102 Giải pháp mở rộng tín dụng Ngân hàng góp phần thực hiện công nghiệp hóa - hiện đại hóa kinh tế tỉnh Bình Phước
Trang 1|
HỌC VIỆN NGÂN HÀNG
NGUYỄN VĂN LÂM
| GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG
NGAN HANG GOP PHAN THUC HIEN CONG NGHIEP HOA, HIEN DAI HOA
Trang 2Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi
Các số liệu, kết quả nêu trong luận án là trung thực và chưa được ai
Trang 3Chương 1 TIN DUNG NGAN HANG ĐỐI VỚI SỰ NGHIỆP CÔNG
NGHIỆP HÓA, HIỆN ĐẠI HÓA NỀN KINH TẾ
1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG MỞ
CỬA VÀ HỘI NHẬP
1.1.1 Tổng quan về vốn tiền tệ trong nền kinh tế
1.1.2 Lý luận cơ bắn về tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường
mở cửa và hội nhập
1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường mở cửa
và hội nhập
1.2 SU CAN THIẾT KHÁCH QUAN MỞ RỘNG TÍN DỰNG NGÂN HÀNG TRONG QÚA TRÌNH CƠNG NGHIỆP HỐ, HIỆN ĐẠI HOÁ NỀN KINH TẾ
1.2.1 Cơng nghiệp hố, hiện đại hoá kinh tế, xã hội đất nước là một xu
hướng phát triển tất yếu của những nền kinh tế đang phát triển
1.2.2 Mở rộng tín dụng ngân hàng là yêu cầu khách quan của q trình
cơng nghiệp hố, hiện đại hoá
13 KINH NGHIỆM MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG CƠNG NGHIỆP HỐ, HIỆN ĐẠI HOÁ KINH TẾ, XÃ HỘI CỦA MỘT SỐ NƯỚC VÀ
BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI VIỆT NAM
1.3.1 Kinh nghiệm ở một số nước trong khu vực
1.3.2 Bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam
Chương 2 THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI SỰ NGHIỆP
CÔNG NGHIỆP HOÁ, HIỆN ĐẠI HOÁ KINH TẾ TỈNH BÌNH PHƯỚC
Trang 4thời gian qua
2.2.2 Thực trạng tín dụng ngân hàng đối với cơng nghiệp hố, hiện đại
hoá kinh tế tỉnh Bình Phước thơi gian qua
2.2.3 Thực trạng nợ xấu của các chỉ nhánh ngân hàng trên địa bàn tỉnh
Bình Phước
243 NGUYÊN NHÂN HẠN CHẾ ĐỐI VỚI VIỆC MỞ RỘNG TÍN DỤNG
NGÂN HÀNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÌNH PHƯỚC
2.3.1 Nguyên nhân từ chính sách tín dụng và môi trường kinh tế xã hội 2.3.2 Nguyên nhân từ phía các ngân hàng thương mại
2.3.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng
Chương 3 GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM MỞ RỘNG TÍN DỤNG
NGAN HANG GOP PHAN THUC HIEN CONG NGHIEP HOA, HIEN
ĐẠI HOÁ KINH TẾ TÍNH BÌNH PHUGC
3.1 PHƯƠNG HƯỚNG, NHIỆM VỤ PHÁT TRIỂN KINH TẾ, XÃ HỘI VÀ
DINH HUGNG HOAT DONG CUA NGANH NGAN HANG TREN DIA BAN
TINH BINH PHUGC TỪ NAY ĐẾN NĂM 2010 VÀ 2020
3.1.1, Quan điểm, mục tiêu và giải pháp thực hiện
3.1.2 Định hướng phát triển của ngành ngân hàng trên địa bàn tỉnh
Bình Phước
3.2 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG GOP PHAN THUC HIỆN CƠNG NGHIỆP HỐ, HIỆN DAI HOA KINH TẾ TỈNH BÌNH PHƯỚC
3.2.1 Giải pháp huy động nguồn vốn tạo cơ sở vững chắc cho việc mở
rộng tín dụng ngân hàng phục vụ công nghiệp hoá - hiện đại hoá kinh tế
tỉnh Bình Phước
Trang 53.3.4, Kiến nghị đối với lãnh đạo tỉnh Bình Phước 134
KẾT LUẬN 138
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 141
DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN CỦA TÁC 144
Trang 61 Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu
Vốn cho công nghiệp hóa — hiện đại hóa (CNH — HDH) nén kinh tế đối với các nước đang phát triển luôn là vấn đề có tính cấp bách cả về lý luận và
thực tiễn, Một khi thị trường tài chính còn chưa thực sự trở thành một kênh thu
hút và điều hòa vốn trong nền kinh tế thì vốn tín dụng ngân hàng vẫn đóng một vai trò hết sức quan trọng đối với việc phát triển kinh tế, xã hội
Thời gian qua vốn tín dụng ngân hàng đã góp phần đáng kể cho việc phát triển kinh tế, xã hội, nhất là đối với qúa trình CNH - HĐH kinh tế, xã hội tỉnh Bình Phước, song hoạt động tín dụng ngân hàng trên địa bần tỉnh còn những hạn
chế cần được khắc phục Trong đó mở rộng tín dụng ngân hàng để phát triển
Kinh tế, xã hội tỉnh Bình Phước là vấn đề cấp thiết cần được quan tâm nghiên
cứu Với lý do đó, chúng tôi chọn đề tài: “đ/# pháp mở rộng tín dụng ngân hàng
góp phần thực hiện công nghiệp bóa - biện đại hóa kinh tế tỉnh Bình Phước” lâm luận án Tiến sÿƒ kinh tế:
2 Tình hình nghiên cứu đề tài
Thời gian qua đã có những đề tài nghiên cứu về lãnh vực kinh tế tài chính, ngân hàng trên quy mô các tỉnh Nam bộ như đề tài cấp bộ về “Nâng cao vai trò
tín dụng ngân hàng đối với việc phát triển kinh tế các tỉnh Nam bệ” (2000) do
PGS., TS Nguyễn Thị Nhung làm chủ nhiệm Đề tài tập trung bàn đến vai trò của tín dụng ngân hàng và đề xuất các giải pháp nâng cao vai trò tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế các tỉnh Nam bộ Đề tài nghiên cứu tập trung vào
vai trò của tín đụng với các giải pháp mang tính chất chung cho cả vùng Nam bộ Đề tài luận văn thạc sỹ của bản thân (năm 2003) mang tên: “Giải pháp mở
Trang 7Phước” Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là nghiên cứu sự cần thiết khách quan của việc mở rộng tín dụng ngân hàng góp phần phát triển kinh tế nông nghiệp và nông
thôn tỉnh Bình Phước Đề tài tập trung nghiên cứu về thực trạng và những nguyên nhân hạn chế việc mở rộng tín dụng ngân hàng, trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp mổ rộng tín dụng ngân hàng đối với việc phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn
tỉnh Bình Phước theo hướng CNH - HĐH định hướng xã hội chủ nghĩa
Đề tài “CNH - HĐH nông nghiệp, nông thôn tỉnh Bình Phước” (2005) do
TS, Định Phi Hổ làm chủ nhiệm Đề tài tập trung phân tích, đánh giá thực trạng
CNH - HĐH nông nghiệp, nông thôn tỉnh Bình Phước thời gian qua; trên cơ sở đó
đề tài tập trung kiến nghị các giải pháp đối với phát triển nông nghiệp, nông thôn tỉnh Bình Phước đến năm 2010 và tầm nhìn đến năm 2020
Trên thực tế hiện chưa có đề tài, công trình nghiên cứu nào tập trung nghiên
cứu chuyên sâu về mở rộng tín dụng ngân hàng góp phần thực hiện CNH - HĐH
kinh tế tỉnh Bình Phước Việc nghiên cứu giải pháp mở rộng tín dụng ngân hàng
góp phần thực hiện CNH - HĐH kinh tế tỉnh Bình Phước là qúa trình nghiên cứu
tiếp tục của luận văn thạc sỹ nhưng ở phạm vi, quy mô rộng lớn hơn Nội dung
nghiên cứu của luận án rộng và toần diện đối với các ngành, các lĩnh vực kinh tế tỉnh Bình Phước Đề tài luận án kiến nghị các giải pháp mở rộng tín dụng ngân hàng đối với CNH - HĐH kinh tế, xã hội ứnh Bình Phước đến năm 2010 và 2020 là phù hợp với định hướng và mục tiêu cần đạt được trong CNH - HĐH kinh tế, xã
hội đất nước nói chung và của tỉnh Bình Phước nói riêng
3 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài
- Khẳng định sự cần thiết khách quan của việc mở rộng tín dụng ngân hàng
góp phần thực hiện CNH - HĐH kinh tế tỉnh Bình Phước
Trang 8xuất giải pháp mở rộng tín dụng ngân hàng góp phần thực hiện CNH - HĐH kinh
tế tỉnh Bình Phước từ nay đến năm 2010 và 2020
4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
- Nghiên cứu việc mở rộng tín dụng ngân hàng góp phần thực hiện CNH -
HĐH kinh tế tỉnh Bình Phước từ nay đến năm 2010 và giai đoạn 2011 — 2020, - Giới hạn phạm vi nghiên cứu của đề tài là tìm kiếm, đề xuất giải pháp
mở rộng tín dụng ngân hàng góp phần thực hiện CNH - HĐH kinh tế tỉnh Bình
Phước trong hiện tại và một số năm tiếp theo
Các vấn đề khác được đề cập trong luận án chỉ nhằm phục vụ cho việc làm rõ đối tượng, mục tiêu nghiên cứu của đề tài
5 Phương pháp nghiên cứu
Luận án sử dụng phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử của chủ nghĩa Mác - Lênin; sử dụng các phương pháp thống kê, kế toán, khảo sát
thực tế Luận án có tham khảo và sử dụng số liệu trong thống kê, báo cáo để minh họa làm rõ mục tiêu, mục đích nghiên cứu của đề tài
6 Kết cấu của luận án
Luận án ngoài phần mở đầu và kết luận, luận án được bố cục thành 3
chương cụ thể như sau:
Chương 1: Tín dụng ngân hàng đối với sự nghiệp cơng nghiệp hố hiện
đại hoá nền kinh tế
Chương 2: Thực trạng tín dụng ngân hàng đối với sự nghiệp cơng nghiệp
hố hiện đại hoá kinh tế tỉnh Bình Phước
Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng tín dụng ngân hàng góp
Trang 9CÔNG NGHIỆP HÓA, HIỆN ĐẠI HÓA NỀN KINH TẾ
1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG MỞ CỬA VÀ HỘI NHẬP
1.1.1 Tổng quan về vốn tiền tệ trong nền kinh tế
1.1.1.1 Quan niệm cơ bản về vốn tiền tệ phát triển kinh tế, xã hội
Vốn là những gì có khả năng nào đó mà người ta có thể sử dụng vào mục đích vì lợi ích trong hoạt động của mình
Từ đó có thể thấy rằng, trong nền kinh tế thị trường các yếu tố của sản
xuất được coi là vốn Cho thấy vốn phát triển kinh tế, xã hội bao gồm những khả
năng về sức lao động, đối tượng lao động, tư liệu lao động, các tài sản khác mà con người sử dụng trong hoạt động của mình tạo nên những lợi ích có tác dụng
đối với việc phát triển kinh tế xã hội
Tuy nhiên trong luận án chúng tôi chỉ nghiên cứu về vốn tiền tệ, Vốn tiền tệ (từ đây về sau trong luận án gọi tắt là vốn) có vai trò quan trọng đối với phát
triển kinh tế Không có vốn không thể phát triển kinh tế được Để phát triển kinh
tế, xã hội nhất là đối với qúa trình CNH - HĐH nền kinh tế quốc dân cần có khối lượng vốn lớn Vốn góp phần phát triển lực lượng sản xuất, chuyển dịch cơ cấu
nền kinh tế, phân công lại một cách hợp lý nguồn lao động, xây dựng quan hệ
sản xuất mới phù hợp với trình độ phát triển của lực lượng sản xuất Vốn đẩy
mạnh qúa trình phát triển cơ sở hạ tầng nền kinh tế Vốn thúc đẩy mạnh mẽ việc
ứng dụng các thành tựu khoa học, kỹ thuật, công nghệ mới hiện đại hóa các
Trang 10với sự nghiệp CNH - HĐH và nhất là tạo điều kiện nhằm giải quyết tốt các vấn đề nông nghiệp, nông thôn, nông dân trong xây dựng nền tế thị trường định
hướng xã hội chủ nghĩa ở Việt Nam
Những đề cập trên cho thấy vốn là phương tiện để đạt mục đích phát triển kinh tế, xã hội trên cơ sở thỏa mãn nhu cầu lợi ích của con người Trong qúa
trình sử dụng vốn, nhất là trong nền kinh tế thị trường dưới sự tác động của các
quy luật thị trường vốn luôn biến động theo không gian, thời gian và chịu sự tác
động của con người Điều đó cho thấy việc tạo lập, phân bổ, sử dụng, kiểm soát
vốn là hết sức quan trọng và càng quan trọng hơn khi phải đạt đến mục tiêu nâng cao hiệu qủa sử dụng vốn Một khi vốn sử dụng kém hiệu qủa sẽ gây nên những
biến động xấu có tính chất dây chuyền trong nền kinh tế, xã hội Có thể nhận
biết những tác động xấu mang tính chất dây chuyền như: Sử dụng vốn kém hiệu
qủa (bất kể đó là lí do gì) dẫn đến giẩm thiểu, thậm chí không có lợi nhuận, không thu hồi được vốn hoặc không đú bù đắp vốn bỏ ra dẫn đến thu nhập thấp; chỉ tiêu thấp không kích thích được sản xuất kinh đoanh Đó là chưa kể đến việc không trả được nợ vay các tổ chức tín dụng, đẩy các tổ chức này vào khó khăn gây nên những biến động lớn ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh; chưa kể
tác động xấu đến tư tưởng, tỉnh thần của người lao động
Như vậy vốn được xác định là một trong những điều kiện tiền đề rất cần thiết của qúa trình phát triển kinh tế đất nước, nhất là cho sự nghiệp CNH - HĐH nền kinh tế quốc dân
1.1.1.2 Khái quất sự hình thành vốn tiền tỆ
Lịch sử hình thành tiền tệ được C Mác tổng kết một cách hoàn thiện
Trang 11trong nền kinh tế thị trường C Mác cho rằng tiền tệ là hình thái cao nhất va là
hình thái cuối cùng của sẳn xuất hàng hóa
€ Mác mô tả qúa trình hình thành của tiền tệ đi từ trao đổi trực tiếp hàng
hóa lấy hàng hóa, là hình thái giản đơn hay ngẫu nhiên của giá trị, rồi đến hình
thái đầy đủ hay mở rộng Khi sản xuất hàng hóa phái triển và trao đổi hàng hóa
trở nên thường xuyên rộng rãi hơn, trong thế giới hàng hóa có một loại hàng hóa
tách ra làm vật ngang giá chung, đó là hình thái chung của giá trị Vật ngang giá
chung có thể trao đổi trực tiếp với một hàng hóa bất kỳ Vật ngang giá trở thành môi giới, thành phương tiện để trao đổi Khi sản xuất và trao đổi hàng hóa phát
triển hơn nữa, thị trường được mở rộng, vai trò vật ngang giá chung dần đần được cố định ở bạc và vàng thì hình thái tiền tệ của giá trị ra đời Khi tiền tệ xuất hiện,
thì thế giới hàng hóa được phân thành 2 cực, một phía là vàng với tư cách là vật ngang giá chung, còn một phía là các hàng hóa khác Vậy bản chất của tiền tệ là là vật ngang giá chung cho tất cả các hàng hóa, là sự thể hiện chung của giá trị
và thể hiện lao động xã hội; đồng thời biểu hiện quan hệ kinh tế giữa những người sản xuất hàng hóa với nhau [23] Từ đó luận án cho rằng cần khẳng định sự phát triển của sức sản xuất xã hội là nguyên nhân sâu xa, còn trao đổi là nguyên nhân trực tiếp dẫn đến sự ra đời của tiền tệ Điều này khắc phục quan niệm phiến điện cho rằng nhu cầu trao đổi, mua bán là nguyên nhân ra đời của
tiền tệ
Sự xuất hiện của tiền tệ từ là những vỏ sô, vỏ ốc, đất nung, kim loại, tiền giấy, tiền bút tệ và cho đến tiền điện tử là qúa trình hoàn thiện đần chính bán
thân nó do sự đòi hỏi thực tiễn của kinh tế thị trường
Tiền tệ ra đời với những chức năng vốn có của nó đã góp phần thúc đẩy
mạnh mẽ qúa trình sản xuất và lưu thông hàng hóa Tuy nhiên cũng cần lưu ý
Trang 12Dựa trên cơ sở lý luận từ phát hiện của C Mác về điều kiện để tiền trở
thành tư ban chúng tôi phát triển thêm về mặt lý luận trong khía cạnh để tiền trở thành vốn sản xuất nhất thiết phải hội đủ những điều kiện sau đây:
Một là: Tiền phải được tập trung đạt đến một số lượng đáp ứng mua sắm
được các phương tiện sản xuất; thuê được sức lao động
Hai là: Tiền phải vận động theo công thức Tiền tệ - Hàng hóa (Tư liệu
sẵn xuất và sức lao động) — đi vào sản xuất tạo ra sản phẩm hàng hóa mới - tiêu
thụ hàng hóa để quay lại hình thái tiền ban đầu với số lượng lớn hơn
Như vậy vấn đề đặt ra là, để có thể tạo lập được các yếu tố đầu vào của sản xuất, tổ chức sản xuất hàng hóa, nhất là sản xuất hàng hóa lớn có đủ năng
lực cạnh tranh trên thương trường cần phải có vốn được tập trung đến một mức
độ nhất định tương ứng với quy mô, trình độ của sản xuất, Từ đó cho thấy rằng
muốn tiến hành CNH - HĐH nâng cao năng lực sản xuất phải có nhiều vốn đến mức cần thiết Để có vốn vừa phải tăng cường khả năng tích lũy vừa phải đa dạng hóa hình thức huy động vốn để cung ứng vốn cho nền kinh tế Yêu cầu quy
mô vốn đầu tư lần sau phải lớn hơn lần trước; đó chính là yêu cầu để thực hiện
tái sản xuất mở rộng không ngừng
1.1.1.3 Vai trò cửa vốn trong phát triển kinh tế, xã hội
Muốn phát triển kinh tế xã hội ngoài những yếu tố khác như con người, tài nguyên thiên nhiên, môi trường xã hội nhất thiết phải có vốn Vốn có một vai trò hết sức quan trọng đối với cả quản lý vi mô và vĩ mô trong kinh tế, xã hội
Một là: Vai trò đối với quần lý vĩ mô
Trang 13nguồn vốn lớn đầu tư tập trung cho những mục tiêu phát triển kinh tế, xã hội đã
được lựa chọn Để đảm bảo cho qúa trình tái sản xuất xã hội nhà nước phải thực
hiện việc phân bổ vốn sao cho phù hợp với mục tiêu đầu tư phát triển kinh tế, xã hội đề ra, V.V, với lẽ đó việc nhà nước sử dụng công cụ giá cả của vốn (lãi suất)
tác động đến thị trường tài chính, đẫn đến tác động vào toàn bộ nền kinh tế đất
nước Bằng công cụ giá cả nhà nước còn có thể tác động đến phân phối và phân phối lại, tác động điều tiết sản xuất và lưu thông hàng hóa; tác động vào các tầng lớp dân cư, V.V cho thấy vốn có vai trò quan trọng trong quản lý vĩ mô nền
kinh tế, xã hội Một khi vốn tiền tệ được sử dụng chung trong khu vực, như tiền tệ chung Châu Âu thì phạm vi tác động sẽ là cả một khu vực chung các nước sử
dụng chung loại tiền tệ
Hai là: Vai trò đối với quần lý vi mô
Các doanh nghiệp, hộ gia đình muốn tiến hành sản xuất kinh doanh thì phải có vốn Các yếu tố của sản xuất đều được quy về giá trị thể hiện bằng tiền
tệ Để tính toán đến hiệu qủa sản xuất kinh doanh buộc các doanh nghiệp, các hộ
gia đình phai hạch toán kinh tế sao cho đạt mục tiêu tối thiểu chỉ phí để tối đa
hóa lợi nhuận Các hộ gia đình, các doanh nghiệp phải phân chia vốn cho sản
xuất và tái sẵn xuất sao cho vừa có thể phát triển bền vững vừa nâng cao năng
lực cạnh tranh, vì vậy buộc các đoanh nghiệp phải tính toán sao cho hợp lý việc
sử dụng vốn để đổi mới thiết bị, tăng cường kỹ thuật, mở rộng sản xuất Như vậy
để bảo toàn vốn và sinh lợi buộc các doanh nghiệp, các hộ gia đình phải tính toán chặt chẽ các hoạt động của mình,
Trang 14chỉ làm cho nền kinh tế, xã hội phát triển mà còn có tác dụng tác động mạnh mẽ trở lại đối với nguồn cung — cầu vốn trong nền kinh tế
Sự luân chuyển của vốn trong qúa trình tái sắn xuất vốn được kinh tế chính
trị Mác ~ Lênin mô tả gắn liền với quia trình tái san xuất xã hội Kinh tế học chỉ
sự luân chuyển của vốn trên thị trường tài chính hết sức đa dạng, phức tạp, nhưng
chung quy lại sự luân chuyển đó được thể hiện bởi 2 phương thức chủ yếu là trực
tiếp và gián tiếp [23]
Luân chuyển vốn trực tiếp là vốn chuyển thẳng từ nguồn cung vốn sang nguồn cầu của vốn Theo đó chính là sự giao dịch trực tiếp về vốn giữa các chủ thể kinh tế với nhau, nhằm chuyển nhanh chóng nguồn vốn tạm thời từ nơi nhàn
rỗi sang nơi đang thiếu vốn Tất nhiên việc luân chuyển vốn này là có điều kiện
và có lãi suất Tuy nhiên với phương thức trực tiếp thì nguồn cung và nguồn cầu
vốn khó khăn trong việc gặp nhau
Luân chuyển vốn gián tiếp là vốn chuyển qua các trung gian tài chính Theo đó các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi cũng như vốn của các chủ đầu tư được
chuyển vào các trung gian tài chính với nhiều hình thức khác nhau để rồi chuyển
đến người có nhu cầu vay vốn Tất nhiên việc luân chuyển vốn này là có điều
kiện và có lãi suất Tuy nhiên với phương thức gián tiếp thì việc nguồn cung và
nguồn cầu vốn gặp nhau thuận lợi hơn nhiều so với phương thức trực tiếp
Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính chủ yếu trong thu hút
tập trung nguồn vốn phân tán trong xã hội tạo nên qãy cho vay để thỏa mãn nhu cầu vốn trong nền kinh tế Ngân hàng thương mại với vai trò là người thủ qũy của xã hội, là cầu nối giữa nguồn cung và nguồn cầu vốn, là trung tâm thu hút
Trang 15dụng trở thành kênh tài trợ vốn quan trọng cho qúa trình phát triển kinh tế, xã hội mà trước hết là sự nghiệp CNH - HDH
1.1.1.4 Phân loại vốn
Có thể phân loại vốn theo những cách tiếp cận cơ bản sau:
Một là: Phân loại theo cách thức luân chuyển của vốn
Với cách tiếp cận này chúng ta có: Vốn cố định Vốn lưu động Vốn đầu
tư, kể cả vốn đầu tư dở đang
Với cách phân loại này cho chúng ta biết được cách phân bổ cơ cấu sử
dụng vốn của các tổ chức kinh tế Khi biết được điều đó cho phép phân tích, đánh giá thực trạng sử dụng vốn, qua đó mà có thể có những cách thức tài trợ vốn thích hợp nhằm tăng cường năng lực tài chính thỏa đáng cho các tổ chức kinh tế
trong an toàn Nắm được cách thức luân chuyển vốn các tổ chức tin dụng nói
chung và ngân hàng thương mại trên cơ sở đó mà xem xét đánh giá cụ thể việc
cấp tín dụng cho phù hợp với vòng tuần hoàn và chu chuyển của vốn của từng
đối tượng khách hàng trong từng hoàn cảnh cụ thể Hai là: Phân loại theo hình thức chủ sở hữu vốn
Với cách tiếp cận này chúng ta có: Vốn nhà nước Vốn tự có Vốn liên doanh, Vốn vay Vốn chiếm dụng trong thanh toán
Với cách phân loại này cho chúng ta nhận biết cơ cấu sở hữu vốn trong
nền kinh tế, Qua đó có thể đánh giá hiệu qúa kinh tế của các thành phần kinh tế
Từ đó cơ quan quản lý vĩ mô có chính sách kinh tế tài chính thích hợp đối với việc phát triển nền kinh tế một cách hài hòa và bền vững Việc phân chia vốn
theo sở hữu chỉ ra cho các tổ chức tín dụng nói chung và ngân hàng thương mại xem xét đánh giá cụ thể việc cơ cấu tín dụng cho phù hợp với yêu cầu phát triển
Trang 16Với cách tiếp cận này chúng ta có: Vốn trong nước và vốn ngoài nước
Vốn trong nước đối với những nước đang phát triển tuy ban đầu hết sức
hạn hẹp, song suy cho cùng vốn trong nước mang tính chất quyết định Vốn trong
nước là nguồn vốn mang tính chất quyết định bởi nó thể hiện nội lực của nền
kinh tế Về lâu dài muốn đảm bảo phát triển bền vững thì nhất định phải chủ
động được nguồn vốn đầu tư phát triển cho nền kinh tế và tham gia vào thị trường tài chính quốc tế Do đó, đẩy mạnh sản xuất, nâng cao năng suất lao
động, nâng cao khả năng tích lũy từ nội bộ nền kinh tế quốc dân luôn là yêu cầu
sống còn đối với nền kinh tế của mỗi quốc gia Việc hủy động nguồn vốn trong nước trở thành yêu cầu bức thiết Sao cho các nguồn vốn được đưa vào lưu thông
thông qua các kênh như ngân hàng, các tổ chức tài chính khác, thị trường tài
chính, Vốn phải được sử dụng có hiệu qủa Như vậy yêu cầu thực hiện tái sẵn xuất mở rộng vốn trở thành điều kiện có tính chất quyết định đối với phát triển
kinh tế, xã hội
Vốn bên ngoài là quan trọng Nguồn vốn này thông qua các hình thức huy
động vốn từ bên ngoài như thu hút đầu tư nước ngoài, huy động trên thị trường tài chính nước ngoài, Trong bối cảnh của những nền kinh tế đang phát triển
thường năng suất lao động không cao, lợi nhuận thấp, do vậy yêu cầu đầu tư hiện
đại hóa công nghệ sản xuất để nâng cao năng lực sẵn xuất, nâng cao năng suất
lao động, nâng cao lợi nhuận cần phải m kiếm nguồn vốn từ nước ngoài Vốn từ
nước ngoài trở thành nguồn vốn hết sức quan trọng bù đắp cho sự thiếu hụt vốn trong nước Vấn đề đặt ra là huy động và sử đụng có hiệu qủa vốn thu hút từ nước ngoài cần được quan tâm đúng mức Phải coi việc biến nguồn vốn từ nước
ngoài trở thành nội lực là một trong những vấn đề sống còn của sự phát triển, Bởi lẽ vay mượn, nợ nần thì phải trả được nợ vay và có lợi nhuận
Trang 17nước Cả về mặt lý luận và thực tiễn chúng tôi cho rằng cần phải đề ra nguyên tắc: nhà nước, doanh nghiệp không được sử dụng vốn vay cả vốn trong và ngoài nước cho mua sắm tiêu dùng, xây trụ sở mà chỉ được sử dụng vốn vay cho đầu tư phát triển kinh tế, xã hội, phát triển sản xuất kinh doanh
Với lý luận đề cập trên chúng tôi cho rằng việc phân loại vốn với những
cách tiếp cận khác nhau giúp cho việc quần trị vốn tốt hơn Các nhà quản lý vĩ
mô, các doanh nghiệp, các tổ chức tín dụng hiểu rõ được cơ cấu vốn từ đó có
những giải pháp phù hợp hơn trong định hướng phát triển kinh tế, xã hội, trong
sử dụng $à trong tài trợ vốn cho nền kinh tế
1.1.2 Lý luận cơ bẩn về tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường mở cửa
và hội nhập
1.1.2.1 Khái niệm và bản chất tín dụng ngân hàng
Tín dụng là một phạm trà kinh tế khách quan xuất hiện gắn liền với nền
sản xuất hàng hóa Tín dụng phản ánh quan hệ kinh tế giữa các chủ thể trong
nền kinh tế đối với việc giao dịch các tài sản trên nguyên tắc thỏa thuận giữa người chú sở hữu tài sản và người được tài trợ sử dụng tài sản về những cam kết đối với việc hoàn trả gốc và lãi cho tài sản giao dịch đó
Theo thông lệ người ta dùng thuật ngữ tín dụng để chỉ việc cho vay Với cách tiếp cận đó có thể xác định một cách tổng quát: Tín dụng là quan hệ chuyển giao tài sản dựa trên sự tn nhiệm lẫn nhau với sự cam kết hoàn trả tài sản vay
cùng với lợi nhuận theo sự thỏa thuận giữa các bên liên quan
Như vậy, tín dụng là một phạm trù kinh tế khách quan biểu hiện qua quan
hệ giao dịch giữa các chủ thể về tài sản nhằm thỏa mãn các nhu cầu khác nhau từ thực tế mà mỗi chủ thể kinh tế hướng tới Trên cơ sở đó cho phép khẳng định ban chất của tín dụng là một giao dịch về tài sẵn trên cơ sở hoàn trả
Trang 18- Quan hé tin dung 1A giao dich chi chuyển dịch quyền sử dụng tai sản
- Quan hệ tín dụng là quan hệ dựa trên niềm tin vào khả năng hoàn trả của
người nhận quyền sử dụng tài sẵn
- Quan hệ tín đụng là quan hệ kinh tế dựa trên nguyên tắc hồn trả vơ điều
kiện cả vốn lẫn lãi
Từ những đặc trưng đó chúng ta có thể đi đến việc xác định về tín dụng
ngân hàng như sau:
Nếu tiếp cận theo chức năng hoạt động của ngân hàng thì tín dụng ngân
hàng là một giao dịch về tài sản giữa bên cấp tín dụng và bên được cấp tín dụng,
trong đó bên cấp tín đụng chuyển giao tài sản của mình cho bên được cấp tín dụng sử dụng tài sản trong một thời gian cụ thể theo thỏa thuận, bên được cấp tín
dụng có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả vốn và lãi cho bên cấp tín dụng khi đến hạn thanh toán
Tại Điều 20, Luật các Tổ chức tín dụng (sửa đổi) của Việt Nam thì “Cấp
tín dụng là việc Tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản
tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê
tài chính, bảo lãnh Ngân hàng và các nghiệp vụ khác ” [16]
Từ đó có thể định nghĩa tổng quát về tín dụng ngân hàng như sau:
Tín dụng ngân hàng là sự giao dịch về tài sẵn, trong đó ngân hàng cấp tín
dụng đối với các chủ thể trong nền kinh tế theo sự cam kết hoàn trả vốn và lãi
cho ngân hàng
Từ những phân tích trên cho thấy bản chất tín dụng ngân hàng thể hiện
trên những đặc điểm chủ yếu sau:
- Ngân hàng cấp tín dụng bằng tiền hoặc cho thuê các tài sẵn khác
Trang 19người vay, từ những năm 70 trở lại đây ngân hàng còn có các hình thức tín dụng
như cho thuê vận hành, cho thuê tài chính bằng tài sản hữu hình như may móc
thiết bị, nhà xưởng, văn phòng làm việc,
- Yếu tố quan trọng hàng đầu trong quan hệ tín dụng là sự tín nhiệm
Trên thực tế, việc thực hiện các bảo đắm trong quan hệ tín dụng là có điều kiện Song, xét về mặt bắn chất thì nguồn thu nhập hiện tại cũng như trong tương lai của khách hàng được xem xét như là khả năng trả nợ món vay ngân hàng một cách tốt nhất, được coi là thước đo mức độ tín nhiệm của khách hàng đối với
ngân hàng
- Nguyên tắc hoàn trá vốn và lãi một cách vô điều kiện
Tín dụng dựa trên cơ sở tín nhiệm, do đó người được cấp tín dụng phải trả
lại cho người cấp tín dụng cả vốn và lãi một cách vô điều kiện, đó là cơ sở quan
trọng trong quan hệ tín dụng
1.1.2.2 Khái quất về phân loại tín dụng ngân hàng
Một trong những cách thức hướng tới việc quản trị tín dụng ngân hàng được tốt hơn là người ta phân chia các hình thức tín dụng ngân hàng Tùy vào cách tiếp cận mà người ta chia tín dụng ngân hàng thành nhiều loại khác nhau,
cụ thể là:
- Căn cứ vào mục đích tín dụng có các loại tín dụng bất động sản, tín dụng
công nghiệp, thương mại, tín dụng nông nghiệp, tín dụng các định chế tài chính, tín dụng tiêu đùng, cho thuê vận hành và cho thuê tài chính
- Căn cứ vào thời hạn tín dụng người ta chia thành tín dụng ngắn hạn, tín
dụng trung và đài hạn
- Căn cứ vào xuất xứ tín dụng có tín dụng trực tiếp và tín dụng gián tiếp
Trang 20nhiều lần, khi đồi nợ hay trả nợ phải báo trước một thời gian theo thỏa thuận
trước trong hợp đồng
- Căn cứ mức độ tín nhiệm của ngân hàng đối với khách hàng chia thành
tín dụng có tài sẵn bảo đảm và tín dụng không có tài sản bảo đảm
- Căn cứ vào các chủ thể cùng cấp chung khỏan tín dụng có tín dụng đồng tài trợ (còn gọi là cấp tín dụng hợp vốn)
- Tín dụng chữ ký của ngân hàng Theo đó ngân hàng bảo lãnh cho khách
hằng bằng uy tín của mình với cam kết sẽ thanh toán nợ nếu người được bảo lãnh
không còn khả năng trả nợ theo cam kết trong hợp đồng
1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường mở cửa và
hội nhập
1.1.3.1 Xu thế mở cửa và toàn cầu hóa về kính tế
Sau qúa trình phát triển, những nền sản xuất hàng hóa lớn đã tạo nên một môi trường kinh tế mới với đặc điểm là chỉ thực hiện mở cửa và tham gia vào hội
nhập kinh tế mới có thể tồn tại và từng bước phát triển Nền kinh tế khép kín là nền kinh tế tự cô lập không thể phát triển được
Sự phát triển mạnh mẽ của lực lượng sản xuất đã thúc đẩy các quốc gia
phải mở cửa nền kinh tế trên cơ sở phát huy nội lực, thu hút ngoại lực để phát
triển Nền kinh tế mở cửa tất yếu dẫn đến tiến trình toàn cầu hóa về kinh tế Mở
cửa và hội nhập là tiến trình vừa mang đến những thời cơ cũng như những thách thức đối với nền kinh tế của tất cả các quốc gia Trong nền kinh tế tồn cầu hóa khơng có quốc gia nào chỉ “được” mà không “mất” Điều đó có nghĩa là không
có quốc gia nào chỉ có những lợi thế mà không có khó khăn Trong bối cảnh và
môi trường như vậy, nền kinh tế các quốc gia muốn tồn tại thì phải xây dựng các
điều kiện, vươn lên trên cơ sở nâng cao năng lực cạnh tranh toàn diện từ sản
Trang 21của quốc gia Vươn lên chủ động nắm lấy lợi thế, tận dụng tốt các cơ hội và chủ
động vượt qua những thách thức, khó khăn
Toàn cầu hóa về kinh tế là xu hướng tất yếu và sẽ tác động mạnh mẽ đến
nền kinh tế toàn cầu cũng như nền kinh tế của mỗi quốc gia Trong đó, lãnh vực
tài chính, tín đụng, ngân hàng cũng khơng nằm ngồi sự tác động đó Sự tác động
của toàn cầu hóa về kinh tế buộc các quốc gia phải có những điều chỉnh đối với toàn bộ nền kinh tế, trong đó đặc biệt là hệ thống ngân hàng Hệ thống ngân
hàng phải thay đổi từ cầu trúc hệ thống đến năng lực tài chính và toàn bộ các
hoạt động ngân hàng Các ngân hàng thương mại phải đa dạng hóa các hoạt
động của mình nhằm đáp ứng năng lực cạnh tranh trong nền kinh tế mở cửa và
hội nhập
1.1.3.2 Đặc trưng của kinh tế thị trường mở cửa và hội nhập
Nền kinh tế thị trường là giai đoạn phát triển cao của nền sản xuất hàng
hóa Kinh tế thị trường là một kiểu tổ chức sản xuất hàng hóa hiện đại trong quá
trình phát triển của xã hội loài người Kinh tế thị trường có trong nhiều phương thức sản xuất khác nhau Nền kính tế thị trường trong mở cửa và hội nhập có
những đặc trưng chính sau:
Một là: Sự vận hành khách quan của nền kinh tế thị trường
Dưới sự tác động của các quy luật kinh tế, nền kinh tế thị trường vận hành một cách khách quan, không phụ thuộc vào ý muốn chủ quan của con người
Trong đó, quan hệ hàng hoá — tiền tệ vận động dưới sự tác động vừa có tính độc
lập tương đối vừa có sự đan xen của các quy luật kinh tế mà chủ yếu là quy luật giá trị, quy luật cung - cầu; quy luật cạnh tranh
Các quy luật của kinh tế thị trường vận hành một cách khách quan không
Trang 22của các quy luật kinh tế mới có thể tồn tại và phát triển được Điều đó nói lên sự
vận hành khách quan của nền kinh tế thị trường Sự luân chuyển của các yếu tố
sắn xuất trong nền kinh tế thị trường cũng như sự vận động của hàng hóa tạo nên
bức tranh sinh động tự nhiên của nền kinh tế
Trong bối cảnh mở cửa và hội nhập nền kinh tế không gian vận hành của
các quy luật kinh tế trở nên rộng lớn hơn Thị trường toàn cầu và khu vực phát
các tín hiệu về cung cầu, cạnh tranh, giá cả, làm cho vấn đề tiếp cận, tiếp nhận, xử lý thông tin càng trở nên hết sức phức tạp và cấp thiết Các chủ thể kinh tế bị chỉ phối, cuốn hút và chịu sự quy định của các quy luật kinh tế qua các chuỗi thông tin đan nhau Do đó các chủ thể kinh tế chỉ có thể đứng vững và phát
triển được khi có khả năng chung sống với sự biến động hết sức đa đạng và phức
tạp của thị trường trong nền kinh tế mở cửa, hội nhập toần cầu trên bình diện cả
thị trường trong và ngoài nước
Hai là: Các chủ thể sắn xuất kinh doanh tm cách thỏa mãn tối ưu nhu cầu của xã hội, của người khác vì lợi ích kinh tế của chính bản thân các chủ thể sản xuất, kinh doanh
Nếu kinh tế tự cấp tự túc là nhằm vào thỏa mãn nhu cầu của chính người sẵn xuất, kinh doanh; nền kinh tế khép kín cũng chỉ nhằm tối đa hóa lợi nhuận từ thị trường trong nước là chính thì sắn xuất trong nền kinh tế thị trường mở cửa và hội nhập là sản xuất hàng hoá để trao đổi, để bán nhằm thỏa mãn nhu cầu của người khác, của xã hội cả trong và ngoài nước Sản xuất hàng hóa dựa trên nền
tầng kỹ thuật, công nghệ ngày càng cao, tạo nên năng suất lao động xã hội cao,
tốc độ lưu thơng của hàng hố, tiền tệ trong kinh tế thị trường ngày càng lớn Tuy
nhiên điều cần quan tâm là sản xuất hàng hoá trong kinh tế thị trường lại nhằm
mục đích vì lợi ích của chính bản thân người sẵn xuất hàng hoá Từ đó có thể
Trang 23mở cửa và hội nhập được nhằm tới mục đích là thỏa mãn sự tối đa hóa lợi ích của chính bản thân người sản xuất, kinh doanh
Ba là: Tính chất xã hội hóa của sẳn xuất ngày càng cao trong môi trường
cạnh tranh mới
Sự sống còn của các chủ thể sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế thị
trường phụ thuộc rất lớn vào năng lực cạnh tranh trên thị tường Năng lực cạnh
tranh càng tăng cao, nền kinh tế thị trường càng phát triển Thông qua cạnh tranh
mà tính chất xã hội hóa của sản xuất ngày càng đi vào chiều rộng cũng như chiều sâu Tính chất xã hội hóa của sản xuất sâu rộng làm thay đổi mạnh mẽ tính
chất cạnh tranh trong nền kinh tế thị trường Xu hướng chuyển từ cạnh tranh do lợi thế so sánh đang dịch chuyển mạnh sang cạnh tranh bằng quy chế, bằng trí thức trong nền kinh tế mới, hội nhập toàn cầu Thị trường tài chính ngày càng mang tính chất toàn cầu cũng là một biểu hiện nổi bật trong môi trường cạnh tranh mới Sản xuất, kinh doanh không còn bó hẹp trong phạm vi một quốc gia
mà trở thành vấn đề toàn cầu Các chỉ số về chi phí sản xuất, lợi nhuận bình
quân, giá cả sản xuất, giá cả thị trường mang đậm dấu ấn toàn cầu hóa kinh tế Bốn là: Các trung gian tài chính là huyết mạch của nền kinh tế
Trong nền kinh tế tiền tệ, các tổ chức trung gian tài chính trở thành huyết
mạch của nền kinh tế Tín dụng ngân hàng trở thành một trong những động lực thúc đẩy sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế từng quốc gia cũng như trên toàn cầu Thị trường tài chính ngày càng mang tính chất toàn cầu cũng là một biểu
hiện nổi bật trong môi trường cạnh tranh mới
Nền kinh tế toàn cầu hóa là nền kinh tế trong đó các trung gian tài chính đồng vai trò huyết mạch chung cho tất cả các quốc gia Trong đó sự chỉ phối của
các tiền tệ mạnh như USD; Euro; Yên Nhật; Nhân dân tệ ngày càng trở nên phức
Trang 24trường tài chính ảnh hưởng sâu rộng đến nền kinh tế thế giới và các quốc gia
Điều đó cho thấy rằng sự phát triển bền vững của các trung gian tài chính
nói chung, ngân hàng thương mại nói riêng có tầm quan trọng đặc biệt đối với nền kinh tế mở cửa và hội nhập Nếu một Ngân hàng thương mại phá sản thì ảnh
hưởng xấu đến toàn bộ nền kinh tế, thậm chí làm tê liệt nền sản xuất, xáo trộn
xã hội, lung lay thể chế chính trị Bài học cuộc khủng hoắng tài chính, tiền tệ
Châu Á 1997 -1998 và mới đây là cuộc khủng hoảng tài chính Nam Mỹ 2001 -
2002 đã làm rung chuyển nền kinh tế thế giới một lần nữa khẳng định vai trò đặc
biệt của các trung gian tài chính, của ngân hàng thương mại nói riêng trong nền
kinh tế toàn cầu hoá
Năm là: Vai trò kinh tế của nhà nước trong nền kinh tế thị trường mở cửa, hội nhập ngày càng được khẳng định
Những tranh luận giữa tư tưởng tự do kinh tế với sự can thiệp của nhà nước
trong nền kinh tế thị trường vẫn không ngừng tiếp diễn Tuy nhiên bằng thực
chứng cho thấy xu hướng tự do kinh tế được can thiệp bởi vai trò kinh tế của nhà nước ngày càng được khẳng định Sự can thiệp của nhà nước trên cơ sở nhận thức
đúng đắn các quy luật kinh tế thị trường ngày càng tổ rõ ưu thế so với tính tự phát của kinh tế thị trường Sự dãn cách của chu kỳ khủng hoảng kinh tế đã nói
lên tính hiệu quả của sự can thiệp trên cơ sở nhận thức các quy luật kinh tế của
Nhà nước
Các liên minh kinh tế khu vực, các hiệp ước kinh tế toàn cầu cho dù vẫn
còn những hạn chế, song những gì đạt được của nền kinh tế thế giới và của nhiều
nước trên con đường phát triển cho thấy vai trò kinh tế của nhà nước ngày càng tăng cao là đặc trưng của nền kinh tế thị trường phát triển cao Trong nền kinh tế mở cửa và toần cầu hóa vai trò điều tiết, dẫn dắt, định hướng của nhà nước đối
Trang 25kinh tế phát triển theo những mục tiêu đã được xác định Không những thế, vai
trò kinh tế của nhà nước còn thể hiện rõ trong các quan hệ kinh tế quốc tế Sự điều tiết, dẫn dắt, định hướng của nhà nước về kinh tế đã tạo nên những đòn bẩy
của xã hội kích thích nền kinh tế phát triển, và cao hơn là điều hòa các lợi ích
kinh tế trong xã hội mà lợi nhuận là mục tiêu chỉ phối mạnh nhất trong xã hội sản xuất hàng hóa
Từ những đặc trưng của nền kinh tế thị trường mở cửa và hội nhập cho thấy các chủ thể kinh tế, nhất là ngân hàng thương mại cần có những nhận thức đúng đắn hơn về môi trường hoạt động mới, mơi trường tồn cầu hóa về kinh tế Nhận thức đúng đắn đặc trưng của kinh tế thị trường mở cửa và hội nhập cho
phép định hướng, tổ chức hoạt động ngân hàng thích ứng cao hơn trong bối cảnh,
môi trường kinh tế mới
1.1.3.3 Vai rò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị tường mở cửa và
hội nhập
Vai trò của tín dụng ngân hàng càng trở nên quan trọng hơn trong việc
cung ứng vốn để góp phần phát triển, nâng cao năng lực cạnh tranh của nền kinh tế quốc gia trong nền kinh tế thị trường mở cửa và hội nhập Vai trò đó thể hiện
ở những nội dung chính sau:
Một là: Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung san xuất, đấp ứng nhu cầu vốn để đuy trì quá trình sản xuất được liên tục đồng thời góp phần đầu tư
nâng cao năng lực cạnh tranh của nền kinh tế trong mở cửa và hội nhập
Với chức năng là người thủ qũy của xã hội và chức năng trung gian tài chính, ngân hàng thương mại đã thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản
xuất đồng thời đáp ứng nhu cầu vốn cho nền sản xuất đảm bảo duy trì quá trình
sản xuất được liên tục, qua đó góp phần đầu tư nâng cao năng lực cạnh tranh của
Trang 26Với những lợi ích kinh tế mà ngân hàng mang lại cho các chủ thể gửi tiền vào ngân hàng đã thúc đẩy sự gia tăng tiết kiệm trong xã hội, thu hút các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi của các chủ thể trong nền kinh tế tạo nên quỹ tập trung về vốn, qua đó tạo nên qúa trình tập trung nguồn vốn trong nền kinh tế, Ngân hàng sử dụng quỹ tập trung về vốn cho vay các chủ thể có nhu cầu vay vốn trong nền kinh tế, Hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại là có điều
kiện nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, đó chính là một trong những nguyên
nhân dẫn đến đầu tư tín dụng được tập trung cho các chủ thể kinh tế sản xuất
kinh đoanh có hiệu quả Đầu tư tập trung thúc đẩy sự phát triển sản xuất kinh
doanh của từng chủ thể kinh tế và của cả nền sản xuất, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế hợp lý và phân công lại lực lượng lao động xã hội Sản xuất kinh doanh có hiệu qủa là điều kiện tạo nên nguồn cung vốn thúc đẩy mở rộng nguồn vốn huy động của ngân hàng Sự gia tăng tập trung nguồn vốn dẫn đến tăng
cường đầu tư tập trung để thực hiện tái sản xuất mở rộng trong nền kinh tế,
Tình trạng thừa, thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy ra ở các chủ thể sản
xuất Để giải quyết mâu thuẫn này, vốn tín dụng ngân hàng với chức năng phân phối đã góp phần điều hòa vốn trong toàn bộ nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá
trình sản xuất được liên tục Thông qua việc tài trợ vốn của ngân hằng, hoạt động
tín dụng ngân hàng đã góp phần đưa vật tư hàng hóa đi vào sẵn xuất, thúc đẩy
ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật để đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hội
Qua đó nâng cao năng lực cạnh tranh của sản phẩm, của các doanh nghiệp và
của cả nền kinh tế
Trong điều kiện Việt Nam hiện nay, thị trường chứng khoán chưa phát
triển thì qúa trình từ nền nông nghiệp sản xuất hàng hóa nhỏ lên sản xuất hàng
Trang 27ngành kinh tế mũi nhọn, then chốt, hỗ trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển
góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh của các chủ thể kinh tế trong nền kinh tế thị trường mở cửa và hội nhập
Việc xác định đúng đắn các ngành kinh tế mũi nhọn, lợi thế kinh tế của
từng vùng lãnh thổ có ý nghĩa hết sức quan trọng trong xây dựng chiến lược phát
triển kinh tế của đất nước Lựa chọn hợp lý mục tiêu phát triển kinh tế từng vùng
lãnh thổ và của đất nước, sự phát triển các ngành kinh tế then chốt là một trong
những yếu tố quan trọng tạo sự bình ổn, tự chủ của mỗi quốc gia
Trên cơ cổ mục tiêu và những ngành kinh tế lựa chọn ưu tiên phát triển,
nhà nước tập trung các nguồn vốn để tạo nên sự phát triển vượt bậc của những
ngành kinh tế then chốt Những chương trình đầu tư lớn, tập trung đó đồi hỏi tín
dụng ngân hàng với tư cách là một trong những kênh quan trọng tập trung vốn
đầu tư vào những ngành then chốt của nền kinh tế Những ngành được xác định
đầu tư như năng lượng, công nghệ kỹ thuật cao, tin học, sinh học, tạo điều kiện
nâng cao năng lực sản xuất của các ngành kinh tế kỹ thuật then chốt trở thành
những đầu tàu có tác dụng thúc đẩy các ngành kinh tế khác phát triển
Sự phát triển các ngành kinh tế then chét trở thành nền tảng vững chắc để phát triển các ngành kinh tế mũi nhọn tạo lập ưu thế cạnh tranh cho sản phẩm
hàng hóa trên thị trường trong nước và thế giới Dưới sự tác động của các ngành
kinh tế then chốt, mũi nhọn tạo thế liên hoàn thúc đẩy, hỗ trợ, lôi cuốn các ngành
kinh tế khác cùng nhau phát triển, tạo nên sự phát triển toàn diện của nền kinh
tế, nhất là đối với sản xuất nông sản hàng hóa hiện nay
Trong những năm qua, tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế Việt Nam đã thực hiện khá tốt đối với đầu tư phát triển nền kinh tế, trong đó đầu tư cho nông
Trang 28của nông nghiệp, nông htôn đối với công nghiệp và dịch vụ và CNH — HDH kinh tế, xã hội đất nước
Ba là: Tín dụng ngân hàng góp phần tác động đến việc tăng cường hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp hướng theo theo chuẩn mực quốc tế
Như chúng ta đã biết, đặc trưng cơ bản của tín dụng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả có lãi, nhờ vậy mà hoạt động tín dụng đã kích thích các đơn vị sử
dụng vốn tín dụng một cách có hiệu quả Khi sử dụng vốn vay ngân hàng, doanh
nghiệp phải tôn trọng sự cam kết, việc sử dụng vốn đúng mục đích, hoàn trả nợ
đúng hạn và tôn trọng các điều kiện khác đã ghỉ trong hợp đồng đã thỏa thuận Nếu đơn vị không thực hiện đúng lời cam kết thì sẽ bị xử lý chế tài tín dụng Vì
vậy, để sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đòi hỏi các doanh nghiệp phải chú
trọng tăng cường hạch toán kinh tế,
Hạch toán kinh tế là một phương pháp kinh doanh của các doanh nghiệp
và là phương pháp quản lý kinh tế của nhà nước đối với các doanh nghiệp Tự trang trải và có lợi nhuận là một trong những nguyên tắc chủ yếu và quan trọng nhất trong hạch toán kinh tế Kinh doanh có lợi nhuận các doanh nghiệp mới có
thể tồn tại và phát triển được Do đó các doanh nghiệp phải tìm mọi biện pháp
để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, tiết giảm chỉ phí, tăng vòng quay vốn Để
nâng cao hiệu qủa sản xuất kinh doanh các doanh nghiệp còn chú trọng tăng
cường sử dụng hợp lý lực lượng lao động, tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ, tăng cường hạch toán kế toán
Hoạt động ngân hàng nói chung, tín dụng ngân hàng nói riêng trong nền kinh tế mở cửa và hội nhập buộc các ngân hàng thương mại phải từng bước
chuyển đổi hoạt động theo những chuẩn mực quốc tế Các ngân hàng thương mại
trong nước chỉ có thể tồn tại được khi đảm bảo vận hành theo chuẩn mực quốc tế,
Trang 29các chủ thể kinh tế giao dịch với ngân hàng phải chấp nhận những điều kiện tín
dụng hướng theo chuẩn mực của các ngân hàng thương mại quốc tế Từ đó cho
thấy việc tăng cường hạch toán của các tổ chức sản xuất; kinh doanh hướng theo
và theo đúng các chỉ tiêu thông lệ quốc tế để bảo toàn vốn, có lợi nhuận phải trở
thành mục tiêu của họ Chỉ có hạch toán theo chỉ tiêu kinh tế quốc tế các tổ chức sản xuất kinh doanh mới có thể đảm bảo được năng lực cạnh tranh của sẩn phẩm,
của doanh nghiệp
Từ những phân tích trên cho thấy tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy
các đoanh nghiệp phải chú trọng nâng cao hạch toán kinh tế theo những yêu cầu
của nền kinh tế mở và hội nhập
Bốn là: Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện và đẩy nhanh qúa trình phát triển
các quan hệ kinh tế với nước ngoài và tham gia vào hội nhập kinh tế quốc tế, Tính chất xã hội hóa sản xuất hiện thực trên phạm vi quốc tế là cơ sở để khẳng định toàn cầu hóa về kinh tế là một tiến trình khách quan trong xu hướng phát triển của kinh tế thế giới Trong điều kiện quốc tế hoá hiện nay, sự phát triển kinh tế của một quốc gia luôn gắn liền với thị trường khu vực và thế giới, gắn liền với chính sách mở cửa của các nhà nước nhằm tạo điều kiện phát huy nội lực nền kinh tế và thu hút các nguồn lực từ bên ngoài để phát triển kinh tế đất nước Trong điều kiện đó, sự luân chuyển các luồng tài chính nói chung, tín
dụng ngân hàng nói riêng đã trở thành phương tiện nối liền kinh tế các nước với nhau thông qua thực hiện các giao dịch tín dụng ngân hàng trong việc mở rộng
xuất khẩu hàng hóa, dịch vụ và thu hút sự tài trợ vốn của nước ngoài để thực hiện CNH - HĐH đất nước Tín dụng ngân hàng trở thành cầu nối các nền kinh tế với nhau và tạo điều kiện cho nền kinh tế trong nước từng bước hội nhập với
Trang 30những yếu tố thúc đẩy các hoạt động kinh tế như tài trợ xuất nhập khẩu, trao đổi,
thanh toán, chuyển tiền, giữa các nền kinh tế liên quan, đẩy mạnh hoạt động
sẵn xuất kinh doanh Thông qua đó tín dụng ngân hàng thúc đẩy các doanh nghiệp trong nước nâng cao năng lực tài chính, quản trị, năng lực cạnh tranh để
tham gia vào hội nhập kinh tế một cách vững vàng hơn
Năm là: Tín dụng ngân hàng là một trong những công cụ quản lý, điều tiết
kinh tế vĩ mô của nhà nước
Trong nền kinh tế hàng hóa vận hành theo cơ chế thị trường, tín dụng ngân
hàng là một trong những công cụ kinh tế quan trọng trong tay nhà nước được sử
dụng để điều tiết vĩ mô nền kinh tế Thông qua cơ quan quyền lực chức năng nhà
nước sử dụng tín dụng ngân hàng để khuyến khích tiết kiệm hay tiêu dùng, tăng cường hay hạn chế đầu tư vào lĩnh vực cụ thể nhất định nào đó theo mục tiêu định hướng phát triển đã hoạch định,
Tóm lại, tín dụng ngân hàng có vai trò rất quan trọng trong việc bảo đảm
nhu cầu vốn cho quá trình tái sản xuất xã hội, thông qua đó, tín dụng ngân hàng
không chỉ góp phần thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn phát triển kinh
tế mà còn là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế chủ lực, tạo điều kiện để
những ngành kinh tế này phát triển để trở thành động lực thúc đẩy các ngành
khác trong nền kinh tế quốc dân nhằm đẩy nhanh tiến trình thực hiện CNH -
HĐH đất nước Trên cơ sở bản chất của tín dụng, tín dụng ngân hàng đã buộc khách hàng phải luôn hướng tới việc tăng cường hạch toán kinh tế, nâng cao
năng lực hoạt động để tồn tại và phát triển trong nền kinh tế mở cửa và hội
nhập, một môi trường mà tính hợp tác và cạnh tranh ngày càng ở trình độ cao,
Tín dụng ngân hàng còn là một trong những công cụ quản lý, điều tiết kinh tế
vĩ mô của nhà nước và là một trong những phương tiện thúc đẩy tăng cường
Trang 311.2 SỰ CAN THIET KHACH QUAN MG RONG TIN DUNG NGAN HANG TRONG QUA TRINH CÔNG NGHIỆP HOÁ, HIỆN ĐẠI HOÁ NỀN KINH TẾ
1.2.1 Cơng nghiệp hố, hiện đại hoá kinh tế, xã hội đất nước là một xu hướng phát triển tất yếu của những nền kinh tế đang phát triển
1.2.1.1 Quan điểm, nội dung công nghiệp hoá, hiện đại hoá ở Việt Nam hiện nay
* Quan điểm CNH - HĐH
CNH là quá trình áp dụng phương pháp và kết quả của cách mạng công
nghiệp vào sản xuất, kinh doanh để thực hiện cơ giới hóa Là quá trình tiếp cận,
phát triển và hoàn thiện không ngừng về mặt kỹ thuật của sản xuất theo hướng tiến bộ
Hiện đại hoá là quá trình tiếp cận, phát triển và hoàn thiện không ngừng về mặt kỹ thuật của sản xuất theo hướng tiến bộ
Nhu vay, CNH - HBH là quá trình chuyén đổi căn bản, toàn diện các hoạt
động sản xuất kinh doanh, dịch vụ và quản lý kinh tế, xã hội từ sử dụng sức lao
động thủ công là chính sang sử dụng một cách phổ biến sức lao động với công
nghệ tiên tiến, hiện đại tạo ra năng suất lao động cao.[21]
Mục tiêu của chiến lược phát triển kinh tế xã hội 10 năm 2001 - 2010 là
đưa nước ta ra khỏi tình trạng kém phát triển, nâng cao rõ rệt đời sống vật chất
và tỉnh thần của nhân dân, tạo nền tảng để năm 2020 nước ta cơ bản trở thành
một nước công nghiệp Nguồn lực con người, năng lực, khoa học và công nghệ,
kết cấu hạ tầng, tiềm lực kinh tế, quốc phòng, an ninh được tăng cường; thể chế
kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa được hình thành về cơ bản; vị thế
của nước ta trên thị trường quốc tế được nâng cao.[23]
Để đạt được mục tiêu đó, quan điểm về quá trình CNH - HĐH ở nước ta
Trang 32- CNH - HDH phải đảm bảo giữ vững độc lập tự chủ đi đôi với mở rộng,
hợp tác quốc tế, đa phương hoá, đa dạng hoá quan hệ kinh tế quốc tế Dựa vào
nguồn lực trong nước là chính đi đôi vơi tranh thủ tối đa nguồn lực bên ngoài
trên cơ sở xây dựng một nền kinh tế mở, hội nhập với khu vực và trên thế giới,
hướng mạnh về xuất khẩu đồng thời thay thế nhập khẩu bằng những sản phẩm
trong nước có hiệu quả
- Công nghiệp hoá là sự nghiệp của toàn dân, của mọi thành phần kinh tế
Trong đó thành phần kinh tế nhà nước là chủ đạo
- Lấy việc phát huy nguồn lực con người làm yếu tố cơ bản cho sự phát triển
nhanh và bền vững Động viên toàn dân cần kiệm xây dựng đất nước, không
ngừng tăng tích luỹ cho đầu tư phát triển Tăng trưởng kinh tế gắn liền với đời
sống nhân dân phát triển văn hoá giáo dục, thực hiện tiến bộ công bằng xã hội
- Khoa học công nghệ là động lực của công nghiệp hố; kết hợp với cơng nghệ truyền thống với công nghệ hiện đại Tranh thủ đi nhanh vào công nghệ
hiện đại ở những khâu quyết định
- Lấy hiệu quả kinh tế- xã hội làm tiêu chuẩn cơ bản để xây dựng phương án phát triển, lựa chọn dự án đầu tư và công nghệ Đầu tư chiều sâu để khai thác tối đa năng lực sản xuất hiện có Trong phát triển mới, ưu tiên quy mô vừa và
nhỏ, công nghệ tiên tiến tạo nhiều việc làm, thu hồi vốn nhanh Đồng thời xây
dựng một số công trình quy mô lớn thật cần thiết và hiệu quả
- Kết hợp chặt chẽ và toàn diện phát triển kinh tế với củng cố, tăng cường
nền quốc phòng — an ninh của đất nước [21]
* Nội dung cơ bản CNH - HĐH trong thời kỳ quá độ lên chủ nghĩa xã hội
ở Việt Nam
Quá trình CNH - HĐH nền kinh tế đất nước, là quá trình phát triển lực
Trang 33liền với việc thiết lập quan hệ sản xuất phù hợp định hướng xã hội chủ nghĩa; với
những nội dung chủ yếu sau:
Một là: Phát triển lực lượng sản xuất, cơ sở vật chất kỹ thuật của chủ nghĩa
xã hội trên cơ sở thực hiện cơ khí hoá nền sản xuất và áp dụng những thành tựu
khoa học công nghệ hiện đại,
Hai là: Chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng hiện đại, hợp lý và hiệu quả cao Đồng thời tiến hành phân công lại lực lượng lao động theo hướng CNH -
HĐH
Ba là: Thiết lập quan hệ sản xuất phù hợp định hướng xã hội chủ nghĩa 1.212 Về những điều kiện cần thiết để thực hiện thắng lợi cơng nghiệp hố,
hiện đại hố ở Việt Nam
Để tiến hành CNH - HĐH tất yếu phải tạo dựng được những tiền đề cần thiết cho quá trình này Nếu thiếu các điều kiện cần thiết thì không thể tiến hành
CNH - HĐH được Các điều kiện chủ yếu đó được thiết lập trong bối cảnh kinh
tế thế giới bước vào nền kinh tế tri thức, bao gồm: Vốn, khoa học - công nghệ,
thông tin, quan hệ kinh tế quốc tế, con người - trình độ dân trí, môi trường pháp
luật và sự lãnh đạo của Đảng Cộng sản Việt Nam
Một là: Vốn là một trong những điều kiện cần thiết để thực hiện thắng lợi
CNH - HBH
Để phát triển kinh tế, xã hội nhất là đối với qúa trình CNH - HĐH nền
kinh tế quốc dân cần có khối lượng vốn lớn Trong nền kinh tế tri thức toàn cầu hóa về kinh tế vốn luân chuyển nhanh chóng trên phạm vi toàn cầu Do đó tạo
khả năng tiếp cận với các lưồng vốn cho mỗi nước đang tiến hành CNH - HĐH
Vốn để CNH - HĐH có hai nguồn: nguồn vốn trong nước và nguồn vốn
ngoài nước, trong đó vốn trong nước là quyết định, vốn bên ngoài là quan trọng
Trang 34đảm bảo cho việc xây dựng nền kinh tế độc lập, tự chủ là tiền đề để huy động và
sử dụng hiệu quả nguồn vốn nước ngoài
Nguồn vốn từ bên ngoài có ý nghĩa quan trọng đối với bước đi ban đầu trong quá trình CNH - HĐH của Việt Nam
Huy động và sử dụng có hiệu qủa các nguồn vốn là vấn đề sống còn đối với nền kinh tế Vấn đề đặt ra là xây dựng và phát triển đồng bộ thị trường tài
chính; lành mạnh hóa các trung gian tài chính Xây dựng nền tài chính quốc gia
phát triển bền vững trên cơ sở tạo lập năng suất lao động cao, tích lũy hợp lý,
thực hành tiết kiệm, đầu tư thiết thực và có hiệu qủa, chủ động tham gia vào
cộng đồng tài chính, tiền tệ thế giới trong nền kinh tế mới tạo thế và lực trong
mở cửa và hội nhập
Hai là: Tiền đề khoa học —- công nghệ
CNH - HĐH của Việt Nam diễn ra trong bối cảnh khoa học-công nghệ đã trở thành lực lượng sản xuất trực tiếp, đây là một nhân tố quan trọng tạo khả năng phát triển, đón đầu công nghệ mới trong tiến trình CNH - HĐH Việc lựa
chọn kỹ thuật, công nghệ sao cho phù hợp với qúa trình kết hợp giữa cách mạng
kỹ thuật với cách mạng công nghệ tri thức là một vấn đề có tính bức thiết đối với
Viêt Nam trong CNH - HĐH Đẩy mạnh nghiên cứu và ứng dụng các thành tựu khoa học công nghệ vào quá trình phát triển kinh tế xã hội Khoa học công nghệ
phải thực sự trở thành yếu tố quan trọng của lực lượng sản xuất, trở thành động
lực quan trọng trong tiến trình CNH - HĐH ở nước ta
Ba là: Tiền đề về lưu trữ và xử lý thông tin
Thông tin trở thành một nhu cầu bức thiết và là một lợi thế quan trọng trong phát triển, Trong nền kinh tế tri thức, những xa lộ thông tin hình thành, đan
xen nhau và trở thành ngưồn tài nguyên quan trọng trong phát triển kinh tế, xã
Trang 35giúp việc hoạch định các chiến lược có cơ sở xác đáng hơn Nắm bắt thông tin,
lưu trữ và xử lý thông tin ngày càng trở thành một ngành kinh tế quan trọng Kết
quả hoạt động từ lĩnh vực thông tin cho phép người ta trả lời chính xác hơn các
nhu cầu trong sản xuất và hoạch định các chiến lược phát triển kinh tế, xã hội
Nắm bắt nhanh, chính xác thông tin trở thành một trong những yếu tố quan trọng
trong nâng cao năng lực cạnh tranh trên thương trường thế giới Bên cạnh đó cần
lầm tốt công tác điều tra cơ bản, thăm đò địa chất đồng thời nắm bắt kịp thời các
thông tin về thị trường, giá cả có liên quan trực tiếp đến quá trình phát triển
kinh tế, xã hội trong CNH - HĐH
Bốn là: Nâng cao hiệu qủa quan hệ kinh tế quốc tế
Toàn cầu hóa kinh tế làm tăng sự phụ thuộc lẫn nhau về kinh tế giữa các
nước, vừa tạo ra những thời cơ vừa đặt các nước trước những nguy cơ, những
thách thức đồi hỏi phải vượt qua để tự khẳng định và phát triển Do đó, việc mở rộng và nâng cao hiệu qủa quan hệ kính tế quốc tế nhằm thực hiện mục tiêu dân
giàu nước mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh định hướng xã hội chú
nghĩa là vấn đề có ý nghĩa rất quan trọng nhằm thúc đẩy tiến trình thực hiện CNH - HĐH đất nước Thực hiện mở rộng quan hệ kinh tế quốc tế chúng ta phải tuân thủ các nguyên tắc chủ yếu sau:
Nguyên tắc thứ nhất : Nguyên tắc bình đẳng
Nguyên tắc thứ hai : Nguyên tắc các bên cùng có lợi
Nguyên tắc thứ ba; Nguyên tắc tôn trọng độc lập chủ quyền không can thiệp vào công việc nội bộ của mỗi quốc gia
Nguyên tắc thứ tư : Thực hiện mở rộng quan hệ kinh tế quốc tế nhằm thúc
đẩy sự tăng trưởng và phát triển kinh tế xã hội
Nguyên tắc thứ năm : Nguyên tắc giữ vững độc lập, chủ quyền dân tộc và
Trang 36Mở rộng quan hệ kinh tế quốc tế là xu thế phát triển của thời đại Việt
Nam thực hiện đa dạng hóa, đa phương hóa quan hệ kinh tế quốc tế một mặt hợp
tác để cùng nhau phát triển, mặt khác kiên trì tính nguyên tắc, đấu tranh giữ
vững mục tiêu, giải quyết những mâu thuẫn, bất đồng không có lợi gây cắn trở
cho tiến trình phát triển kinh tế xã hội của đất nước
Năm là: Nguồn lực con người là nhân tố quyết định của CNH, HĐH
Con người, trình độ dân trí là nhân tố đảm bảo cho sự phát huy nội lực của
một đất nước Vì vậy phát triển nguồn nhân lực, nâng cao trình độ dân trí là một trong những tiền đề có tính quyết định đối với quá trình CNH, HĐH
Ngưồn lực con người được hiểu là những người có khả năng tinh thần, sức
lực, có tay nghề chuyên môn và phẩm chất đạo đức tham gia vào các hoạt động
kinh tế, xã hội của đất nước
Con người là nhân tế quyết định không thể thay thế đối với quá trình sản xuất của mọi thời đại Trong CNH - HĐH ngưồn nhân lực là nhân tố quyết định đối với chất lượng và tốc độ phát triển
Để có nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu CNH - HĐH nhất thiết phải thực hiện một chiến lược giáo dục, đào tạo, bồi dưỡng thích ứng với mọi thời kỳ tiến triển của CNH - HĐH đất nước trong nền kinh tế thị trường hội nhập toàn cầu và khu vực Ngưồn nhân lực phải đồng bộ về cả quy mô, lĩnh vực ngành nghề, xã hội, cấu trúc về độ tuổi
Bên cạnh đó phải có chính sách, chế độ chăm lo bồi dưỡng cả về vật chất
và tỉnh thần để người lao động phát huy được năng lực và sức sáng tạo của mình
nâng cao hiệu qủa trong hoạt động thực tiễn
Sáu là: Tạo lập môi trường pháp lý phù hợp với thực hiện CNH - HBH
Môi trường pháp lý tạo lập mặt bằng bình đẳng cho sự tự do cạnh tranh, tự
Trang 37trong nền kinh tế thị trường Tạo lập môi trường pháp lý phù hợp với thông lệ quốc tế còn là cơ sở để hội nhập kinh tế quốc tế Tạo lập môi trường pháp lý
nghiêm minh gắn liền với việc cải cách có hiệu quả nền hành chính kinh tẾ, xã hội của đất nước
Bẩy là: Nâng cao năng lực lãnh đạo của Đẳng và quản lý của Chính phủ CNH - HPH định hướng xã hội chủ nghĩa không thể thiếu sự lãnh đạo của Đảng cộng sắn Việt Nam Sự lãnh đạo của Đẳng bằng đường lối, bằng sự định
hướng là cần thiết và là vấn đề tất yếu Nhà nước quản lý bằng pháp luật
Nâng cao năng lực lãnh đạo của Đảng, năng lực quản lý của nhà nước thích ứng với cơ chế thị trường là vấn đề hết sức quan trọng
Những điều kiện cần thiết nêu trên phải được thiết lập một cách đồng bộ,
trong đó có tính đến việc chứa đựng những yếu tố Việt Nam đã và sẽ cam kết thực hiện các điều khoản quy định của các tổ chức quốc tế CNH - HĐH phải gắn với hội nhập quốc tế về kinh tế và hội nhập để thúc đẩy nhanh, bền vững sự nghiệp CNH - HĐH đất nước
1.2.2 Mở rộng tín dụng ngân hàng là yêu cầu khách quan của q trình cơng
nghiệp hố, hiện đại hoá
1.2.2.1 Khái niệm mở rộng tín dụng ngân hàng
* Khái niệm
Xác định nội hàm mở rộng tín dụng ngân hàng cũng chỉ mang tính chất tương đối Mở rộng tín dụng không chỉ đơn thuần là số lượng tài trợ tín dụng tăng
lên mà còn thể hiện ở những khía cạnh có liên quan khác như về mạng lưới, số
lượng và loại khách hàng Từ đó luận án xây dựng khái niệm tổng quát về mở
rộng tín dụng ngân hàng là:
Mở rộng tín dụng ngân hàng là các ngân hàng có khá năng hiện thực trong
Trang 38những điều kiện theo quy định trong nền kinh tế”
Từ khái niệm trên cho thấy nội hàm của mở rộng tín dụng ngân hàng bao
gồm những điểm chủ yếu sau:
- Mở rộng được nguồn vốn của ngân hàng
Phải có đủ khả năng cung ứng nguồn vốn mà các chủ thể trong nền kinh tế cần Để có thể thực hiện được điều đó các ngân hàng phẩi mở rộng được nguồn
vốn của mình,
- Mở rộng địa bàn hoạt động và mạng lưới
Ngân hàng phải có đủ những điều kiện để mở rộng mạng lưới nhằm tăng
khả năng giao dịch thuận tiện, nhanh chóng, an toàn đáp ứng nhu cầu và những lợi ích cho nhiều loại khách hàng ở những không gian rộng và mọi thời gian
- Mở rộng các đối tượng khách hàng
- Mở rộng các dịch vụ của ngân hàng liên quan đến mở rộng tín dụng ngân hằng
* Chức năng mở rộng tín dụng của ngân hàng thương mại
Chức năng chủ yếu và quan trọng bậc nhất của ngân hàng thương mại là mở rộng tín dụng phải dựa vào các điều kiện và nguyên tắc tín dụng, áp dụng với các khách hàng đáng tin cậy Chức năng này được hình thành rất sớm từ khi các ngân hàng thương mại ra đời cho đến nay Vì ngân hàng thương mại là tổ chức trung gian tín dụng cho nên quan hệ tín dụng là quan hệ trực tiếp giữa chủ thể có
tiền chưa sử dụng và chủ thể có nhu cầu về vốn khó tìm được người có khả năng
cung cấp Do vậy, sự ra đời và đi vào hoạt động của các ngân hàng thương mại
đã khắc phục hạn chế nói trên, đứng ra tập trung tiền tệ chưa sử dụng thông qua việc huy động vốn của tất cả các chủ thể trong nền kinh tế, bao gồm các doanh
nghiệp, cá nhân, các tổ chức cơ quan nhà nước, trên cơ sở đó cung cấp cho các
Trang 39Từ phân tích trên có thể nói ngân hàng vừa là “người đi vay” vừa là
“người cho vay”, hay nói cách khác nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân
hàng là đi vay để cho vay
Với tư cách là người đi vay, ngân hàng nhận tiền gửi của các doanh nghiệp
và các cá nhân hoặc phát hành các chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong toàn xã hội Trái lại, với tư cách là người cho vay, ngân hàng cung cấp
tín dụng cho các nhà doanh nghiệp, cá nhân
Cũng cần phải khẳng định rằng trong nền sản xuất hàng hoá phát triển,
chức năng trung gian tín dụng của ngân hàng đóng vai trò hết sức quan trọng
trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, phần lớn các quan hệ tín dụng được tập
trung vào ngân hàng, còn đối với các doanh nghiệp thì nguồn tín dụng do các
ngân hàng thương mại cung cấp đã trở nên phổ biến và chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong kết cấu tổng nguồn vốn hoạt động của doanh nghiệp
Bên cạnh tín dụng ngắn hạn, ngân hàng thương mại còn thực hiện tín dụng
trung, dài hạn nhằm mở rộng và nâng cao cơ sở vật chất kỹ thuật, hoặc cho
Chính phủ vay trong trường hợp ngân sách nhà nước bị thiếu hụt, thông qua việc mua các chứng khốn tài chính cơng cộng, ví dụ như mua trái phiếu kho bạc do
Chính phủ phát hành
Đặc biệt với năng lực của hệ thống ngân hàng thương mại trong khả năng
tạo tiền không chỉ đáp ứng cho nhu cầu tồn tại và phát triển của bản thân các
ngân hàng thương mại, mà còn có ý nghĩa to lớn hơn: với một hệ thống tín dựng năng động có vai trò cực kỳ quan trọng như là người mở đầu, người tham gia và
có khi như là người nâng đỡ và quyết định đối với mọi quá trình sản xuất
Thực tế trong đời sống kinh tế cho thấy, trong mỗi doanh nghiệp, mỗi
thành viên trong xã hội có quá trình tích luỹ và sử dụng vốn luôn luôn điễn ra
Trang 40hiện nhu cầu bổ sung vốn Để góp phần khắc phục tình trạng này, vai trò của ngân hàng thương mại chiếm một vị trí rất quan trọng, nhằm sử dụng tốt nhất vốn tạm thời nhàn rỗi của các doanh nghiệp và cá nhân, rộng hơn là của cả nền kinh tế, đồng thời bổ sung kịp thời nhu cầu thiếu vốn
1.2.2.2 Mở rộng tín dụng ngân hàng với rủi ro tín dụng ngần hàng
Kinh doanh tín dụng ngân hàng là một đạng kinh doanh đặc biệt, gắn liền
với các điều kiện kinh tế, chính trị, văn hóa, xã hội trong và ngoài nước Do đó,
chất lượng tín dụng ngân hàng chịu tác động của nhiều yếu tố, trong đó đáng kể nhất là yếu tố rủi ro tín dụng
Rui ro tin dụng là ngân hàng không thu hồi được món nợ cho vay theo thời
gian thỏa thuận, cho đến không thu hồi được món nợ cho vay đó
Nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng thương mại và là nghiệp vụ phức tạp và rất nhạy cảm, thường đối diện với rủi ro nhiều hơn so với
các nghiệp vụ khác trong kinh doanh ngân hàng Do đó khi mở rộng tín dụng
cũng đồng thời với việc ngân hàng mở rộng việc tìm kiếm lợi nhuận và cũng
đồng thời với việc mở rộng nguy cơ tiềm ẩn những rủi ro
Những biến cố rủi ro tín dụng ngân hàng bao gồm ngân hàng cho vay
không thu được nợ; ngân hàng thiếu khả năng thanh khoản Rủi ro tín dụng ngân hàng do nhiều nguyên nhân gây ra như do môi trường kinh doanh, do sự quần lý yếu kém của ngân hàng, rủi ro từ phía khách hàng và rủi ro từ các vật
làm đảm bảo tiền vay
Mở rộng tín dụng ngân hàng là một trong những mục tiêu phấn đấu của ngân hàng Mở rộng tín dụng ngân hàng vừa tăng cường tài trợ vốn cho nền kinh tế vừa tạo khả năng tăng lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên mở rộng tín dụng