Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt, chi nhánh khánh hòa

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG NGUYỄN THỊ THU THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT, CHI NHÁNH KHÁNH HÒA LUẬN VĂN THẠC SĨ KHÁNH HÒA - 2017 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG NGUYỄN THỊ THU THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT, CHI NHÁNH KHÁNH HÒA LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60340102 Quyết định giao đề tài: 56/QĐ-ĐHNT ngày 20/01/2017 Quyết định thành lập hội đồng: 775/QĐ-ĐHNT ngày 21/8/2017 Ngày bảo vệ: 05/09/2017 Người hướng dẫn khoa học: TS PHAN THỊ DUNG Chủ tịch Hội Đồng: TS NGUYỄN THỊ TRÂM ANH Phòng Đào tạo Sau Đại học: KHÁNH HÒA - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan kết đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Khánh Hịa” cơng trình nghiên cứu cá nhân chưa công bố cơng trình khoa học khác thời điểm Ngày 20 tháng 06 năm 2017 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Thủy iii LỜI CÁM ƠN Để hồn thành luận văn này, tơi xin chân thành cảm ơn bày tỏ lòng tri ân sâu sắc đến: - Đấng sinh thành ba mẹ tôi, người nuôi dưỡng dạy dỗ trưởng thành - Giáo viên hướng dẫn TS Phan Thị Dung, người định hướng ý tưởng nghiên cứu, tận tình dẫn, truyền đạt kinh nghiệm động viên tơi suốt q trình thực đề tài - Quý thầy cô Khoa kinh tế nhiệt tình truyền đạt kiến thức, góp ý, bổ sung để cơng trình nghiên cứu hồn thành có chất lượng - Tập thể nhân viên Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa tận tình hướng dẫn nghiệp vụ, cung cấp tài liệu cần thiết để tơi tìm hiểu Qua tơi xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, người thân bạn bè động viên, giúp đỡ suốt q trình làm luận văn Một lần tơi xin chân thành cảm ơn kính chúc quý thầy tập thể nhân viên Ngân hàng có nhiều sức khỏe, hạnh phúc thành đạt Ngày 20 tháng 06 năm 2017 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thu Thủy iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CÁM ƠN iv MỤC LỤC v DANH MỤC VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỜ x TRÍCH YẾU LUẬN VĂN xi PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Bản chất tín dụng 1.1.3 Phân loại tín dụng 1.1.4 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 13 1.2.4 Những số đánh giá mức độ rủi ro tín dụng 15 1.2.5 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 18 1.2.6 Bảo đảm tín dụng 18 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 19 1.3.1 Khái niệm 19 1.3.2 Quan điểm đại QTRR tín dụng 20 v 1.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 22 1.3.4 Một số biện pháp đo lường rủi ro tín dụng 24 1.3.5 Phương pháp đánh giá hiệu QTRRTD Ngân hàng 31 1.4 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 39 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa 39 2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa 44 2.2.1 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa giai đoạn 2014-2016 44 2.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa 45 2.2.3 Cơ cấu dư nợ NH TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa 46 2.3 Thực trạng QTRRTD Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Khánh Hòa50 2.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 50 2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 52 2.3.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 55 2.3.4 Xử lí nợ xấu 57 2.4 Phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 59 2.4.1 Rủi ro tín dụng nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh doanh 60 2.4.2 Rủi ro nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng 62 2.4.3 Rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng 64 2.5 Đánh giá công tác QTRRTD Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt - Chi nhánh Khánh Hòa 68 vi 2.5.1 Kết đạt 68 2.5.2 Hạn chế tồn 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 CHƯƠNG 3: CÁC BIỆN PHÁP QTRRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH KHÁNH HÒA 73 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng QTRRTD cá nhân Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa 73 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa 73 3.1.2 Định hướng hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt73 3.2 Biện pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa 74 3.2.1 Thực tốt quy trình tín dụng 74 3.2.2 Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm sốt, giám sát tín dụng 74 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống hỗ trợ, cảnh báo rủi ro tín dụng 75 3.2.4 Nâng cao trình độ lực chuyên viên quan hệ khách hàng 76 3.2.5 Nâng cao hiệu cơng tác xử lý nợ có vấn đề 78 3.3 Một số kiến nghị với NHNN, quan quản lý nhà nước Ngân hàng Bưu điện Liên Việt 78 3.3.1 Kiến nghị NHNN 78 3.3.2 Kiến nghị ban ngành có liên quan 79 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt 81 KẾT LUẬN CHƯƠNG 87 KẾT LUẬN 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 PHỤ LỤC vii DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải CNTT Công nghệ thông tin CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CVKH Chun viên khách hàng CVQLTD Chuyên viên quản lý tín dụng DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro KD Kinh doanh KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp LPB Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt NHBĐLV Ngân hàng Bưu điện Liên Việt NHĐT Ngân hàng điện tử NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NN Nhà nước NH Ngân hàng PCRT Phòng chống rửa tiền PGDBĐ Phòng giao dịch bưu điện QH Quan hệ QLDN Quản lý doanh nghiệp QLRR Quản lý rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TKBĐ Tiết kiệm bưu điện TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo TW Trung ương viii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Rủi ro tín dụng – rủi ro chủ yếu 12 Bảng 1.2 Xếp hạng RRTD theo Moody’s S&P 27 Bảng 1.3 Những hạng mục biểu điểm sử dụng ngân hàng Mỹ mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 30 Bảng 1.4 Quy đổi điểm sang hạn mức cho vay 31 Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 2014-2016 44 Bảng 2.2 Tình hình dư nợ 2014 - 2016 45 Bảng 2.3 Dư nợ theo thời hạn đối tượng 2014-2016 .46 Bảng 2.4 Tình hình dư nợ theo thời hạn theo KHCN KHDN 48 Bảng 2.5 Tình hình dư nợ dựa vào mục đích sử dụng vốn theo KHCN KHDN .49 Bảng 2.6 Tình hình dư nợ dựa mức độ tín nhiệm theo KHCN KHDN 49 Bảng 2.7 Hệ thống ký hiệu xếp hạng tín dụng khách hàng 54 Bảng 2.8 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu Chi nhánh từ 2014-2016 58 Bảng 2.9 Tình hình dư nợ hạn theo KHCN KHDN 58 Bảng 2.10 Ngun nhân gây rủi ro tín dụng từ mơi trường kinh doanh 61 Bảng 2.11 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng từ phía khách hàng vay vốn 64 Bảng 2.12 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng 68 ix DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỜ Biểu đồ 2.1 Tăng trưởng dư nợ 2014 - 2016 45 Hình 1.1 Một số quan điểm cần thống RRTD 10 Hình 1.2 Quan điểm đại Quản trị rủi ro tín dụng 21 Sơ đồ 1.1 Sơ đồ luân chuyển vốn Sơ đồ 1.2 Mơ hình 6C 24 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt 42 Sơ đồ 2.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – CN Khánh Hòa 43 Sơ đồ 2.3 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn đối tượng giai đoạn 2014-2016 47 Sơ đồ 2.4 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội NH TMCP Bưu Điện Liên Việt 52 Sơ đồ 2.5 Quy trình QTRR tín dụng NH TMCP Bưu điện Liên Việt 56 x nguyên môi trường cần phối hợp rà soát, chỉnh sửa bất cập văn pháp luật, tổ chức tập huấn cho cán nắm vững nội dung Luật pháp nâng cao nghiệp vụ, đẩy nhanh tốc độ giải hồ sơ Ban hành thông tư hướng dẫn thi hành cụ thể cho vấn đề: công chứng chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm, xử lý tài sản bảo đảm nhằm tạo hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Đẩy nhanh tốc độ xử lý tài sản bảo đảm Pháp luật cho phép ngân hàng thu giữ tài sản chấp để bán thu hồi nợ đến chưa có chế hỗ trợ nên gặp nhiều khó khăn khơng thể chủ động xử lý tài sản để thu hồi nợ can thiệp Tịa án Đầu tiên phải kể đến phối hợp chưa chặt chẽ ngân hàng với quan chức như: công an, thi hành án, quyền địa phương Mặc dù hợp đồng tín dụng khách hàng vay có cam kết khơng trả nợ giao nhà cho ngân hàng phát thực ngân hàng khơng bán tài sản thủ tục sang tên trước bạ theo quy định Phịng cơng chứng phải có đồng ý chủ sở hữu Tương tự trung tâm bán đấu giá cho phép ngân hàng bán đấu giá tài sản có chữ ký đồng ý chủ sở hữu Thêm vào nhiều địa phương viện dẫn Hiến pháp có quy định quyền có nhà của cơng dân Vì để đưa người vay khỏi ngơi nhà (có thể là) họ điều khó khăn thu giữ tài sản để phát Tốc độ xử lý vụ án bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng chậm (từ lúc khởi kiện đến cưỡng chế vụ -2 năm), làm cho tài sản bị xuống cấp hư hỏng Khi nhận tài sản này, ngân hàng phải đầu tư sữa chữa nâng cấp bán để thu hồi nợ Điều làm phát sinh thêm chi phí ngân hàng khơng biết giá bán thu hồi đủ nợ gốc hay khơng Do đó, thời gian chờ đợi phán Tòa án, Nhà nước nên giao cho ngân hàng bảo quản giữ gìn tránh tình trạng hư hỏng xuống cấp tài sản đảm bảo gây nhiều phí tổn cho ngân hàng Đối với tài sản đảm bảo khởi kiện, Tòa án thường tổ chức định giá lại làm tăng giá trị tài sản lên nhiều lần so với định giá ngân hàng nên đưa bán không mua, cuối Tòa lại giao tài sản làm tài sản cấn trừ nợ cho ngân hàng, nhiều trường hợp gây tổn thất nặng cho ngân hàng 80 Xây dựng hệ thống định chế đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu Chính phủ cần có quy định, hành lang pháp lý đủ mạnh để mở rộng phát triển thị trường mua bán nợ, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ nhằm giúp ngân hàng xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng Các quan thực thi pháp luật, tòa án cần phải hỗ trợ cho ngân hàng công tác xử lý vụ kiện thi hành án nhanh chóng giúp ngân hàng thu khoản nợ gốc, lãi vay liên quan đến khoản vay Chính phủ cần xem xét lại tất văn liên quan đến hoạt động tín dụng, đảm bảo tính chặt chẽ, hợp lý, rõ ràng thông qua việc sửa đổi thay văn có điều khoản chưa hợp lý, ban hành văn để bổ sung Ngồi ra, Chính phủ cần khẩn trương bổ sung, hoàn thiện văn pháp quy nhằm tạo sân chơi bình đẳng cho tổ chức tín dụng nói chung NHTM nói riêng hoạt động Việt Nam, tiến tới hình thành hệ thống ngân hàng cạnh tranh lành mạnh Đây điều kiện cần thiết để đảm bảo tính hiệu an tồn dài hạn, ngân hàng phản ứng linh hoạt trước thay đổi môi trường kinh tế Thiết lập mạng lưới an ninh có khả phịng ngừa, ứng phó kịp thời, nhanh nhạy, hiệu loại hình tội phạm kinh tế lĩnh vực ngân hàng ngày phát triển với hình thức ngày đa dạng, phức tạp, tính chất mức độ vi phạm ngày tinh vi 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Xây dựng thực sách cho vay phù hợp Các sách cho vay với quy định nguyên tắc chung, điều kiện cho vay, tỷ lệ an toàn cho vay LPB thực theo quy định chung Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể LPB Quyền chủ động xây dựng sách cho vay nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng việc xây dựng sách lãi suất, sách khách hàng, quy mơ cấu tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn, khả quản lý nhân lực Cụ thể, sách cho vay nên xây dựng theo hướng sau:  Về sách lãi suất Được xây dựng tùy thuộc vào uy tín khách hàng, tính khả thi phương án vay vốn độ an tồn vay Trên sở đó, sách lãi suất ưu đãi lãi 81 suất linh hoạt cần áp dụng cho khách hàng có lịch sử vay – trả sịng phẳng, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, có phương án sử dụng vốn vay khả thi có tài sản đảm bảo thích hợp Trong sách lãi suất, ngân hàng thương mại chấp nhận cho vay vay có rủi ro cao (ví dụ: thiếu khơng có tài sản đảm bảo, cho vay với TSĐB hàng hóa tồn kho, luân chuyển…) với mức lãi suất cao vượt trội để nâng cao lợi nhuận bù đắp rủi ro Tuy nhiên, cần phải giới hạn hình thức tỷ lệ định để tránh rủi ro lớn  Về sách khách hàng Việc xây dựng sách khách hàng điều kiện cần thiết tình hình cạnh tranh khốc liệt ngân hàng với nhằm giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng theo hướng đa dạng hóa thành phần từ cá nhân đến tổ chức kinh tế để vừa mở rộng thị phần, vừa phân tán rủi ro cho ngân hàng Để thực tốt sách khách hàng, sử dụng số biện pháp sau: Chuyển đổi cấu khách hàng theo hướng tích cực để xóa bỏ tình trạng bị động vào số lượng khách hàng định Tiến hành phân loại khách hàng theo tiêu chí như: tiền gửi toán, chất lượng tiền vay… để áp dụng giá vốn phù hợp, có cách động lực khách hàng lớn Tổ chức nghiên cứu, tìm hiểu tâm lý nhóm khách hàng để hồn thiện sách huy động vốn kết hợp lãi suất sách chăm sóc khách hàng cho phù hợp với nhóm đối tượng nhằm tăng tính ổn định nguồn vốn Cần xây dựng sách giá khép kín nhằm khuyến khích khách hàng sử dụng kết hợp nhiều sản phẩm dịch vụ LPB như: dịch vụ toán nước, dịch vụ toán quốc tế, dịch vụ chi trả lương, dịch vụ ngân quỹ… Không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ dịch vụ ngân hàng Đây biện pháp hiệu việc thu hút sử dụng vốn ngân hàng, qua nâng cao lực ngân hàng Chất lượng phục vụ bao gồm nhiều lĩnh vực có liên quan đến khách hàng chẳng hạn là: thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tư vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt để làm vừa lòng khách hàng, nơi giao dịch sẽ, thuận tiện,…  Về sách sản phẩm tín dụng Sự đa dạng sản phẩm tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động nói chung ngân hàng thương mại, vừa mở rộng, đa dạng khách hàng, lĩnh vực đầu tư, 82 mở rộng quy mơ tín dụng góp phần phân tán hạn chế rủi ro tín dụng hệ thống sản phẩm thiết kế chặt chẽ  Về sách tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn có rủi ro xảy ra, cần phải có quy định hướng dẫn cụ thể việc định giá tài sản đảm bảo chẳng hạn là: việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có khả chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thông tin tài sản đảm bảo, thường xuyên định giá lại tài sản định kỳ (tháng/ quý/ năm) loại tài sản theo quy định Đồng thời, cần thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại qua thị trường trung tâm bán đấu giá để có sở định giá Ngồi ra, ngân hàng nên kết hợp với nhiều quan ban ngành khác việc xử lý tài sản đảm bảo kết hợp biện pháp bảo hiểm tài sản chấp mà người thụ hưởng ngân hàng Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ Như trình bày nội dung trước, phần lớn rủi ro hoạt động tín dụng xuất phát từ việc thiếu thơng tin tiếp nhận thơng tin khơng xác từ khách hàng, xử lý thơng tin thị trường cịn sơ sài Tất phần việc đặt trách nhiệm vào cán quan hệ khách hàng cán thẩm định nên việc xảy thiếu sót xử lý sai lệch điều khó tránh khỏi Ngồi ra, hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng LPB Ngân hàng Nhà nước hoạt động với hiệu chưa cao, thơng tin cung cấp túy số mà thiếu nhận định chuyên môn, dự báo đáng tin cậy Để tránh rủi ro từ nguyên nhân này, LPB nên thành lập Bộ phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô, phận dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng Bộ phận tiến hành phân tích, đánh giá quy mơ, cấu hiệu tín dụng ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn nông thôn thành thị để sở ngân hàng thực giải pháp mở rộng tín dụng an toàn – hiệu – bền vững Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh 83 sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm soát phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán QHKH gây Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, LPB cần thực số biện pháp sau: Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt Và tiêu chuẩn người làm cơng tác kiểm tốt nội cần phải có là: có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thơng tin; có kiến thức, kỹ kiểm tốn nội bộ; có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng tối thiểu 02 năm Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng, tăng cường cán làm việc trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định hỗ trợ tín dụng phối hợp kiểm tra Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm sốt Vì nay, có cán thực kiểm tra, kiểm soát mà chưa qua đào tạo chưa có kinh nghiệm làm tín dụng Trong phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán kiểm toán nội q trình tác nghiệp phải thực vơ tư, tránh tình trạng nể Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra Bên cạnh đó, hệ thống kiểm sốt nội cần thường xuyên tự đánh giá việc có tác dụng phịng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng Hồn thiện mơ hình chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội công cụ để đo lường rủi ro quản lý chất lượng tín dụng, nhằm bổ sung hoàn thiện cần thiết nên chỉnh sửa theo hướng: Các tiêu phi tài chịu ảnh hưởng lớn từ đánh giá cảm quan người nhập liệu Do vậy, tiêu phi tài LPB cần điều chỉnh bổ sung thơng qua việc tiến hành điều tra khảo sát diện rộng nhằm lựa chọn, sàng lọc 84 yếu tố phi tài có tác động mạnh số đơng thành phần kinh tế để làm sở xác định tiêu chí phi tài Đồng thời có tài liệu hướng dẫn việc đánh giá khách hàng cách chặt chẽ, khoa học phù hợp với thực tế, đáp ứng quy định hành lĩnh vực hoạt động ngân hàng Việt Nam Việc đánh giá khách hàng mối quan hệ gắn kết với tài sản đảm bảo cho khoản nợ vay tín dụng Hiện hệ thống chấm điểm LPB xem việc chấm điểm tài sản đảo bảm tiêu phụ số tiêu chưa thực phù hợp Do vậy, LPB nên bổ sung thêm số tiêu phù hợp xem việc đánh giá tài sản đảm bảo phần quan trọng việc thẩm định đánh giá khoản vay tín dụng khách hàng Nâng cao chất lượng nguồn lực Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đưa tập trung vào số nội dung sau: LPB cần quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ta, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngoài, cán chuyên viên quan hệ khách hàng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng, đề bạt Hiện nay, thực tế cho thấy cường độ làm việc cán QHKH thời gian qua căng thẳng, chí phải làm việc thêm ngồi phổ biến Và điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm soát khoản cho vay Vì vậy, để bảo đảm an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh việc tăng cường số lượng chất lượng 85 giúp cho ngân hàng đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, địi hỏi cao có thái độ rõ ràng cán quan hệ khách hàng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay là: Về lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Và ngân hàng cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, cơng bằng: cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể Đồng thời, ngân hàng bỏ qua việc xây dựng sách đãi ngộ nhân lực, thực chế tài thơng thống, nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày không đồng với số lượng chất lượng cán 86 KẾT LUẬN CHƯƠNG Dựa sở lý luận trình bày Chương thực trạng việc quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Khánh Hịa trình bày Chương 2, Chương nêu lên biện pháp thiết thực nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Chi nhánh sau: Đối với Hội sở Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt:  Cần tuân thủ quy trình tín dụng; tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, giám sát tín dụng;  Tăng cường thu thập thông tin để nâng cao chất lượng thẩm định cho vay;  Nâng cao lực cán ngân hàng; cao chất lượng cơng tác xử lý nợ có vấn đề Đối với quan quản lý nhà nước:  Giải tỏa vướng mắc công chứng chấp tài sản bảo đảm đăng ký giao dịch bảo đảm Đẩy nhanh tốc độ xử lý tài sản bảo đảm  Tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động NHTM, tỉnh thành, Ngân hàng Nhà nước nên tăng cường cán giỏi nghiệp vụ chuyên quản NHTM  Kiểm tra xử lý nghiêm ngân hàng không sửa đổi theo kiến nghị đoàn tra Ngân hàng Nhà nước  Phối hợp đơn vị liên quan tổ chức khóa đào tạo, bồi dưỡng kiến thức,cập nhật văn quy phạm pháp luật giúp ngân hàng đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng nhân viên kinh doanh 87 KẾT LUẬN RRTD ln song hành với tín dụng RRTD phức tạp đa dạng, bao gồm rủi ro kiểm sốt rủi ro khơng thể kiểm sốt RRTD bắt nguồn từ nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan Hậu RRTD thường nặng nề, làm giảm thu nhập, thất thoát vốn vay, tổn hạn đến uy tín vị NH mà cịn có tác động ảnh hưởng dây chuyền đến tồn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Vì việc tìm kiếm áp dụng phù hợp biện pháp phịng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Khi NHTM kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng quản lý rủi ro NH với phối hợp, hỗ trợ ngành, cấp có liên quan nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an toàn, hiệu tăng trưởng Trong kinh tế thị trường nay, chắn có tác động đến hiệu kinh doanh Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hịa nói riêng tồn hệ thống nói chung, hoạt động tín dụng có nhiều hội tốt, khơng thể tránh khỏi tổn thất xảy Do quản lý giám sát hoạt động kinh doanh NH, đặc biệt hoạt động tín dụng ln ưu tiên quốc gia, quan quản lý NN Trong khuôn khổ luận văn thạc sỹ, đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Khánh Hòa” tập trung làm rõ nội dung sau:  Tìm hiểu sở lý thuyết rủi ro tín dụng QTRRTD Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Viêt - Chi nhánh Khánh Hịa  Đã phân tích, đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Qua đó, tìm hiểu ưu điểm nhược điểm nguyên nhân việc quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh  Trên sở đó, luận văn đề xuất số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh nhằm đảm bảo mục tiêu hoạt động an toàn, bền vững ngân hàng 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng việt: Vũ Tuấn Anh (2008), Quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng công thương Hà Tây, Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế, Đại học Quốc Gia Hà Nội Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, Tp Hồ Chí Minh Nguyễn Anh Dũng (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bình Định, Luận văn thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng Nguyễn Đăng Đờn (2010), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Cao Thị Thanh Hà (2014), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội, Chi nhánh Tây Hà Nội, Luận văn thạc sỹ, Học viện Ngân hàng Ngô Quang Huân (1998), Quản trị rủi ro, NXB Giáo dục, Tp Hồ Chí Minh Trần Văn Kiểm (2014), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triểnViệt Nam, Chi nhánh Hai Bà Trưng – thực trạng giải pháp, Luận văn thạc sỹ, Học viện Ngân hàng Nguyễn Hoài Nam (2013), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Nghệ An – thực trạng giải pháp, Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế, Đại học Quốc Gia Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 việc ban hành Quy chế cho vay Tổ chức tín dụng, Hà Nội 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013: Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội 11 Peter S.Rose (1983), Các khoản cho vay kinh tế có vấn đề, Tạp chí ICB, Canadian banker, số (06/1983) 12 Nguyễn Trường Sinh (2009), Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam, Luận văn thạc sỹ, Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh 89 13 Lê Đức Thọ (2005), Hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại nước ta nay, Luận án tiến sỹ, Học viện trị quốc gia Tp Hồ Chí Minh 14 Phạm Thị Thúy (2013), Chức Ngân hàng thương mại, Thư viện Học liệu Mở Việt Nam (VOER), Trang 15 Nguyễn Văn Tiến (2009), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 16 Lê Văn Triết (2010), Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu, Luận văn thạc sỹ, Đại học Kinh tế Tp.HCM 17 Nguyễn Đức Tú, (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Đại học kinh tế quốc dân Hà Nội Tiếng Anh: 18 Thomas P.Fitch (1997), Dictionary of banking terms, Barron’s Edutional, Inc 19 A Saunder H.Lange (2002), Financial Institutions Management – A Modern Perpective 90 PHỤ LỤC Xin chào quý Ông/Bà! Hiện thu thập số thông tin nguyên nhân gây rủi ro tín dụng ngân hàng Mong q Ơng/Bà dành chút thời gian để đóng góp ý kiến q báu nhằm hỗ trợ cho nghiên cứu Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng từ mơi trường kinh doanh Thang trả lời Câu hỏi Q1 Sự thay đổi môi trường tự nhiên thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh Q2 Sự biến động q nhanh khơng dự đốn thị trường giới Q3 Sự công hàng nhập lậu làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Q4 Cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thật lành mạnh, việc chạy theo quy mô bỏ qua tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay Q5 Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu quan pháp luật cấp địa phương Q6 Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu Ngân hàng Nhà nước Q7 Hệ thống thơng tin hỗ trợ tín dụng bất cập Q8 Thay đổi lãi suất, tỷ giá hối đoái, lạm phát, số giá tăng, ảnh hưởng đến kết kinh doanh khách hàng, khó khăn tài Rất nhiều Nhiều Bình thường Ít Rất Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng từ phía khách hàng vay vốn Thang trả lời Câu hỏi Rất nhiều Q1 Sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh giải ngân Q2 Năng lực quản lý kinh doanh kém, đầu tư nhiều lĩnh vực vượt khả quản lý Q3 Khách hàng vay vốn nhiều TCTD danh nghĩa hay nhiều thực thể khác nên thiếu phân tích tổng thể, khó theo dõi dịng tiền dẫn đến việc sử dụng vốn vay chồng chéo khả tốn dây chuyền Q4 Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch, che giấu khoản lỗ Q5 Chưa thực thay đổi quan điểm, xem vốn ngân hàng vốn nhà nước, doanh nghiệp làm ăn khơng hiệu ngân hàng chịu, ngân hàng thua lỗ nhà nước chịu Q6 Khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng hóa sản xuất không bán được, không trả nợ vay ngân hàng Q7 Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa đảo Nhiều Bình thường Ít Rất Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng Câu hỏi Rất nhiều Thang trả lời Bình Nhiều thường Ít Rất Q1 Rủi ro tín dụng thiếu thông tin thẩm định định cho vay nên dẫn đến định cho vay sai lầm Q2 Rủi ro tín dụng hệ thống kiểm sốt cho vay khơng chặt chẽ hiệu Q3 Rủi ro tín dụng ý muốn chủ quan người xét duyệt cấp có thẩm quyền Q4 Lỏng lẻo cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng Q5 Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ Q6 Thiếu giám sát quản lý sau cho vay, hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề khơng hiệu nên khơng thể can thiệp kịp thời Q7 Do áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch hàng năm giao, chưa thật quan tâm đến chất lượng tín dụng Q8 Việc chuyển dịch cấu khách hàng theo ngành nghề, lĩnh vực cịn chậm Xin ơng/bà vui lịng đề xuất kiến nghị cụ thể nhằm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng (Trình bày theo thứ tự ưu tiên từ cao đến thấp kiến nghị giải pháp) …………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………… XIN CẢM ƠN SỰ HỢP TÁC CỦA QUÝ ÔNG/BÀ! PHỤ LỤC 2: DANH SÁCH CHUYÊN GIA Ơng Đinh Phúc Tồn – Giám đốc LPB CN Khánh Hòa Bà Trương Thị Ái Loan – Giám đốc trung tâm HTKD LPB CN Khánh Hòa Ông Nguyễn Quốc Tuấn – Phó Giám đốc kinh doanh LPB CN Khánh Hịa Ơng Mai Thành Vinh – Giám đốc PGD Diên Khánh - LPB CN Khánh Hòa Bà Nguyễn Thị Ngọc Khánh – Nhân viên tín dụng LPB CN Khánh Hòa Bà Nguyễn Thị Thanh Trúc – Nhân viên tín dụng LPB CN Khánh Hịa Ơng Nguyễn Văn Ngọc – Nhân viên tín dụng LPB CN Khánh Hịa Ơng Nguyễn Văn Thành – Nhân viên tín dụng LPB CN Khánh Hịa Ơng Nguyễn Văn Sáng – Giám đốc PGD Cam Ranh - LPB CN Khánh Hịa 10 Ơng Nguyễn Văn Hải – Giám đốc PGD Cà Ná - LPB CN Ninh Thuận 11 Ơng Nguyễn Văn Hữu – Nhân viên tín dụng LPB CN Ninh Thuận 12 Bà Lê Thị Phượng– Nhân viên tín dụng VietinBank CN Bình Thuận 13 Ơng Nguyễn Hữu Vinh – Nhân viên tín dụng Techcombank CN Bình Thuận 14 Ơng Nguyễn Hữu Quốc – Nhân viên tín dụng Techcombank CN Bình Thuận 15 Ơng Trần Văn Hoan – Nhân viên tín dụng Techcombank CN Bình Thuận 16 Bà Lê Thị Phương – Nhân viên tín dụng Techcombank CN Bình Thuận 17 Bà Nguyễn Thị Thoa – Nhân viên tín dụng Techcombank CN Bình Thuận 18 Ơng Nguyễn Ngọc Vương – Nhân viên tín dụng Techcombank CN Bình Thuận 19 Bà Nguyễn Thị Kim Oanh– Nhân viên tín dụng Techcombank CN Bình Thuận 20 Bà Lê Thị Kim Yến – Nhân viên tín dụng LPB CN Bình Thuận 21 Bà Phạm Thị Kim Loan – Nhân viên tín dụng LPB CN Bình Thuận 22 Ơng Lê Văn Việt – Nhân viên tín dụng LPB CN Bình Thuận 23 Bà Vũ Thị Ánh – Nhân viên tín dụng LPB CN Bình Thuận 24 Ơng Nguyễn Xn Sơn – Nhân viên tín dụng LPB CN Bình Thuận 25 Ơng Nguyễn Anh Khoa – Trưởng phịng tín dụng VietaBank CN Bình Thuận 26 Bà Nguyễn Thị Ngọc Quý – Nhân viên tín dụng VietaBank CN Bình Thuận 27 Ơng Dương Viết Tuấn – Nhân viên tín dụng VietaBank CN Bình Thuận 28 Ơng Nguyễn Sơn – Nhân viên tín dụng VietaBank CN Bình Thuận 29 Ơng Nguyễn Văn Luật – Trưởng phịng tín dụng SaiGonBank CN Bình Thuận 30 Bà Lê Thị Ngọc Quỳnh – Phó phịng tín dụng Sacombank CN Ninh Thuận ... TRƯỜNG ĐẠI HỌC NHA TRANG NGUYỄN THỊ THU THỦY QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT, CHI NHÁNH KHÁNH HÒA LUẬN VĂN THẠC SĨ Ngành: Quản trị kinh doanh... TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa Chương 3: Biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN. .. chung Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Khánh Hòa Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt tiền thân Ngân