Pháp luật về dịch vụ thanh toán, qua thực tiễn tại các ngân hàng thương mại ở Việt Nam

ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT NGUYỄN HOÀNG TUẤN PHÁP LUẬT VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN, QUA THỰC TIỄN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số: 8380107 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC ĐÀ NẴNG, năm 2020 Công trình hồn thành tại: Trường Đại học Luật, Đại học Huế Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Ngọc Kiện Phản biện 1: : Phản biện 2: Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ họp tại: Trường Đại học Luật Vào lúc ngày tháng năm MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu đề tài Cơ sở phương pháp luận phương pháp nghiên cứu 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Những điểm luận văn Bố cục luận văn Chương NHẬN THỨC CHUNG PHÁP LUẬT VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm vai trò ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.1.2 Đặc điểm ngân hàng thương mại 1.1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại 1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.2.1 Hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại 1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại 1.2.3 Hoạt động cung ứng dịch vụ toán ngân hàng thương mại 1.3 Khái niệm, đặc điểm vai trị dịch vụ tốn ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm dịch vụ toán ngân hàng thương mại 1.3.2 Đặc điểm dịch vụ toán ngân hàng thương mại 1.3.3 Vai trị dịch vụ tốn ngân hàng thương mại Kết luận chương 10 Chương QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN THỰC HIỆN VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 11 2.1 Quy định chủ thể tham gia quan hệ dịch vụ toán qua ngân hàng 11 2.1.1 Quy định pháp luật tổ chức cung ứng dịch vụ toán 11 2.1.2 Quy định pháp luật chủ thể sử dụng dịch vụ toán 12 2.2 Quy định phương thức dịch vụ toán ngân hàng thương mại 12 2.2.1 Phương thức toán séc 12 2.2.2 Phương thức tốn thư tín dụng 13 2.2.3 Phương thức toán ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi 13 2.2.3.1 Phương thức toán ủy nhiệm thu 13 2.2.3.2 Phương thức toán ủy nhiệm chi 13 2.2.4 Phương thức toán thẻ ngân hàng 13 2.3 Thực tiễn áp dụng pháp luật dịch vụ toán ngân hàng thương mại Việt Nam 13 2.3.1 Đa dạng hóa dịch vụ, phương tiện toán việc sử dụng số phương tiện toán nước ta 13 2.3.2 Việc sử dụng số phương tiện toán nước ta 13 2.4 Thực trạng quy định pháp luật dịch vụ toán ngân hàng thương mại 13 2.5 Một số bất cập quy định pháp luật vướng mắc thực tiễn dịch vụ toán ngân hàng thương mại Việt Nam 13 2.5.1 Các phương thức dịch vụ toán ngân hàng thương mại 13 2.5.2 Cơ chế, sách lĩnh vực dịch vụ toán 14 Kết luận chương 14 Chương ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 15 3.1 Định hướng hoàn thiện pháp luật dịch vụ toán ngân hàng thương mại 15 3.1.1 Xây dựng sách hạ tầng công nghệ hoạt động dịch vụ toán ngân hàng thương mại 15 3.1.1.1 Cơ sở hạ tầng cơng nghệ phục vụ tốn không dùng tiền mặt thiết lập 15 3.1.1.2 Xây dựng sở hạ tầng công nghệ đáp ứng u cầu tốn khơng dùng tiền mặt 15 3.2 Kiến nghị hoàn thiện số quy định cụ thể dịch vụ toán ngân hàng thương mại 15 3.2.1 Giải pháp hồn thiện pháp luật dịch vụ tốn ngân hàng thương mại 15 3.2.2 Giải pháp bảo đảm hiệu hoạt động dịch vụ toán ngân hàng thương mại 15 Kết luận chương 16 PHẦN KẾT LUẬN 17 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trên giới nói chung Việt Nam nói riêng điều kiện kinh tế thị trường phát triển, nhu cầu giao thương hàng hóa ngày nhiều, tạo hội nhập phạm vi tồn cầu Thương mại điện tử phát triển khơng biên giới; hoạt động toán ngày phát triển phong phú đa dạng Điều địi hỏi phải nghiên cứu cách có hệ thống nhiều lĩnh vực hoạt động kinh tế theo chế mới, lĩnh vực có vị trí quan trọng coi huyết mạch việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế nhanh bền vững lĩnh vực Tiền tệ - Ngân hàng Trong xu phát triển chung đất nước trình hội nhập với giới, ngành ngân hàng đóng góp vai trò to lớn Để đáp ứng yêu cầu kinh tế, ngân hàng bước củng cố, cải tiến phát triển toàn hệ thống Dịch vụ toán qua ngân hàng dịch vụ phong phú, đa dạng liên tục phát triển, đáp ứng phần lớn yêu cầu kinh tế thị trường linh hoạt động Thanh toán qua ngân hàng giúp việc tập trung phân phối vốn nhanh chóng, an tồn hiệu quả, góp phần tích cực vào việc thúc đẩy kinh tế phát triển.Việc phát triển hệ thống tốn qua ngân hàng khơng tạo tiền đề, tảng cho việc phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng mà giúp Nhà nước quản lý vĩ mơ cách có hiệu quả, đặc biệt trình hội nhập kinh tế quốc tế Dịch vụ toán qua ngân hàng chức đặc biệt ngân hàng, hình thành phát triển sở phát triển kinh tế nước ngân hàng nhà nước cho phép làm cơng tác tốn Do giao dịch toán phải qua ngân hàng Đây dịch vụ địi hỏi chun mơn cao ứng dụng cơng nghệ ngân hàng, tạo hoà hợp hệ thống ngân hàng Việt Nam hệ thống NHTM giới, tạo hiệu an toàn với NHTM doanh nghiệp Trong tốn, ngân hàng đóng vai trị trung gian tốn giúp q trình tốn theo u cầu khách hàng tiến hành an tồn, nhanh chóng, tiện lợi giảm bớt chi phí Ngân hàng bảo vệ quyền lợi khách hàng giao dịch toán, đồng thời tư vấn cho khách hàng, hướng dẫn kỹ thuật toán nhằm giảm rủi ro, tạo an tâm tin tưởng cho khách hàng quan hệ giao dịch mua bán Mặt khác, trình thực qua ngân hàng, khách hàng không đủ khả tài cần đến tài trợ ngân hàng, ngân hàng cho vay để toán hàng hóa……đáp ứng nhu cầu vốn cho cá nhân doanh nghiệp Chính tác giả chọn đề tài “Pháp luật dịch vụ toán NHTM Việt Nam” làm đề tài luận văn Tình hình nghiên cứu đề tài Trong giai đoạn việc áp dụng pháp luật nói chung áp dụng pháp luật lĩnh vực ngân hàng nói riêng lĩnh vực thu hút quan tâm nhiều nhà khoa học pháp lý Đặc biệt điều kiện xây dựng nhà nước pháp quyền xã hội chủ nghĩa nhân dân, nhân dân, nhân dân hội nhập quốc tế sâu rộng Trong lĩnh vực cung ứng dịch vụ toán bên cung ứng dịch vụ toán khơng nằm ngồi u cầu Ở Việt Nam có nhiều cơng trình nghiên cứu liên quan đến lĩnh vực tín dụng NHTM nói chung lĩnh vực cung ứng dịch vụ tốn nói riêng Các cơng trình tiêu biểu kể đến như: Luận án tiến sỹ kinh tế (2007) Nguyễn Thị Thúy nghiên cứu Hoàn thiện chế quản lý hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ tốn Việt Nam Luận án hồn thành Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Luận án làm rõ chủ thể tham gia cung ứng dịch vụ tốn, hình thức phương thức cung ứng dịch vụ toán Bên cạnh luận án nêu đượcthực trạng cung ứng dịc vụ tốn từ kiến nghị giải pháp hồn thiện cung ứng dịch vụ tốn bên cung ứng dịch vụ toán Tuy nhiên luận án chưa đề cập quy định pháp luật cung ứng dịch vụ toán bên cung ứng; Luận văn Thạc sỹ kinh tế (2012) Phạm Hồng Mai nghiên cứu Phân tích hoạt động cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản NHTM cổ phần ngoại thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng Luận văn hoàn thành Đại học Kinh tế, Đại học Đà nẵng Luận văn đề cập hoạt động cung ứng dịch vụ toán NHTM khơng sâu pháp luật có phạm vi nghiên cứu thực tiễn Đà Nẵng; Luận văn Thạc sỹ luật kinh tế (2018) Nguyễn Thị Nga nghiên cứu Pháp luật cung ứng dịch vụ toán NHTM qua thực tiễn Việt Nam Luận văn hoàn thành Đại học Luật Hà Nội Luận văn đề cập quy định pháp luật dịch vụ tốn qua đánh giá thực trạng hoạt động cung ứng dịch vụ toán đề xuất giải pháp đẩy mạnh hoạt động cung ứng dịch vụ toán NHTM Việt Nam Tuy nhiên, góc độ nghiên cứu luận văn phần pháp luật nghiên cứu quy định pháp luật thời điểm có văn thay đổi hoạt động cung ứng dịch vụ tốn nên giải pháp luận văn khơng cịn phù hợp Bên cạnh cịn có đề tài khoa học như: PGS TS Mai Văn Bạn, chủ nhiệm đề tài “Thanh toán ngân hàng thương mại điện tử đến năm 2020” TS Tạ Quang Tiến “Thanh toán điện tử liên ngân hàng Việt Nam” Th.s Lưu Thúy Mai “Biện pháp mở rộng phát triển tốn khơng dùng tiền mặt” Các cơng trình nghiên cứu góp phần tạo sở lý luận thực tiễn phần cung ứng dịch vụ chưa có bao quát quy định pháp luật tác động trực tiếp đến vấn đề cung ứng dịch vụ tốn Do đó, việc nghiên cứu đề tài ““Pháp luật dịch vụ tốn NHTM Việt Nam” có tính cấp thiết 3 Cơ sở phương pháp luận phương pháp nghiên cứu 3.1 Phương pháp luận nghiên cứu Đề tài thực sở phương pháp luận chủ nghĩa triết học Mác - Lênin, tư tưởng Hồ Chí Minh quan điểm, đường lối, sách Đảng, Nhà nước ta phát triển kinh tế xã hội, xây dựng hoàn thiện pháp luật q trình hội nhập kinh tế quốc tế nói chung lĩnh vực ngân hàng nói riêng 3.2 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp phân tích, tổng hợp sử dụng đánh giá, bình luận quy định pháp luật, tình thực tiễn làm sở cho kết luận khoa học Phương pháp sử dụng xuyên suốt trình nghiên cứu luận văn Phương pháp so sánh sử dụng trình nghiên cứu quy định pháp luật dịch vụ tốn qua thời kỳ từ có định hướng hoàn thiện Phương pháp thống kê sử dụng để tổng hợp số liệu từ báo cáo thu thập từ NHNN Việt Nam, số NHTM Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài 4.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài quan điểm, luận khoa học, quy định pháp luật Việt Nam vấn đề lý luận thực tiễn áp dụng pháp luật liên quan đến hoạt động cung ứng dịch vụ toán NHTM Việt Nam 4.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi thời gian: Đề tài đánh giá thực tiễn hoạt động dịch vụ toán NHTM quy mơ tồn quốc điển hình số địa phương từ năm 2015 đến năm 2019 - Phạm vi không gian: Đề tài nghiện cứu pháp luật phương thức dịch vụ toán NHTM Việt Nam mà không bao gồm tất lĩnh vực pháp luật dịch vụ toán tất thể loại ngân hàng khác Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài 5.1 Mục đích nghiên cứu Việc nghiên cứu đề tài nhằm hoàn thiện hệ thống pháp luật cung ứng dịch vụ toán NHTM Việt Nam góp phần nâng cao hiệu thực pháp luật cung ứng dịch vụ toán NHTM Việt Nam 5.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt mục đích đó, luận văn phải giải nhiệm vụ cụ thể sau: Thứ nhất, làm rõ vấn đề lý luận hoạt động cung ứng dịch vụ toán NHTM Việt Nam Thứ hai, nghiên cứu thực trạng áp dụng pháp luật hoạt động cung ứng dịch vụ toán NHTM Việt Nam Thứ ba, đánh giá thực tiễn áp dụng pháp luật hoạt động cung ứng dịch vụ toán NHTM Việt Nam Những điểm luận văn Đề tài có điểm sau đây: Thứ nhất, đề tài đề cập quy định pháp luật hành dịch vụ toán NHTM Việt Nam Thứ hai, đề tài làm rõ sở lý luận, sở pháp lý sở thực tiễn hoạt động dịch vụ toán NHTM Việt Nam từ tạo tiền đề cho việc đề xuất kiến nghị giải pháp hoàn thiện pháp luật dịch vụ toán Việt Nam Thứ ba, sơ thực tiễn hoạt động dịch vụ toán NHTM Việt Nam đề tài đưa kiến nghị giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu hoạt động dịch vụ toán NHTM Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: Chương 1: Nhận thức chung pháp luật dịch vụ toán ngân hàng thương mại Việt Nam Chương 2: Quy định pháp luật thực tiễn thực dịch vụ toán ngân hàng thương mại Việt Nam Chương 3: Định hướng giải pháp hoàn thiện pháp luật dịch vụ toán ngân hàng thương mại Việt Nam Chương NHẬN THỨC CHUNG PHÁP LUẬT VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm vai trò ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại NHTM hình thành, tồn phát triển gắn liền với phát triển kinh tế hàng hóa Sự phát triển hệ thống NHTM có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hóa, ngược lại, kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn - kinh tế thị trường - NHTM ngày hồn thiện trở thành định chế tài có vị trí quan trọng kinh tế quốc dân hoạt động theo định chế trung gian mang tính chất tổng hợp Các nhà nghiên cứu ghi nhận rằng, NHTM hình thành sở phát triển sản xuất trao đổi hàng hóa Khi sản xuất phát triển nhu cầu trao đổi mở rộng sản xuất vùng lãnh thổ, quốc gia tăng lên, để khắc phục khác biệt tiền tệ khu vực xuất thương gia làm nghề đổi tiền Khi trao đổi hàng hóa quay trở lại kích thích sản xuất hàng hóa Cùng với phát triển đó, nghiệp vụ phá triển dần giữ tiền hộ, chi trả hộ… sở thực hoạt động tín dụng Như vậy, NHTM định chế tài trung gian quan trọng vào loại bậc kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế mà nguồn tiền vốn nhàn rỗi huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng to lớn vay kinh tế 1.1.1.2 Đặc điểm ngân hàng thương mại Thứ nhất, cấu trúc tài tài sản NHTM doanh nghiệp có quy mô lớn, hệ số nợ cao cấu trúc tài sản đặc biệt Thứ hai, nguồn vốn phục vụ hoạt động kinh doanh NHTM phần lớn tiền gửi tổ chức kinh tế Thứ ba, hoạt động NHTM chứa đựng nhiều rủi ro chịu kiểm soát, giám sát chặt chẽ hệ thống luật pháp Thứ tư, tính liên kết ổn định hệ thống ngân hàng NHTM 1.1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại Thứ nhất, NHTM thực chức trung gian tín dụng Thứ hai, NHTM thực chức tạo tiền Thứ ba, NHTM thực chức trung gian toán Thứ tư, NHTMCP thực chức cung cấp dịch vụ ngân hàng 1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.2.1 Hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại 1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn ngân hàng thương mại 1.2.3 Hoạt động cung ứng dịch vụ toán ngân hàng thương mại 1.3 Khái niệm, đặc điểm vai trị dịch vụ tốn ngân hàng thương mại 1.3.1 Khái niệm dịch vụ toán ngân hàng thương mại “Thanh toán qua ngân hàng cách thức toán mà ngân hàng đóng vai trị trung gian tốn người chi trả người chi trả, tiến hành cách trích tiền từ tài khoản người chi trả (người mua trường hợp người chi trả có tài khoản ngân hàng phục vụ mình) người chi trả nộp tiền mặt trực tiếp chuyển vào tài khoản người thụ hưởng (người bán) cách bù trừ lẫn thông qua vai trò trung gian tổ chức cung ứng dịch vụ toán” 1.3.2 Đặc điểm dịch vụ toán ngân hàng thương mại Thứ nhất, dịch vụ toán ngân hàng mang đặc điểm trừu tượng Thứ hai, dịch vụ toán ngân hàng thực không liền với việc trao đổi hàng hóa Thứ ba, dịch vụ tốn qua ngân hàng khơng bị bó hẹp khơng gian (khoảng cách địa lý) thời gian Thứ tư, dịch vụ tốn qua ngân hàng khơng xuất loại đồng tiền thật loại tiền tệ mà đồng tiền ghi sổ, tức đồng tiền hạch toán sổ sách chứng từ kế toán Thứ năm, chứng từ sử dụng toán chứng từ giấy hoặcchứng từ điện tử Thứ sáu, chủ thể tham gia quan hệ tốn ngân hàng ngồi người thụ hưởng, người chi trả cịn có ngân hàng, tổ chức tài trung gian khác đóng vai trị làm trung gian tốn 1.3.3 Vai trị dịch vụ tốn ngân hàng thương mại Thứ nhất, NHTM Thứ hai, khách hàng tham gia Thứ ba, kinh tế Kết luận chương Dịch vụ toán qua ngân hàng chức đặc biệt NHTM, hình thành phát triển sở phát triển kinh tế nước NHTM nhà nước cho phép làm cơng tác tốn Do chủ yếu giao dịch toán chủ yếu phải qua NHTM Ðây dịch vụ đòi hỏi chuyên môn cao ứng dụng công nghệ ngân hàng đại, tạo hoà hợp hệ thống NHTM Việt Nam hệ thống NHTM giới, tạo hiệu an toàn với NHTM doanh nghiệp Trong tốn, NHTM đóng vai trị trung gian tốn giúp q trình tốn theo u cầu khách hàng tiến hành an tồn, nhanh chóng, tiện lợi từ giảm bớt thời gian, chi phí cho khách hàng NHTM bảo vệ quyền lợi khách hàng giao dịch toán, đồng thời tư vấn cho khách hàng, hướng dẫn kỹ thuật toán nhằm giảm rủi ro, tạo an tâm tin tưởng cho khách hàng quan hệ giao dịch mua bán hàng hóa giao dịch khác đời sống xã hội 10 Chương QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN THỰC HIỆN VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 2.1 Quy định chủ thể tham gia quan hệ dịch vụ toán qua ngân hàng 2.1.1 Quy định pháp luật tổ chức cung ứng dịch vụ toán Một quy định phí dịch vụ tốn mà cung cấp, biện pháp bảo mật, phòng chống gian lận đảm bảo an tồn tốn, đóng tài khoản tài khoản không hoạt động thời hạn dài số dư thấp mức quy định tổ chức cung ứng dịch vụ toán, quy định hạn mức thấu chi quy định khác không trái pháp luật Hai yêu cầu người sử dụng dịch vụ tốn cung cấp thơng tin có liên quan sử dụng dịch vụ toán q trình sử dụng dịch vụ tốn Ngân hàng có trách nhiệm thực uỷ nhiệm tốn chủ tài khoản đảm bảo xác an toàn, thuận tiện Ba từ chối cung cấp dịch vụ toán người sử dụng dịch vụ tốn khơng đáp ứng đầy đủ điều kiện để sử dụng dịch vụ tốn, khơng tn thủ quy định tổ chức cung ứng dịch vụ toán vi phạm thỏa thuận khác Bốn tổ chức cung ứng dịch vụ toán phải kiểm soát chứng từ toán khách hàng trước hạch toán toán đảm bảo lập thủ tục quy định, dấu chữ ký mẫu đăng ký với Ngân hàng chữ ký chứng từ toán với mấu đăng ký Ngân hàng (nếu chữ ký tay) với chữ ký điện tử Ngân hàng cấp (nếu chữ ký điện tử); khả toán khách hàng đủ để chi trả số tiền chứng từ 11 Năm chứng từ hợp lệ, đảm bảo khả tốn, ngân hàng có trách nhiệm xử lý xác, sử dụng tài khoản kế tốn thích hợp để hạch tốn giao dịch tốn giữ bí mật số dư tài khoản tiền gửi khách hàng theo quy định pháp luật, thông báo đầy đủ kịp thời số dư tài khoản cho chủ tài khoản biết, gửi giấy báo Nợ giấy báo Có cho khách, hàng tháng phải đối chiếu số dư tài khoản với khách hàng ký xác nhận Ngân hàng với đơn vị cung ứng dịch vụ toán 2.1.2 Quy định pháp luật chủ thể sử dụng dịch vụ toán Thứ nhất, người nhận tiền (người thụ hưởng toán) người hưởng khoản tiền giao hàng hay cung ứng dịch vụ luật định thiện chí người khác Thứ hai, người trả tiền để đảm bảo thực khoản tốn đầy đủ, nhanh chóng, chủ tài khoản (bên trả tiền) phải ln có đủ số dư tài khoản tiền gửi toán, chủ tài khoản có tồn quyền sử dụng số tiền tài khoản để chi trả cho người thụ hưởng rút tiền mặt Chủ tài khoản chịu trách nhiệm hoàn toàn việc chi trả số tiền tài khoản tiền gửi Nếu khơng thực ngun tắc quy định chủ tài khoản phải chịu phạt theo quy định NHNN, TCTD Thứ ba, bên thụ hưởng phải giao hàng đầy đủ theo hợp đồng ký kết, lập giấy đòi tiền theo thể thức thoả thuận ghi hợp đồng kiểm soát chặt chẽ chứng từ nộp chứng từ tốn vào Ngân hàng phục vụ thời gian qui định 2.2 Quy định phương thức dịch vụ toán ngân hàng thương mại 2.2.1 Phương thức tốn séc Séc giấy tờ có giá người ký phát lập, lệnh cho người bị ký phát trích số tiền định từ tài khoản tốn để tốn cho người thụ hưởng1 12 2.2.2 Phương thức toán thư tín dụng Người xin mở thư tín dụng (Applicant) Ngân hàng mở thư tín dụng - Ngân hàng phát hành (Issuing Bank) Ngân hàng thơng báo thư tín dụng (Advising Bank) Người thụ hưởng (Beneficiary): 2.2.3 Phương thức toán ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi 2.2.3.1 Phương thức toán ủy nhiệm thu 2.2.3.2 Phương thức toán ủy nhiệm chi 2.2.4 Phương thức tốn thẻ ngân hàng - Thẻ tín dụng (Credit card - Thẻ ghi nợ (Debit card): 2.3 Thực tiễn áp dụng pháp luật dịch vụ toán ngân hàng thương mại Việt Nam 2.3.1 Đa dạng hóa dịch vụ, phương tiện tốn việc sử dụng số phương tiện toán nước ta 2.3.2 Việc sử dụng số phương tiện tốn nước ta Hình thức tốn tiền mặt Hình thức tốn séc: Thanh tốn thẻ: 2.4 Thực trạng quy định pháp luật dịch vụ toán ngân hàng thương mại 2.5 Một số bất cập quy định pháp luật vướng mắc thực tiễn dịch vụ toán ngân hàng thương mại Việt Nam 2.5.1 Các phương thức dịch vụ toán ngân hàng thương mại Theo quy định hành phương tiện toán qua ngân hàng bao gồm: séc, ủy nhiệm chi lệnh chi, ủy nhiệm thu nhờ thu, thẻ ngân hàng, thư tín dụng 13 2.5.2 Cơ chế, sách lĩnh vực dịch vụ toán Trước hết, Hành lang pháp lý lĩnh vực tốn chưa hồn thiện Thứ hai, sở pháp lý dịch vụ tốn cịn thiếu đồng Thứ ba, sở hạ tầng công nghệ chưa đáp ứng yêu cầu toán không dùng tiền mặt Kết luận chương Hiện kinh tế xã hội Việt Nam đứng trước nhiều thách thức như: Nền kinh tế giai đoạn khó khăn dịch bệnh Covi – 19, tỷ lệ lạm phát cao, bất ổn định kinh tế trị số nước, xu hướng tồn cầu hố kinh tế giới buộc việt Nam cần phải hội nhập để tránh tụt hậu xa so với kinh tế khu vực giới, với việc gia nhập tổ chức WTO, đòi hỏi cần phải nâng cấp hệ thống ngân hàng nói chung lĩnh vực dịch vụ tốn nói riêng Từ u cầu đó, địi hỏi Nhà nước khơng ngừng hồn thiện quy định pháp luật ngân hàng Các ngân hàng khơng ngừng hồn thiện, phát triển sử dụng có hiệu cơng cụ tốn Ngồi ra, cần phải lựa chọn đội ngũ nhân viên người có trình độ, đủ đức độ lực, đặc biệt cán lãnh đạo điều hành Bên cạnh cần phải thường xuyên nâng cấp trình độ kinh tế thị trường nghiệp vụ chuyên môn cho tất cán bộ, nhân viên hoạt động ngân hàng Ðể tạo hệ thống ngân hàng “khỏe mạnh” ngang tầm giới hoạt động lẫn lực cạnh tranh, từ tạo tiền đề cho kinh tế Việt Nam phát triển hội nhập với kinh tế thê giới, tạo bền vững kinh tế 14 Chương ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 3.1 Định hướng hoàn thiện pháp luật dịch vụ toán ngân hàng thương mại 3.1.1 Xây dựng sách hạ tầng cơng nghệ hoạt động dịch vụ tốn ngân hàng thương mại 3.1.1.1 Cơ sở hạ tầng cơng nghệ phục vụ tốn khơng dùng tiền mặt thiết lập 3.1.1.2 Xây dựng sở hạ tầng công nghệ đáp ứng yêu cầu tốn khơng dùng tiền mặt 3.2 Kiến nghị hoàn thiện số quy định cụ thể dịch vụ toán ngân hàng thương mại 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện pháp luật dịch vụ toán ngân hàng thương mại Thứ nhất, toán séc Thứ hai, toán ủy nhiệm thu ủy nhiệm chi Thứ ba, toán thẻ ngân hàng 3.2.2 Giải pháp bảo đảm hiệu hoạt động dịch vụ toán ngân hàng thương mại Thứ nhất, NHNN Việt Nam Thứ hai, vấn đề an tồn, bảo mật thơng tin hoạt động dịch vụ tốn Thứ ba, Chính phủ Thứ tư, Bộ tài chủ thể khác 15 Kết luận chương Pháp luật dịch vụ tốn Việt Nam cịn nhiều bất cập, hạn chế thiếu quy định pháp luật, quy định khơng cịn phù hợp, thiếu đồng Từ đó, cần có giải pháp hồn thiện pháp luật dịch vụ toán qua NHTM, đồng thời với hồn thiện quản lý nhà nước dịch vụ tốn Q trình thực dịch vụ vụ toán Nhà nước, NHTM, cá nhân tổ chức chưa đồng cần có sở pháp lý vững để giúp nhà nước quản lý tốt lĩnh vực toán thúc đẩy kinh tế phất triển Bên cạnh quan chức cần có cơng cải cách lĩnh vực mà quản lý nhằm đáp ứng đòi hỏi ngày khắt khe thị trường Cần thúc đẩy nhanh q trình đại hố công nghệ ngân hàng, đưa hệ thống ngân hàng Việt Nam bước hồ nhập với cộng đồng tài quốc tế, cần thúc đẩy nhanh trình đại hố cơng nghệ ngân hàng 16 PHẦN KẾT LUẬN Trong năm qua, dịch vụ toán qua ngân hàng khẳng định vai trò to lớn q trình tốn đơn vị kinh tế nói riêng tồn kinh tế nói chung Hoạt động ngân hàng gắn kết đem lại lợi ích thiết thực cho hoạt động kinh tế - xã hội ngành cần ưu tiên phát triển Cơng tác tốn nghiệp vụ Ngân hàng với đặc điểm an tồn, tiện lợi nhanh chóng làm tăng nhanh trình chu chuyển vốn, giảm thời gian ứ đọng vốn doanh nghiệp, đồng thời giúp ngân hàng tăng khả kiểm sốt q trình lưu thơng tiền tệ Cần khẳng định dịch vụ toán qua ngân hàng chế định vô quan trọng nhằm thúc đẩy lưu thơng tiền tệ hàng hóa Chính thơng qua luận văn tác giả muốn giới thiệu cụ thể cơng cụ tốn Việt Nam đưa kiến nghị ban hành văn luật chuyên ngành cụ thể, sửa đổi bổ sung văn khơng cịn phù hợp Thơng qua phân tích đánh giá thực trạng hoạt dịch vụ toán qua ngân hàng luận văn đưa số giải pháp kiến nghị nhằm góp phần nhỏ bé hồn thiện pháp luật dịch vụ toán qua ngân hàng Trước xu hướng tồn cầu hố kinh tế giới buộc việt Nam cần phải hội nhập để tránh tụt hậu xa so với kinh tế khu vực giới, với việc gia nhập tổ chức WTO, đòi hỏi cần phải nâng cấp hệ thống ngân hàng, địi hỏi ngân hàng sử dụng có hiệu cơng cụ tốn Ngồi ra, cần phải lựa chọn đội ngũ nhân viên người có đủ đức độ lực, đặc biệt cán lãnh đạo Bên cạnh cần phải thường xun nâng cấp trình độ kinh tế thị trường nghiệp vụ chuyên môn 17 cho tất cán bộ, nhân viên Ðể tạo hệ thống ngân hàng ngang tầm giới trình độ lẫn sức vóc cạnh tranh, từ tạo tiền đề cho kinh tế phát triển hội nhập với kinh tế thê giới, tạo kinh tế phát triển bền vững Với vai trò hoạt động dịch vụ toán NHTM, luận văn sâu nghiên cứu cách toàn diện, hệ thống vấn đề lý luận thực tiễn pháp luật dịch vụ toán NHTM Việt Nam Trong khuôn khổ luận văn, tác giả tập trung làm rõ số vấn đề lý luận thực tiễn áp pháp luật dịch vụ tốn thơng qua NHTM, sở bất cập dịch vụ tốn tai NHTM từ có kiến nghị giải pháp nhằm hồn thiện pháp luật dịch vụ thnah toán Việt Nam Tuy nhiên, khả năng, hiểu biết kinh nghiệm thân nhiều hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Vì vậy, tác giả mong nhận góp ý, chia sẻ chân thành quý thầy cô bạn bè để luận văn hoàn thiện 18 ... thiện pháp luật dịch vụ toán ngân hàng thương mại Việt Nam Chương NHẬN THỨC CHUNG PHÁP LUẬT VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái... chung pháp luật dịch vụ toán ngân hàng thương mại Việt Nam Chương 2: Quy định pháp luật thực tiễn thực dịch vụ toán ngân hàng thương mại Việt Nam Chương 3: Định hướng giải pháp hoàn thiện pháp luật. .. ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ DỊCH VỤ THANH TOÁN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 3.1 Định hướng hoàn thiện pháp luật dịch vụ toán ngân hàng thương mại 3.1.1 Xây dựng