Luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng: Quản trị rủi ro trong thanh toán thẻ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế

Luận văn là nguồn thông tin cho các nhà quản trị sử dụng để đưa ra các giải pháp, chính sách nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tại ngân hàng ở thời điểm hiện tại cũng như trong tương lai, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán thẻ nói riêng và hoạt động kinh doanh nói chung, đáp ứng mục tiêu phát triển bền vững của ngân hàng.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……./…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA VÕ HỒNG THÙY DƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG THỪA THIÊN HUẾ - NĂM 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO …………/………… BỘ NỘI VỤ ……/…… HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA VÕ HỒNG THÙY DƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ HIỀN THỪA THIÊN HUẾ - NĂM 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tơi, hồn thành sau q trình học tập nghiên cứu thực tiễn, hướng dẫn TS Nguyễn Thị Hiền Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Các lập luận, phân tích, đánh giá dựa quan điểm cá nhân sau nghiên cứu Học viên Võ Hoàng Thuỳ Dương LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành đề tài luận văn này, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Thị Hiền, người hướng dẫn khoa học nhiệt tình giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tiếp theo tơi xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc, Quý thầy, giáo Học viện Hành Quốc gia truyền đạt kiến thức suốt trình học tập trường Tôi xin cảm ơn hợp tác, giúp đỡ tận tình Ban Giám đốc cán nhân viên Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế việc thu thập thông tin giải đáp nhiều thắc mắc liên quan đến đề tài luận văn Cuối cùng, cảm ơn gia đình, người thân đồng nghiệp động viên, khích lệ tạo điều kiện tốt để tơi hồn thiện luận văn thời hạn Do thời gian khả nghiên cứu hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi sai sót Vì vậy, tơi mong nhận thơng cảm, đóng góp ý kiến Quý thầy, cô cá nhân quan tâm Xin trân trọng cảm ơn! Học viên Võ Hoàng Thuỳ Dương MỤC LỤC Trang bìa Lời cam đoan Lời cảm ơn Mục lục Danh mục viết tắt Danh mục bảng biểu, biểu đồ, hình vẽ MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận toán thẻ ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm thẻ ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại thẻ 1.1.3 Vai trị lợi ích sử dụng thẻ tốn 1.1.4 Nghiệp vụ phát hành toán thẻ 10 1.2 Rủi ro toán thẻ ngân hàng thương mại 16 1.2.1 Khái niệm rủi ro toán thẻ 16 1.2.2 Phân loại rủi ro toán thẻ 16 1.2.3 Hậu rủi ro toán thẻ 20 1.3 Quản trị rủi ro toán thẻ ngân hàng thương mại 20 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro toán thẻ 20 1.3.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro toán thẻ 20 1.3.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro toán thẻ 21 1.3.4 Quy trình quản trị rủi ro toán thẻ 23 1.3.5 Các tiêu chí đánh giá rủi ro toán thẻ 28 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro toán thẻ ngân hàng thương mại 29 1.4.1 Nhân tố khách quan 29 1.4 Nhân tố chủ quan 30 1.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro toán thẻ giới học Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế 31 1.5.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro toán thẻ giới 31 1.5 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế 33 TÓM TẮT CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI ROTRONG THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HUẾ 36 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế 36 2.1.1 Lịch sử hình thành, phát triển 36 2.1.2 Bộ máy tổ chức 38 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế 39 2.2 Thực trạng toán thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Huế 46 2.2.1 Cơ sở pháp lý 46 2.2.2 Quy trình tốn thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Huế 47 2.2.3 Một số kết hoạt động toán thẻ 50 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế 57 2.3.1 Cơ sở pháp lý quản trị rủi ro toán thẻ 57 2.3.2 Mơ hình quản trị rủi ro tốn thẻ 58 2.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tốn thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế 60 2.4 Đánh giá kết quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế 71 2.4.1 Các tiêu chí đánh giá rủi ro tốn thẻ 71 2.4.2 Thành đạt 75 2.4.3 Hạn chế nguyên nhân 78 TÓM TẮT CHƯƠNG 83 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ 84 3.1 Định hướng, mục tiêu quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế 84 3.1.1 Định hướng, mục tiêu hoạt động toán thẻ 84 3.1.2 Định hướng, mục tiêu quản trị rủi ro toán thẻ 85 3.2 Giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tốn thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế 87 3.2.1 Giải pháp quy trình tác nghiệp 87 3.2.2 Giải pháp cấu tổ chức 90 3.2.3 Giải pháp nhân 90 3.2.4 Giải pháp đổi mới, kiểm sốt rủi ro cơng nghệ 92 3.2.5 Giải pháp chủ động, linh hoạt xử lý tình yếu tố khách quan tác động 94 3.2.6 Giải pháp liên quan đến chủ thẻ 95 3.2.7 Giải pháp trích lập dự phịng rủi ro 97 3.3 Một số kiến nghị 97 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 97 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 100 3.3.3 Kiến nghị với Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam 101 3.3.4 Kiến nghị với Bộ Công an 103 3.3.5.Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 103 TÓM TẮT CHƯƠNG 106 KẾT LUẬN 107 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ATM Automatic Teller Machine (Máy rút tiền tự động) Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CMND Chứng minh nhân dân CNTT Công nghệ thông tin ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ ĐVT Đơn vị tính EMV Europay, MasterCard and Visa (Chuẩn thẻ thông minh) HĐKD Hoạt động kinh doanh KDDV Kinh doanh dịch vụ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPH/NHPHT Ngân hàng phát hành/Ngân hàng phát hành thẻ NHTM Ngân hàng thương mại NHTT Ngân hàng toán PIN Personal Identification Number (Mã số định danh cá nhân) POS Point of Sale (Máy chấp nhận toán thẻ) TCTD Tổ chức tín dụng TCTQT Tổ chức thẻ quốc tế TMCP Thương mại cổ phần TTQT Thanh tốn quốc tế USD Đơ la Mỹ Vietinbank Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam VNĐ Việt Nam đồng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Một số tiêu đo lường rủi ro tác nghiệp 29 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Vietcombank Huế giai đoạn 2016 - 2018 40 Bảng 2.2: Hoạt động tín dụng Vietcombank Huế giai đoạn 2016 - 2018 43 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Vietcombank Huế giai đoạn 2016 - 2018 45 Bảng 2.4: Các loại thẻ Ngân hàng Vietcombank phát hành 51 Bảng 2.5: Số lượng thẻ phát hành Vietcombank Huế giai đoạn 2016 - 2018 52 Bảng 2.6: Doanh số toán sử dụng thẻ Vietcombank Huế giai đoạn 2016 - 2018 53 Bảng 2.7: Kết toán lương qua thẻ Vietcombank Huế giai đoạn 2016 - 2018 54 Bảng 2.8: Số lượng máy ATM POS Vietcombank Huế giai đoạn 2016 - 2018 55 Bảng 2.9: Thống kê số lỗi cơng tác cán an tồn nơi làm việc Vietcombank Huế giai đoạn 2016 - 2018 71 Bảng 2.10: Các lỗi toán thẻ Vietcombank Huế 72 Bảng 2.11: Các lỗi rủi ro cơng nghệ thực giao dịch tốn giai đoạn 2016 - 2018 74 Bảng 2.12: Tình hình nợ thẻ tín dụng giai đoạn 2016 - 2018 75 DANH MỤC BIỂU ĐỒ VÀ SƠ ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn Vietcombank Huế 41 giai đoạn 2016 - 2018 42 Biểu đồ 2.2: Thị phần thẻ địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế năm 2016 55 Biểu đồ 2.3: Thị phần thẻ địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế năm 2017 55 Biểu đồ 2.4: Thị phần thẻ địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế năm 2018 56 Sơ đồ 1.1 Quy trình phát hành thẻ 13 Sơ đồ 1.2 Quy trình tốn thẻ quốc tế 14 Sơ đồ 1.3 Quy trình tốn thẻ trực tuyến 15 Sơ đồ 1.4 Sơ đồ đo lường rủi ro toán thẻ 25 Sơ đồ 1.5 Chiến lược kiểm soát, giảm thiểu tài trợ rủi ro toán thẻ 26 Sơ đồ 2.1 Tổ chức máy quản lý Vietcombank Huế 38 Sơ đồ 2.2: Mơ hình “Ba tuyến bảo vệ” Quản trị rủi ro Vietcombank 58 - Khi giao dịch bị nuốt thẻ, nên kiểm tra thẻ bị nuốt hẳn chưa, sau liên hệ với ngân hàng để trợ giúp khẩn cấp - Hạn chế thực giao dịch toán vào ban đêm sau 21h để tránh kẻ gian theo dõi Hiện phần lớn điểm ATM Vietcombank có thơng báo giới hạn rút tiền thực giao dịch để đề phòng tội phạm thẻ giảm rủi ro tổn thất cho khách hàng 3.2.6.3 Giải pháp toán ĐVCNT - Chủ thẻ che bàn phím nhập số PIN để tránh lộ thông tin thẻ - Yêu cầu nhân viên thu ngân quét thẻ tầm nhìn để tránh gian lận Kiểm tra thẻ sau quét để đảm bảo nhân viên trả lại thẻ - Kiểm tra kỹ thơng tin hóa đơn in từ thiết bị POS trước ký (số thẻ, loại giao dịch, số tiền toán, mã số giao dịch) Giữ lại liên hóa đơn chứng từ liên quan đến giao dịch để đối chiếu với bảng kê hàng tháng - Trong trường hợp cửa hàng tính thêm phụ phí giá trị hàng hóa chủ thẻ u cầu sử dụng thẻ toán, chủ thẻ cần liên hệ với ngân hàng hành vi vi phạm hợp đồng chấp nhận toán thẻ ngân hàng ĐVCNT - Sử dụng hình thức tốn khơng tiếp xúc qua POS để tăng tính bảo mật, tiện lợi an toàn 3.2.6.4 Giải pháp tốn trực tuyến - Khơng sử dụng máy tính cơng cộng để thực giao dịch tốn Khơng chọn mục tự động lưu tài khoản mật truy cập Tự tay gõ tên website để tránh bị trộm liệu - Kiểm tra mức độ tin cậy website cung cấp hàng hóa, dịch vụ tốn trực tuyến, tránh website có nhiều mục quảng cáo rao tin trúng thưởng Cần thực nhập mã PIN bàn phím hiển thị website Chủ thẻ phải sử dụng bảo mật OTP toán online Nếu nhận tin nhắn giao dịch lạ phải gọi điện lên ngân hàng để khóa thẻ kịp thời 96 - Chủ thẻ nên cài đặt phần mềm chống virus để tránh nguy virus ăn cắp thơng tin cá nhân - Khi tốn trực tuyến thẻ Visa/MasterCard, chủ thẻ cần nhập thông tin thẻ, mã CVV (Card Verification Value - mã xác minh thẻ Visa gồm thẻ ghi nợ thẻ tín dụng) mã CVC (Card Verification Code - mã xác minh thẻ MasterCard) mà không cần nhập mã PIN Điều tạo điều kiện thuận lợi cho kẻ gian lợi dụng ăn cắp thơng tin thẻ Do đó, để phòng chống nguy này, chủ thẻ nên ghi nhớ số CVV/CVC xóa mã số thơng tin ngày hết hạn, số thẻ khơng thể xóa - Nghiên cứu sử dụng dịch vụ VCB-PhoneB@nking trường hợp khẩn cấp: Ngừng chi tiêu thẻ internet; thơng báo thẻ khóa thẻ khẩn cấp; thay đổi mật sử dụng dịch vụ VCB-PhoneB@nking đề nghị cấp phép thẻ tín dụng 3.2.7 Giải pháp trích lập dự phịng rủi ro Hiện nay, Vietcombank Huế ngân hàng khác địa bàn chưa thực trích lập quỹ dự phịng rủi ro tốn thẻ Việc xây dựng nguồn dự phịng đóng vai trị quan trọng trích lập dự phịng hoạt động tín dụng đầu tư để giảm thiểu tổn thất hàng loạt Vì vậy, thời gian tới, Vietcombank cần ban hành quy định trích lập, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro thẻ tiến hành mua bảo hiểm cho hoạt động thẻ Đây phương pháp giúp ngân hàng chủ động tạo nguồn bù đắp thiệt hại xảy rủi ro 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Thứ nhất, ngân hàng kinh doanh thẻ xây dựng riêng cho quy chế nghiệp vụ riêng, điều dẫn đến không đồng nhất, gây khó khăn cho việc hợp tác kết nối hệ thống thẻ ngân hàng, dẫn đến việc đầu tư tốn kém, hiệu kinh doanh khơng cao Vì vậy, Chính phủ cần hồn thiện đồng hóa hành lang pháp lý, đặc biệt quy định liên quan đến hoạt động quản trị rủi ro toán để quản lý, giám sát, tạo điều kiện thuận lợi loại hình, phương tiện toán thẻ 97 - Nghiên cứu ban hành sửa đổi, bổ sung văn quy phạm pháp luật liên quan đến toán thẻ, văn quy phạm pháp luật an ninh, an toàn, bảo mật biện pháp xử lý hành vi vi phạm pháp luật lĩnh vực toán thẻ Các văn cần mang tính chi tiết, cụ thể mặt nghiệp vụ, thống khả thi nhằm đảm bảo thị trường toán hướng đến động hiệu - Rà soát, cập nhật quy định pháp luật đầy đủ, đồng bộ, đảm bảo sở pháp lý cho Luật giao dịch điện tử (các vấn đề chữ ký số, nhận dạng điện tử công dân…), bảo mật cho nhận dạng điện tử; văn luật xử lý đối tượng toán Thứ hai, xây dựng chế, sách khuyến khích phát triển, tạo mơi trường cạnh tranh bình đẳng NHTM, tăng cường biện pháp bảo vệ lợi ích hợp pháp người sử dụng dịch vụ toán thẻ trực tuyến - Cần ban hành sách khuyến khích, nâng cấp website ngân hàng kết nối với cổng toán NHNN cấp phép cung cấp dịch vụ toán trực tuyến cho người tiêu dùng hàng hóa, dịch vụ - Nghiên cứu đưa quy định tiêu chuẩn, điều kiện doanh nghiệp, cửa hàng lắp đặt thiết bị chấp nhận thẻ ký hợp đồng toán thẻ với ngân hàng để hỗ trợ khách hàng, người tiêu dùng mua sắm, chi tiêu thẻ toán Thứ ba, đẩy mạnh hoạt động quản lý giám sát loại hình, phương tiện, hệ thống toán thẻ Việt Nam - Thực giám sát tồn diện hệ thống tốn thẻ theo thơng lệ quốc tế, phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam nhằm đảm bảo ổn định, an tồn hiệu tốn thẻ hệ thống toán quốc gia Chỉ đạo NHNN thực giám sát, đánh giá tính an tồn, hiệu hệ thống toán NHNN quản lý vận hành - Đảm bảo an ninh, an toàn cho hệ thống toán thẻ Phối hợp chặt chẽ, hiệu với quan chức bảo vệ pháp luật, Cục cảnh sát phịng, chống tội phạm cơng nghệ cao C50 98 - Ban hành quy định tội danh khung hình phạt nghiêm khắc Bộ Luật hình cho tội phạm thẻ giả cấu kết lừa đảo giả mạo giao dịch thẻ Các hoạt động giả mạo thẻ thường có liên quan đến yếu tố nước ngồi nên Chính phủ tham khảo luật quy định tổ chức thẻ quốc tế quy định luật pháp quốc tế để ban hành điều khoản có tính thực thi cao, phù hợp với thông lệ quốc tế Thứ tư, đẩy mạnh công tác truyền thông, phổ biến kiến thức, kĩ tài Phối hợp với quan báo chí để thực chương trình truyền thơng nhằm nâng cao nhận thức củng cố niềm tin khách hàng, doanh nghiệp sử dụng thẻ để tốn hàng hóa, dịch vụ Quảng bá, phổ biến, hướng dẫn cách thức toán thẻ trực tuyến nhằm tạo chuyển biến người dân thói quen khơng sử dụng tiền mặt Tăng cường đạo phối hợp với Bộ, ngành việc thúc đẩy tốn điện tử, tốn thẻ cơng tác quản lý, giám sát đảm bảo an ninh, an toàn toán điện tử Thứ năm, Nhà nước cần trọng phát triển sở hạ tầng tạo thuận lợi cho hoạt động tốn thẻ Hiện nay, q trình đại hóa cơng nghệ ngân hàng xu tất yếu, việc đầu tư sở hạ tầng không vấn đề riêng ngành ngân hàng mà vấn đề cấp thiết quốc gia Do đó, cần đạo ngành ngân hàng tập trung xây dựng, hoàn thiện nâng cấp sở hạ tầng toán, bao gồm toán thẻ, toán điện tử liên ngân hàng quốc gia, toán bù trừ tự động làm tảng kết nối ngân hàng, tạo sở triển khai phương thức, dịch vụ tốn Ngồi ra, Chính phủ cần đạo Cục An tồn thơng tin - Bộ Thơng tin truyền thông khẩn trương triển khai nhiệm vụ nhằm tăng cường bảo đảm an tồn thơng tin cho ngành tài chính, ngân hàng, có việc khẩn trương xây dựng hoàn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động an tồn thơng tin Phối hợp với ngân hàng việc xây dựng hệ thống đảm bảo an tồn thơng tin thẻ, hướng tới mục tiêu hồn thiện hệ thống tốn thẻ có độ an toàn cao nhất, đảm bảo tài sản quyền lợi khách hàng tốt 99 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thứ nhất, NHNN cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp lý thẻ ngân hàng theo hướng thúc đẩy, khuyến khích, định hướng có tính hiệu lực cao Hiện nay, NHNN ban hành nhiều Thông tư quy định hoạt động thẻ ngân hàng, bao gồm hoạt động phát hành, sử dụng, toán, chuyển mạch, bù trừ điện tử tốn giao dịch thẻ Trong đó, vấn đề an ninh, bảo mật thẻ, xử lý tranh chấp, rủi ro, vi phạm thực toán thẻ đề cập đầy đủ Tuy nhiên, quy định xử lý vi phạm chưa quy định rõ ràng, dừng lại việc thực theo quy định pháp luật tố tụng hình sự, đó, ngân hàng thường lúng túng việc xử lý sai phạm xảy Vì vậy, thời gian tới, NHNN cần tiếp tục ban hành quy định cụ thể, chi tiết vấn đề tranh chấp, gian lận tốn thẻ có cố xảy Thứ hai, phối hợp với TCTQT NHTM hoạch định chiến lược, xây dựng lộ trình phát triển chung cho thị trường thẻ để ngân hàng chủ động định hướng hoạt động mình, đồng thời ứng dụng thành tựu cơng nghệ 4.0 hoạt động thẻ áp dụng giới khu vực Thứ ba, nâng cao hoạt động giám sát hệ thống toán Việt Nam, có tốn thẻ theo hướng phù hợp với yêu cầu giám sát Ngân hàng Trung ương theo thông lệ quốc tế - Xây dựng hệ thống số liệu toán thẻ, thiết lập kênh thu thập thông tin, xây dựng sở liệu tốn thẻ theo thơng lệ quốc tế, xây dựng báo cáo giám sát hoạt động hệ thống toán theo định kỳ - Tăng cường quản trị hoạt động thẻ thông qua quy định kiểm tra, kiểm soát định kỳ tháng hoạt động toán thẻ Hỗ trợ ngân hàng rủi ro thẻ qua kiến nghị đợt kiểm tra, từ đề xuất giải pháp để phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro thẻ - Tăng cường lực thực giám sát toàn diện hệ thống tốn thẻ theo thơng lệ quốc tế, phù hợp với điều kiện Việt Nam 100 Thứ tư, hồn thiện hạ tầng chấp nhận tốn thẻ điểm bán, kết nối hạ tầng toán điện tử hệ thống ngân hàng với hạ tầng tốn đơn vị đối tác đảm bảo thơng suốt, liên tục, ổn định - Chỉ đạo NHNN Chi nhánh tỉnh, thành phố xếp lại, bố trí mạng lưới POS đảm bảo hoạt động hiệu quả, tiếp tục mở rộng mạng lưới, tăng cường lắp đặt POS nơi có tiềm phát triển tốn thẻ - Tổ chức kiểm tra, xử lý, chấn chỉnh vi phạm toán qua POS theo quy định xử lý vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Chính phủ, đồng thời công khai đơn vị vi phạm để cảnh cáo, răn đe, tạo môi trường làm việc văn minh, hiệu Thứ năm, cần ban hành quy định bắt buộc NHTM mua bảo hiểm cho nghiệp vụ thẻ để bù đắp thiệt hại từ toán thẻ Bên cạnh đó, cần có hướng dẫn cụ thể trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro toán thẻ để giảm rủi ro ngân hàng tạo tâm lý an tâm cho khách hàng lựa chọn giao dịch toán thẻ Thứ sáu, nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động thẻ, đáp ứng điều kiện đảm bảo an toàn NHNN nên làm đầu mối phối hợp với NHTM, tổ chức tín dụng ngồi nước thường xun mở khóa đào tạo, hướng dẫn quản trị rủi ro, phịng ngừa gian lận tốn thẻ Thứ bảy, xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng cá nhân để ngân hàng nắm thông tin chủ thẻ nhằm giảm thiểu rủi ro nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng Thứ tám, NHNN cần có định hướng với hệ thống NHTM tạo dựng sở hạ tầng điện tử chung cho doanh nghiệp nhằm giảm thiểu rào cản chi phí tốn thẻ khác hệ thống ngân hàng Hình thành khả tương tác nhằm phá bỏ rào cản giới hạn giao dịch thẻ trực tuyến tảng toán nhất, gia tăng khả ứng dụng chấp nhận toán 3.3.3 Kiến nghị với Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam Thứ nhất, Hội thẻ cần phát huy vai trò hỗ trợ hoạt động kinh doanh thẻ tổ chức thành viên, tiếp tục nơi ngân hàng thành viên thống đưa sách chung nhằm định hướng phát triển cho thị trường thẻ Việt 101 Nam Nhiều định hướng cần tiếp tục triển khai, hoàn thiện phù hợp với tình hình thực tế như: - Đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ thông tin đại vào hoạt động thẻ - Đa dạng hóa sản phẩm thẻ giá trị sử dụng gia tăng sản phẩm thẻ - Định hướng liên minh liên kết phát triển thị trường thẻ kết nối hệ thống mạng ATM ngân hàng - Định hướng vấn đề quản trị rủi ro hoạt động thẻ yêu cầu chia sẻ thông tin ngân hàng để cảnh báo giảm thiểu rủi ro hoạt động thẻ Thứ hai, làm cầu nối thành viên với quan quản lý Nhà nước, bảo vệ quyền lợi ích tổ chức thành viên - Tiếp tục kiến nghị văn đến NHNN Bộ, ngành liên quan nhằm xử lý khó khăn, vướng mắc chế sách hoạt động thẻ - Đề xuất giải pháp trích lập dự phịng rủi ro hoạt động thẻ; giải pháp đảm bảo an toàn việc sử dụng máy ATM - Phối hợp với quan liên quan tổ chức thành công buổi Hội thảo, tọa đàm góp ý hệ thống pháp lý hoạt động toán thẻ, xây dựng tiêu chuẩn thẻ chip phù hợp với tình hình thực tiễn Thứ ba, tiếp tục diễn đàn trao đổi thông tin, kinh nghiệm, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh cho hội viên Tăng cường họp trao đổi thông tin, chia sẻ kinh nghiệm vấn đề hoạt động thẻ để tạo tiếng nói chung, hỗ trợ giải khó khăn Ngồi ra, Hội thẻ cần tiếp tục phát huy vai trò đầu mối để định hướng truyền thơng có dư luận không tốt, ảnh hưởng đến phát triển thị trường thẻ Việt Nam, có giải pháp xử lý tình hợp lý, tránh hiểu lầm cơng chúng Thứ tư, thường xuyên cập nhật, thu thập, chia sẻ thơng tin rủi ro tốn thẻ, xu hướng gian lận, giả mạo giới, hành vi, thủ đoạn tội phạm cho ngân hàng thành viên đưa cảnh báo, khuyến nghị nhằm có biện pháp phòng tránh 102 Thứ năm, tăng cường hợp tác với tổ chức thẻ quốc tế để phát triển quan hệ, chia sẻ thơng tin mục tiêu phát triển thị trường thẻ Việt Nam, tìm kiếm hỗ trợ nhiều mặt cho hoạt động Hội thẻ ngân hàng thành viên Hội thẻ cần phối hợp với tổ chức thẻ quốc tế nhà cung ứng dịch vụ tổ chức khóa học khảo sát nghiệp vụ thẻ số nước nhằm tạo điều kiện cho cán ngân hàng thành viên tiếp cận học hỏi kinh nghiệm sản phẩm thẻ phòng ngừa rủi ro toán thẻ Thứ sáu, trọng phát triển đào tạo chia sẻ kinh nghiệm nghiệp vụ Hội thẻ nên tiếp tục tổ chức Hội thảo, khóa đào tạo, tập huấn, khảo sát nước có công nghiệp thẻ tiên tiến cho ngân hàng thành viên để cập nhật sản phẩm, dịch vụ thẻ mới; cập nhật rủi ro định kỳ nhằm mục đích bổ dung kiến thức thông tin nhận định rủi ro nước khu vực 3.3.4 Kiến nghị với Bộ Công an Thứ nhất, thường xuyên phối hợp với ngân hàng việc trao đổi thông tin, phịng chống tội phạm hoạt động tốn thẻ thông báo phương thức, thủ đoạn tội phạm hoạt động toán thẻ giới Việt Nam Thứ hai, tăng cường kiểm tra đánh giá tổng thể công tác an ninh mạng, an ninh toán thẻ trực tuyến thường xuyên định kỳ nhằm tìm lỗ hỏng nguy cách kịp thời để có biện pháp khắc phục, hạn chế tối đa rủi ro kỹ thuật 3.3.5.Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Thứ nhất, khơng ngừng sửa đổi, hồn thiện hệ thống văn bản, quy chế, quy trình nghiệp vụ toán thẻ nguyên tắc tuân thủ quy định Nhà nước NHNN Việt Nam Hệ thống văn phải tổ chức nghiên cứu, tập huấn quán triệt áp dụng toàn hệ thống để cán nhân viên nắm vững thực thi xác, hiệu Thứ hai, thành lập Phịng Quản trị rủi ro thẻ Chi nhánh Cán thuộc phận phải đào tạo bản, chuyên sâu tích cực nghiên cứu, nghiêm túc thực quy trình quản trị rủi ro tốn thẻ, phân tích 103 đánh giá mức độ rủi ro tiêu thức xây dựng, đồng thời đề giải pháp phòng ngừa, ngăn chặn rủi ro Thứ ba, làm tốt công tác lưu trữ thông tin thẻ dạng ngân hàng liệu hệ thống vi tính tồn ngân hàng Thơng tin thẻ cần bảo mật thực phân quyền truy cập vào hệ thống tùy thuộc vào vị trí tính chất cơng việc Cập nhật liên tục danh sách số thẻ khơng phép tốn khơng phép mua hàng hóa dịch vụ gởi đến ĐVCNT Bên cạnh đó, Vietcombank cần quan tâm sát đến việc cập nhật hình thức lừa đảo khách hàng, đưa cảnh báo đề phòng, hướng dẫn khách hàng phòng tránh rủi ro lừa đảo Thứ tư, chủ động việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tốn thẻ thực mua bảo hiểm để bù đắp thiệt hại cho khách hàng có tổn thất tốn thẻ mang lại Thứ năm, trọng đào tạo nguồn nhân lực thơng qua việc hồn chỉnh quy chế tuyển dụng, quy định đào tạo đào tạo lại cán - Tiếp tục phát huy công tác huấn luyện, đào tạo thơng qua khóa học nghiệp vụ toán thẻ, buổi Hội thảo rủi ro thẻ Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam tổ chức thẻ quốc tế tổ chức - Khuyến khích cán tham gia lớp đào tạo ngồi nước để có hội tiếp cận với quy trình nghiệp vụ quản trị rủi ro thẻ tiên tiến, nâng cao trình độ kinh nghiệm thực tiễn cho cán - Tăng cường cảnh báo rủi ro chốt kiểm sốt, quy trình, điểm giao dịch tốn Thay đổi sách hướng dẫn phù hợp với tình hình thực tế để tăng khả nhận diện, phòng chống rủi ro cho cán Chi nhánh, ĐVCNT cho khách hàng - Tạo môi trường làm việc thân thiện, văn minh, hiệu Ngân hàng cần quan tâm tới chế độ lương, thưởng để khuyến khích tinh thần làm việc cán nghiêm khắc xử lý cán có hành vi vi phạm đạo đức, quy trình thực công việc 104 Thứ sáu, tiếp tục thực tốt lộ trình chuyển đổi thẻ từ sang thẻ chip Phối hợp với NAPAS để thực chuyển mạch bù trừ điện tử giao dịch thẻ theo tiêu chuẩn VCCS Trong thời gian tới, tiếp tục áp dụng công nghệ không tiếp xúc cho tất thương hiệu thẻ Vietcombank phát hành Thứ bảy, Vietcombank cần hình thành phận chuyên gia để định kỳ đưa báo cáo phân tích xu hướng phát triển phương thức tốn thẻ, tình hình hoạt động tội phạm thẻ tác động đến hoạt động ngân hàng Từ có tham mưu kịp thời xây dựng, điều chỉnh sách chiến lược phù hợp Thứ tám, tăng cường đảm bảo an ninh, an tồn tốn thẻ Xây dựng hệ thống tốn tích hợp hiệu để phát hiện, phân loại, xử lý phòng tránh rủi ro có hiệu tất khâu trình tốn - Cần kết hợp kiểm tra, rà sốt tồn máy ATM máy POS định kỳ thường xuyên nhằm phòng ngừa, ngăn chặn hành vi gian lận ĐVCNT Tăng cường hệ thống đảm bảo an toàn, bảo mật cho giao dịch qua ATM/POS, giải pháp xác thực khách hàng giao dịch thẻ trực tuyến để phòng chống tội phạm thẻ - Chú ý cài đặt bảo dưỡng, nâng cấp thường xuyên hệ thống an ninh còi báo động có hành vi xâm hại máy ATM Thiết lập hệ thống camera để phát đối tượng cố ý gài thiết bị đọc quét thẻ vào máy ATM Thứ chín, Vietcombank cần phối hợp với tổ chức thẻ quốc tế quan an ninh để ngăn chặn hành vi gian lận, giả mạo tội phạm thẻ Bên cạnh đó, cần tăng cường phối hợp với quan truyền thông để đưa cảnh báo xu hướng tội phạm thẻ Việt Nam giới để khách hàng nâng cao cảnh giác góp phần hạn chế rủi ro thẻ 105 Tóm tắt chương Trên sở đánh giá thực trạng định hướng, mục tiêu quản trị rủi ro toán thẻ thời gian tới, tác giả đề xuất giải pháp khâu, đối tượng cụ thể nhằm nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế Bên cạnh đó, tác giả đưa số kiến nghị Chính phủ, NHNN Việt Nam, Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam, Bộ Công an Ngân hàng Vietcombank nhằm phục vụ tốt công tác phịng chống tội phạm tốn thẻ, góp phần củng cố niềm tin khách hàng, thực tốt chủ trương tốn khơng dùng tiền mặt Chính phủ 106 KẾT LUẬN Trong bối cảnh thị trường thẻ ngày phát tiển, với chiến lược phát triển mạng lưới thẻ, hoạt động toán thẻ hiệu nhằm nâng cao khả cạnh tranh NHTM địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế Vietcombank đạt kết đáng ghi nhận Tuy nhiên, Vietcombank gặp phải nhiều trở ngại rủi ro toán thẻ Rủi ro gắn liền với toán thẻ Vietcombank Huế xuất phát từ nguyên nhân khách quan chủ quan Nhận thức rủi ro, vận dụng linh hoạt, hợp lý biện pháp phòng ngừa rủi ro đóng vai trị quan trọng việc phòng ngừa, ngăn chặn rủi ro, hạn chế tổn thất cho ngân hàng Với mong muốn hoạt động toán thẻ Vietcombank ngày hiệu tránh rủi ro ý muốn, nghiên cứu tác giả tập trung vào nội dung sau: - Hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro quản trị rủi ro tốn thẻ khái niệm, phân loại, quy trình quản trị rủi ro nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tốn thẻ - Phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh, rủi ro quy trình quản trị rủi ro toán thẻ cho thấy kết đáng ghi nhận hạn chế, tồn công tác quản trị rủi ro Vietcombank Huế - Trên sở đánh giá lợi tồn tại, tác giả đưa giải pháp, kiến nghị mang tính thực tiễn nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro toán thẻ Vietcombank Huế, hướng đến mục tiêu phát triển thẻ Vietcombank an toàn hiệu Hi vọng luận văn nguồn tài liệu tham khảo hiệu giúp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế hoàn thiện chế chiến lược quản trị rủi ro, mang lại hiệu thiết thực cho phát triển tốn thẻ Vietcombank Huế nói riêng hoạt động hệ thống Vietcombank nói chung 107 TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ, (2007), Chỉ thị số 20/2007/CT-TTG ngày 24/08/2007 trả lương qua tài khoản cho đối tượng hưởng lương từ Ngân sách Nhà nước Chính phủ, (2017), Nghị định số 71/2017/NĐ-CP ngày 06/6/2017 hướng dẫn quản trị công ty áp dụng công ty đại chúng đTrần Thị Anh Đào, (2015), Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn Thạc sĩ Tài Ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng, Đà Nẵng Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam, (2016, 2017, 2018), Báo cáo thường niên, Hà Nội Phùng Đức Minh, (2014), Giải pháp hạn chế rủi ro gian lận hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ Tài - Ngân hàng, Trường Đại học Tài - Marketing, Thành phố Hồ Chí Minh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2006), Quyết định số 36/2006/QĐ-NHNN ngày 01/8/2006 việc ban hành quy chế kiểm tra, kiểm sốt nội tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2007), Quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN ngày 15/5/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế phát hành, toán, sử dụng cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2011), Thông tư số 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm tốn nội tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2016), Thông tư số 19/2016/TT-NHNN ngày 30/6/2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định hoạt động thẻ ngân hàng 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2016), Thông tư số 30/2016/TT-NHNN ngày 14/10/2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung số Thông tư quy định hoạt động cung ứng dịch vụ toán dịch vụ trung gian toán 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2017), Thông tư số 26/2017/TT-NHNN ngày 29/12/2017 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 19/2016/TT-NHNN ngày 30/06/2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định hoạt động thẻ ngân hàng 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2018), Thông tư số 06/VNHN-NHNN ngày 19/1/2018 quy định hoạt động thẻ ngân hàng 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2018), Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18/5/2018 quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại, Chi nhánh ngân hàng nước 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2018), Thông tư số 40/2018/TT-NHNN ngày 28/12/2018 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày 18/5/2018 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định hệ thống kiểm soát nội ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước 15 Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế (2016, 2017, 2018), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế, Thừa Thiên Huế 16 Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (2016, 2017, 2018), Báo cáo thường niên, Hà Nội 17 Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, (2014), Sổ tay nghiệp vụ Quản trị rủi ro, Hà Nội 18 Quốc hội (2010), Luật số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 quy định việc thành lập, tổ chức, hoạt động, kiểm soát đặc biệt, tổ chức lại, giải thể tổ chức tín dụng; việc thành lập, tổ chức, hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngồi, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi, tổ chức nước ngồi khác có hoạt động ngân hàng 19 Quốc hội, (2017), Luật số 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017 sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng 20 Nguyễn Thị Hồng Thu (2012), Quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế, Học viện Hành Quốc gia, Thừa Thiên Huế 21 Nguyễn Thị Minh Thanh, (2011), Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động toán thẻ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ Tài - Ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Hà Nội Các website: 22 http://hawking.edu.vn 23 https://home.kpmg/vn/vi/home.html 24 https://napas.com.vn 25 https://www.sbv.gov.vn 26 http://tapchitaichinh.vn/ 27 http://thoibaonganhang.vn/ 28 https://tinnhanhchungkhoan.vn/ 29 https://www.vietcombank.com.vn 30 http://www.vnba.org.vn 31 https://vi.wikipedia.org/ 32 https://vnexpress.net 33 https://voer.edu.vn/ ... trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế 35 Chương THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH... quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Huế 60 2.4 Đánh giá kết quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt. .. TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUẾ 84 3.1 Định hướng, mục tiêu quản trị rủi ro toán thẻ Ngân hàng Thương mại