Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh bắc giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI KHỔNG THỊ THU HƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH BẮC GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC QUẢN TRỊ KINH DOANH BẮC GIANG – 2017 i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI KHỔNG THỊ THU HƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH BẮC GIANG Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐỖ TIẾN MINH BẮC GIANG – 2017 ii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Những kết luận khoa học luận văn chưa cơng bố cơng trình Tác giả Khổng Thị Thu Hương iii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn TS Đỗ Tiến Minh tận tình hướng dẫn, giúp đỡ truyền đạt nhiều ý kiến q báu để tơi hồn thành luận văn Tôi xin cảm ơn chân thành đến Quý Thầy, Cô Viện Kinh tế & Quản lý truyền đạt nhiều kiến thức mơn sở, tảng lý thuyết hữu ích giúp tơi nhiều q trình hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu nhà trường, thầy/cô giáo công tác Trường Cao đẳng Kỹ thuật Công nghiệp tạo điều kiện thuận lợi giúp nghiên cứu Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn- Chi nhánh Bắc Giang tạo điều kiện để thu thập số liệu truyền đạt kinh nghiệm thực tế đơn vị, giúp tơi hồn thành tốt luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Bắc Giang, ngày tháng năm 2017 Tác giả Khổng Thị Thu Hương iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN Error! Bookmark not defined LỜI CẢM ƠN Error! Bookmark not defined MỤC LỤC Error! Bookmark not defined DANH MỤC BẢNG Error! Bookmark not defined DANH MỤC HÌNH Error! Bookmark not defined LỜI NÓI ĐẦU Error! Bookmark not defined CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.2 Vai trò chức ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.3 Các hoạt động ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Error! Bookmark not defined 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn Error! Bookmark not defined 1.1.3.3 Ngân hàng thực dịch vụ trung gian Error! Bookmark not defined 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng NHTM Error! Bookmark not defined 1.3.2.1 Nhận diện rủi ro Error! Bookmark not defined 1.3.2.2 Phân tích rủi ro Error! Bookmark not defined 1.3.2.3 Đo lường rủi ro Error! Bookmark not defined 1.3.2.4 Kiểm sốt phịng ngừa rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.2.5 Tài trợ rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.3 Các mơ hình phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.3.1 Phân tích định tính rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined Bước 1: Phân tích tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.3.2 Phân tích định lượng rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined v 1.3.4 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.3.4.1 Nhóm yếu tố chủ quan Error! Bookmark not defined 1.3.4.2 Nhóm yếu tố khách quan Error! Bookmark not defined 1.4 Một số kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng giới nước Error! Bookmark not defined 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng giới Error! Bookmark not defined 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng nước Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƯƠNG Error! Bookmark not defined CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG Error! Bookmark not defined 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Bắc Giang Error! Bookmark not defined 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Error! Bookmark not defined 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ Error! Bookmark not defined 2.1.3 Các kết hoạt động kinh doanh chủ yếu Error! Bookmark not defined 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Bắc Giang giai đoạn 2012-2016 Error! Bookmark not defined 2.2.1 Hoạt động cho vay vốn .47 2.2.1.1 Thực trạng cho vay theo thành phần kinh tế 47 2.2.1.2 Thực trạng cho vay theo loại hình sản xuất khách hàng 52 2.2.2 Hoạt động quản lý nợ 54 2.2.3 Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bắc Giang .54 2.2.3.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 55 2.2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 58 2.2.3.3 Thực trạng kiểm soát, ngăn ngừa rủi ro tín dụng 63 2.2.3.4 Xử lý tổn thất xảy rủi ro cho vay .68 2.3 Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Bắc Giang .71 2.3.1 Những kết đạt 71 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .73 2.3.2.1 Hạn chế 73 2.3.2.2 Nguyên nhân 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG 79 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG 80 3.1 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang đến năm 2020 80 3.1.1 Định hướng hoạt động Agribank Bắc Giang 80 vi 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng .81 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang 83 3.2.1 Giải pháp 1: Nâng cao hiệu hệ thống thơng tin tín dụng 83 3.2.2 Giải pháp 2: Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 85 3.2.3 Giải pháp 3: Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 87 3.2.4 Giải pháp 4: Xây dựng hồn thiện chiến lược quản trị rủi ro tín dụng 88 3.2.5 Giải pháp 5: Tăng cường sử dụng có hiệu tài sản đảm bảo 89 3.2.6 Giải pháp 6: Giải pháp phân tán rủi ro tín dụng 91 3.2.7 Giải pháp 7: Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 92 3.2.8 Giải pháp 8: Tăng cường công tác xử lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro 93 3.3 Kiến nghị 97 3.3.1 Kiến nghị phủ ngành 97 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước .98 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam .99 KẾT LUẬN CHƯƠNG 101 KẾT LUẬN .102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Từ viết tắt BHXH CBTD CIC DNNN DV HTX KH KBNN NH NHNN NHNo NHTM RRTD SX TCTD TTCK TNHH TM UBND Nguyên nghĩa Bảo hiểm xã hội Cán tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Doanh nghiệp Nhà nước Dịch vụ Hợp tác xã Khách hàng Kho bạc Nhà nước Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nông nghiệp Ngân hàng Thương mại Rủi ro tín dụng Sản xuất Tổ chức tín dụng Thị trường chứng khốn Trách nhiệm hữu hạn Thương mại Ủy ban nhân dân viii DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Trang Bảng 1.1 Hệ thống xếp hạng nội 26 Bảng 2.1 Kết kinh doanh Agribank Bắc Giang 2012-2016 43 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn Agribank Bắc Giang 44 Bảng 2.3 48 Bảng 2.4 Tình hình cho vay vốn theo thành phần kinh tế Tình hình cho vay doanh nghiệp 2012-2016 Bảng 2.5 Tình hình cho vay hộ gia đình, cá nhân 2012-2016 50 Bảng 2.6 Bảng 2.7 49 Bảng 2.8 Tình hình cho vay theo loại hình sản xuất khách hàng Tình hình phân loại nợ Agribank Bắc Giang Phân loại nợ theo kết chấm điểm xếp hạng KH 59 10 Bảng 2.9 Tình hình nợ xấu Agribank Bắc Giang 61 11 Bảng 2.10 Tình hình bảo đảm tiền vay Chi nhánh 65 12 Bảng 2.11 Tỷ lệ trích lập dự phịng Agribank Bắc Giang 66 13 Bảng 2.12 14 Bảng 2.13 15 Bảng 2.14 Tình hình sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng Agribank Bắc Giang giai đoạn 2012 -2016 Tình hình dư nợ xử lý nguồn dự phòng Agribank Bắc Giang giai đoạn 2012-2016 Tỷ lệ nợ xấu NHNo Bắc Giang ix 52 54 69 70 71 DANH MỤC HÌNH STT Hình Hình 2.1 Hình 2.2 Hình 2.3 Hình 2.4 Hình 2.5 Hình 2.6 Hình 2.7 Hình 2.8 Hình 2.9 10 11 12 13 14 Hình 2.10 Hình 2.11 Hình 2.12 Hình 2.13 Hình 2.14 Nội dung Sơ đồ tổ chức máy Chi nhánh Ngân hang Phát triển Bắc Giang Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012-2016 Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn Tình hình huy động vốn theo loại tiền Tình hình cho vay vốn theo thành phần kinh tế Tình hình dư nợ cho vay doanh nghiệp Dư nợ cho vay hộ gia đình, cá nhân Tình hình cho vay theo loại hình sản xuất khách hàng Tình hình nợ xấu Chi nhánh theo kỳ hạn vay Tình hình nợ xấu Chi nhánh theo khách hàng vay Tình hình bảo đảm tiền vay Chi nhánh Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro Tình hình sử dụng dự phịng để XLRR x Trang 41 43 45 46 47 48 49 51 52 61 62 65 66 69 3.2.4 Giải pháp 4: Xây dựng hồn thiện chiến lược quản trị rủi ro tín dụng a Cơ sở đề xuất Giải pháp nhằm khắc phục tồn nội dung quản trị rủi ro, hệ thống đo lường rủi ro đề cập chương Để phát huy hiệu cơng tác quản trị rủi ro thi cần phải có chiến lược toàn diện, cấu tổ chức máy quản trị rủi ro đồng bộ, thực đem lại hiệu cao b Nội dung giải pháp Thực cải tổ toàn diện yếu tố ảnh hưởng, tác động đến lực quản trị rủi ro, bao gồm: Hoạch định xây dựng chiến lược sách quản trị rủi ro; tái cấu máy tổ chức; đẩy mạnh áp dụng công cụ đo lường… Việc tái cấu máy tổ chức quản trị rủi ro phải thực theo hướng phận chuyên trách quản lý tách bạch máy quản trị rủi ro độc lập với kinh doanh; tiến tới thực quản trị rủi ro theo ngành dọc, giảm dần mức độ ủy quyền phân cấp theo hàng ngang Bộ máy giám sát rủi ro tín dụng chi nhánh phận độc lập không tham gia vào q trình tạo rủi ro, có chức quản lý; giám sát rủi ro cho ngân hàng; nhận diện phát rủi ro; phân tích đánh giá mức độ rủi ro sở tiêu xây dựng, đề biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro, nâng cao chất lượng công cụ đo lường rủi ro áp dụng công cụ đo lường rủi ro c Điều kiện thực - Sự ủng hộ NHNo chế sách, đổi tư cách làm hoạt động quản trị rủi ro - Hệ thống nhân làm công tác quản trị rủi ro có đủ lực, trình độ, kinh nghiệm d Kết kỳ vọng Hình thành bước hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro theo hướng độc lập tương công tác cho vay, giúp quản lý, giám sát rủi ro cho ngân hàng, với công cụ đo lường rủi ro hiệu giúp nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro 89 3.2.5 Giải pháp 5: Tăng cường sử dụng có hiệu tài sản đảm bảo a Cơ sở đề xuất Giải pháp nhằm khắc phục tồn công tác quản lý tài sản bảo đảm nêu chương Hiện nay, tình hình kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng ẩn chứa nhiều rủi ro Một biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tăng cường cho vay có đảm bảo, nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau xử lý b Nội dung giải pháp - Xác định giá trị tài sản bảo đảm cần khách quan, tài sản bảo đảm phải có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý… - Các cán tín dụng cần thường xuyên theo dõi tài sản bảo đảm, thu thập nắm bắt thông tin tài sản loại qua thị trường để có sở định giá tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định giá lại giá trị tài sản Với định hướng tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản, thực tế tài sản khách hàng doanh nghiệp nhà nước thấp so với dư nợ ngân hàng; đồng thời, nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp ngồi quốc doanh hoạt động có hiệu quả, tài sản đủ sở pháp lý để đảm bảo tiền vay khơng nhiều Vì vậy, để tăng tài sản đảm bảo cho vay chi nhánh cần có biện pháp sau: + Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo, ngồi tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân, chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng, thành viên hội đồng quản trị…đứng bảo lãnh để vay vốn ngân hàng, áp dụng biện pháp cầm cố quyền địi nợ, bảo lãnh Tổng cơng ty + Giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản bảo đảm theo quy định ngân hàng Đối với việc nhận tài sản đảm bảo, chi nhánh cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp tính thị trường tài sản đó., linh hoạt phạm vi cho phép doanh nghiệp có tín nhiệm, kinh nghiệm, kinh doanh hiệu c Điều kiện thực 90 Sự quan tâm đạo, sát Lãnh đạo Chi nhánh, coi tài sản bảo đảm tiêu chí quan trọng xét duyệt cho vay Sự hợp tác khách hàng việc chấp, quản lý tài sản, quan tâm quyền địa phương d Kết kỳ vọng Từng bước nâng cao tỷ lệ giá trị tài sản bảo đảm, nâng cao chất lượng tài sản bảo đảm, qua thực tốt công tác quản lý tài sản bảo đảm giúp tạo nguồn thu thứ cấp để thu hồi nợ, giúp giảm thiểu rủi ro 3.2.6 Giải pháp 6: Giải pháp phân tán rủi ro tín dụng a Cơ sở đề xuất Giải pháp nhằm khắc phục tồn quản trị rủi ro đề cập chương Trong hoạt động tín dụng, rủi ro điều khó tránh khỏi Vậy làm để hạn chế thấp rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận, phải thực việc phân tán rủi ro, không nên tập trung vốn cho số KH mà cho nhiều người vay, với dự án lớn nên để nhiều NH tài trợ, NH phân tán rủi ro theo ngành nghề hoạt động kinh doanh theo xu phát triển mức độ tăng trưởng ngành, mua bảo hiểm tín dụng, sử dụng cơng cụ phái sinh tín dụng Đa dạng hóa đối tượng đầu tư biện pháp tốt nhất, chủ động để Chi nhánh Bắc Giang phân tán rủi ro NH nên chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tư, nhiều ngành nghề khác nhiều KH khác Cách làm vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng NH, vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Bảo hiểm tín dụng hình thức chuyển phần tồn rủi ro tín dụng cho tổ chức bảo hiểm Đây hình thức phổ biến nước khác lại nước ta chưa có nhiều NH thực Bảo hiểm tín dụng phương thức rủi ro NH Bởi lẽ, NH thẩm định mức độ rủi ro khoản vay, tai nạn thiên tai ngồi khả người Chỉ cần KH tổn thất phần, sản xuất kinh doanh 91 đình trệ rủi ro NH lớn Nếu bảo hiểm trả tiền kịp thời, doanh nghiệp sản xuất ngay, NH chậm thu hồi khơng vốn b Nội dung giải pháp Trong thời gian tới chi nhánh cần đầu tư theo hướng: - Đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác nhau, để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc giành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển tránh gặp phải rủi ro sách Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định kế hoạch cấu lại kinh tế - Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm đặc biệt loại sản phẩm khơng thiết yếu mà Nhà nước khơng khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trường - Tránh cho vay nhiều KH, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động KH để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ KH - Cho vay với nhiều loại thời hạn khác nhau, đảm bảo cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường - Tạo tỷ lệ thích hợp cho vay Việt Nam đồng cho vay ngoại tệ đảm bảo đáp ứng cầu vay vốn KH tránh rủi ro tín dụng thay đổi tỷ giá hối đoái Mặt khác, Chi nhánh cần tăng cường hoạt động bảo hiểm tín dụng, chí số lĩnh vực cần phải có bảo hiểm tín dụng giải ngân c Điều kiện thực Chi nhánh thu hút nhiều đối tượng khách hàng, nhiều khách hàng đến vay vốn Cung cấp nhiều loại hình sản phẩm dịch vụ nhằm thu hút khách hàng, từ có lựa chọn cho vay hợp lý nhằm đa dạng hóa đối tượng đầu tư d Kết kỳ vọng 92 Chi nhánh có cấu cho vay hợp lý nhiều ngành, lĩnh vực; cho vay ngắn hạn, trung dài hạn, xác định hạn mức phù hợp khách hàng; hoạt động bảo hiểm tín dụng phát triển mạnh; từ giúp hạn chế, phân tán rủi ro, đảm bảo phát triển tín dụng vững 3.2.7 Giải pháp 7: Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội a Cơ sở đề xuất Giải pháp nhằm khắc phục tồn quản trị rủi ro, kiểm soát nội đề cập chương Kiểm tra, kiểm tốn nội giữ vai trị quan trọng hoạt động NH, hoạt động cho vay Thơng qua hoạt động kiểm tra, kiểm tốn nội phát kịp thời sai sót việc thực qui trình nghiệp vụ tín dụng, khoản nợ có dấu hiệu xảy rủi ro KH suy giảm khả tài chính, trây ỳ có dấu hiệu lừa đảo Cho nên việc tăng cường vai trị kiểm tra, kiểm tốn nội bối cảnh cần thiết b Nội dung giải pháp Để tăng cường vai trò kiểm tra, kiểm toán nội cần làm tốt vấn đề sau: - Ngoài nội dung kiểm tra, kiểm tốn theo chương trình Agribank, Agribank Bắc Giang phải yêu cầu chi nhánh loại trực thuộc xây dựng chương trình kiểm tra hoạt động cho vay chi nhánh, năm từ đến kiểm tra - Agribank Bắc Giang phải chủ động xây dựng đề cương kiểm tra hoạt động cho vay chia nhỏ theo chuyên đề như: kiểm tra cho vay doanh nghiệp, kiểm tra cho vay theo hạn mức tín dụng, kiểm tra cho vay có bảo đảm tài sản, kiểm tra cho vay hộ sản xuất nông, lâm nghiệp qua tổ vay vốn, kiểm tra cho vay cầm cố giấy tờ có giá, kiểm tra cho vay cầm đồ… - Bố trí đội ngũ cán kiểm tra, kiểm toán chi nhánh đủ số lượng theo quy định Agribank; thường xuyên bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ để cán kiểm tra, kiểm tốn nội có đủ khả độc lập phân tích đánh giá chất lượng khoản vay 93 - Khơng ngừng đổi hồn thiện phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra, tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích việc kiểm tra c Điều kiện thực - Sự quan tâm đạo Ban lãnh đạo Chi nhánh công tác kiểm tra, kiểm sốt - Đội ngũ cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt phải có đủ số lượng chất lượng d Kết kỳ vọng Công tác kiểm tra, kiểm soát nội tăng cường, phát huy tối đa hiệu quả, khâu quan trọng công tác quản trị rủi ro, thực tốt cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội giúp ngăn ngừa phát rủi ro 3.2.8 Giải pháp 8: Tăng cường công tác xử lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro a Cơ sở đề xuất Giải pháp nhằm khác phục tồn nợ xấu, nợ xử lý rủi ro nêu Chương Là biện pháp cuối để hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy b Nội dung giải pháp  Phân tích khả thu hồi khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro: Để làm tốt vấn đề này, cần tập trung vào nội dung sau: Thứ nhất, xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro toàn chi nhánh Agribank Bắc Giang theo năm, chia quý; giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi cho chi nhánh loại trực thuộc, tiêu bắt buộc thực sở định việc chi lương kinh doanh đơn vị Thứ hai, tăng cường quản trị nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, giải pháp sau: Hội sở tỉnh thành lập tổ giúp việc cho Giám đốc đạo chi nhánh trực thuộc phân tích nợ xấu, nợ xử lý rủi ro giải kịp thời khó khăn vướng mắc chi nhánh; chi nhánh loại trực thuộc thành lập tổ phân tích nợ xấu, nợ xử lý rủi ro đến KH vay lãnh đạo phụ trách kinh doanh làm tổ trưởng, sở phân tích khoản nợ khó địi để giao tiêu thu nợ cho CBTD 94 Thứ ba, đề nghị với quan bảo vệ pháp luật, quyền địa phương tiếp tục phối hợp thu hồi khoản nợ đọng, nợ khó địi ngun nhân KH có dấu hiệu lừa đảo, trây ỳ (kể việc khởi kiện) Thứ tư, sau phân tích đánh giá khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro làm việc trực tiếp với KH, nhiều KH trả phần xây dựng kế hoạch trả dần tương lai Do NH phải xử dụng biện pháp động viên, phối hợp, tiếp tục hỗ trợ để khôi phục lực sản xuất người vay, cứu lấy người vay để họ trả nợ cho NH Để làm điều phía NH cán phải giỏi chuyên môn nghiệp vụ, có kiến thức kinh tế xã hội đặc biệt phải có q trình làm việc, am hiểu lịch sử KH Về phía KH vay vốn phải hội đủ điều kiện: phải người thành thật, có phẩm chất đạo đức tốt, tâm khôi phục lại sản xuất kinh doanh, có ý thức trả nợ NH; người vay có số tài sản có giá trị, tổ chức sản xuất kinh doanh để tạo lợi nhuận, đủ để trả nợ cũ nợ vay (nếu có) Cách làm phù hợp tiến hành thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro hộ gia đình, cá nhân, hộ gia đình, cá nhân sản xuất nơng lâm nghiệp Đây cách làm vừa có hiệu kinh tế xã hội, vừa có tính nhân văn sâu sắc  Tăng cường biện pháp thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro: Sau phân tích, xây dựng kế hoạch thu hồi khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, công việc phải tổ chức thực kế hoạch xây dựng Để thu hồi khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro tốt Agribank Bắc Giang phải tiếp tục tiến hành bước công việc sau: - CBTD phải thường xuyên bám sát KH, yêu cầu KH trả nợ giám sát việc thực kế hoạch trả nợ KH, KH xuất nguồn thu phải kịp thời yêu cầu KH trả nợ NH - Các chi nhánh loại trực thuộc, thành lập tổ chuyên trách gồm cán có lực, có kinh nghiệm để phối hợp, hỗ trợ CBTD việc xử lý thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Đối với khoản nợ có dấu hiệu lừa đảo, trây ỳ khẩn trương đề nghị quyền địa phương, quan bảo vệ pháp luật phối hợp giải Với biện pháp cụ thể đôn đốc thu nợ, xử lý tài sản bảo đảm, khởi kiện 95 - Thành lập ban đạo Agribank Bắc Giang để giải khó khăn vướng mắc trình thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro từ cấp phản ảnh nên, đồng thời báo cáo xin ý kiến đạo cấp  Bán khoản nợ xấu Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, NH xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, NH chủ thể kinh tế khác theo quy định hành Việc bán khoản nợ xấu giúp NH nhanh chóng xử lý nợ xấu, thu hồi nợ vay tối đa, tập trung cho cơng việc kinh doanh mình, thực biện pháp phòng ngừa nợ xấu hiệu mà không chịu ảnh hưởng trực tiếp từ việc giải nợ tồn đọng với KH Hơn nữa, chủ thể pháp luật cho phép thực việc mua lại khoản nợ thị trường mua bán nợ hoạt động cách chuyên nghiệp tận dụng lợi thông tin, quy mô, quyền hạn… đặc biệt qua NH đạt hai mục đích: thứ chuyển rủi ro sang đối tượng khác, thứ hai tiết kiệm nguồn lực người, thời gian cho công việc khác, tăng tốc độ khối lượng công việc thực Chính phủ thành lập Cơng ty Quản lý tài sản Việt Nam (VAMC), mục tiêu VAMC góp phần xử lý nợ xấu TCTD mức an toàn; thêm khả tái tạo vốn chi TCTD để thúc đẩy nguồn cho vay kinh tế, góp phần giảm lãi suất cho vay Agribank NHNN chấp thuận thành lập Công ty TNHH MTV Quản lý nợ Khai thác tài sản, công ty thực hoạt động như: tiếp nhận, quản lý tài sản bảo đảm nợ vay (tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, tài sản gán nợ, tài sản Tòa án giao cho NH theo định, án…) liên quan đến khoản nợ để xử lý, thu hồi vốn nhanh Chủ động bán tài sản bảo đảm nợ vay thuộc quyền định đoạt NH theo giá thị trường (giá bán tài sản cao thấp giá trị nợ tồn đọng) theo hình thức phù hợp với quy định pháp luật; Xử lý tài sản bảo đảm nợ vay biện pháp thích hợp: cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản để bán, cho thuê, khai thác kinh doanh, góp vốn, liên doanh tài sản để thu hồi nợ Đây điều kiện thuận lợi để chi nhánh bán khoản nợ xấu thị trường mua bán nợ phổ biến c Điều kiện thực 96 Có tâm thực Chi nhánh, phối hợp khách hàng, chủ sở hữu tài sản quan liên quan (Tòa án, quan thi hành án ) NHNo có chế, nhân lực hỗ trợ Chi nhánh thực công tác xử lý nợ, bán nợ d Kết kỳ vọng Công ty xử lý nợ xấu, nợ qua xử lý rủi ro tiến hành cách bản, khoa học từ khâu lập kế hoạch xử lý đến thực hiện, giúp giảm thời gian, công sức xử lý thu hồi nợ, từ nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị phủ ngành Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể q trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật chủ động trước phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến thành phần có tác động để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế Thúc đẩy phát triển thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng, thị trường tiền tệ, thị trường sản phẩm phái sinh, thị trường mua bán nợ… thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán, giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn theo chuẩn mực quốc tế…tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh 97 doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an tồn, bền vững, hội nhập quốc tế Chính phủ cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý vấn đề pháp lý phức tạp như: Đăng kí tài sản đảm bảo, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ vướng mắc khó khăn thủ tục phát mại tài sản 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành NHNN đóng vai trị quan điều hành, quản lý vĩ mô lĩnh vực tiền tệ, tín dụng Vì vậy, NHNN cần nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thông qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, đảm bảo tiền vay sỏ bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thương mại việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng thương mại NHNN cần xây dựng hoàn thiện định chế cơng cụ bảo hiểm tín dụng để ngân hàng thương mại áp dụng cách chuẩn xác, kịp thời như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn tín dụng cơng cụ phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thương mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 3.3.2.2 Tăng cường tra hoạt động tín dụng ngân hàng Cơng tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng…để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phịng ngừa xu hướng 98 cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng khơng ngân hàng mà hệ thống 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng Một phận ngân hàng thương mại sử dụng Trung tâm thơng tín tín dụng (CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin ngày cao rủi ro kinh doanh tổ chức tín dụng ngày giảm Thơng tin tín dụng phải đầy đủ, kịp thời Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị hệ thống Cán làm công tác quản lý mạng CIC am hiểu công nghệ, khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Ngân hàng nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích quy định dần ngân hàng thương mại hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 3.3.2.4 Xây dựng tiêu trung bình ngành Các tiêu trung bình ngành quan trọng để làm tiêu chuẩn cho kết phân tích đánh giá khách hàng đắn, từ giảm thiểu rủi ro tín dụng Do đó, kiến nghị NHNN quan phối hợp xây dựng tiêu trung bình ngành 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội để làm sở cho chi nhánh thực tốt việc phân loại nợ góp phần quản lý tốt rủi ro Xây dựng chiến lược tăng trưởng tín dụng phân theo đối tượng khách hàng, khu vực ngành, phát triển sách khách hàng dựa vào việc đánh giá, phân loại khách hàng 99 - Trong thời điểm nay, mà phủ NHNN thường xuyên đưa định, nghị nhằm ngày hoàn thiện hoạt động ngân hàng NHNo Việt Nam cần đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách để chi nhánh thực hiệu hoạt động ngân hàng - Hội sở nên chủ động xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng cách đồng bộ, kịp thời để chi nhánh áp dụng cách tốt Phịng kiểm tra, kiểm sốt nội nên trực tiếp Trụ sở quản lý trực thuộc Ban kiểm soát hội đồng quản trị, theo chi nhánh khơng tồn phịng kiểm tra nội Việc chì nhánh khơng quản lý trực tiếp phịng kiểm tra, kiểm sốt nội mà Trụ sở quản lý góp phần cho kết kiểm tra trở nên khách quan đáng tin cậy hơn, không bị chi phối ban lãnh đạo chi nhánh - Để nâng cao lực cạnh tranh, giảm thiểu rủi ro hoạt động Agribank cần phải sửa đổi quy chế tuyển dụng, bố trí nhân viên theo yêu cầu quản lý mới, nhằm nâng cao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm Đồng thời xây dựng kế hoạch đào tạo đào tạo lại cán bộ, tập trung trước hết vào lĩnh vực chủ yếu như: nghiệp vụ quản lý chiến lược, quản lý rủi ro, kế toán, kiểm toán, quản lý sản phẩm Là phận trực tiếp tạo thu nhập lớn cho NH thu nhập CBTD không khác so với cán phận nghiệp vụ khác Đề nghị NHNo điều chỉnh hệ số tính điểm, bổ sung hệ số trách nhiệm cho CBTD để đánh giá đóng góp phận nghiệp vụ hoạt động NH 100 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương luận văn giải vấn đề sau: - Trình bày phương hướng, mục tiêu hoạt động Agribank tỉnh Bắc Giang - Trên sở phân tích thực trang, hạn chế nguyên nhân trình bày chương 2, chương đề xuất nhóm giải pháp nhằm tăng cường hiệu quản trị rủi ro cho vay Agribank tỉnh Bắc Giang phù hợp với đặc điểm, tình hình mơi trường hoạt động chi nhánh Từ đưa số kiến nghị với Chính phủ, bộ, ngành, với Ngân hàng Nhà nước, với Agribank 101 KẾT LUẬN Trong hoạt động kinh doanh NH nói chung, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng lớn tổng thu nhập NHTM Nhưng bên cạnh đó, hoạt động tín dụng tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nước phát triển Việt Nam thơng tin cịn thiếu minh bạch, khơng đầy đủ, cơng tác quản trị rủi ro cịn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp cán CBTD chưa cao Vì vậy, cần xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả, phù hợp với điều kiện nước ta đòi hỏi cấp thiết đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng hướng đến chuẩn mực quốc tế lĩnh vực quản trị rủi ro, phải phù hợp với hội nhập Luận văn thạc sĩ, đề tài “Giải pháp hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Bắc Giang” tập trung làm rõ nội dung sau: Thứ nhất, sở tổng hợp lý luận rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cơng cụ để quản trị rủi ro tín dụng Thứ hai, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Bắc Giang, kết đạt hạn chế, nguyên nhân hạn chế Thứ ba, dựa việc phân tích thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng, kết hợp với lý luận, đề tài đưa giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngồi ra, đề tài nêu số kiến nghị đề xuất với cấp với mục đích hỗ trợ cho chi nhánh Agribank giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng Tuy tác giả cố gắng để nội dung đề tài đảm bảo tính lý luận thực tiễn, nhiên, đối tượng nghiên cứu đề tài rộng phức tạp, đề thực điều kiện biến động chế sách, hạn chế thời gian, khó khăn việc tìm nguồn tài liệu tham khảo số liệu nghiên cứu luận văn tránh khỏi khiếm khuyết định Tác giả mong nhận ý kiến đóng để đề tài hồn thiện 102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu nước Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thông Vận tải Nguyễn Thị Mùi (2008), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang (2012-2016), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Nguyễn Văn Tiến (2011), Giáo trình Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Quy định hướng dẫn sử dụng vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn ban hành kèm theo Quyết định số 1680/QĐ-HĐTV- XLRR việc ban hành hệ thống xếp hạng Tín dụng nội Ngân hành Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Quyết định số 1197/QĐ-NHNo- XLRR việc ban hành hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hành Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam II Tài liệu nước Frederic S.Mishkin, Giáo trình Tiền tệ, Ngân hàng Thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội, 1999 -1- ... CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG 80 3.1 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín. .. TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt NamChi nhánh. .. 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Bắc Giang CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN