Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh bắc giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI KHỔNG THỊ THU HƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH BẮC GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC QUẢN TRỊ KINH DOANH BẮC GIANG – 2017 i BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI KHỔNG THỊ THU HƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH BẮC GIANG Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐỖ TIẾN MINH BẮC GIANG – 2017 ii LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Những kết luận khoa học luận văn chưa cơng bố cơng trình Tác giả Khổng Thị Thu Hương iii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn TS Đỗ Tiến Minh tận tình hướng dẫn, giúp đỡ truyền đạt nhiều ý kiến q báu để tơi hồn thành luận văn Tôi xin cảm ơn chân thành đến Quý Thầy, Cô Viện Kinh tế & Quản lý truyền đạt nhiều kiến thức mơn sở, tảng lý thuyết hữu ích giúp tơi nhiều q trình hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu nhà trường, thầy/cô giáo công tác Trường Cao đẳng Kỹ thuật Công nghiệp tạo điều kiện thuận lợi giúp nghiên cứu Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn- Chi nhánh Bắc Giang tạo điều kiện để thu thập số liệu truyền đạt kinh nghiệm thực tế đơn vị, giúp tơi hồn thành tốt luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Bắc Giang, ngày tháng năm 2017 Tác giả Khổng Thị Thu Hương iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN Error! Bookmark not defined LỜI CẢM ƠN Error! Bookmark not defined MỤC LỤC Error! Bookmark not defined DANH MỤC BẢNG Error! Bookmark not defined DANH MỤC HÌNH Error! Bookmark not defined LỜI NÓI ĐẦU Error! Bookmark not defined CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.2 Vai trò chức ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.3 Các hoạt động ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Error! Bookmark not defined 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn Error! Bookmark not defined 1.1.3.3 Ngân hàng thực dịch vụ trung gian Error! Bookmark not defined 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng NHTM Error! Bookmark not defined 1.3.2.1 Nhận diện rủi ro Error! Bookmark not defined 1.3.2.2 Phân tích rủi ro Error! Bookmark not defined 1.3.2.3 Đo lường rủi ro Error! Bookmark not defined 1.3.2.4 Kiểm sốt phịng ngừa rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.2.5 Tài trợ rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.3 Các mơ hình phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.3.1 Phân tích định tính rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined Bước 1: Phân tích tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.3.2 Phân tích định lượng rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined v 1.3.4 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Error! Bookmark not defined 1.3.4.1 Nhóm yếu tố chủ quan Error! Bookmark not defined 1.3.4.2 Nhóm yếu tố khách quan Error! Bookmark not defined 1.4 Một số kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng giới nước Error! Bookmark not defined 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng giới Error! Bookmark not defined 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng nước Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN CHƯƠNG Error! Bookmark not defined CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG Error! Bookmark not defined 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Bắc Giang Error! Bookmark not defined 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Error! Bookmark not defined 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ Error! Bookmark not defined 2.1.3 Các kết hoạt động kinh doanh chủ yếu Error! Bookmark not defined 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Bắc Giang giai đoạn 2012-2016 Error! Bookmark not defined 2.2.1 Hoạt động cho vay vốn .47 2.2.1.1 Thực trạng cho vay theo thành phần kinh tế 47 2.2.1.2 Thực trạng cho vay theo loại hình sản xuất khách hàng 52 2.2.2 Hoạt động quản lý nợ 54 2.2.3 Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank Bắc Giang .54 2.2.3.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng 55 2.2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 58 2.2.3.3 Thực trạng kiểm soát, ngăn ngừa rủi ro tín dụng 63 2.2.3.4 Xử lý tổn thất xảy rủi ro cho vay .68 2.3 Đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Bắc Giang .71 2.3.1 Những kết đạt 71 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .73 2.3.2.1 Hạn chế 73 2.3.2.2 Nguyên nhân 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG 79 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG 80 3.1 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang đến năm 2020 80 3.1.1 Định hướng hoạt động Agribank Bắc Giang 80 vi 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng .81 3.2 Giải pháp hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bắc Giang 83 3.2.1 Giải pháp 1: Nâng cao hiệu hệ thống thơng tin tín dụng 83 3.2.2 Giải pháp 2: Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 85 3.2.3 Giải pháp 3: Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 87 3.2.4 Giải pháp 4: Xây dựng hoàn thiện chiến lược quản trị rủi ro tín dụng 88 3.2.5 Giải pháp 5: Tăng cường sử dụng có hiệu tài sản đảm bảo 89 3.2.6 Giải pháp 6: Giải pháp phân tán rủi ro tín dụng 91 3.2.7 Giải pháp 7: Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 92 3.2.8 Giải pháp 8: Tăng cường công tác xử lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro 93 3.3 Kiến nghị 97 3.3.1 Kiến nghị phủ ngành 97 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước .98 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam .99 KẾT LUẬN CHƯƠNG 101 KẾT LUẬN .102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Error! Bookmark not defined vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Từ viết tắt BHXH CBTD CIC DNNN DV HTX KH KBNN NH NHNN NHNo NHTM RRTD SX TCTD TTCK TNHH TM UBND Nguyên nghĩa Bảo hiểm xã hội Cán tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Doanh nghiệp Nhà nước Dịch vụ Hợp tác xã Khách hàng Kho bạc Nhà nước Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nông nghiệp Ngân hàng Thương mại Rủi ro tín dụng Sản xuất Tổ chức tín dụng Thị trường chứng khốn Trách nhiệm hữu hạn Thương mại Ủy ban nhân dân viii DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Trang Bảng 1.1 Hệ thống xếp hạng nội 26 Bảng 2.1 Kết kinh doanh Agribank Bắc Giang 2012-2016 43 Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn Agribank Bắc Giang 44 Bảng 2.3 48 Bảng 2.4 Tình hình cho vay vốn theo thành phần kinh tế Tình hình cho vay doanh nghiệp 2012-2016 Bảng 2.5 Tình hình cho vay hộ gia đình, cá nhân 2012-2016 50 Bảng 2.6 Bảng 2.7 49 Bảng 2.8 Tình hình cho vay theo loại hình sản xuất khách hàng Tình hình phân loại nợ Agribank Bắc Giang Phân loại nợ theo kết chấm điểm xếp hạng KH 59 10 Bảng 2.9 Tình hình nợ xấu Agribank Bắc Giang 61 11 Bảng 2.10 Tình hình bảo đảm tiền vay Chi nhánh 65 12 Bảng 2.11 Tỷ lệ trích lập dự phịng Agribank Bắc Giang 66 13 Bảng 2.12 14 Bảng 2.13 15 Bảng 2.14 Tình hình sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng Agribank Bắc Giang giai đoạn 2012 -2016 Tình hình dư nợ xử lý nguồn dự phòng Agribank Bắc Giang giai đoạn 2012-2016 Tỷ lệ nợ xấu NHNo Bắc Giang ix 52 54 69 70 71 DANH MỤC HÌNH STT Hình Hình 2.1 Hình 2.2 Hình 2.3 Hình 2.4 Hình 2.5 Hình 2.6 Hình 2.7 Hình 2.8 Hình 2.9 10 11 12 13 14 Hình 2.10 Hình 2.11 Hình 2.12 Hình 2.13 Hình 2.14 Nội dung Sơ đồ tổ chức máy Chi nhánh Ngân hang Phát triển Bắc Giang Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012-2016 Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn Tình hình huy động vốn theo loại tiền Tình hình cho vay vốn theo thành phần kinh tế Tình hình dư nợ cho vay doanh nghiệp Dư nợ cho vay hộ gia đình, cá nhân Tình hình cho vay theo loại hình sản xuất khách hàng Tình hình nợ xấu Chi nhánh theo kỳ hạn vay Tình hình nợ xấu Chi nhánh theo khách hàng vay Tình hình bảo đảm tiền vay Chi nhánh Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro Tình hình sử dụng dự phịng để XLRR x Trang 41 43 45 46 47 48 49 51 52 61 62 65 66 69 ... CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC GIANG 80 3.1 Định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín. .. luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại  Phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Bắc Giang. .. 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Bắc Giang CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN