Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng NOvàPTNT chi nhánh huyện Can Lộc tỉnh Hà Tĩnh

Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng NOvàPTNT chi nhánh huyện Can Lộc tỉnh Hà Tĩnh Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng NOvàPTNT chi nhánh huyện Can Lộc tỉnh Hà Tĩnh luận văn tốt nghiệp thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA  TRẦN VĂN HẠNH GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG No&PTNT – CHI NHÁNH HUYỆN CAN LỘC, TỈNH HÀ TĨNH CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: T.S NGUYỄN THÚC HƯƠNG GIANG HÀ NỘI – 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu chuyên đề trung thực có nguồn gốc rõ ràng, khơng trùng lặp với đề tài khác Hà Nội, ngày tháng năm Tác giả Trần Văn Hạnh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.1 Tín dụng tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 14 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 14 1.2.2 Sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Các nguyên tắc chung uỷ ban Giám sát ngân hàng Basel quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 17 1.2.5 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng nước Việt Nam học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 34 Kết luận chương 38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN CAN LỘC 39 2.1 Giới thiệu tổng quan Agribank chi nhánh huyện Can lộc 39 2.1.1 Giới thiệu tổng quan ngân hàng Agribank 39 2.1.2 Giới thiệu tổng quan ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Can lộc 40 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Can lộc 49 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Can lộc 49 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Can lộc .52 2.3 Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Can lộc 65 2.3.1 Kết đạt 65 2.3.2 Những hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng 66 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế Agribank Chi nhánh huyện Can lộc 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 73 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NO&PTNT HUYỆN CAN LỘC –TỈNH HÀ TĨNH .74 3.1 Chiến lược định hướng hoạt động tín dụng chi nhánh ngân hàng NO&PTNT huyện can lộc – tỉnh Hà Tĩnh .74 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh 74 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng .75 3.1.3 Định hướng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng: .76 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng NO&PTNT huyện can lộc, tỉnh Hà Tĩnh 77 3.2.1 Xây dựng thực thống hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng, tăng cường nhận biết dấu hiệu cảnh báo rủi ro tín dụng 78 3.2.2 Thu thập, khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng 80 3.3 Một số kiến nghị 85 KẾT LUẬN 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 97 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BASEL Ủy ban giám sát hoạt động ngân hàng CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm Thông tin tín dụng DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM Ngân hàng Thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương XLRR Xử lý rủi ro NQH Nợ hạn 10 QHKH Quan hệ khách hàng 11 QLN Quản lý nợ 12 QLRR Quản lý rủi ro 13 RRTD Rủi ro tín dụng 14 TCTD Tổ chức Tín dụng 15 Thuế GTGT Thuế giá trị gia tăng 16 TSĐB Tài sản đảm bảo 17 VND Đồng Việt Nam 18 Agribank Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 19 WTO Tổ chức Thương mại Thế giới DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1: Phân tích nguồn vốn theo tính chất huy động Agribank huyện Can lộc giai đoạn năm 2015-2017 42 Bảng 2.2: Phân tích dư nợ theo thời hạn vay Agribank huyện Can lộc giai đoạn năm 2015-2017 46 Bảng 2.3: Dư nợ Agribank huyện Can lộc theo thành phần kinh tế giai đoạn năm 2015-2017 48 Bảng 2.4: Tình hình phân loại nợ, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu Agribank chi nhánh huyện Can lộc giai đoạn 2015-2017 49 Bảng 2.5: Tỷ lệ dự phòng RRTD 63 BIỂU Biểu đồ 2.1: Nguồn vốn theo tính chất huy động Agribank huyện Can lộc giai đoạn năm 2015-2017 43 Biểu đồ 2.2: Dư nợ phân theo thời hạn vay Agribank huyện Can lộc giai đoạn 2015-2017 47 SƠ ĐỒ Sơ đồ đồ máy ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Can lộc 41 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Song hoạt động chứa đựng rủi ro cao, gây hậu nặng nề không thân ngân hàng mà doanh nghiệp kinh tế Rủi ro tín dụng cao mức ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thương mại nước với ngân hàng thương mại nước ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp nguy khủng hoảng tín dụng tăng cao.Việt Nam nước có kinh tế mở nên khơng tránh khỏi ảnh hưởng kinh tế giới Đứng trước tình hình đó, địi hỏi ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà tĩnh ngoại lệ Là chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà tĩnh khẳng định vị trí so với Ngân hàng thương mại địa bàn Với lợi vốn, công nghệ sản phẩm dịch vụ mang nhiều tiện ích, Agribank Huyện Can lộc , Hà Tĩnh có thị phần tương đối ổn định, thu hút nhiều khách hàng đến giao dịch Ngân hàng qua việc huy động vốn, cho vay làm dịch vụ tốn… Trong hoạt động tín dụng Ngân hàng tránh khỏi yếu tố rủi ro làm ảnh hưởng không nhỏ đến lực cạnh tranh Chi nhánh Vì vậy, tăng cường quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nói chung Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà tĩnh nói riêng thực cần thiết tồn phát triển ngân hàng Do vậy, đề tài “Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà tĩnh” chọn để nghiên cứu, nhằm đề giải pháp hữu ích cho việc quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại nói chung Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà tĩnh nói riêng Tổng quan vấn để nghiên cứu đề tài Quản trị rủi ro tín dụng đề tài nghiên cứu nhiều năm trước Riêng NHNo&PTNT huyện Can lộc chưa có đề tài nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng Trên thực tế, hầu hết nghiên cứu nêu lên tính cấp thiết đề tài, làm rõ lý luận hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng, phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng nghiên cứu, đề giải pháp hay nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Nhưng xét hoàn cảnh kinh tế cụ thể số giải pháp thường mang tính chung chung, việc áp dụng vào thực tế cho đơn vị nghiên cứu mà thiếu tính khả thi Tuy nhiên, tác giả với đề tài điều có phong cách riêng nội dung, hình thức thể định hướng đề tài hoàn toàn khác tùy thuộc vào thời điểm nghiên cứu, hoàn cảnh kinh tế - xã hội, đối tượng nghiên cứu, mục đích nghiên cứu Người viết thực đề tài trọng xem xét, đánh giá ảnh hưởng biến động đến hoạt động cho vay NHNo huyện Can lộc, tìm nguyên nhân tác động đến khả trả nợ ngân hàng khách hàng, đồng thời đề giải pháp nhằm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro xảy chi nhánh Mục tiêu người viết xây dựng giải pháp không tập trung vào việc xây dựng giải pháp mang tính vĩ mô, kiến nghị mang tính chất bao qt khó cho Ngân hàng muốn ứng dụng vào thực tế Tác giả trọng đến giải pháp cụ thể, mang tính khả thi cao phù hợp với chi phí khả chi nhánh Có điều tác giả nhận thấy đọc số báo cáo luận văn nghiên cứu với đề tài tương tự là: hầu hết đề tài đưa phương pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đơn dựa phân tích thực trạng hoạt động ngân hàng Trong nghiên cứu người viết tiến hành khảo sát thu thập thông tin thực tế chi nhánh từ tìm hiểu ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng phía khách hàng ngân hàng Mục đích nghiên cứu Luận giải hệ thống hoá vấn đề lý luận quản trị rủi ro nói chung vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng nói riêng Nghiên cứu nội dung liên quan đến vấn đề quản trị rủi ro tín dụng, kinh nghiệm nước phát triển, thông lệ quốc tế khả học tham khảo, áp dụng NHTM Việt Nam nói chung ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà tĩnh nói riêng Trên sở lý luận thực tiễn kết hợp với phân tích thực trạng đặc thù hoạt động ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà tĩnh – Chi nhánh Hà Tĩnh để xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, từ đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà tĩnh – Chi nhánh Hà Tĩnh, góp phần vào q trình chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá, đại hoá, thúc đẩy kinh tế nước ta hội nhập phát triển Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà tĩnh - Phạm vi nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng nói chung đánh giá quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà tĩnh , từ đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện, nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà tĩnh Phương pháp nghiên cứu Luận văn tiếp cận đối tượng nghiên cứu dựa sở vận dụng phương pháp vật biện chứng làm phương pháp luận chung Các phương pháp cụ thể sử dụng Phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp so sánh phương pháp tập hợp hệ thống số liệu, tư liệu phát hành qua kênh chính thức Ngân hàng Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung Luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà tĩnh Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà tĩnh 84 Hiện nay, Ngân hàng thực giao ban hàng tháng với thành phần lãnh đạo chủ chốt Hàng tuần, Ngân hàng nên tổ chức giao ban chuyên môn phòng chức năng, phòng giao dịch, cán tín dụng trao đổi kinh nghiệm, đưa vướng mắc công việc để từ có học hỏi kinh nghiệm nhau, đưa giải pháp có tính khả thi để khắc phục khó khăn lãnh đạo đơn vị cập nhật tình hình cơng việc thường xuyên liên tục Ngoài ra, Ngân hàng tổ chức hội thảo chuyên đề, buổi trao đổi kinh nghiệm cán tín dụng toàn chi nhánh với chi nhánh khác hệ thống Agribank Đây việc làm thiết thực mang lại hiệu lớn Thông qua trao đổi, nhiều vấn đề khó khăn, nhiều mâu thuẫn giải không tư cá nhân mà phân tích, đánh giá tập thể vững chuyên môn đầy kinh nghiệm Bên cạnh đó, hội để cá nhân bày tỏ, chia sẻ thu lượm kiến thức, kinh nghiệm thực tiễn hoạt động tín dụng nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nên hạn chế rủi ro đạo đức cách gắn trách nhiệm với quyền lợi cán tín dụng, nên xây dựng chế độ lương thưởng hợp lý, tạo hội thăng tiến yếu tố quan trọng động viên tinh thần nâng cao ý thức trách nhiệm Tóm lại: tất biện phát đưa nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng chuyển hướng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng từ chiều rộng sang chiều sâu Nhìn chung, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Agribank chi nhánh huyện Can lộc nói riêng chặng đường đầu phát triển, cần có nhiều đổi phát triển để đạt chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng Nghiên cứu ứng dụng có chọn lọc kinh nghiệm quốc tế hoạt động kinh doanh ngân hàng đường ngắn để thực mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế kiểm soát mức độ rủi ro tín dụng giới hạn cho phép 85 3.3 Một số kiến nghị Từ thực trạng hoạt động tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Can lộc thời gian gần đây, luận văn đưa giải pháp nhằm hồn thiêṇ cơng tác quản lý rủi ro tín dụng sở hạn chế diễn chi nhánh Luận văn đưa số giải pháp nhằm hồn thiêṇ mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng, nâng cao hiệu xử lý nợ xấu, nơ c̣ ó vấn đề, nâng cao chất lương ̣ nguồn nhân lưc ̣, nâng cao chất lương ̣ thẩm đinḥ hiệu kiểm soát khoản vay Bên cạnh đó, để tạo lập mơi trường kinh doanh quản lý rủi ro cách có hiệu quả, phát triển hệ thống tài chính ổn định bền vững, người viết đề xuất số kiến nghị vớ ị ngân hàng Agribank,NHNN Chính phủ cụ thể sau: Kiến nghị Chính phủ ngàn liên quan Hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM khơng mục đích lợi nhuận mà cịn phải đảm bảo hồn thành tiêu kinh tế, xã hội Vì vậy, Chính phủ ban ngành đứng đầu cần có trách nhiệm định hướng, hỗ trợ hoạt động tín dụng phát triển an toàn, hiệu Chính phủ cần ổn định chính sách kinh tế vĩ mô luật pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Chính phủ tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, kiềm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán hệ thống ngân hàng Chính phủ cần giao cho Bộ Tài chính sớm ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động công ty xếp hạng tín nhiệm nhằm tạo thêm nguồn thông tin cho ngân hàng thương mại đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nước 86 Nâng cao chất lượng thông tin tổ chức Nâng cao tính minh bạch thơng tin tất tổ chức thông qua ứng dụng chuẩn mực kế tốn quốc tế Một khó khăn lớn việc thẩm định lực tài chính khách hàng mức độ tin cậy chính xác thông tin mà khách hàng công bố Luật kế toán chưa thực phù hợp với thơng lệ quốc tế gây khó khăn công tác xem xét, đánh giá kết hoạt động kinh doanh khách hàng Ngoài hoạt động kiểm tốn độc lập chưa phát huy hết vai trị mình, đơi có báo cáo tài chính kiểm tốn khơng đảm bảo tính minh bạch, điều ảnh hưởng trầm trọng đến hoạt động tín dụng ngân hàng Xây dựng hệ thống thông tin tổ chức tín dụng, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét “độ mở’ thông tin dự án Tạo thuận lợi cho tham gia tổ chức tài chính phi ngân hàng, thúc đẩy đầu tư nước Trong thời gian qua, NHTM kênh cung ứng vốn chủ yếu cho kinh tế, chủ yếu nguồn vốn ngắn hạn Tương lai có nhu cầu lớn nguồn vốn trung dài hạn để phục vụ dự án lớn giao thông vận tải, điện lực, dầu khí, điều tạo sức ép lớn lên hệ thống ngân hàng Do đó, Chính phủ cần phải tạo hành lan pháp lý cho tham gia tổ chức tài trung gian phi ngân hàng thị trường tài chính Tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài chính nước Đối với chính quyền địa phương Chính quyền địa phương cần tăng cường việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp NHTM nắm tư cách pháp lý, lịch sử phát triển tình hình kinh tế khách hàng họ vay vốn ngân hàng 87 Chính phủ cần đạo chính quyền địa phương tôn trọng quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm kinh doanh NHTM theo luật tổ chức tín dụng quy định Tuy nhiên thực tế, số NHTM hoạt động địa bàn tỉnh, thành phố có xu hướng phải đáp ứng yêu cầu lợi ích xã hội mà khơng hài hịa lợi ích kinh tế Nếu yêu cầu NHTM đáp ứng nhiều vốn cho án đầu tư hiệu mặt xã hội, không hiệu mặt kinh tế gây khó khăn cho hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động hệ thống NHTM nói chung Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Hoàn thiện luật Ngân hàng Nhà nước, luật tổ chức tín dụng, luật bảo hiểm tiền gửi, luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn, vướng mắc việc phát tài sản đảm bảo NHNN nên có bước hướng dẫn trình tự, thủ tục, trách nhiệm tổ chức tín dụng, quan công an, chính quyền, Sở tài nguyên môi trường để làm sở pháp lý tới việc ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn nhằm đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa công việc thi hành án Nghiên cứu, chỉnh sửa, hồn thiện quy định ngoại hối nói chung cho vay ngoại tệ nói riêng, phân loại nợ, đảm bảo an tồn tín dụng, phù hợp thơng lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam Điều hành chính sách tiền tệ hiệu Điều hành linh hoạt chính sách lãi suất công cụ hỗ trợ khác nhằm hỗ trợ NHTM đảm bảo khả khoản an toàn hoạt động Điều hành tỷ giá linh hoạt theo chế thị trường, khuyến khích xuất khẩu, hạn chế nhập có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trường ngoại hối Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo theo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nước, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đưa giải pháp phù hợp điều hành chính sách tiền tệ, nhằm đạt mục tiêu tiền tệ, tín 88 dụng Quốc hội Chính phủ đề ra, đồng thời đảm bảo cho NHTM hoạt động định hướng đề NHNN hạn chế rủi ro Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện chế tốn khơng dùng tiền mặt NHNN cần có chế khuyến khích, hỗ trợ đóng vai trị người chủ trì liên kết ngân hàng thương mại việc thực cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt: phí chuyển tiền, kỹ thuật công nghệ, đặc biệt đường truyền thơng tin Việc tốn khơng dùng tiền mặt góp phần hạn chế rủi ro cho ngân hàng khách hàng vay vốn mà khơng giải ngân tiền mặt dễ dàng cho ngân hàng kiểm sốt khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích không Mặt khác, việc sử dụng không dùng tiền mặt góp phần hạn chế nạn tham ơ, hối lộ cán tín dụng việc dễ bị phát thông qua kiểm tra tài khoản ngân hàng Do đó, NHNN cần có văn đạo NHTM hạn chế giải ngân tiền mặt tiến đến không giải ngân tiền mặt với số tiền lớn Ngân hàng Nhà nước tăng cường công tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Vai trò NHNN ngồi tra, giám sát cịn phải tăng cường kiểm tra kiểm sốt có hiệu quả, cảnh báo nguy rủi ro tìm ẩn Muốn vậy, NHNN cần phải thực biện pháp sau: + Ở tỉnh, thành phố, NHNN nên tăng cường cán giỏi nghiệp vụ chuyên quản lý NHTM để kiểm tra, kiểm soát định kỳ theo chuyên đề kiểm tra, kiểm tra đột xuất để cảnh báo rủi ro tín dụng cho NHTM cách sớm Bên cạnh tập hợp thông tin thường xuyên từ NHTM để kiến nghị sửa đổi chính sách quản lý phù hợp với thực tiễn hoạt động ngân hàng 89 + Đồng thời NHNN cần nghiên cứu đưa cảnh bảo sớm rủi ro tiềm ẩn khác mà ngân hàng thương mại đối mặt: rủi ro tập trung danh mục, rủi ro môi trường kinh tế, rủi ro chính trị, cảnh báo sớm hữu ích cho ngân hàng thương mại điều kiện thông tin thu thập nhiều hạn chế + Cần nâng cao hiệu lực kiến nghị đồn tra NHNN, có số NHTM chưa sửa đổi điểm sai theo kiến nghị đoàn tra NHNN hoạt động bình thường Phải có biện pháp xử lí thật nghiêm túc để NHTM thực theo kiến nghị đoàn tra NHNN + NHNN cần có tiêu chí để đánh giá, xếp loại hoạt động NHTM hàng năm để NHTM có nhìn tổng quan hoạt động đề chiến lược phịng chống rủi ro, hồn thiện hoạt động kinh doanh để gia tăng xếp hạng Hoàn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy ngân hàng Nhà nước, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng uỷ ban Basel, tuân thủ nguyên tắc thận trọng tra Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng (CIC) Thơng tin tín dụng có vai trị quan trọng việc tăng trưởng tín dụng lành mạnh NHTM Nhu cầu thông tin tín dụng đảm bảo nguyên tắc: chính xác, nhanh, cập nhật, đầy đủ mà cịn phải mang tính chất dự báo, dự đốn hay mang ý nghĩa phịng ngừa rủi ro xảy Do đó, số lượng chất lượng thơng tin tín dụng ngày phải nâng cao để đáp ứng nhu cầu NHTM Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng thông tin tín dụng trung tâm thông tin tín dụng (CIC) ngân hàng Nhà nước nhằm đáp ứng yêu cầu cập nhật thông tin chính xác khách hàng Một số thông tin tín dụng 90 CIC cũ không cập nhật, số ngân hàng chưa cung cấp thơng tin cho CIC, chưa có quy định bắt buộc ngân hàng phải thực việc Cần có biện pháp tuyên truyền để NHTM nhận thức rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng CIC Ngồi ra, NHNN cần có văn quy định việc cung cấp thơng tin cho CIC bắt buộc NHTM phải chịu trách nhiệm tính chính xác thông tin cung cấp có biện pháp xử phạt nghiêm minh NHTM khơng thực Với vai trị quan đầu mối quản lý vĩ mô nhà nước lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần có phân tích dự báo diễn biến thị trường tín dụng thời kỳ sở biến số kinh tế, tiền tệ vĩ mơ thơng qua mơ hình định tính định lượng phù hợp Từ cung cấp đánh giá dự báo vĩ mô diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lượng cao thông qua CIC để ngân hàng thương mại có sở tham khảo cách tin cậy hoạch định chiến lược phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Kiến nghị với Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Về chính sách khách hàng Việc xây dựng chính sách khách hàng điều cần thiết tình hình cạnh tranh khốc liệt ngân hàng Vì vậy, để ngân hàng phát triển cách bền vững, Agribank sử dụng số biện pháp sau: Tổ chức nghiên cứu, tìm hiểu tâm lý nhóm khách hàng để hoàn thiện chính sách huy động vốn kết hợp lãi suất với chính sách chăm sóc khách hàng cho phù hợp với nhóm đối tượng nhằm tăng tính ổn định nguồn vốn Thường xuyên tiến hành trao đổi, tham khảo, thu thập ý kiến ngân hàng khách hàng để tạo mối quan hệ tốt đẹp hai bên giúp ngân hàng ngày hồn thiện + Có chính sách đạo chiến lược chuyển đổi cấu khách hàng theo hướng tích cực để xóa bỏ tình trạng bị động vào số lượng khách hàng 91 định Phân loại khách hàng theo tiêu chí hiệu như: tiền gửi toán, dịch vụ ngân hàng, chất lượng tiền vay, để áp dụng giá vốn huy động phù hợp, có chính sách ưu đãi thích hợp khách hàng lớn + Nâng cao chất lượng phục vụ dịch vụ ngân hàng Đồng thời nâng cao lực ngân hàng Chất lượng phục vụ bao gồm nhiều lĩnh vực có liên quan đến khách hàng, chẳng hạn như: thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, phong cách, thái độ giao tiếp tốt, văn minh làm vừa lòng khách hàng Về chính sách nhân Đây vấn đề có tầm quan trọng đặc biệt, việc nâng cao chất lượng tín dụng có thực hay không phụ thuộc vào yếu tố định người Do vậy, Agribank cần có biện pháp thích hợp trình thực chính sách nhân như: + Agribank cần bổ sung đủ nhân cho phịng tín dụng phịng quản lý tín dụng Chi nhánh để đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ thời gian tới Thường xuyên đào tạo nâng cao đào tạo lại nghiệp vụ cho CBTD từ cấp lãnh đạo nhân viên tác nghiệp nhiều hình thức Đồng thời, CBTD cần phải nghiên cứu nắm bắt kịp thời chủ trương, chính sách, đường lối phát triển ngành, Nhà nước thời kỳ để vận dụng cách đắn, linh hoạt, hiệu hoạt động tín dụng + Cần giao trách nhiệm rõ ràng đánh giá cán dựa sở chất lượng khoản tín dụng cấp Cụ thể là: Agribank lập kế hoạch giao cho Chi nhánh tỷ lệ rủi ro chấp nhận để làm mức phấn đấu Việc lập kế hoạch chấp nhận rủi ro tối thiểu kinh doanh điều cần thiết mức giới hạn để vào CBTD nói riêng phịng tín dụng nói chung cố gắng phấn đấu nhằm hạn chế mức rủi ro thực tế phù hợp với kế hoạch đề Dựa vào kết đạt được, Agribank co chế độ thưởng phạt nghiêm minh Khi có vấn đề vi phạm xảy 92 cần gắn trách nhiệm cán quản lý với trách nhiệm nhân viên thừa hành xử lý + Cử cán chủ chốt học hỏi kinh nghiệm nước để tiếp thu cải tiến mơ hình quy trình tác nghiệp đại nước giới + Nâng cao tinh thần trách nhiệm đạo đức CBTD, có chế độ đãi ngộ tương xứng với chất lượng hiệu công việc Xây dựng mơi trường văn hóa phù hợp với phong cách động, sáng tạo cán nhằm tạo đồn kết, gắn bó, giúp đỡ lẫn thành viên hồn thành tốt cơng việc Về điều chỉnh cấu tín dụng, cấu khách hàng Điều chỉnh cấu tín dụng theo định hướng Agribank: tăng vốn lưu động cho vay dự án mới, kết hợp cho vay trung dài hạn kèm ngắn hạn để phát triển khách hàng Giảm dần tỷ trọng dư nợ trung dài hạn, tăng dần tỷ trọng dư nợ ngắn hạn tổng dư nợ Điều chỉnh cấu khách hàng: tập trung tín dụng khách hàng thuộc lĩnh vực quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ đặc biệt mảng khách hàng doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, liên doanh, doanh nghiệp hoạt động khu công nghiệp, khu chế xuất, khách hàng hoạt động xuất nhập khẩu, hoạt động lĩnh vực trọng điểm thành phố Hồn thiện quy trình tín dụng, tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội phải tách rời với hoạt động chi nhánh Do đó, để đảm bảo phản ánh chính xác vi phạm tín dụng đề nghị tách phòng kiểm tra kiểm soát nội khỏi chi nhánh sở lập trung tâm kiểm tra nội cho cụm khu vực Nếu chưa thực cho kiểm tra chéo Chi nhánh để phản ánh khách quan 93 Hoạt động kiểm tra, kiểm soát phải thường xuyên tiến hành đột xuất thay định kỳ thời gian qua Nếu có thể kết hợp thực đồng thời hai để đem lại hiệu tốt Mặt khác, cần có chế đào tạo cán kiểm tra kiểm soát nội chuyên nghiệp có cán thực kiểm tra mà chưa đào tạo có kinh nghiệm làm tín dụng Về việc phòng ngừa rủi ro tín dụng Trước cho vay: + Vấn đề phân tích, đánh giá lực tài chính, khả sản xuất kinh doanh người vay để xem xét hiệu vốn tín dụng quan trọng để định chất lượng vốn tín dụng Do đó, thân ngân hàng phải hiểu biết lĩnh vực sản xuất kinh doanh mà người vay vốn đầu tư vào Để phục vụ cho công tác thu thập thông tin lĩnh vực doanh nghiệp hoạt động, Agribank nên xây dựng thư viện thông tin ngành, lĩnh vực để CBTD tham khảo xem xét thẩm định khách hàng + Tuyệt đối khơng cạnh tranh ngân hàng với mà hạ thấp, bỏ bớt quy trình Tiêu chuẩn thẩm định tín dụng để đáp ứng theo yêu cầu khách hàng Mọi định tín dụng đưa phải xem xét, cân nhắc cách kỹ càng, không xem xét hời hợt, dễ dãi, có tính đến mối quan hệ tín dụng với ngân hàng thời gian trước triển vọng quan hệ tương lai Phải đặt định tín dụng yếu tố như: chế độ, chủ trương, chính sách Nhà nước, hệ thống ngân hàng Agribank + Tài sản chấp, cầm cố dùng để đảm bảo khoản vay phải đảm bảo cho vốn gốc lãi vay với chi phí phát sinh (nếu có) buộc phải xử lý tài sản sau Ưu tiên cho tài sản có thị trường tiêu thụ có tính khoản cao + Đối với TSĐB mà ngân hàng khơng có đủ điều kiện khả thẩm định mời chun gia bên tiến hành đánh giá 94 + Hiện nay, cán tín dụng chưa thực nhạy bén việc tiếp cận với ngành nghề có xu hướng phát triển kinh tế theo thời kỳ vay Ngân hàng nên thành lập phận hỗ trợ chuyên thực công việc tìm hiểu thị trường, xu hướng phát triển ngành nghề tầm vĩ mô Bộ phận dựa tất kênh thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản trị rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng chi nhánh Từ thông tin thu thập kết phân tích thơng báo tồn hệ thống ngân hàng Thơng tin có giá trị lớn cán tín dụng công tác thẩm định khách hàng nhân viên tín dụng đưa định cho vay hay không cho vay Trong sau cho vay: + Mặc dù phòng tín dụng Chi nhánh tách phận giải ngân phận quan hệ khách hàng tồn chung phòng nên việc giải ngân bị ảnh hưởng ý kiến phận quan hệ khách hàng hay trưởng phịng Do đó, nên thành lập phịng giải ngân độc lập hồn tồn với phịng tín dụng để vay giải ngân sau thực quy định + Việc quản lý, kiểm soát sau cho vay Chi nhánh phải coi trọng để nhằm phát kịp thời rủi ro đáng tiếc xảy Công tác kiểm tra đánh giá lại khách hàng phải thực nghiêm túc thời hạn quy định Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng với nhiều ngân hàng phải thường xuyên cập nhật tình hình quan hệ tín dụng khách hàng + Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng thông qua tài khoản khách hàng Qua ngân hàng vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu 95 KẾT LUẬN Hoàn thiện chất lượng tín dụng nói chung ln NHTM, Tổ chức tín dụng quan tâm cấu nguồn thu NHTM Tổ chức tín dụng thu từ hoạt động tín dụng nguồn thu chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn, định đến hiệu kinh doanh Ngân hàng Để phát huy kết đạt từ quản lý tín dụng, đặc biệt bối cảnh kinh tế rơi vào thời kỳ suy thoái, sản xuất kinh doanh doanh nghiệp khó khăn, nợ xấu cao Việc hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng lúc cần thiết Chi nhánh ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà Tĩnh Trên sở kiến thức lý thuyết trang bị, tác giả vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu Với mục tiêu đề tài đặt nghiên cứu nhằm phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động quán lý tín dụng đề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Huyện Can lộc, tỉnh Hà Tĩnh, kết nghiên cứu đạt số vấn đề sau: Hệ thống hoá vấn đề lý luận tín dụng ngân hàng, chất lượng tín dụng thương mại, đồng thời nêu tiêu đánh giá việc nâng cao chất lượng tín dụng phân tích nhân tố ảnh hưởng đến việc hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Khái quát thực trạng hoạt động kinh doanh nói chung nêu thực trạng việc hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc nói riêng, đánh giá kết đạt được, mặt tồn tại, phân tích nguyên nhân tồn tại, hạn chế việc hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc thời gian qua Đưa số giải pháp có tính thực tiễn nhằm hoàn thiên quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc đề xuất 96 số kiến nghị với ngành, cấp có liên quan nhằm tạo mơi trường thuận lợi cho hoàn thiện quán trij rủi ro tín dụng Qua luận văn này, tác giả hy vọng giải pháp đưa sớm áp dụng vào hoạt hoàn thiện quản trij rủi ro tí dụng Chi nhánh ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà tĩnh để vừa tăng trưởng tốt tín dụng vừa nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Trong thời gian nghiên cứu đề tài luận văn, tác giả xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ tận tình giáo trực tiếp hướng dẫn TS Nguyễn Thúc Hương Giang bạn bè đồng nghiệp hỗ trợ, tạo điều kiện để tác giả hoàn thiện luận văn thạc sỹ Trong khoảng thời gian có hạn, tác giả cố gắng, nỗ lực tìm hiểu, nghiên cứu mặt lý thuyết thực tế Tuy nhiên, kiến thức lực tác giả có hạn Do luận văn khó tránh vấn đề khiếm khuyết, chưa phản ánh sâu sắc vấn đề, tác giả mong hưởng ứng tham gia ý kiến quý báu thầy cô giáo, bạn bè đồng nghiệp người quan tâm đến vấn đề để tác giả bổ sung luận văn ngày hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn ! 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Agribank huyện Can lộc, Báo cáo kết kinh doanh hàng năm của Agribank huyện Can lộc 2015-2017 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2012), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê NHNN (2013, 2014), Tạp chí Ngân hàng NHNN Việt Nam (các năm từ 2010 đến 2014), Hệ thống văn pháp luật hoạt động ngân hàng, xuất hàng tháng, Hà Nội Phan Thị Cúc (2010), Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê Quốc Hội Nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật NHNN Việt Nam Luật TCTD, NXB Pháp lý, Hà Nội Rose P.S (2004), Quản trị NHTM, NXB Tài chính, Hà Nội ... hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà tĩnh 5 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng. .. luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT huyện Can lộc, tỉnh Hà tĩnh Chương 3: Giải pháp hoàn. .. ngân hàng Agribank 39 2.1.2 Giới thiệu tổng quan ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Can lộc 40 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Can