ỨNG DỤNG MÁY VI TÍNH TRONG KẾ TOÁN NGHIỆP VỤ THANH TOÁN VỚI NGƯỜI CUNG CẤP VÀ KHÁCH HÀNG TẠI CÔNG TY DỊCH VỤ DU LỊCH VÀ THƯƠNG MẠI I-TST

Luận văn tốt nghiệp Trờng Đại học Thơng mại ứng dụng máy vi tính trong kế toán nghiệp vụ thanh toán với ngời cung cấp và khách hàng tại công ty dịch vụ du lịch và thơng mại i-tst I.Tình hình sử dụng máy vi tính và hớng ứng dụng máy vi tính vào kế toán nghiệp vụ thanh toán với ngời cung cấp và khách hàng tại công ty TST. 1.Máy vi tính và ứng dụng của nó trong kế toán. !" !#$ #%& ' (# )#*+,-.# /01 &2&3&0-%/ (1 +45- 0-62.07&0 ! 78"#&9#:#-! !;-2#.#$ < =6- !2 01 +-2#7>; '+0 !# ?#%-!-9 3-'1 ':"@-<=-'3ABC'->D-.#E -!FG ($ >->D &( -6#H2%-7;=IJ # DK+&*&L#J" -9J *M-!% " &*(-!-2 ** &*N<E#&2>#)#07 #O #E$ <<*/-!% !P%4 8< * 0+QRQST0+)#0 KU&'"VS- -#&S#>95 Q'6( F$ >W$ X-!";-2&03 &$ $ G ( &'$ Y #O #E*8 > 0&-<<5- Z$ 2;# #O &#;+E "+E 8 >[J-\H-6-/ '2-6$ (7"$ 2 ]7Z5 5 J#$ $ +]W#*X- ^)#0K '&>-6! $ 4 >Z&'"95$ " ^ *J# >9)#'-] LuËn v¨n tèt nghiÖp Trêng §¹i häc Th¬ng m¹i _` 8<  &' R>% $ )#0K+ O1 >% H%(##  7#.#$ -'5- &88  > -2>% $ &')#* 7"'(abcd 6 $ 1#)#0K8 >"2 1\-5  #O $ )#0K-'70+J8 >e4 +E  Q'#% (6 (e""+(  -\H8f-'>##7&'7H&$  &]! ># 7$ )#0K7 -#&>]!  #$#$+'-$ >[J*$ &'E#.#7 +-%(=8 >(#-&03 #1 ("%-DK"!: Z--6J Zg2Z&'"95"e 6-# 7-.-&]! IE#.'<<$ )#0K"-#+7 4!-h!*&'i>% &&; &''-'&'e 6J+5'%-> G / Q'$ <)#0K8-222-/-# $  )#0K-20DK&%6 ($ #1U!  *O: 4 ;V )#ZDK2# -: 0FG (%. #E8< >)#0]:i81>#jk"l"m( $ <- DK$ -6 ^-, !  M jk.EDK0 81>#)#0K&'"-6 9J>h&("-6D8<  i.#':)#" 8 >! *F22jk$ <758G - )#0]:i81>#"-3 G6(#.#'i> hjk[nPoU[nP odR>)#0]:i81 >#V!-22Z&'",'E>Y ; >-22+0 +#E#.#jk8G >-: 08W 5"8WD1>Fo[pjk>i'-':  Z": Z'+N jk7 27#^F $ <qXh[rq"Pmhs-#2gI.!&+-: 0 2  Luận văn tốt nghiệp Trờng Đại học Thơng mại (1 #'&Ejk-6D8< &'i> h#(E' ( 2.Tình hình sử dụng máy vi tính tại công ty TST. hJ4-6.)#* $ >$ )#0K& 8"-5$ -()#9-.##, '+]-5 !t6 ^-ue $ kF$ >[#]$ - 5 e F$ "&'%X"$ - E4#'J5 $ (:i&L#JJ$ -D8< %>&&$ ;+E "$ 2 2-6$ ;]! (E' (-6 D+N md;> % 3\ -58>e F$ i( #E> 8< *-DK)#0K$ +8 >\75 '"(IJ# )#0K#181>#-: 09" : k\ Q'$ -6 +]D8< +0 m $ &' - \7I>i%$ > &'')#0K0%-]": " O&F$ > &'&Y -6DKE+0 m ;"95" +0 +##E$ >\ 7$ 3.Hớng ứng dụng máy vi tính vào kế toán nghiệp vụ thanh toán với ngời cung cấp p8 >: 55- #+ 8W! #E&%6 ("Z4-85 "D8< #5 8-2$ &' ><( !# 7 & ! /#&2&30 #"i#e '" G /P/&#$O5# -\H !)#0K0&! #E-2$ "&]! >)#'-])#0Kvp>#2# i-2&$ wF2 +]#&$ wT^ !)#0K+'Z\6+E#"\0 #+E# R( 8< voD8< .jk$ &' >< (& !# 7;81>#J #= -6+0 +#E#.#E#.#)#0K -6+0 +#<<>)#'-]&8x Luận văn tốt nghiệp Trờng Đại học Thơng mại II.Đặt và phân tích bài toán kế toán nghiệp vụ thanh toán với ngời cung cấp và khách hàng tại công ty TST. 1.Đặt bài toán. Q' ><( !# 7& E -6'( 'F$ >-6'Ee '&0yyy ;4 ; %/+0 e 64 ; %&''J 81>#IE#v do%>#4 ; dh dP-:]2)#> dh8# >< dp5Ut%( ><+N 5>V dz )#-e 5>>h dTh6/F2&y/yy #E>-)#-eh[U-% ( ><+N 5>V/h[U'#+N h[V dTh6/F2-%&0-%4 UFI htV {E#.##= 0-6Sổ theo dõi chi tiết thanh toán; -:] !# 7"& f#"; 5 f#+SSổ chi tiết tài khoản f#_ bảng tổng hợp thanh toán bảng ngoại tệ f#_+. E# .#)#0K2Sổ theo dõi chi tiết thanh toán f# + ><;-.# -'!-"e&'6 (4 ; %-:i-]%60#"00( # 7& &'06/#6 LuËn v¨n tèt nghiÖp Trêng §¹i häc Th¬ng m¹i Pf# cong ty dich vu du lich va thuong mai so theo doi chi tiet thanh toan &v [# v  h pvh[ No dau ky : ………… co dau ky : phat sinh No : Phat sinh co : no cuoi ky : co cuoi ky : SCT ngay thang noi dung P sinh no----- co-- co-- psinh co-- no- no- cong + + + + + + + + NGAY---/---/---- NGUOI LAP BIEU KE TOAN TRUONG Pf#+ cong ty dich vu du lich va thuong mai so theo doi chi tiet thanh toan &v [# v  h pv No dau ky: (quy ra Vnd: ) co dau ky (Quy ra vnd) phat sinhno (quy ra vnd ) Phat sinhco (quy ra vnd) no cuoi ky (quy ra vnd ) co cuoi ky (quy ra vnd) sct ngay than g noi dung ty gia psno-- nte psno-- vnd co- -- psco—nte psco-- vnd No - - cong + + + + + + + NGAy---/---/---- NGUOI LAP BIEU KE TOAN TRUONG Pf#_ cong ty dich vu du lich va thuong mai so chi tiet tai khoan   mdv ten don vi No dau ky co dau ky phat sinh no phat sinh Cã Tk No cuoi ky Co cuoi ky cong + + + + + + ngay--/---/--- Luận văn tốt nghiệp Trờng Đại học Thơng mại nguoi lap bieu ke toan truong Pf#_+ cong ty dich vu du lich va thuong mai bang tong hop thanh toan bang ngoai te tai khoan mdv ten don vi ltien No dau ky co dau ky phat sinh no phat sinh co No cuoi ky Co cuoi ky ngay--/---/--- nguoi lap bieu ke toan truong 2.Phân tích bài toán. E#.#+--6+0 f#E.0-] -68# ; IE#+0 "IE#2;-9#"20)# DK&$ wF8# +0 + O5-2 81>#0)#DK81>#&$ )#DKt2-d 68# +0 .-])#Z&*"-]Z #9#%>#;&81>#-'&-6+0 "-# -\H02>% e: Z->$ > DKE81>#-2 [&'7#&0yyy % #E'&'E =&0>% eE "&'f#>% eE &0 % #-6DK"+N >% : Z # t 0)#'E#.#+-/.0'&'>% e&' E"--: 0>DKi-9E= &098 >% eE "8| >< E)#( 5> ><+N h[F<. 2e#v doe4 ; %UVCTG.DBFVve8G -J81># %; 4 ; %"e#181># %-'&2-6#oe ' ><oe-6'&'>J%>#-d 6-: 0 LuËn v¨n tèt nghiÖp Trêng §¹i häc Th¬ng m¹i doe' ><voe#1 >< Z! "= ><-6#1E4 ;e" 81>#-67;e4 ; %F81>#i-981E#&$  )#DK2-68G :i-oe8|':i -e 6IE#%Eee 6oe'  ><+ Oeve8| ><E)#-'h[ UCTIETVND.DBFV    e    8|     >  <  E  )#  (   5 >UCTIETNTE.DBF) doe e 6     &0v  oe   4   81 >#  : i  P["["5G (%8-.#&}U &}>-.# EV-6J';+:i>DK#F 0%%8#%&}-6-] )#ZDK t%(=-:]& d !# 7-6 E8\  e"IE#%=-:]-6e 6+N   e %4 ;2P[Ee'  ><FIE#o%-.#&}-6J .>-.#E\  .#2-6-]%8#%&}&}(FIE#%8#% &}-6-]$ 4v o%8#%&}~h6-.#&}dF2-.#&}•kh6dkF2 h'#%8#%&}€bZ-:]-28h6" 65-:]-282 oe-68G -orFRXXmlXQRrlh&'6(e'  ><-XorRmr[rXFRXXmRlhRrlhoe e 6 OevTHOPVND.DBF8|-:]2 )#>+N h[ THOPNTE.DBF 8|-:]2 )#>+N  5>oe THOPNTE.DBF\-6D8< - nlhTrhTRrkRlhRrlhnlhThTrlXm>e 6;e '-6'#=  h -<<>5>% e-62  '&'e481>#:i-2e-3 &K&05- "4 81>#&0-%4 h6-%4 F2-%(&0y /yyPe<<>'&'>% eE)#( 5> e<<>*>% eE)#( >< +N h[ t>+($ >;&9#4 ; %-'&9# +0 +#E#.#.>% : Z-#&"DK "+ O: Z#v LuËn v¨n tèt nghiÖp Trêng §¹i häc Th¬ng m¹i dF: Z4 ; %VCTG.PRGF: Ze4> 4 ; %h'#-:]& d !# 7(Z' J81>#:i-:]-2Q81>#(e•-O ! 81>#-# e' E‚< dF: Z8 e' >< DSCTIET.PRGvF2 ><#81>#;e4 ; % e'"- 8f#81>#-#Ee4 ; % dF: Ze 6 THOP.PRGvF2><e 6%># ;e'- ee 6-]IE#\5 e #E,Z+iE dF: Zoe'&0n0 e 6+N  5 >INTHOP.PRGf#_"_+FIE#-e-6IE# E_ee 6 dF: ZXoe8|'INCHITIE.PRGv;81 E#E_oee 6e'-_ef#+ -2 IE#%8-.#&}""#%&}-67;ee 6"IE# (;  ><<-6-]Ee' >< h'#: Z-6E 1&}Z•7%8-.#&}Eee  6-]e e >< &}Ee '--]IE#%%8-'!- h -5e2 2&03  -e98 : Z57#^ev TCTTUC.PRG t<<>+0 +#-6| 98 : Z-/ 87#7DCHAMPRG F#%G $ >0-6'J7-]8-2 E#.#02: Z-#& *: ZMENU.PRG d : Z+'8$ >.'EZ >$ >-2 P$Z:-O>&' ><( !# 7 & E LuËn v¨n tèt nghiÖp Trêng §¹i häc Th¬ng m¹i F4 ; % oe4 ; % oeE+N  5> oeE+ƒ h[ oee 6+3  5> oee 6+3 h[ oe'&0 n0 e 6+N  5> orRmr[rXFRXXm Pf#  orRmr[rXFRXXm Pf#+ UV U_V U_V UyV UyV UBV UBV U„V UBV Luận văn tốt nghiệp Trờng Đại học Thơng mại -2 dn(UV-6>+i: Z4 ; %VCTG.PRG dn(U_V-6>+i: Z8 e' >< DSCTIET.PRG dn(UyV>+i: Ze 6THOP.PRG dn(UBVXe'&0n0 e 6+N 5>-6 >+i: ZINTHOP.PRG dn(UVXe8|'-6>+i: Z INCHITIE.PRG III.Tổ chức thực hiện. 1.Thiết kế hệ thống sổ trên máy vi tính: oe-3 &K&05- v RemhQh[[njmhQhm[nj27#^ % #v F7#^e#v j8 p [ hQ F C &0-%4 h6 FQ F C &0-%4 F2 _oe4 ; %vFT[nj j8 p [ oF F C o%4 ; h [ a h h[ F _b h8# >< P[ F y P-:]2)#> prlXXmh F y p5 {TXl F y z 5Ut%( 5>V Q F C &0yU/&0yyV ohm h _ o% #E> oh[ h _ o%-)#-eh[ Q_ F C &0-%4 h6/F2 o_ h _ o%-%4 Ut)#-eh[V [...]... trên đợc nhập vào máy và cho ra kết quả nh sau(Xem bảng phần phụ lục ) V.Ưu nhợc điểm và phơng hớng hoàn thiện chơng trình 1.Ưu nhợc điểm của chơng trình Với mục tiêu giảm bớt công vi c ghi chép và tăng cờng hiệu suất của kế toán nghiệp vụ thanh toán với ngời cung cấp và khách hàng chơng trình đã đạt đợc một số mục tiêu sau: -Tự động hoá vi c xử lý tính toán các dữ liệu từ chứng từ gốc đến vi c in ra... môi trờng làm vi c Chơng trình điện toán kế toán nghiệp vụ thanh toán với ngời cung cấp và khách hàng sử dụng ngôn ngữ lập trình FOXPRO do đó để khai thác chơng trình thì đòi hỏi máy phải đợc cài đặt phần mền FOXPRO Để sử dụng đợc Tiếng vi t thì cần phải cài đặt phần mềm sử dụng Tiếng Vi t VIETRES 4.2 Cài đặt chơng trình: Các Th mục, sổ, chơng trình đợc cài đặt theo sơ đồ sau: Luận văn tốt nghiệp KETOAN... Airlines và Thơng vụ nhập khẩu Ôto Hyundai Đầu tháng 4 năm 2000 trên các sổ chi tiết thanh toán với từng ngời cung cấp( TK331) tại Công ty TST có các số d nh sau: Sổ chi tiết Honda Vi tnam D có 20.000.000đ, Sổ chi tiết Vi t nam airlines d có 5.000.000 đ Luận văn tốt nghiệp Trờng Đại học Thơng mại Sổ chi tiết Nhập khẩu Ôto Hyundai d Nợ 140.000.000(10.000USD) Trong tháng có một số nghiệp vụ thanh toán phát sinh... sẽ tiến hành tính toán, xử lý đa ra các biểu bảng theo yêu cầu Đó là các dữ liệu cơ sởcác dữ liệu này chỉ vào một lần và là cơ sở cho vi c xử lý tính toán, các dữ liệu cập nhật- dữ liệu đợc vào hàng ngày và chỉ có ý nghĩa cho vi c xử lý tính toán trong kỳ Trong đó các sổ TENTKNTE.DBF và TENTKVND.DBF là hai sổ chứa các dữ liệu cơ sở chỉ vào một lần do đó đợc nhập ở chế độ trực tiếp,Nội dung của Hai... hình -Tại vị trí 7: In sổ chi tiết tài khoản và Bảng tổng hợp thanh toán bằng ngoại tệ Chỉ thực hiện sau khi đã thực hiện bớc 5 IV.Ví dụ về kết quả thực hiện chơng trình Do điều kiện thời gian có hạn nên em không có điều kiện áp dụng thử nghiệm với toàn bộ các nghiệp vụ thanh toán, ở đây chỉ xin đợc trình bày kết quả áp dụng đối với tài khoản 331-Phải trả ngời bán với hai đơn vị là Vietnam Airlines và. ..Luận văn tốt nghiệp GHICHU C Trờng Đại học Thơng mại 1 Đánh dấu những chứng từ đã chuyển số liệu sang CTIETVND.DBF hoặc CTIETNTE.DBF 1.3.Sổ chi tiết các nghiệp vụ Bao gồm hai sổ trên mỗi tài khoản :CTIETVND.DBF:Chi tiết các nghiệp vụ tiền Vi t vàCTIETNTE.DBF: chi tiết các nghiệp vụ ngoại tệ Cấu trúc sổ CTIETVND.DBF trong th mục TK131 nh sau: Field name Type Lengh Discription SCT C 6 Số chứng từ NT D... đầu tháng kế tiếp(Sau khi đã nhập hết các chứng từ gốc phát sinh trong tháng, và thực hiện chơng trình dựng sổ chi tiết) -Tại vị trí 6-In sổ theo dõi chi tiết thanh toán: Chơng trình này đợc sử dụng trong 2 trơng hơp: Trờng hợp 1: In các biểu theo mẫu 1a, 1b và thời điểm đầu tháng kế tiếp sau khi đã thực hiện qua các bớc 4 và 5 Trờng hợp 2: In các bảng theo mẫu 1a,1b theo yêu cầu quản lý (In trong tháng)... lệnh của FoxPro -Tại vị trí 2: Thực hiện chơng trình tạo cấu trúc, chơng trình này thực hiện khi cài đặt hệ thống lên máy hoặc khi có nhu cầu bổ xung tài khoản đối ứng với tài khoản 131 hoặc 331 -Tại vị trí 3: Thực hiện chơng trình vào chứng từ gốc, đây là công vi c đợc tiến hành thờng xuyên khi phát sinh các nghiệp vụ, Chú ý trả lời chính xác các câu hỏi trên màn hình khi vào dữ liệu -Tại vị trí 4: Thực... Số chứng từ NT D 8 Ngày tháng MDV C 3 Mã đơn vị LOAITIEN C 3 Loại tiền thanh toán TYGIA N 6 Tỷ giá hạch toán PSNO131NTE N 12 Phát sinh Nợ theo nguyên tệ PSNO131VND N 12 Phát sính Nợ theo VND CO N 12 Đối ứng Có(Theo VND) Luận văn tốt nghiệp Trờng Đại học Thơng mại PSNO131NTE N 12 Phát sinh Có theo nguyên tệ PSCO131VND N 12 Phát sinh Có theo VND NO N 12 Đối ứng Nợ(theo VND) Số đối ứng Có và đối ứng. .. dựng sổ chi tiết thanh toán. Chơng trình này đợc thực hiện định kỳ(Cuối tháng) sau khi đã vào hết các chứng từ gốc phát sinh trong tháng, chơng trình này còn đợc thực hiện khi có nhu cầu in Sổ theo dõi chi tiết thanh toán cho các nghiệp vụ phát sinh từ đầu tháng đến thời điểm in(Thực hiện chơng trình này trớc khi thực hiện chơng trình in) -Tại vị trí 5-Thực hiện chơng trình tổng hợp thanh toán để lên các . tốt nghiệp Trờng Đại học Thơng mại ứng dụng máy vi tính trong kế toán nghiệp vụ thanh toán với ngời cung cấp và khách hàng tại công ty dịch vụ du lịch và. thơng mại i-tst I.Tình hình sử dụng máy vi tính và hớng ứng dụng máy vi tính vào kế toán nghiệp vụ thanh toán với ngời cung cấp và khách hàng tại công ty