(Luận văn thạc sĩ) đo lường rủi ro thanh khoản tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn TPHCM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM - PHẠM CƠNG HỊA ĐO LƯỜNG RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TP.HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM - PHẠM CƠNG HỊA ĐO LƯỜNG RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TP.HỒ CHÍ MINH Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS LÊ KHƯƠNG NINH TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Luận văn “Đo lường rủi ro khoản ngân hàng thương mại địa bàn TP.Hồ Chí Minh” kết nghiên cứu độc lập học viên, chưa công bố sách báo, tài liệu hay cơng trình nghiên cứu khác MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng, biểu, sơ đồ Mở đầu .1 Chương 1: TỔNG QUAN VỀ ĐO LƯỜNG RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro khoản 1.1.1 Khái niệm 1.1.1.1 Thanh khoản 1.1.1.2 Rủi ro khoản .4 1.1.2 Các nguyên nhân dẫn đến khoản có vấn đề 1.1.2.1 Các nguyên nhân từ bên .5 1.1.2.2 Các nguyên nhân từ bên .6 1.1.3 Cung, cầu khoản 1.1.4 Đánh giá trạng thái khoản .7 1.2 Quản trị rủi ro khoản .8 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro khoản 1.2.3 Các nguyên tắc quản trị rủi ro khoản .9 1.2.4 Các chiến lược quản trị khoản 11 1.2.4.1 Quản trị khoản dựa vào tài sản Có 12 1.2.4.2 Quản trị khoản dựa vào tài sản Nợ 13 1.2.4.3 Cân đối khoản tài sản Có tài sản Nợ 13 1.3 Đo lường rủi ro khoản 15 1.3.1 Khái niệm .15 1.3.2 Các yêu cầu đo lường rủi ro khoản 15 1.3.3 Các phương pháp đo lường rủi ro khoản 16 1.3.3.1 Phương pháp tiếp cận tỷ lệ đảm bảo an toàn theo quy định NHNN 16 1.3.3.2 Phương pháp tiếp cận số khoản 21 1.3.3.3 Phương pháp tiếp cận nguồn vốn sử dụng vốn 22 1.3.3.4 Phương pháp tiếp cận cấu trúc vốn 24 1.3.3.5 Phương pháp thang đáo hạn 25 Kết luận Chương 25 Chương 2: ĐO LƯỜNG RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TP.HCM 26 2.1 Chính sách tiền tệ NHNN giai đoạn 2007 - 2012 26 2.2 Đo lường rủi ro khoản NHTM địa bàn TP.HCM 32 2.2.1 Khái quát chung tình hình hoạt động NHTM 32 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro khoản NHTM 36 2.2.2.1 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro 36 2.2.2.2 Chiến lược quản trị khoản 38 2.2.3 Đo lường rủi ro khoản NHTM 43 2.2.3.1 Các tỷ lệ đảm bảo an toàn 43 2.2.3.2 Các số khoản 45 2.2.4 Đánh giá chung .58 2.2.4.1 Những kết đạt .58 2.2.4.2 Những yếu cần khắc phục 60 2.2.4.3 Nguyên nhân yếu .62 Kết luận Chương 63 Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TP.HCM .64 3.1 Định hướng giải pháp Chính phủ cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2013 – 2015 64 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản NHTM địa bàn TP.HCM 69 3.2.1 Về phía Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 69 3.2.1.1 Triển khai thận trọng việc tái cấu trúc hệ thống NHTM xử lý nợ xấu 69 3.2.1.2 Tiếp tục tăng cường công tác giám sát thị trường tiền tệ 70 3.2.1.3 Xây dựng khung hành lang pháp lý QLRR khoản .70 3.2.2 Về phía ngân hàng thương mại 72 3.2.2.1 Tích cực xử lý thu hồi khoản nợ xấu .72 3.2.2.2 Giảm bớt đầu tư lĩnh vực kinh doanh hiệu 73 3.2.2.3 Thành lập phận, phòng ban chuyên biệt để quản lý rủi ro khoản 74 3.2.2.4 Xác định cụ thể phương pháp quản trị khoản mà ngân hàng áp dụng quán suốt trình thực 74 3.2.2.5 Tăng quy mô chất lượng vốn tự có 75 3.2.2.6 Tiếp cận quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn theo chuẩn mực Ủy ban Basel giám sát ngân hàng 75 3.2.2.7 Đảm bảo trì số khoản (H1-H10) mức hợp lý 76 3.2.2.8 Hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội hệ thống quản lý rủi ro 77 Kết luận Chương 78 KẾT LUẬN 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 DANH MỤC PHỤ LỤC 82 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ALCO Hội đồng Quản lý tài sản Nợ - tài sản Có BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên CSTT Chính sách tiền tệ DPRR Dự phòng rủi ro DTBB Dự trữ bắt buộc GTCG Giấy tờ có giá HĐQT Hội đồng quản trị KSNB Kiểm soát nội NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại OMO Nghiệp vụ thị trường mở QLRR Quản lý rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh TSBĐ Tài sản bảo đảm DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng Bảng 2.1 Biên độ giao dịch tỷ giá đồng Việt Nam đô la Mỹ so với tỷ giá bình quân thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Bảng 2.2 Các hoạt động kinh doanh khác năm 2012 NHTM Bảng 2.3 Dự trữ khoản NHTM, giai đoạn 2007 - 2012 Bảng 2.4 Vay mượn thị trường liên ngân hàng NHTM, giai đoạn 2007-2012 Bảng 2.5 Huy động vốn từ dân cư NHTM, giai đoạn 2007 - 2012 Bảng 2.6 Vốn tự có NHTM, giai đoạn 2007 - 2012 Bảng 2.7 Tỷ lệ khả chi trả năm 2012 NHTM Bảng 2.8 Tỷ lệ an toàn vốn riêng lẻ tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn năm 2011, 2012 NHTM Bảng 2.9 Chỉ số H1 NHTM, giai đoạn 2007 – 2012 Bảng 2.10 Chỉ số H2 NHTM, giai đoạn 2007 – 2012 Bảng 11 Chỉ số H3 NHTM, giai đoạn 2007 – 2012 Bảng 2.12 Chỉ số H4 NHTM, giai đoạn 2007 – 2012 Bảng 13 Chỉ số H5 NHTM, giai đoạn 2007 – 2012 Bảng 2.14 Chỉ số H6 NHTM, giai đoạn 2007 – 2012 Bảng 2.1 Chỉ số H7 NHTM, giai đoạn 2007 – 2012 Bảng 2.16 Chỉ số H8 NHTM, giai đoạn 2007 – 2012 Bảng 2.17 Chỉ số H9 NHTM, giai đoạn 2007 – 2012 Bảng 2.18 Chỉ số H10 NHTM, giai đoạn 2007 – 2012 Bảng 2.19 Bảng tổng hợp số khoản trung bình từ năm 2007 - 2012 Bảng 2.20 Bảng tổng hợp số khoản trung bình từ năm 2007 – 2012 phân theo tính khoản Biểu đồ Biểu đồ 2.1 Tổng tài sản, nguồn vốn cho vay, giai đoạn 2007 – 2012 Biểu đồ 2.2 Lợi nhuận sau thuế, giai đoạn 2007-2012 Biểu đồ 2.3 Tổng nợ xấu, giai đoạn 2007 – 2012 Sơ đồ: Sơ đồ 2.1 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro phổ biến NHTM - 1- MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Rủi ro khoản rủi ro phát sinh ngân hàng khơng có đủ dự trữ để đáp ứng nhu cầu chi trả có khả đáp ứng nhu cầu chi trả phải chịu tổn thất đáp ứng nhu cầu chi trả Trong năm gần đây, nhiều NHTM có quy mô nhỏ hoạt động yếu việc sử dụng vốn bất hợp lý phải đối mặt với tình trạng thiếu hụt khoản Những dấu hiệu thiếu hụt khoản NHTM bộc lộ rõ NHNN thực sách thắt chặt tiền tệ thời gian dài, nhiều NHTM ph ải huy động nguồn vốn cách bất chấp chi phí huy động vốn cao Một số ngân hàng khác tình trạng thiếu hụt khoản lớn dẫn đến phải vay tái cấp vốn đảm bảo khả khoản kịp thời, không xảy tượng rút tiền hàng loạt thông tin thiếu hụt khoản ngân hàng Có thể nói nay, vấn đề khoản ngân hàng ngày trở nên quan trọng cấp thiết hết Nhiều ngân hàng có dư vốn khơng cho vay trước mà tập trung vốn nhằm đảm bảo khoản trước mắt có nhiều rủi ro tiềm ẩn trước bối cảnh kinh tế lạm phát cao, thị trường bất động sản chứng khốn “đóng băng”, chưa thấy có dấu hiệu hồi phục phát triển Lòng tin người dân vào ngân hàng ngày suy giảm nghiêm trọng, dẫn đến công tác huy động vốn NHTM ngày trở nên khó khăn Thực tế đ ặt nhiều thách thức khó khăn cho nhà quản trị ngân hàng giai đoạn nay, nhà quản trị rủi ro khoản; mặt phải đảm bảo khả khoản trước mắt cho ngân hàng việc tìm kiếm nguồn vốn với lãi suất rẻ, tốn chứng khốn có tính khoản thấp, bán bớt tài sản, …; mặt khác phải tập trung xử lý nợ xấu, tích cực đơn đốc thu hồi nợ nhằm đảm bảo có lợi nhuận cho ngân hàng STT Ngân Mơ hình tổ chức hàng quản trị rủi ro Thực trạng công tác quản trị rủi ro khoản + Duy trì tỷ lệ tối thiểu 25% tài sản Có tốn tài sản nợ đế n hạn toán thời gian tháng * Việc QLRR khoản Hội đồng ALCO quản lý Hội đồng ALCO chịu trách nhiệm xây dựng sách quản Ủy ban QLRR lý khoản phân tán nguồn vốn, giữ số tiền mặt định, đầu tư phần vốn vào cơng cụ có tính khoản cao, xây dựng khung QLRR khoản giám sát rủi ro, lập hạn mức dự phòng kế hoạch đối phó với trường hợp xấu xảy QLRR khoản Ngân hàng TMCP Nam Việt đảm bảo tuân thủ nguyên tắc: Hội đồng - Tuân thủ nghiêm quy định NHNN tỷ lệ an toàn quản vốn khoản hoạt động trị Hội - Tuân thủ hạn hạn mức khoản quy định đồng sách QLRR khoản Hội đồng ALCO quy định như: Tỷ lệ tồn quỹ/ vốn huy động; Tỷ lệ dư nợ/ Vốn huy ALCO động; Tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo/ Tổng dư nợ, … 11 Nam - Tổng hợp phân tích động thái khách hàng gửi tiền, xây dựng kế hoạch sử dụng vốn cho hoạt động tín dụng Việt hoạt động có rủi ro khác * Bên cạnh đó, để QLRR khoản, ngân hàng cịn tiến hành công việc sau: - Thiết lập định mức than h khoản cơng cụ dự phịng tài để ứng phó với đột biến khoản, khả toán khả chuyển đổi Ban Khối điều quản trị hành rủi ro thành toán ngay, định mức khoản chia làm nhiều cấp độ từ thấp đến cao định rõ loại kho ản cấp độ - Xem xét tính tốn nhu cầu khoản thời điểm để thực dự trữ hợp lý, hạn chế lãng phí vốn, giảm lợi nhuận ngân hàng, xây dựng danh mục đầu tư hợp lý tài sản đầu tư có khả chuyển đổi nhanh sang tiền mặt với chi phí thấp Điểm cốt lõi hiệu quản lý tài sản, chế hoạt động, điều hành công khai, minh bạch, ổn định, tránh tạo cú sốc rút tiền đồng loạt, dự báo nhu cầu rút STT Ngân Mơ hình tổ chức hàng quản trị rủi ro Thực trạng công tác quản trị rủi ro khoản tiền khách hàng thời kỳ để chủ động thu xếp nguồn vốn chi trả theo yêu cầu - Cải thiện hệ thống thông tin, báo cáo quản trị khoản nhằm cung cấp kịp thời thông tin chuyển dịch tài sản hàng ngày, hàng tuần, hàng tháng Theo dõi, giám sát số khoản tuân thủ quy định NHNN quy định nội ngân hàng: thực DTBB, tuân thủ quy định việc sử dụng nguồn vốn ngắn hạn đầu tư trung, dài hạn, thực quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD; kế hoạch thực tốt việc xây dựng quỹ, lượng tiền mặt, tiền gửi toán NHNN, … hoạt động huy động từ thị trường tiền tệ liên ngân hàng, GTCG chuyển đổi thành tiền mặt, … * Khối quản trị rủi ro gồm: Phịng QLRR tín dụng; Phịng QLRR phi tín dụng; Phịng KSNB; Phịng Pháp lý tn thủ - Các dấu hiệu cảnh báo khủng hoảng khoản Hội đồng Ủy ban số khoản giám sát thường xuyên quản QLRR - Tỷ lệ an toàn vốn tỷ lệ khoản khác tuân thủ quy trị 12 An Bình định NHNN Hội - Định kỳ đột xuất, ngân hàng thực kiểm định khả đồng chịu áp lực khoản (liquidity stress testing) ALCO nhằm kiểm định khả chịu áp lực vốn ngắn hạn ngân hàng với nhiều kịch khác nha u giả định Ban phù hợp với tình hình thực tiễn điều hành Khối QLRR - Được chuyên gia QLRR thị trường Maybank thường xuyên chia sẻ với ngân hàng kinh nghiệm, phương pháp hiệu QLRR khoản - Khối QLRR gồm: Phòng Rủi ro thị trường; Phòng Rủi ro tín dụng; Phịng Rủi ro hoạt động Hội 13 Bản Việt - Để giảm thiểu rủi ro khoản, ngân hàng huy động từ đồng Ủy ban quản nhiều nguồn đa dạng khác nguồn vốn bản, đồng thời QLRR có sách quản lý tài sản có tính khoản linh hoạt, theo dõi dịng tiền tương lai tính khoản hàng ngày; Ban Hội đánh giá dịng tiền dự kiến khả sẵn có tài sản bảo điều đồng đảm trường hợp cần huy động thêm vốn hành ALCO - Ln trì tỷ lệ khả chi trả theo loại đồng trị STT Ngân Mơ hình tổ chức hàng quản trị rủi ro Thực trạng công tác quản trị rủi ro khoản tiền (xác định tài sản “có” tốn so với loại tài sản “Nợ” phải t oán ngay) cao tỷ lệ tối thiểu NHNN quy định - Tham gia bảo hiểm tiền gửi - Đầu tư dự trữ cơng trái, trái phiếu Chính phủ trái phiếu số Tổng Công ty Nhà nước với tỷ lệ hợp lý so với Khối QLRR nguồn vốn, cần thiết dễ dàng chiết khấu chuyển nhượng để lấy tiền mặt kiểm - Quy định trì mức tồn tiền mặt Hội sở chi nhánh toàn hệ thống phù hợp với quy mơ tình hình sốt hoạt động thực tế thời kỳ tuân - Bên cạnh đó, trọng công tác đào tạo, huấn luyện nhân thủ viên để nâng cao đạo đức nghề nghiệp, xây dựng triển khai phương án phòng, chống tin đồn thất thiệt, việc trì tốt mối quan hệ với TCTD địa bàn để nhận hỗ trợ kịp thời xảy việc rút tiền đột xuất với khối lượng lớn người gửi tiền - Khối QLRR kiểm soát tuân thủ gồm : Phòng QLRR; Phòng Pháp chế; Phòng Kiểm tra, KSNB Hội đồng quản trị 14 Sài Gòn Ban điều hành Ủy ban QLRR - QLRR khoản thực kế hoạch tổng thể QLRR khoản, trì khả khoản Hội tuân thủ quy định khoản NHNN đồng - Để giảm thiểu rủi ro khoản, ngân hàng huy đồng từ ALCO nhiều nguồn đa dạng khác ngồi nguồn vốn c bản, đồng thời Phịng có sách quản lý tài sản có tính khoản linh hoạt, KD theo dõi dòng tiền tương lai tính khoản hàng ngày; ngoại đánh giá dịng tiền dự kiến khả sẵn có tài sản bảo hối, đảm trường hợp cần huy động thêm nguồn vố n nguồn - Phòng kinh doanh ngoại hối nguồn vốn: có nhiệm vụ vốn quản lý nguồn vốn điều hành khoản, quản lý tài sản Khối Nợ tài sản Có ngân hàng Kiểm - Khối Kiểm soát Quản trị rủi ro gồm: Phịng QLRR; sốt Phịng Pháp chế; Phòng Xử lý thu hồi nợ; Ban ISO; P hòng QTRR KSNB Nguồn: Bản cáo bạch, BCTC, BCTN NHTM cổ phần PHỤ LỤC SỐ LIỆU TÍNH CHỈ SỐ THANH KHOẢN H1 ĐVT: tỷ đồng STT Ngân hàng Vốn tự có 2007 2008 2009 2010 Tổng tài sản Có 2011 2012 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Sài Gịn Thương Tín 7.350 7.759 10.547 12.458 14.247 11.630 64.573 68.439 104.019 152.387 141.469 152.119 Xuất Nhập Khẩu 6.295 12.844 13.353 12.622 12.364 14.106 33.710 48.248 65.448 131.111 183.567 170.156 Á Châu 6.258 7.766 10.106 11.044 11.257 11.831 85.392 105.306 167.881 205.103 281.019 176.308 Đông Á 3.229 3.515 4.176 5.039 5.356 6.101 27.376 34.713 42.520 55.873 64.738 69.278 Phương Đông 1.655 1.591 2.331 2.762 3.437 3.556 11.755 10.095 12.686 19.690 25.424 27.424 667 1.289 1.337 2.072 3.168 3.091 5.240 5.891 10.938 14.509 18.890 16.008 Nam Á Phát triển TP.HCM 741 1.673 1.796 2.074 3.095 5.057 13.823 9.558 19.127 34.389 45.025 52.783 Phương Nam 2.166 2.383 2.936 2.641 3.337 3.220 17.130 20.762 35.473 60.235 69.991 75.270 Sài Gịn Cơng Thương 1.432 1.470 1.932 2.317 2.833 2.536 10.185 11.205 11.911 16.812 15.365 14.853 10 Việt Á 1.327 1.440 1.715 3.305 3.595 3.708 9.467 10.276 15.817 24.083 22.513 24.609 11 Nam Việt 579 1.076 1.166 1.942 3.175 3.196 9.903 10.905 18.690 20.016 22.496 21.585 12 An Bình 2.479 3.956 4.489 4.620 4.578 4.392 17.174 13.494 26.518 38.016 41.542 46.014 13 Bản Việt 755 1.054 1.107 2.019 3.027 2.556 2.036 3.348 3.330 8.225 16.968 20.670 14 Sài Gòn (hợp nhất) 3.571 4.084 9.183 9.485 10.745 10.598 31.578 45.107 72.073 114.370 144.814 149.206 38.504 51.900 66.174 74.400 84.214 894.819 1.093.822 1.016.281 Tổng 85.578 339.343 397.347 606.432 Nguồn: BCTC, BCTN NHTM (2007 – 2012) PHỤ LỤC SỐ LIỆU TÍNH CHỈ SỐ THANH KHOẢN H2 ĐVT: tỷ đồng STT Ngân hàng Vốn tự có 2007 2008 2009 2010 Tổng nguồn vốn huy động (TT1 + TT2) 2011 2012 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Sài Gịn Thương Tín 7.350 7.759 10.547 12.458 14.247 11.630 55.692 59.343 91.222 129.245 112.376 124.511 Xuất Nhập Khẩu 6.295 12.844 13.353 12.622 12.364 14.106 24.182 33.936 51.135 114.482 146.035 140.400 Á Châu 6.258 7.766 10.106 11.044 11.257 11.831 74.943 91.174 134.479 183.132 234.503 159.500 Đông Á 3.229 3.515 4.176 5.039 5.356 6.101 21.656 29.797 36.714 47.756 48.120 61.691 Phương Đông 1.655 1.591 2.331 2.762 3.437 3.556 9.877 8.262 10.046 16.332 21.250 23.333 Nam Á 667 1.289 1.337 2.072 3.168 3.091 4.474 4.488 9.465 11.238 15.370 12.357 Phát triển TP.HCM 741 1.673 1.796 2.074 3.095 5.057 12.456 7.772 17.119 30.494 39.683 46.368 Phương Nam 2.166 2.383 2.936 2.641 3.337 3.220 14.621 18.090 31.821 55.971 65.069 69.542 Sài Gịn Cơng Thương 1.432 1.470 1.932 2.317 2.833 2.536 8.579 9.429 9.645 12.972 11.737 11.060 10 Việt Á 1.327 1.440 1.715 3.305 3.595 3.708 7.872 8.535 11.363 20.333 17.790 19.384 11 Nam Việt 579 1.076 1.166 1.942 3.175 3.196 9.026 9.574 17.246 17.134 18.983 18.199 12 An Bình 2.479 3.956 4.489 4.620 4.578 4.392 14.479 9.318 21.388 32.485 36.212 40.430 13 Bản Việt 755 1.054 1.107 2.019 3.027 2.556 1.257 2.265 2.190 6.076 13.290 17.103 14 Sài Gòn (hợp nhất) 3.571 4.084 9.183 9.485 10.745 10.598 26.686 39.691 61.467 101.401 130.008 119.172 38.504 51.900 66.174 74.400 84.214 331.672 505.301 779.053 910.428 863.050 Tổng 85.578 285.799 Nguồn: BCTC, BCTN NHTM (2007 – 2012) PHỤ LỤC SỐ LIỆU TÍNH CHỈ SỐ THANH KHOẢN H3 ĐVT: tỷ đồng STT Ngân hàng Tiền mặt Tiền gửi NHNN 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Sài Gịn Thương Tín 3.335 8.459 8.702 12.678 11.857 9.704 3.879 3.225 2.634 3.619 2.807 4.599 Xuất Nhập Khẩu 1.850 4.456 6.839 6.429 7.295 13.210 825 3.439 2.115 1.541 2.166 2.269 Á Châu 4.927 9.309 6.758 10.885 8.710 7.096 5.145 2.121 1.742 2.914 5.076 5.555 Đông Á 1.957 2.037 2.615 6.673 8.170 4.828 1.931 771 1.230 1.354 1.479 1.891 Phương Đông 211 164 365 1.002 409 220 247 232 228 444 961 625 Nam Á 225 314 181 354 195 285 113 236 73 65 151 300 Phát triển TP.HCM 320 135 527 799 1.277 807 388 382 518 736 1.410 701 Phương Nam 1.032 2.256 1.511 2.780 2.557 1.540 1.023 456 428 946 138 2.711 Sài Gịn Cơng Thương 108 131 127 152 180 193 519 544 222 272 321 679 10 Việt Á 825 1.150 2.044 2.432 956 1.036 242 242 216 361 438 340 11 Nam Việt 79 138 270 780 366 201 811 294 304 596 959 1.290 12 An Bình 150 174 193 421 465 382 365 598 624 1.033 823 1.975 13 Bản Việt 13 22 33 54 65 50 104 36 155 822 14 Sài Gòn (hợp nhất) 226 302 752 3.696 2.028 4.335 360 992 1.091 2.429 295 3.199 15.250 29.037 30.906 49.114 44.519 43.901 15.898 13.539 11.529 16.346 17.179 26.956 Tổng ĐVT: tỷ đồng STT Ngân hàng Tiền gửi TCTD khác 2007 2008 2009 2010 2011 Tổng tài sản Có 2012 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Sài Gịn Thương Tín 4.655 7.017 14.952 21.083 8.642 2.965 64.573 68.439 104.019 152.387 141.469 152.119 Xuất Nhập Khẩu 4.747 9.491 6.778 32.111 64.529 36.342 33.710 48.248 65.448 131.111 183.567 170.156 Á Châu 29.002 26.188 36.695 33.886 80.224 20.328 85.392 105.306 167.881 205.103 281.019 176.308 Đông Á 2.811 2.764 607 3.235 4.213 1.658 27.376 34.713 42.520 55.873 64.738 69.278 Phương Đông 2.744 166 1.005 4.459 3.505 1.406 11.755 10.095 12.686 19.690 25.424 27.424 Nam Á 1.521 616 3.476 2.757 3.816 1.950 5.240 5.891 10.938 14.509 18.890 16.008 Phát triển TP.HCM 1.710 1.940 5.493 8.550 9.129 4.376 13.823 9.558 19.127 34.389 45.025 52.783 Phương Nam 4.822 1.659 5.966 12.227 9.501 862 17.130 20.762 35.473 60.235 69.991 75.270 Sài Gịn Cơng Thương 1.239 1.377 384 1.976 1.100 522 10.185 11.205 11.911 16.812 15.365 14.853 10 Việt Á 2.062 1.356 608 2.224 2.062 1.995 9.467 10.276 15.817 24.083 22.513 24.609 11 Nam Việt 4.079 4.200 5.227 4.112 3.059 46 9.903 10.905 18.690 20.016 22.496 21.585 12 An Bình 5.644 2.441 8.439 8.027 7.735 6.356 17.174 13.494 26.518 38.016 41.542 46.014 13 Bản Việt 728 1.378 285 2.778 4.750 3.972 2.036 3.348 3.330 8.225 16.968 20.670 14 Sài Gòn (hợp nhất) 4.437 5.323 6.242 9.762 7.248 547 31.578 45.107 72.073 114.370 144.814 149.206 70.200 65.917 894.819 1.093.822 1.016.281 Tổng 96.159 147.188 209.514 83.326 339.343 397.347 606.432 Nguồn: BCTC, BCTN NHTM (2007 – 2012) PHỤ LỤC SỐ LIỆU TÍNH CHỈ SỐ THANH KHOẢN H4 ĐVT: tỷ đồng STT Ngân hàng Tiền mặt Tiền gửi NHNN 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Sài Gịn Thương Tín 3.335 8.459 8.702 12.678 11.857 9.704 3.879 3.225 2.634 3.619 2.807 4.599 Xuất Nhập Khẩu 1.850 4.456 6.839 6.429 7.295 13.210 825 3.439 2.115 1.541 2.166 2.269 Á Châu 4.927 9.309 6.758 10.885 8.710 7.096 5.145 2.121 1.742 2.914 5.076 5.555 Đông Á 1.957 2.037 2.615 6.673 8.170 4.828 1.931 771 1.230 1.354 1.479 1.891 Phương Đông 211 164 365 1.002 409 220 247 232 228 444 961 625 Nam Á 225 314 181 354 195 285 113 236 73 65 151 300 Phát triển TP.HCM 320 135 527 799 1.277 807 388 382 518 736 1.410 701 Phương Nam 1.032 2.256 1.511 2.780 2.557 1.540 1.023 456 428 946 138 2.711 Sài Gịn Cơng Thương 108 131 127 152 180 193 519 544 222 272 321 679 10 Việt Á 825 1.150 2.044 2.432 956 1.036 242 242 216 361 438 340 11 Nam Việt 79 138 270 780 366 201 811 294 304 596 959 1.290 12 An Bình 150 174 193 421 465 382 365 598 624 1.033 823 1.975 13 Bản Việt 13 22 33 54 65 50 104 36 155 822 14 Sài Gòn (hợp nhất) 226 302 752 3.696 2.028 4.335 360 992 1.091 2.429 295 3.199 15.250 29.037 30.906 49.114 44.519 43.901 15.898 13.539 11.529 16.346 17.179 26.956 Tổng ĐVT: tỷ đồng STT Ngân hàng Tiền gửi TCTD khác 2007 2008 2009 2010 2011 Tiền gửi khách hàng (TT1) 2012 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Sài Gịn Thương Tín 4.655 7.017 14.952 21.083 8.642 2.965 44.232 46.129 60.516 78.335 75.092 107.459 Xuất Nhập Khẩu 4.747 9.491 6.778 32.111 64.529 36.342 22.906 30.878 38.766 58.151 53.653 70.458 Á Châu 29.002 26.188 36.695 33.886 80.224 20.328 55.283 64.217 86.919 106.937 142.218 125.234 Đông Á 2.811 2.764 607 3.235 4.213 1.658 14.329 23.010 27.974 31.417 36.064 50.790 Phương Đông 2.744 166 1.005 4.459 3.505 1.406 5.772 6.796 8.052 8.687 9.793 15.271 Nam Á 1.521 616 3.476 2.757 3.816 1.950 2.802 3.413 4.501 5.782 6.446 8.727 Phát triển TP.HCM 1.710 1.940 5.493 8.550 9.129 4.376 3.540 4.337 9.459 13.986 19.090 34.262 Phương Nam 4.822 1.659 5.966 12.227 9.501 862 9.547 9.045 14.721 28.584 33.410 56.751 Sài Gịn Cơng Thương 1.239 1.377 384 1.976 1.100 522 6.467 7.165 8.520 9.068 8.929 10.452 10 Việt Á 2.062 1.356 608 2.224 2.062 1.995 4.577 7.448 10.810 9.395 7.247 14.998 11 Nam Việt 4.079 4.200 5.227 4.112 3.059 46 6.140 6.022 9.630 10.721 14.822 12.273 12 An Bình 5.644 2.441 8.439 8.027 7.735 6.356 6.776 6.674 15.002 23.457 20.250 28.734 13 Bản Việt 728 1.378 285 2.778 4.750 3.972 417 620 1.162 3.181 5.232 10.299 14 Sài Gòn (hợp nhất) 4.437 5.323 6.242 9.762 7.248 547 17.475 25.887 37.296 63.342 58.633 79.193 70.200 65.917 241.639 333.327 451.044 490.879 624.900 Tổng 96.159 147.188 209.514 83.326 200.263 Nguồn: BCTC, BCTN NHTM (2007 – 2012) PHỤ LỤC SỐ LIỆU TÍNH CHỈ SỐ THANH KHOẢN H5 ĐVT: tỷ đồng STT Ngân hàng Tổng tài sản Có Dư nợ cho vay (TT1) 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Sài Gịn Thương Tín 35.378 35.009 59.657 82.485 80.539 96.334 64.573 68.439 104.019 152.387 141.469 152.119 Xuất Nhập Khẩu 18.452 21.232 38.382 62.346 74.663 74.922 33.710 48.248 65.448 131.111 183.567 170.156 Á Châu 31.811 34.833 62.358 87.195 102.809 102.815 85.392 105.306 167.881 205.103 281.019 176.308 Đông Á 17.857 25.571 34.356 38.321 44.003 50.650 27.376 34.713 42.520 55.873 64.738 69.278 Phương Đông 7.557 8.597 10.217 11.585 13.846 17.239 11.755 10.095 12.686 19.690 25.424 27.424 Nam Á 2.699 3.750 5.013 5.302 6.944 6.848 5.240 5.891 10.938 14.509 18.890 16.008 Phát triển TP.HCM 8.912 6.175 8.231 11.728 13.848 21.148 13.823 9.558 19.127 34.389 45.025 52.783 Phương Nam 5.874 9.540 19.786 31.267 35.339 43.634 17.130 20.762 35.473 60.235 69.991 75.270 Sài Gịn Cơng Thương 7.364 7.916 9.722 10.456 11.183 10.861 10.185 11.205 11.911 16.812 15.365 14.853 10 Việt Á 5.764 6.633 12.042 13.290 11.578 12.890 9.467 10.276 15.817 24.083 22.513 24.609 11 Nam Việt 4.363 5.475 9.960 10.767 12.915 12.886 9.903 10.905 18.690 20.016 22.496 21.585 12 An Bình 6.878 6.539 12.883 19.877 19.916 18.756 17.174 13.494 26.518 38.016 41.542 46.014 13 Bản Việt 1.051 1.296 2.315 3.663 4.380 7.782 2.036 3.348 3.330 8.225 16.968 20.670 14 Sài Gòn (hợp nhất) 22.819 28.039 42.096 62.135 66.070 88.155 31.578 45.107 72.073 114.370 144.814 149.206 894.819 1.093.822 1.016.281 Tổng 176.780 200.604 327.016 450.416 498.033 564.919 339.343 397.347 606.432 Nguồn: BCTC, BCTN NHTM (2007 – 2012) PHỤ LỤC SỐ LIỆU TÍNH CHỈ SỐ THANH KHOẢN H6 ĐVT: tỷ đồng STT Ngân hàng Tổng dư nợ cho vay (TT1 + TT2) 2007 2008 2009 2010 2011 Tổng nguồn vốn huy động (TT1 + TT2) 2012 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Sài Gịn Thương Tín 35.379 35.040 59.906 82.612 81.520 100.983 55.692 59.343 91.222 129.245 112.376 124.511 Xuất Nhập Khẩu 18.452 21.232 38.580 62.346 74.663 96.095 24.182 33.936 51.135 114.482 146.035 140.400 Á Châu 31.974 34.833 62.362 87.271 104.094 104.488 74.943 91.174 134.479 183.132 234.503 159.500 Đông Á 18.059 25.571 34.687 38.436 44.003 51.658 21.656 29.797 36.714 47.756 48.120 61.691 Phương Đông 7.557 8.685 10.262 11.585 13.846 18.507 9.877 8.262 10.046 16.332 21.250 23.333 Nam Á 2.699 3.750 5.013 5.302 6.944 7.770 4.474 4.488 9.465 11.238 15.370 12.357 Phát triển TP.HCM 8.912 6.175 8.231 11.728 13.848 24.148 12.456 7.772 17.119 30.494 39.683 46.368 Phương Nam 5.874 9.540 19.786 31.267 35.339 43.654 14.621 18.090 31.821 55.971 65.069 69.542 Sài Gòn Công Thương 7.377 7.920 9.724 10.456 11.183 10.861 8.579 9.429 9.645 12.972 11.737 11.060 10 Việt Á 5.764 6.633 12.049 13.290 11.578 12.890 7.872 8.535 11.363 20.333 17.790 19.384 11 Nam Việt 4.363 5.475 9.960 10.767 12.915 13.212 9.026 9.574 17.246 17.134 18.983 18.199 12 An Bình 6.878 6.539 12.883 20.019 20.125 18.756 14.479 9.318 21.388 32.485 36.212 40.430 13 Bản Việt 1.051 1.296 2.355 3.663 4.380 11.029 1.257 2.265 2.190 6.076 13.290 17.103 14 Sài Gòn (hợp nhất) 22.819 28.039 42.096 62.135 66.070 88.155 26.686 39.691 61.467 101.401 130.008 119.172 331.672 505.301 779.053 910.428 863.050 Tổng 177.160 200.727 327.894 450.876 500.508 602.206 285.799 Nguồn: BCTC, BCTN NHTM (2007 – 2012) PHỤ LỤC SỐ LIỆU TÍNH CHỈ SỐ THANH KHOẢN H7 ĐVT: tỷ đồng STT Ngân hàng Dư nợ ngắn hạn Dư nợ cho vay (TT1) 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Sài Gịn Thương Tín 21.732 19.777 38.586 51.905 49.973 59.850 35.378 35.009 59.657 82.485 80.539 96.334 Xuất Nhập Khẩu 14.615 16.445 27.393 41.493 50.627 51.036 18.452 21.232 38.382 62.346 74.663 74.922 Á Châu 17.493 15.944 35.619 43.890 53.361 55.878 31.811 34.833 62.358 87.195 102.809 102.815 Đông Á 13.566 16.148 22.866 24.815 27.907 28.042 17.857 25.571 34.356 38.321 44.003 50.650 Phương Đông 3.865 4.872 6.465 6.640 8.992 10.348 7.557 8.597 10.217 11.585 13.846 17.239 Nam Á 1.671 2.219 2.742 3.178 3.806 3.095 2.699 3.750 5.013 5.302 6.944 6.848 Phát triển TP.HCM 5.808 3.160 5.352 8.227 10.069 17.576 8.912 6.175 8.231 11.728 13.848 21.148 Phương Nam 4.040 6.172 13.730 21.716 28.990 35.894 5.874 9.540 19.786 31.267 35.339 43.634 Sài Gịn Cơng Thương 5.258 5.233 6.083 6.779 7.882 8.174 7.364 7.916 9.722 10.456 11.183 10.861 10 Việt Á 3.512 4.683 8.572 7.658 5.758 6.557 5.764 6.633 12.042 13.290 11.578 12.890 11 Nam Việt 1.639 1.962 4.906 6.165 7.675 7.638 4.363 5.475 9.960 10.767 12.915 12.886 12 An Bình 3.580 3.391 7.659 13.065 14.047 11.904 6.878 6.539 12.883 19.877 19.916 18.756 13 Bản Việt 760 865 1.230 2.452 3.231 6.276 1.051 1.296 2.315 3.663 4.380 7.782 14 Sài Gòn (hợp nhất) 17.764 17.256 28.123 28.184 28.901 19.849 22.819 28.039 42.096 62.135 66.070 88.155 200.604 327.016 450.416 498.033 564.919 Tổng 115.302 118.126 209.325 266.167 301.220 322.117 176.780 Nguồn: BCTC, BCTN NHTM (2007 – 2012) PHỤ LỤC SỐ LIỆU TÍNH CHỈ SỐ THANH KHOẢN H8 ĐVT: tỷ đồng STT Ngân hàng Tiền gửi TCTD khác cho vay TCTD khác 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Tiền gửi vay TCTD khác 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Sài Gịn Thương Tín 4.656 7.048 15.200 21.210 9.621 7.574 4.509 4.488 2.739 15.410 12.824 4.731 Xuất Nhập Khẩu 4.747 9.491 6.976 32.111 64.529 57.515 1.214 1.565 2.528 33.370 71.859 58.046 Á Châu 29.165 26.188 36.698 33.961 81.500 21.986 6.994 9.902 10.450 28.130 34.714 13.749 Đông Á 3.013 2.764 939 3.349 4.213 2.659 6.071 3.612 4.768 4.174 5.735 5.874 Phương Đông 2.744 254 1.050 4.459 3.505 2.664 4.032 1.433 1.029 4.357 6.691 6.339 Nam Á 1.521 616 3.476 2.757 3.816 2.865 1.640 1.060 3.405 4.056 5.555 2.097 Phát triển TP.HCM 1.710 1.940 5.493 8.550 9.129 7.376 8.154 2.073 5.215 7.255 11.684 7.895 Phương Nam 4.822 1.659 5.966 12.227 9.501 882 5.040 6.663 11.018 17.815 14.684 6.348 Sài Gịn Cơng Thương 1.252 1.381 385 1.976 1.100 522 1.946 1.893 573 2.549 1.687 469 10 Việt Á 2.062 1.356 615 2.224 2.062 1.995 3.254 1.087 533 6.190 5.325 1.889 11 Nam Việt 4.079 4.200 5.227 4.112 3.059 370 2.886 3.402 5.326 5.309 3.476 96 12 An Bình 5.644 2.441 8.439 8.167 7.942 10.866 7.269 2.063 6.334 6.422 9.459 6.997 13 Bản Việt 728 1.378 325 2.778 4.750 7.210 840 1.645 581 1.941 3.570 4.984 14 Sài Gòn (hợp nhất) 4.437 5.323 6.242 9.762 7.248 1.833 7.746 9.249 15.502 22.702 33.899 18.251 70.579 66.039 97.034 147.644 211.977 126.316 61.594 50.135 70.001 159.679 221.161 137.765 Tổng Nguồn: BCTC, BCTN NHTM (2007 – 2012) PHỤ LỤC 10 SỐ LIỆU TÍNH CHỈ SỐ THANH KHOẢN H9 ĐVT: tỷ đồng STT Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Xuất Nhập Khẩu Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán Chứng khoán kinh doanh 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2007 2008 2009 2010 2011 2012 4.155 475 961 2.485 505 1.425 7.249 8.194 9.405 19.531 24.164 19.667 - 109 - - - 5.682 1.267 333 45 1.002 Á Châu 307 370 739 1.168 1.049 1.247 1.679 716 300 2.153 329 4.537 Đông Á 352 279 429 1.323 255 219 76 144 351 1.840 2.573 4.291 Phương Đông 232 78 68 84 48 1.474 64 38 66 67 1.303 2.689 Nam Á 197 153 171 238 152 150 0 - 1.049 1.719 1.578 Phát triển TP.HCM - - - - - 207 30 30 1.290 5.805 8.956 10.372 Phương Nam 1.141 1.256 2.008 4.499 - - - - 133 659 651 820 Sài Gịn Cơng Thương - - - 35 35 35 10 - - 700 200 459 10 Việt Á 109 155 143 425 133 365 14 188 18 786 760 1.551 11 Nam Việt - - - - - - - 21 49 167 167 810 12 An Bình 48 37 30 17 11 2.541 2.020 97 201 312 1.619 13 Bản Việt 92 99 93 95 85 31 19 19 19 18 - 52 14 Sài Gòn (hợp nhất) 197 55 54 687 73 - 883 4.198 8.744 6.145 6.801 4.386 6.839 2.957 4.803 11.057 2.346 5.158 18.248 16.835 20.804 39.166 47.937 53.832 Tổng Nguồn: BCTC, BCTN NHTM (2007 – 2012) PHỤ LỤC 11 SỐ LIỆU TÍNH CHỈ SỐ THANH KHOẢN H10 ĐVT: tỷ đồng STT Ngân hàng Tiền gửi khách hàng (TT1) Tiền gửi có kỳ hạn 2008 2009 2010 2011 2012 2008 2009 2010 2011 2012 Sài Gịn Thương Tín 39.848 49.305 66.141 61.973 93.196 46.129 60.516 78.335 75.092 107.459 Xuất Nhập Khẩu 25.453 30.808 50.610 46.200 62.496 30.878 38.766 58.151 53.653 70.458 Á Châu 52.232 73.987 93.709 120.897 111.757 64.217 86.919 106.937 142.218 125.234 Đông Á 19.394 22.651 25.335 30.041 43.280 23.010 27.974 31.417 36.064 50.790 Phương Đông 5.815 6.935 7.819 8.942 14.008 6.796 8.052 8.687 9.793 15.271 Nam Á 3.305 4.325 5.647 6.005 8.303 3.413 4.501 5.782 6.446 8.727 Phát triển TP.HCM 3.224 4.157 7.735 17.108 32.149 4.337 9.459 13.986 19.090 34.262 Phương Nam 8.163 13.136 26.635 32.110 55.617 9.045 14.721 28.584 33.410 56.751 Sài Gòn Công Thương 6.117 7.183 7.725 7.752 8.735 7.165 8.520 9.068 8.929 10.452 10 Việt Á 7.099 10.178 8.882 6.758 14.276 7.448 10.810 9.395 7.247 14.998 11 Nam Việt 5.700 7.756 10.282 14.290 11.733 6.022 9.630 10.721 14.822 12.273 12 An Bình 4.429 9.837 17.391 13.782 21.124 6.674 15.002 23.457 20.250 28.734 13 Bản Việt 585 1.000 2.094 5.079 9.984 620 1.162 3.181 5.232 10.299 14 Sài Gòn (hợp nhất) 24.111 34.284 58.532 55.447 77.649 25.887 37.296 63.342 58.633 79.193 205.475 275.541 388.539 426.384 564.307 241.639 333.327 451.044 490.879 624.900 Tổng Nguồn: BCTC, BCTN NHTM (2007 – 2012) ... Chương 2: ĐO LƯỜNG RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TP.HCM 26 2.1 Chính sách tiền tệ NHNN giai đo? ??n 2007 - 2012 26 2.2 Đo lường rủi ro khoản NHTM địa bàn TP.HCM... trách nhiệm thực việc đo lường rủi ro khoản ngân hàng, báo cáo kịp thời Ban Lãnh đạo ngân hàng kết đo lường rủi ro khoản ngân hàng - Khi có kết đo lường rủi ro khoản , ngân hàng phải có giải pháp... trị rủi ro khoản ( nhận dạng, đo lường, kiểm soát tài trợ rủi ro khoản) 1.3.2 Các yêu cầu đo lường rủi ro khoản Trên thực tế, khó lượng hóa rủi ro khoản cách xác mà mức tương đối, rủi ro khoản