Luận văn Một số biện pháp quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn TP Hồ Chí MinhTrong những năm gần đây, tình hình kinh tế xã hội nước ta đã có bước phát triển mới, toàn diện hơn vàvững chắc hơn so với các thời kỳ trước đó. Kinh tế tăng trưởng với tốc độ năm sau cao hơn năm trước: Năm 2001 là6,89%; 2002 là7,04% và2003 là 7,24%, bình quân 3 năm đạt 7,1%. Các Ngân hàng Thương mại cũng đãcó nhiều đổi mới, phát triển vàthể hiện vai trò “chìa khóa” trợ giúp cho các doanh nghiệp vàcá nhân trong hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ Tại các NHTM, hoạt độngtín dụng chiếm từ 80% ư 90% nghiệp vụ tài sản Có và có tới 60% ư 80% thu nhập từ hoạt động tín dụng. Thực tế đổ vỡ tín dụng sau khủng hoảng kinh tế khu vực năm 1997 vàhàng loạt các vụ án lớn như: Tamexco, EpcoưMinh Phụng, Trần Xuân Hoa.cho thấy hoạt động tín dụng chứa đựng rủi ro tiềm tàng. Tổn thất trong giai đoạn này đối với hệ thống ngân hàng làvô cùng nặng nề, không chỉ ở tài sản, uy tín kinh doanh màlà con người, lòng tin của người dân đối với cơ chế, chính sách. Trong môi trường hoạt động đầy rủi ro, đặc biệt tại thị trường TP. Hồ Chí Minh, hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng đang đứng trước những khó khăn, thách thức tiềm ẩn. Trong sự cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng thương mại vàsức ép của tiến trình hội nhập, hoạtđộng tín dụng mặc dù đãcó rất nhiều văn bản hướng dẫn thực hiện nhưng vẫn còn nhiều bất cập, cần đổi mới. Quản trị rủi ro tín dụng, tạo sự an toàn trong kinh doanh Ngân hàng phải được coi làđiều kiện tiên quyết đảm bảo cho quá trình phát triển Ngân hàng thương mại một cách bền vững. Chính vì vậy, Phòng ngừa vàquản lý rủi ro tín dụng đang làmối quan tâm hàng đầu trên phương diện lý thuyết cũng nhưtrong thực tiễn.
Trang 1Mục lục
CHƯƠNG I: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 Vai trò Ngân hàng thương mại trong nên kinh tế . - - Trang 1
LLL Dinh nghia Trang 1
1.1.2 Chức năng 4 << + xxx 1 1 vn ng ngư Trang 1
1.2 Tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM Trang 3
1.2.1 Tín dụng Ngân hàng _ -5- 5 5S S xxx veeeesseee Trang 3
1.2.2 Nguyên tắc trong hoạt động tín dụng 5+ Trang 7
1.2.3 Rủi ro tín dỤnng - - + 5+ ++x*x+k+kekekekekekrkrkekrkrkrkrkrkrkrkrereree Trang 8
1.3 Quản lý rủi ro tín dụng +©c++c++xv+xs+xerktrxrrererxererkrrerrver Trang 12
In 4 i6 eee Trang 12
IS 21a Trang 12
I0 0à 0: 1 Trang 13
1.3.4 Phân tích tín dụnng - «- «+ xxx vn ng nh ng ưy Trang 13
1.3.5 Đánh giá, đo lường rủi ro tín dụng _ - - Trang 14
Chương II: Tổng quan về hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại tại TP.HCM
2.1 Tình hình kinh tế - xã hội và Hệ thống Ngân hàng thương mại trên địa bàn TP.Hồ Chí Minh: . - 2 %5 +S£S+£E£EE£E£EE£EeEEEEEEEeEkexrverxrrerxrrerrrrsrs Trang 18
Trang 22.2 Thực trạng hoạt động tín dụng tại TP.Hồ Chí Minh Trang 20
Chương III: thiết kế nghiên cứu kết quả điều tra
3.1 Soạn thảo câu hỏi điểu tra ¿-¿- 5+ 5+ 5++++E£££E+tevexeErvevererxrerverrre Trang 28
ke hao ch Trang 29
3.3 KOt qua ch Trang 29
3.3.1 Kết quả điều tra nguyên nhân xảy ra rủi ro tín dụng Trang 30
3.3.2 Kết quả điều tra về các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng Trang 38
chương IV : thảo luận và ứng dụng chính sách trong quản lý rủi ro tín dụng của các NHTM
4.1 Các nguyên nhân chủ yếu gây ra rủi ro tín dụng -. «-«- Trang 47 4.1.1 Rủi ro tín dụng do xử lý TSĐB khó khăn . «- + Trang 47
4.1.2 Rủi ro tín dụng do Ngân hàng thiếu căn cứ để thẩm định các thông tin
[4108020 ã0n: ái Trang 48
4.1.3 Rủi ro tín dụng do Ngân hàng thương mại thiếu kiểm tra, kiểm soát sau
[+00 ) Trang 48
4.1.4 Rủi ro tín dụng do trình độ CBTD cịn yếu «-«- + Trang 49
4.1.5 Rủi ro tín dụng là do Ngân hàng thiếu thông tin về khách hàng trong quá
trình thẩm định, cho vay
4.1.6 Rủi ro tín dụng do khách hàng cố ý lừa đảo - - Trang 50
Trang 3
4.1.7 Rủi ro tín dụng do hành lang pháp lý trong hoạt động Ngân hàng không
đồng bộ, các cơ quan pháp luật cịn hình sự hóa các quan hệ kinh tế Trang 50
4.2 Các giải pháp vĩ mô để quản lý rủi ro tín dụng + Trang 52
4.2.1 Chính phủ cần phải xây dựng trung tâm thông tin doanh nghiệp và thị CUO 5 Trang 52 4.2.2 Chính phủ cần xây dựng hành lang pháp lý đồng bộ, tránh hình sự hóa các quan hệ kinh tẾ - ¿+ + + + + +++*£+EeEeE£EeEexexexetekekekekekrkekrkrkrkrkrerkrxre Trang 55
4.2.3 Xác lập quyền sở hữu tài sản rõ ràng, minh bạch Trang 56
4.2.4 Chính phủ cần xây dựng cơ chế và thực thi xử lý tài sản đảm bảo nhanh CHONG Trang 56
4.2.5 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát, giám sát từ xa Trang 59
4.3 Nhóm biện pháp của chính các Ngân hàng thương mại Trang 60 4.3.1 Các giải pháp liên quan tới chất lượng CBTD (đào tạo, tiền lương, thưởng, 8/1081 g2 0001177 .ẦẢẢ Trang 60
4.3.2 NHTM phải có bộ phận cập nhật thông tin thị trường, các ngành nghề
SXKD, thông tin cảnh báo rủi ro, doanh nghiệp phá sản
4.3.3 Hiện đại hóa cơng nghệ Ngân hàng «5 << s+ceess
4.3.4 Kiểm tra, kiểm soát sau các khoản vay thường xuyên
KẾT LUẬN
PHỤ LỤC
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Trang 4
PHẦN MỞ ĐẦU
1 Lý do chọn đề tài :
Trong những năm gần đây, tình hình kinh tế xã hội nước ta đã có bước phát triển mới, toàn diện hơn và vững chắc hơn so với các thời kỳ trước đó Kinh tế tăng trưởng với tốc độ năm sau cao hơn năm trước: Năm 2001 là 6,89%; 2002 là 7,04% và 2003 là 7,24%, bình quân 3 năm đạt 7,1% Các Ngân hàng Thương mại cũng đã có nhiều đổi
mới, phát triển và thể hiện vai trị “chìa khóa” trợ giúp cho các doanh nghiệp và cá
nhân trong hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ
Tại các NHTM, hoạt động tín dụng chiếm từ 80% - 90% nghiệp vụ tài sản Có và
có tới 60% - 80% thu nhập từ hoạt động tín dụng Thực tế đổ vỡ tín dụng sau khủng
hoảng kinh tế khu vực năm 1997 và hàng loạt các vụ án lớn như: Tamexco, Epco-Minh Phụng, Trần Xuân Hoa cho thấy hoạt động tín dụng chứa đựng rủi ro tiềm tàng Tổn thất trong giai đoạn này đối với hệ thống ngân hàng là vô cùng nặng nề, không chỉ ở tài sản, uy tín kinh doanh mà 1a con người, lòng tin của người dân đối với cơ chế, chính sách
Trong môi trường hoạt động đây rủi ro, đặc biệt tại thị trường TP Hồ Chí Minh,
hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng đang đứng trước những khó khăn, thách thức tiểm ẩn Trong sự cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng thương mại và sức ép
của tiến trình hội nhập, hoạt động tín dụng mặc dù đã có rất nhiều văn bản hướng dẫn thực hiện nhưng vẫn còn nhiều bất cập, cần đổi mới Quản trị rủi ro tín dụng, tạo sự an toàn trong kinh doanh Ngân hàng phải được coi là điều kiện tiên quyết đảm bảo cho
quá trình phát triển Ngân hàng thương mại một cách bên vững Chính vì vậy, Phịng
ngừa và quản lý rủi ro tín dụng đang là mối quan tâm hàng đầu trên phương diện lý
thuyết cũng như trong thực tiễn
Trang 5
Xuất phát từ ý nghĩa đó, tác giả mạnh dạn đóng góp quan điểm của mình qua đề
tài: “Một số biện pháp quản lý rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng thương mại trên địa bàn TP Hơ Chí Minh”
2 Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu của đề tài:
- Nghiên cứu lý luận cơ bản về Ngân hàng thương mại và quản lý rủi ro tín dụng
- Thu thập dữ liệu điều tra, phân tích, đánh giá về thực trạng hoạt động và quản
lý rủi ro tín dụng để từ đó xác định những nguyên nhân rủi ro tín dụng
- Đề xuất các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng trên cơ sở kết quả điều tra tại các
ngân hàng thương mại trên địa bàn TP-Hồ Chí Minh
3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu là hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại trên địa bàn TP HCM nhằm trả lời các câu hỏi:
* Những nguyên nhân chính xảy ra rủi ro tín dụng?
* Những giải pháp vĩ mô chủ yếu để quản lý rủi ro tín dụng ?
* Những biện pháp cơ bản của các NHTM để quản lý rủi ro tín dụng?
4 Phương pháp nghiên cứu
Luận văn được nghiên cứu trên cơ sở phương pháp luận của chủ nghĩa duy vật
biện chứng và chủ nghĩa duy vật lịch sử; phương pháp điều tra, thống kê, phương pháp
so sánh, ứng dụng cơng cụ phân tích tổng hợp để phân tích các số liệu điều tra kết hợp
với những lý luận khoa học để làm rõ những vấn đề cần nghiên cứu của luận văn
5 Nguôn dữ liệu:
e Nguồn dữ liệu sơ cấp: Thu thập thông tin trả lời theo phiếu điều tra từ các
cán bộ tín dụng của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn TP.HCM;
Trang 6* Báo cáo của Ngân hàng Nhà nước TP Hồ Chí Minh các năm 2000 — 2003;
* Tình hình kinh tế — xã hội TP Hồ Chí Minh các năm 2000 — 2004; Cục
Thống kê TP Hồ Chí Minh;
* Các báo Kinh tế Sài Gòn, Tuổi trẻ, Thanh niên, Sài gịn Giải phóng, Thời báo kinh tế Việt nam, Tạp chí nghiên cứu kinh tế, Phát triển kinh tế và các thông tin trên
internet;
Trang 7
CHƯƠNG I
NGAN HANG THUONG MAI VA HOAT DONG TIN DUNG
CUA CAC NGAN HANG THUONG MAI
1.1 Vai trò Ngân hàng thương mai (rong nền kinh tế
1.1.1 Dinh nghia Ngan hàng thương mai
Ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng có vị trí quan trọng nhất trong nên
kinh tế thị trường ở các nước TS Lê Thị Tuyết Hoa (4:58) đã nêu các khái niệm:
>Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ
tài chính
>Ở Pháp: Ngân hàng thương mại là nhưng xí nghiệp và cơ sở nào thường xuyên nhận của cơng chúng dưới hình thức ký thác hay hình thức khác các
số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch
vụ tài chính
> ỞẤn Độ: Ngân hàng thương mại là cơ sở nhận các khoản ký thác để cho vay hay tài trợ đầu tư
> Việt nam: Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động
chủ yếu và thường xuyên là nhận tiên gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và
làm phương tiện thanh tốn
Tóm lại, có thể định nghĩa như sau: “Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, tiến hành thường xuyên các nghiệp vụ huy động vốn, tín dụng, bảo lãnh, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, kinh doanh ngoại tệ, hùn vốn liên
doanh, đầu tư chứng khoán và cung cấp các dịch vụ tài chính khác”
1.1.2 Chức năng s* Trung gian tín dung :
Trang 8> Đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trong nên kinh tế làm nảy sinh hiện tượng
thừa, thiếu vốn ở các chủ thể kinh tế > Nhu cau của quá trình tiết kiệm và đầu tư;
> Những hạn chế của quan hệ tín dụng trực tiếp giữa những chủ thể có tiền
chưa sử dụng và chủ thể có nhu cầu về tiền cần bổ sung
Ngân hàng thương mại huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội để hình
thành nên quỹ cho vay tập trung Trên cơ sở nguồn vốn này, Ngân hàng thương mại sử
dụng để cho vay đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh,
sinh hoạt, đời sống của các chủ thể kinh tế
Với chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng đã thực hiện hai nghiệp vụ: huy động vốn và cung cấp tín dụng
s* Trung gian thanh toán và quản lý các phương tiên thanh toán:
Trên cơ sở khách hàng mở tài khoản thanh toán tại Ngân hàng thương mại,
Ngân hàng cung cấp cho khách hàng các phương tiện thanh toán trong nước và quốc tế
như: séc, thẻ thanh toán, ủy nhiệm chi, thư tín dụng Thông qua các phương tiện này, Ngân hàng sẽ ghi nợ tài khoản người này, ghi có tài khoản của người khác khi chủ tài
khoản ra lệnh trên cơ sở những qui tắc, chuẩn mực thanh tốn hiện hành
Ngồi ra, Ngân hàng thương mại còn làm dịch vụ thu chỉ tiên hộ khách hàng
Thực hiện chức năng này, Ngân hàng trở thành thủ quỹ của khách hàng Cùng với sự tiến bộ của khoa học kỹ thuật, hệ thống Ngân hàng ngày càng có điều kiện để áp dụng các phương tiện thanh toán hiện đại nhất đảm bảo phục vụ nhu cầu thanh toán vốn trong nên kinh tế một cách an toàn, nhanh chóng và hiệu quả
+» Tao ra tiền bút tê theo cấp số nhân:
Nhờ nhận tiền gửi của khách hàng, ngân hàng thương mại có thể sử dụng nguồn
tiên gửi đó để cho vay bằng chuyển khoản Như vậy, với một số tiền gửi nhất định ban
đầu, hệ thống ngân hàng thương mại có thể sáng tạo ra gấp bội lần số tiền ký thác ban đầu đó và nếu bỏ qua các yếu tố phức tạp khác thì tổng số tiền bút tệ được tạo ra là:
Trang 9
Số tiền ký thác lần đầu Tổng số bút tệ được tạo ra = -
% dự trữ bắt buộc
Trong thực tế thì khó đạt được kết quả tạo bút tệ theo công thức trên bởi vì ngồi dự trữ bắt buộc, các ngân hàng còn phải dự trữ bảo đảm thanh toán; Mặt khác không phải lúc nào khách hàng cũng vay hết số tiền còn lại của ngân hàng, đồng thời người
gửi tiền cũng có thể rút tiền dé chi tiêu tiền mặt +* Cung cấp các dich vu tài chính:
Các Ngân hàng thương mại cung ứng cho khách hàng các dịch vụ ngày càng đa dạng Ngoài các dịch vụ truyền thống như thu chỉ hộ, chi lương, cho thuê két sắt, dịch
vụ bảo hiểm, khấu trừ tự động, chuyển tiên thì các dịch vụ thanh toán bằng máy rút
tiên tự động ATM, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng, Ngân hàng trực tuyến (Online -
banking), Phone - Banking, Home - Banking, quyén lua chon tién té (Currency option),
tư vấn tài chính - tiền tệ, dịch vụ quản lý vốn, dịch vụ địa ốc đã làm cho dịch vụ của
các Ngân hàng thương mại trong nước đa dạng hơn và tạo nhiều tiện ích thu hút khách hàng
1.2 Tín dung và rủi ro tín dung (rong hoat đông kinh doanh của ngân hàng thương mai:
1.2.1 Tín dụng Ngân hàng: “ Khái niêm:
Khái niệm tín dụng có nguồn gốc từ thuật ngữ La tính crediffum có nghĩa là sự tin tưởng, tín nhiệm Quan hệ tín dụng đã hình thành và phát triển qua nhiều hình thái
kinh tế xã hội Tuy nhiên dù ở trong bất kỳ môi trường xã hội nào, đối tượng vay mượn là hàng hóa hay tiên tệ thì bản chất của tín dụng được thể hiện qua các nội dung sau:
Trang 1010
- Quan hệ tín dụng là quan hệ dựa trên sự tin tưởng và hoàn trả;
- Giá trị hoàn trả thông thường lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác,
người đi vay phải trả thêm phần lợi tức
Như vậy, có thể đưa ra khái niệm tổng quát về tín dụng như sau: Tín dụng là
quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho
bên kia được sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiên hoặc tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận
s* Vai tro:
v_ Đối với Ngân hàng: Nghiệp vụ tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong kinh doanh Ngân hàng chiếm khoảng 70% tài sản có của Ngân hàng và đây là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu nhất của Ngân hàng thương mại
x Đối với xã hôi:
Thứ nhất, Tín dụng thúc đẩy sản xuất phát triển
Tín dụng góp phần điều tiết các nguồn vốn tạo điều kiện cho quá trình sản xuất
kinh doanh phát triển không bị gián đoạn
Ngân hàng là nơi tập trung đại bộ phậõn vốn nhàn rỗi trong xã hội là trung tâm
đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu tư phát triển
Thứ hai, Tín dụng góp phần ổn định tiên tệ, ổn định giá cả
Với chức năng tập trung, tận dụng những nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, tín
dụng đã trực tiếp giảm khối lượng tiền mặt trong lưu thơng Do đó trong tình hình nền
kinh tế bị lạm phát, tín dụng được xem là biện pháp hữu hiệu góp phần giảm lạm phát
Mặt khác hoạt động tín dụng cịn tạo điều kiện mở rộng công tác thanh tốn
khơng dùng tiền mặt, đây cũng là một nhân tố tích cực tiết giảm việc sử dụng tiền mặt
trong nền kinh tế Trong công tác quản lý vĩ mô của nhà nước, lãi suất tín dụng trở
thành một trong những công cụ điều tiết nhạy bén và linh hoạt để đưa thêm tiền vào lưu thông hay rút bớt tiền trong lưu thông về, qua đó tạo sự phù hợp giữa khối lượng tiền tệ với yêu cầu tăng trưởng nên kinh tế
Trang 11
11
Thứ 3, Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm cho xã hội
Nền kinh tế phát triển trong một môi trường ổn định về tiền tệ sẽ tạo ra nhiều
việc làm và nâng cao dần đời sống của các thành viên trong xã hội
s* Các hình thức tin dung: * Căn cứ vào thời han tín dung:
> Tin dung ngắn hạn:
Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn dưới 1 năm và thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các doanh nghiệp và cho vay
phục vụ nhu cầu sinh hoạt của cá nhân > Tin dung trung han:
Tín dụng trung hạn là loại tín dụng có kỳ hạn từ 1 đến 5 năm, loại tín dụng này
được cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây
dựng các cơng trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh > Tin dung dài hạn:
Tin dung dài hạn là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm Tín dung dai hạn được
sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản như đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các cơng trình thuộc cơ sở hạ tầng (đường xá, bến cảng, sân bay .) cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn
* Căn cứ vào đối tương tín dung:
v Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được cấp phát để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, như cho vay để dự trữ hàng hóa của doanh nghiệp;
cho vay để mua phân bón, giấy, thuốc trừ sâu đối với các hộ sản xuất nơng nghiệp
v Tín dụng vốn cố định:
Tín dụng vốn cố định là loại tín dụng được cấp phát để hình thành tài sản cố
định Loại tín dụng này thường được đầu tư để mua sắm tài sản cố định như nhà xưởng,
thiết bị và vật dụng đắt tiền, mở rộng sản xuất và xây dựng các xí nghiệp cơng trình
Trang 1212
* Căn cứ vào mục đích tín dung: v Tín dụng bất động sản:
Là tín dụng nhằm thoả mãn nhu cầu xây dựng cơ sở vật chất, kỹ thuật, trang bị máy móc thiết bị, cơ sở hạ tầng, đáp ứng nhu cầu sản xuất mở rộng
v Tín dụng sản xuất và lưu thơng hàng hóa:
Tín dụng sản xuất là tín dụng cho các doanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh khác để tiến hành sản xuất và lưu thông hàng hóa Loại này bao gồm cả tín dụng vốn lưu động và tín dụng vốn cố định
v Tín dụng tiêu dùng:
Tín dụng tiêu dùng là hình thức tín dụng cho cá nhân và hộ gia đình để đáp ứng
nhu cầu tiêu dùng
Tín dụng tiêu dùng thường được dùng để mua sắm nhà cửa xe cộ, các hàng hóa
bền chắc như tủ lạnh, máy giặt, và cả những nhu cầu bình thường hàng ngày
Tín dụng cho các tổ chức tài chính:
Đây là các khoản tín dụng cấp cho các ngân hàng, Công ty bảo hiểm, Công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác
vx Cho thuê tài chính:
Là việc Ngân hàng mua các trang thiết bị, máy móc và cho thuê lại
Y Tin dung khác:
Bao gồm các khoản tín dụng chưa được phân loại ở trên (Ví dụ: tín dụng kinh
doanh chứng khốn)
* Căn cứ vào mức đơ tín nhiêm với khách hàng:
v«x Cho vay khơng có đảm bảo: Là loại cho vay khơng có tài sản thế chấp, cầm cố bảo lãnh của người thứ ba Việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân
khách hàng
v Cho vay có đảm bảo: là loại mà Ngân hàng cho vay yêu cầu khách hàng thiết
lập tài sản thế chấp cầm cố hoặc bảo lãnh của người thứ ba làm đảm bảo cho khoản vay
* Căn cứ vào kỹ thuật cấp tín dung:
Y Cac khoản cho vay trực tiếp: Là Ngân hàng cho vay khách hàng nào thì
thu nợ trực tiếp từ khách hàng đó
Trang 13
13 Có các kỹ thuật cấp tín dụng như sau:
Ung truéc: La mot hinh thtic tín dụng bằng hợp đồng tín dụng, trong đó Ngân
hàng thỏa thuận cho khách hàng vay một số tiền nhất định, trong một thời hạn nhất
định để dùng vào một mục đích nào đó
Thấu chị: Là hình thức Ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng tiền vượt quá số dư có trên tài khoản theo một hạn mức nhất định và trong thời gian nhất định
v Cho vay gián tiếp: Là Ngân hàng cho một khách hàng vay nhưng thu nợ từ con nợ của khách hàng vay đó Đặc trưng cho kỹ thuật này là hình thức chiết khấu
Chiết khấu là Ngân hàng cho vay khách hàng bằng cách chiết khấu hối phiếu và thu nợ từ người ký chấp nhận hối phiếu Nếu người ký chấp nhận hối phiếu không trả
tiên thì Ngân hàng có quyền quay lại đòi tiền khách hàng vay
Y Cho vay đặc biệt: Là hình thức Ngân hàng cho vay bằng hình thức hàng
hóa dịch vụ, như:
- Tài trợ thuê mua: Là Ngân hàng cho vay khách hàng dưới hình thức tài trợ cho
khách hàng những tài sản mà khách hàng cần dùng trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài
chính
- Tín dụng chữ ký: là hình thức ngân hàng không cho vay bằng tiên mà chỉ cấp
cho khách hàng 1 chữ ký, lấy uy tín của ngân hàng làm đảm bảo cho trách nhiệm tài chính của khách hàng giúp khách hàng mua hàng hóa trả chậm hoặc thực hiện những
nghĩa vụ tài chính khác
* Căn cứ vào phương pháp hoàn tra:
Cho vay trả góp: là loại cho vay mà khách hàng phải trả vốn gốc và lãi
theo định kỳ
Y Cho vay phi tra góp: là loại cho vay được thanh toán 1 lần theo kỳ hạn đã thỏa thuận
1.2.2 Nguyên tắc trong hoat đông tín dụng:
s* Nguyên tắc vay vốn:
Nguyên tắc vay vốn đã được quy định trong Quy chế cho vay được Ngân hàng
Trang 1414
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong Hợp đồng tín dụng; - Hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong Hợp đồng tín
dụng
>> Cơ sở của hoạt động tín dụng là phải có lịng tin > Tín dụng phải tuân theo nguyên tắc phân tán rủi ro
> Tín dụng phải dựa trên nguyên tắc phân biệt đối xử khách hàng > Tín dụng dựa trên cơ sở khả năng và kinh nghiệm của Ngân hàng > Tuân thủ Qui trình tín dụng
* Thơng thường qui trình tín dụng có các bước sau:
- Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn hồ sơ vay vốn;
- Bước 2: Thẩm định hồ sơ vay vốn
- Bước 3: Ra quyết định phê duyệt hoặc từ chối khoản cho vay - Bước 4: Giải ngân - Kiểm tra - Quản lý - Xử lý khoản cho vay; - Bước 5: Tất toán khoản cho vay
1.2.3 Rủi ro tín dụng: “ Khái niệm:
Rủi ro tín dụng là khả năng tổn thất có thể xảy ra khi cấp tín dụng Rủi ro tín dụng được biểu hiện:
- Vốn cho vay không thu hồi đúng hạn còn gọi là rủi ro sai hẹn; - Rủi ro do không thu hồi được nợ lãi;
- Vốn cho vay không thu hồi được (mất vốn) hay còn gọi là rủi ro phá sản Rủi ro tín dụng thường chịu ảnh hưởng và có quan hệ với các loại rủi ro khác như: Rủi ro tỷ giá, lãi suất, thanh khoản, khả năng thanh toán
s* Nguyên nhân:
* Nguyên nhân khách quan:
- Do thị trường thế giới biến động và nhiều rủi ro - Rui ro do thiên tai, dịch bệnh
- Do môi trường pháp lý chưa đông bộ và thực thi pháp luật còn kém hiệu quả
- Sy thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của NHNN
Trang 15
15
* Nguyên nhân chủ quan:
Từ phía khách hàng:
- Tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch: quy mô tài sản, nguồn vốn
nhỏ, tỷ lệ nợ /vốn tự có cao là đặc điểm chung của hầu hết các doanh nghiệp Việt Nam Ngoài ra, doanh nghiệp nhỏ còn chưa có thói quen ghi chép đây đủ, chính xác, rõ ràng
các nghiệp vụ phát sinh trong sổ sách kế toán Do vậy, sổ sách kế toán mà các doanh
nghiệp trình cho ngân hàng thẩm định nhiều khi mang tính hình thức hơn là thực chất
Các bản phân tích tài chính do cán bộ ngân hàng lập ra dựa trên số liệu do các doanh
nghiệp cung cấp vì vậy mà thiếu tính chính xác và thực tế Đây cũng là nguyên nhân vì
sao các NHTM vẫn luôn xem nặng tài sản đảm bảo như là chỗ dựa cuối cùng để phòng chống rủi ro tín dụng
- Khả năng quản lý điều hành kinh doanh còn yếu: điều hành doanh nghiệp theo
kiểu gia đình chỉ phù hợp với quy mô kinh doanh nhỏ bé Khi các doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, phần lớn là tập trung đầu tư vào tài sản vật chất chứ rất ít doanh nghiệp nào dám mạnh dạn đổi mới cung cách quản lý, đầu tư cho một bộ máy kế toán theo đúng chuẩn mực và thông lệ quốc tế Quy mô kinh doanh
quá lớn so với tư duy quản lý theo kiểu gia đình cũng là một trong những nguyên nhân
dẫn đến sự phá sản của các phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ ra nó phải thành công trên thực tế
- Sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo, trây ỳ không trả nợ: xét trên bình diện cả nước thì đa số các doanh nghiệp khi vay vốn ngân hàng đều là những người làm ăn chân chính, có các phương án kinh doanh cụ thể, khả thi Số lượng các doanh nghiệp có ý cố tình lừa đảo ngân hàng ngay từ đầu để chiếm đoạt tài sản không phải là nhiều Ngoài ra, do các thủ tục vay vốn ngân hàng cịn nhiều khó khăn đối với các doanh
nghiệp nên họ thường quay vòng vốn vay vào nhiều mục đích kinh doanh khác nhau,
xa rời với mục đích vay vốn ban đầu khi đã được ngân hàng thẩm định, nếu việc giám sát, kiểm tra sau khi cho vay của ngân hàng lỏng lẻo, khơng chặt chế thì khả năng xảy ra rủi ro là rất cao
Từ phía ngân hàng cho vay:
- Một số cán bộ Ngân hàng còn thiếu đạo đức và năng lực kém: tuy là số ít
Trang 1616
giả hồ sơ, nâng giá tài sản lên quá cao so với thực tế để rút tiền ngân hàng chia nhau
tiêu xài, hoặc cán bộ thu nợ khách hàng nhưng giữ lại để sử dụng riêng
- Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ các NHTM chưa phát huy hiệu quả: kiểm
soát nội bộ tại NHTM có điểm mạnh hơn thanh tra của NHNN ở tính thời gian (nhanh
chóng, kịp thời ngay khi vừa phát sinh vấn đề) và tính sâu sát của người kiểm soát viên
Tuy nhiên, trong thời gian gần đây, công việc kiểm soát nội bộ của các ngân hàng vẫn chưa thực sự hoạt động độc lập và hiệu quả Các thiếu sót về mặt nghiệp vụ vẫn chỉ được phản ánh chung chung và chưa có cơng cụ quyền lực thực sự để trở thành hệ
thống thắng của cỗ xe tín dụng
- Cho vay tập trung quá mức vào một số khách hàng: Mặc dù theo quy định của Luật các TCTD, các Ngân hàng không được cho vay đối với một khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng, song một số ngân hàng đã cho nhiều công ty con vay và
thực chất rủi ro vẫn là tập trung cho một khách hàng
- Thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay: hiện nay các ngân hàng thường có
thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trước khi cho vay mà lơi lỏng
quá trình kiểm tra, kiểm soát đồng vốn sau khi cho vay Mặt khác, hệ thống quản lý
thông tin phục vụ kinh doanh tại các doanh nghiệp và chính các NHTM cũng khơng
cập nhật được các thông tin mới nhất về ngành nghề của khách hàng, thị trường
Thiếu kiểm tra giám sát và không cập nhật thông tin là nguy cơ cao cho rủi ro tín dụng
Nếu kiểm tra và cập nhật thông tin thường xuyên, NHTM có thể phát hiện ra các nguy cơ rủi ro từ khi khoản vay có vấn đề để chủ động xử lý Tuy nhiên, trên thực tế các
NHTM đã lơi lỏng quản lý và thường rơi vào tình trạng bị động phải xử lý các tình huống khi khoản vay đã quá hạn thanh toán
- Sự hợp tác giữa các ngân hàng chưa cao, vai trò cua CIC chưa thực sự hiệu
quả: kinh doanh ngân hàng là một nghề đặc biệt, trong đó các ngân hàng vừa phải cạnh tranh nhưng đồng thời cũng phải hợp tác chặt chẽ với nhau Sự hợp tác này nảy sinh do
nhu cầu quản lý rủi ro đối với cùng một khách hàng khi vay tiền tại nhiều ngân hàng
Trong quản lý tài chính, khả năng trả nợ của một doanh nghiệp là một con số cụ thể, có giới hạn tối đa của nó Nếu do sự thiếu trao đổi thông tin dẫn đến việc nhiều ngân hàng cùng cho vay một khách hàng đến mức vượt quá giới hạn tối đa này thì rủi ro chia đều
cho tất cả chứ không trừ một ai Trong tình hình cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày
Trang 17
17
càng gay gắt như hiện nay, vai trò của CIC là rất quan trọng trong việc cung cấp thơng tin kịp thời, chính xác để các ngân hàng có những quyết định cho vay hợp lý Đáng tiếc là hiện nay, ngân hàng dữ liệu của CIC còn rất hạn hẹp và thông tin chưa phong phú,
đa dạng, xử lý thông tin chưa kịp thời
* Các dấu hiệu của rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng bản thân nó thường ẩn chứa trong các khoản vay có vấn đề, nó
diễn biến và thể hiện ra một cách đa dạng và phức tạp Các dấu hiệu để nhận biết rủi ro
đôi khi được nhận ra qua một quá trình chứ khơng hẳn là một thời điểm, do đó các
ngân hàng cần phải biết cách nhận biết chúng một cách có hệ thống Một số dấu hiệu
rủi ro của khoản tín dụng được sắp xếp theo nhóm, cụ thể là:
"_ Nhóm lI: Các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ giữa người vay vốn với ngân hàng
Dấu hiệu của rủi ro thể hiện ở chỗ mối quan hệ giữa người vay và ngân hàng có
chiều hướng sút giảm Sự hợp tác giữa cán bộ ngân hàng và người vay khơng cịn gắn
bó Điều này báo hiệu một sự suy thoái về hoạt động kinh doanh của người vay
" Nhóm 2: Các dấu hiệu liên quan tới phương pháp quản lý doanh nghiệp của khách hàng
- Thay đổi thường xuyên cơ cấu của hệ thống quản trị hoặc ban điều hành;
-_ Hệ thống quản trị hoặc ban điều hành bất đồng về mục đích, quản trị, điều
hành độc đoán hoặc ngược lại quá phân tán;
- _ Cách thức hoạch định chiến lược của khách hàng thiếu khoa học; - Quan ly có tính gia đình;
- Có tranh chấp trong quá trình quản lý;
Các chi phí quản lý bất hợp lý: tập trung quá mức chi phí để gây ấn tượng như thiết bị văn phòng rất hiện đại, phương tiện giao thông đất tiền, ban Giám đốc có cuộc sống xa hoa, lẫn lộn giữa chi phí kinh doanh và tài chính cá nhân
" Nhóm 3: Các dấu hiệu liên quan tới các ưu tiên trong kinh doanh
- Dấu hiệu hội chứng hợp đồng lớn: khách hàng bị ấn tượng bởi một khách hàng
có tên tuổi mà sau này có thể trở nên lệ thuộc; Ban Giám đốc cắt giảm lợi nhuận nhằm
Trang 1818
- Dấu hiệu hội chứng sản phẩm đẹp: không đúng lúc hoặc bị ám ảnh bởi một sản phẩm mà không chú ý đến các yếu tố khác;
- Sự cấp bách khơng thích hợp như: do áp lực nội bộ dẫn tới việc tung sản phẩm
dịch vụ ra quá sớm; các hạn mức thời gian kinh doanh đưa ra không thực tế; tạo mong đợi trên thị trường khơng đúng lúc
" Nhóm 4: Các dấu hiệu thuộc vấn đề kỹ thuật và thương mại, biểu hiện:
- Khó khăn trong phát triển sản phẩm;
- Thay đổi trên thị trường: tỷ giá, lãi suất; thay đổi thị hiếu; cập nhật kỹ thuật
mới; mất nhà cung ứng hoặc khách hàng lớn; thêm đối thủ cạnh tranh;
- Những thay đổi từ chính sách của Nhà nước: đặc biệt chú ý sự tác động của
các chính sách thuế, điều kiện thành lập và hoạt động, môi trường;
- Sản phẩm của khách hàng mang tính thời vụ cao;
- Có biểu hiện cắt giảm các chi phí sửa chữa, thay thế
" Nhóm 5: Các dấu hiệu về xử lý thông tin về tài chính, kế tốn:
- Chuẩn bị không đầy đủ số liệu tài chính hoặc chậm trễ, trì hỗn nộp các báo
cáo tài chính;
- Những dấu hiệu phi tài chính khác: đây là những dấu hiệu mà cán bộ tín dụng
có thể nhận biết bằng mắt thường:
+ Những vấn đề về đạo đức, thậm chí dáng vẻ của nhà kinh doanh cũng biểu
hiện dấu hiệu gì đó;
+ Sự xuống cấp trông thấy của nơi kinh doanh cũng là một dấu hiệu;
+ Nơi lưu giữ hàng hóa quá nhiều, hư hỏng và lạc hậu
Trong tất cả các dấu hiệu (rên, dấu hiệu rõ ràng và có ý nghĩa nhất là khách hàng chậm thanh toán khoản gốc và lãi vay
1.3 Quản lý rủi ro tín dung:
1.3.1 Khái niêm:
Quản lý rủi ro tín dụng là một quá trình liên tục từ đầu đến cuối trong cơng tác phịng chống, xử lý rủi ro trong thời gian hoạt động tín dụng của các NHTM
1.3.2 Ý nghĩa:
- Đối với bản thân ngân hàng thương mại: Hạn chế rủi ro tín dụng sẽ giúp các
NHTM đảm bảo an toàn vốn, lãi, các thu nhập không bị giảm sút, giúp phát triển hoạt
Trang 1919
động tín dụng và từ đó góp phần tạo đà tăng trưởng cho các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng Ngoài ra, việc quản lý, hạn chế được rủi ro tín dụng cũng sẽ tạo được uy tín đối với người dân, các doanh nghiệp và các nhà đầu tư, giúp các ngân hàng mở
rộng hoạt động tín dụng hơn nữa, đóng góp tích cực vào kết quả kinh doanh nói chung
của ngân hàng
- Đối với nên kinh tế quốc dân: Hạn chế được rủi ro tín dụng sẽ giúp các NHTM phát huy được đầy đủ các chức năng vốn có của mình, góp phần quan trọng vào việc
thúc đẩy sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế, hạn chế lạm phát và thất nghiệp, đảm bảo sự ổn định an ninh chính trị
1.3.3 Nguyên tắc:
- Chính sách tín dụng Ngân hàng: Việc quản lý rủi ro tín dụng địi hỏi phải có
chính sách tín dụng rõ ràng nhằm đạt ra những mức độ ưu tiên về quản lý đối với từng
phân đoạn thị trường Chính sách tín dụng của ngân hàng có thể là sự tập trung vào
việc thực hiện thống nhất danh mục cho vay với chất lượng cao nhất dựa trên những
tiêu chuẩn đảm bảo mang tính chặt chẽ hoặc có thể là sự tập trung vào tăng trưởng thi
phần một cách mạnh mẽ với những tiêu chuẩn đảm bảo sự an toàn và hiệu quả
- Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng: Ngồi một chính sách tín dụng rõ ràng,
mỗi ngân hàng phải thiết kế một chiến lược quản lý rủi ro tín dụng của mình Chiến lược quản lý rủi ro trên cơ sở phân tích đánh giá rủi ro tín dụng sẽ được các ngân hàng
đưa ra tùy thuộc vào điều kiện thực tế về nhân lực, công cụ, khả năng quản lý, trình độ
áp dụng công nghệ tại mỗi ngân hàng
1.3.4 Phân tích tín dung:
+ Mục tiêu của phân tích tín dụng:
Điều chủ yếu khi xem xét một đơn xin vay là liệu tiền cho vay ra có được hồn
trả lại không? và Liệu người vay có sắn lịng trả nợ hay không? Từng ngân hàng phải
xác định mức độ rủi ro có thể chấp nhận trong mỗi trường hợp và mức cho vay có thể
được chấp nhận ứng với mức rủi ro có thể xảy ra
Phân tích tín dụng về cơ bản giống nhau trong tất cả các ngân hàng, nhưng ở một số ngân hàng, người ta nhấn mạnh đến một số chức năng này trong khi đó các ngân hàng khác lại nhấn mạnh đến một số chức năng khác Nói chung, chúng bao gồm
việc thu thập thơng tin có ý nghĩa đối với việc đánh giá tín dụng, việc chuẩn bị và phân
Trang 2020
+* Các yếu tố cần được xem xét khi phân tích tín dụng:
Có rất nhiều yếu tố dùng để các ngân hàng xem xét khi phân tích, đánh giá một yêu cầu xin vay, nhưng nhìn chung trong những năm gần đây, các yếu tố sau thường
quan tam nhiéu hon: Capacity - nang luc; Character - uy tin; Capital - vốn; Collateral -
tài sản thế chấp và Conditions - những điều kiện
1.3.5 Đánh giá, đo lường rủi ro tín dung
Để đánh giá mức rủi ro tín dụng trong các quyết định cho vay, các ngân hàng
cần có các phương pháp nhằm xác định khả năng trả nợ của khách hàng Điều này phụ thuộc rất nhiều vào khối lượng, chất lượng thông tin về khách hàng mà các ngân hàng
có thể thu thập được Trên cơ sở thu thập thông tin, các ngân hàng đã sử dụng nhiều mô hình khác nhau để đánh giá rủi ro tín dụng đối với các khoản vay Các mơ hình này rất đa dạng, bao gồm các mơ hình phản ánh về mặt số lượng và cả những mơ hình phản ánh về mặt chất lượng của rủi ro tín dụng Hơn nữa, các mơ hình này khơng loại trừ lẫn
nhau, do đó các ngân hàng có thể sử đụng nhiều mô hình để phản ánh rủi ro tín dụng từ nhiều góc độ khác nhau
s* Mô hình chất lượng:
Thơng thường các yếu tố chủ yếu liên quan đến các quyết định cho vay được chia thành hai nhóm: nhóm yếu tố liên quan trực tiếp đến người vay vốn và nhóm yếu tố liên quan đến thị trường
* Các yếu tố liên quan trực tiếp đến người vay vốn
Danh tiếng: danh tiếng của người vay vốn được thể hiện thông qua lịch sử đi vay và trả nợ của họ Nếu trong suốt thời gian quan hệ với các ngân hàng, người đi vay thường xuyên trả nợ đây đủ và đúng hạn, họ sẽ có sức hấp dẫn lớn đối với các ngân hàng Mối quan hệ lâu dài và tin tưởng giữa người đi vay và người cho vay có thể tạo nên các hợp đồng ngầm về vay vốn và trả nợ mà các điều khoản của nó có thể vượt ra khỏi các hợp đồng chuẩn Tuy nhiên, mức độ quan trọng của yếu tố danh tiếng lại gây nên bất lợi cho các khách hàng nhỏ và mối quan hệ của nó với các ngân hàng
Cơ cấu vốn: cơ cấu vốn thể hiện thông qua tỷ lệ giữa vốn nợ với vốn tự có của các tổ chức vay vốn Tỷ lệ này phản ảnh xác suất của rủi ro không thu được nợ bởi lẽ tỷ trọng vốn huy động - thể hiện dưới hình thức trái phiếu hay các khoản tín dụng - càng
Trang 2121
cao, mức lãi suất các tổ chức đi vay phải trả càng lớn, khả năng đáp ứng các nghĩa vụ nợ từ luồng lưu ngân càng giảm Với một tỷ lệ thấp giữa vốn huy động và vốn tự có sẽ khơng gây nên ảnh hưởng đáng kể nào đến xác suất của việc trả nợ Nhưng khi tỷ lệ này vượt quá một mức nhất định nào đó thì xác suất của việc phá sản tăng lên và kéo theo xác suất của rủi ro không thu được nợ tăng lên Vì thế các cơng ty có tỷ trọng vốn nợ lớn hơn thường được yêu cầu trả mức phần thưởng cao hơn cho các khoản vay của
nó nhằm bù đắp rủi ro tiềm năng mang lại từ cơ cấu vốn
Mức độ biến động của thu nhập: với bất kỳ cơ cấu vốn nào, sự biến động của thu nhập cũng sẽ ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của người đi vay bao gồm cả gốc và tiên lãi Chính vì thế, đối với các tổ chức đi vay, các khách hàng là các công ty mới
được tổ chức lại hoặc các công ty kinh doanh trong lĩnh vực công nghệ hiện đại với
mức thu nhập không ổn định sẽ ít hấp dẫn hơn các cơng ty có lịch sử thu nhập ổn định
thường xuyên và lâu dài
Tài sản đảm bảo: Có những khoản vay có đảm bảo bằng tài sản cụ thể như nhà
xưởng, thiết bị, cơng trình kiến trúc nhưng cũng có những khoản vay khơng có bảo đảm bằng tài sản Hiển nhiên là khả năng thu hồi nợ của các khoản vay có bảo đảm chắc hơn các khoản vay khơng có đảm bảo Điều đó khơng có nghĩa là các khoản vay có thế chấp khơng chứa đựng rủi ro tín dụng tiềm năng, trừ khi giá trị thị trường của tài sản thế chấp luôn vượt một cách đáng kể so với giá trị khoản vay Tuy nhiên, ngay cả trong trường hợp này thì việc xử lý các tài sản thế chấp cũng mất nhiều thời gian, tốn
kém và đôi khi gặp những phiên toái khơng lường trước được Chính vì thế trong mọi
trường hợp tài sản thế chấp chỉ được coi là nguồn trả nợ dự phòng * Các yếu tố liên quan đến thị trường:
Về chu kỳ kinh tế: Vị trí của nên kinh tế trong chu kỳ kinh tế có ảnh hưởng rất
quan trọng đến sự đánh giá của các ngân hàng về xác suất rủi ro tín dụng Chẳng hạn,
trong thời kỳ suy thoái kinh tế, các doanh nghiệp sản xuất hàng hóa tiêu dùng cao cấp với độ bền cao như ô tô, tủ lạnh, nhà ở thường rơi vào tình trạng bất lợi hơn so với các doanh nghiệp sản xuất các loại hàng hóa phục vụ cho nhu cầu thiết yếu như thuốc
chữa bệnh, lương thực, thực phẩm Trong thời kỳ này, người tiêu dùng thường cắt giảm
Trang 2222
yếu như thực phẩm Vì thế các doanh nghiệp trong khu vực sản xuất hàng tiêu dùng cao cấp thường bị đe dọa bởi rủi ro tín dụng tiềm năng trong thời kỳ kinh tế giảm sút Và để chống đỡ lại ảnh hưởng tiêu cực của chu kỳ kinh tế, các ngân hàng đưa ra các
điều kiện khắt khe trong hợp đồng tín dụng nhằm giảm bớt rủi ro tín dụng
Mức lãi suất: múc lãi suất cao khơng chỉ dẫn đến tình trạng khan hiếm nguồn vốn đầu tư, mà nói chung, mức lãi suất cao thường gắn liền với mức rủi ro tín dụng cao
hơn Trong điều kiện giá vốn đắt, người đi vay có thể bị hấp dẫn bởi những dự án đầu
tư mạo hiểm nhưng hứa hẹn mang lại mức lợi nhuận cao hoặc chỉ có những khách hàng
có mức rủi ro cao mới sắn sàng vay với mức lãi suất cao
* Các mơ hình tính điểm tín dụng:
Các mơ hình tính điểm tín dụng thường sử dụng các số liệu phản ánh đặc điểm
của người vay để tính tốn xác suất của rủi ro tín dụng hoặc để phân loại khách hàng
căn cứ vào mức độ rủi ro được xác định Bằng việc lựa chọn và kết hợp các đặc điểm
tài chính và kinh doanh của người vay, các tổ chức tín dụng có thể:
" Xác định mức ảnh hưởng của các nhân tố đến rủi ro tín dụng;
" So sánh mức độ quan trọng giữa các nhân tố;
" Cải thiện việc định giá rủi ro tín dụng;
" Có căn cứ chính xác hơn trong việc sàng lọc các đề nghị vay vốn;
" _ Tính tốn chính xác hơn mức dự trữ cần thiết cho các rủi ro tín dụng dự tính
Để sử dụng các mơ hình này, các tổ chức tín dụng phải xác định được các chỉ
tiêu phản ánh các đặc điểm tài chính và kinh doanh có liên quan đến rủi ro tín dụng
cho từng đối tượng vay cụ thể Đối với cho vay tiêu dùng, các đặc điểm của người vay
trong mơ hình tính điểm tín dụng có thể bao gồm: thu nhập, tài sản, lứa tuổi, nghề
nghiệp và địa điểm Đối với các khoản tín dụng cấp cho các doanh nghiệp thì bao gồm các yếu tố sau: tỷ lệ giữa vốn lưu động và tổng tài sản có; tỷ lệ giữa lợi nhuận tích lũy
và tổng tài sản có; tỷ lệ giữa lợi nhuận trước thuế và lãi suất trên tổng tài sản có; tỷ lệ
giữa giá thị trường của cổ phiếu và giá kế toán của các khoản nợ dài hạn; tỷ lệ giữa doanh thu và tổng tài sản có; song tỷ lệ giữa vốn nợ và vốn tự có thường là chỉ tiêu chủ yếu Sau khi các dữ liệu đã được xác định, kỹ thuật thống kê sẽ sử dụng để tính tốn xác suất rủi ro tín dụng hoặc để phân loại rủi ro tín dụng
Trang 23
23
+» Phương pháp xếp hang và giám sát rủi ro danh mục fín dụng:
* Xếp hạng rủi ro
Các ngân hàng thường xếp hạng khách hàng theo mức độ rủi ro tín dụng nhằm:
cho phép có một nhận định chung về danh mục cho vay trong bảng cân đối của ngân hàng; phát hiện sớm các khoản cho vay có khả năng bị tổn thất hay bị chệch hướng
khỏi chính sách tín dụng đã đặt ra; có một chính sách định giá chính xác hơn; xác định
rõ khi nào cần tăng sự giám sát hoặc các hoạt động điều chỉnh khoản vay và ngược lại;
làm cơ sở để xác định mức dự phòng rủi ro
* Giám sát việc xếp hạng rủi ro
Các hạng rủi ro đã được đánh giá, về nguyên tắc phải phản ánh chính xác tình trạng rủi ro ở mọi thời gian Do vậy, mọi biến động ảnh hưởng đến quá trình xếp hạng
này phải được đánh giá lại ngay Việc giám sát được thực hiện bằng nhiều phương
pháp khác nhau, tùy vào từng ngân hàng hoặc dùng đồng thời các phương pháp, đó là:
- Phương pháp dùng bảng so sánh: cán bộ tín dụng xây dựng một bảng theo dõi với các nội dung đã được thống nhất với khách hàng (bao gồm các nội dung đã cam kết trong khế ước vay nợ và các tỷ số tài chính tối thiểu cần duy trì) Bảng theo dõi tiến hành theo dõi các chỉ tiêu từng tháng của khách hàng trong suốt thời gian vay Qua bảng này, chúng ta có thể thấy sự tăng hay giảm về chất lượng khoản vay một cách khá dễ dàng Cột chỉ tiêu cần theo dõi có thể là: Doanh số bán hàng so với kế hoạch; Hàng tồn kho so với kế hoạch; Tỷ lệ phần trăm tổng lợi nhuận; Tỷ lệ phần trăm lãi ròng; Khoản phải thu, phải trả (hay các hệ số vòng quay của nó)
Khi lên bảng số liệu, CBTD cần kiểm tra thời điểm của thông tin, tính pháp lý
của thông tin
Sau khi lập bảng, CBTD sẽ thấy được mức độ so sánh giữa các chỉ tiêu theo 2 chiều: So với phương án kinh doanh ban đầu và so với thời điểm trước đó Từ đó phải giải thích được các nguyên nhân dẫn những sự sai biệt có tính chất bất thường đồng thời phải chuẩn bị các phương án xử lý thích hợp trong các tình huống xảy ra
- Phương pháp kiểm tra tại chỗ: Các nội dung xem xét cũng được xác định như
bảng so sánh nhưng bằng giải pháp kiểm tra số liệu tại doanh nghiệp CBTD khi kiểm
Trang 2424
‹ CHƯƠNG II
TONG QUAN VE HOAT DONG TIN DUNG CUA CAC NGAN
HANG THUONG MAI TAI TP HCM
2.1 Tình hình kinh tế - xã hôi và hê thống Ngân hàng thương mai trên địa bàn TP.HCM
2.1.1 Tình hình kinh tế xã hơi:
s* Tình hình kinh tế xã hội trên địa bàn đến tháng 10 năm 2004 theo số liệu của Cục Thống kê Thành phố Hồ Chí Minh:
- Tháng 10 năm 2004 giá trị sản xuất công nghiệp trên địa bàn đạt 9.248 tỷ đồng tăng 4,5% so tháng 9, trong đó khu vực trong nước tăng 3,8%, khu vực có vốn ĐTNN tăng 6,1% Giá trị sản xuất công nghiệp 10 tháng năm 2004 đạt 82.094 tỷ đồng
tăng 15,1%, khu vực trong nước tăng 16,5%, khu vực có vốn đầu tư nước ngoài tăng
11,5%
- Tổng vốn đầu tư nước ngoài đầu tư trực tiếp từ đầu năm đến 10/10 là: 519,5 triệu USD; tăng 30,2% về vốn đầu tư được cấp phép so cùng thời điểm năm 2003
Từ đầu năm đến ngày 10/10 có 170 dự án được cấp phép đầu tư mới với tổng
vốn 247,8 triệu USD;
Số dự án còn hiệu lực trên địa bàn là 1.570 dự án với tổng vốn đầu tư 12.061,3 triệu USD Vốn đầu tư vào ngành công nghiệp chiếm 42,8%, kinh doanh tài sản và tư
vấn 19,3%
- Tổng số giấy phép thành lập doanh nghiệp mới từ đầu năm ngày 19/10 trên địa bàn thành phố là 8.013 giấy phép với tổng vốn đầu tư 14.759 tỷ đồng Trong đó có 20
cơng ty TNHH l thành viên, 5.910 công ty TNHH 2 thành viên trở lên, 742 công ty cổ
phần và 1.341 doanh nghiệp tư nhân
- Về giá cả: chỉ số giá tiêu dùng thời điểm tháng 10 năm 2004 so với tháng 10/2003 chỉ số giá tiêu dùng tăng 9,83%; khu vực thành thị tăng 9,96%, khu vực nông
thôn tăng 8,59%; giá hàng hoá tăng 9,74%, giá dịch vụ tăng 10,11%
So với tháng 12/ 2003, chỉ số giá tiêu dùng tăng 8,02%, bình quân một tháng trong 10 tháng đầu năm tăng xấp xỉ 0,77% (cùng kỳ năm 2003 tăng 0,23%, năm 2002
tăng 0,37%)
Trang 25
25 * Tăng trưởng GDP của TP.HCM:
Sau ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính-tiền tệ trong khu vực năm 1997, kinh tế cả nước và kinh tế TP.HCM đã phục hồi trở lại: Năm 2000: GDP tăng 9%;
2001: GDP tăng 9,5%; 2002: GDP tăng 10,2%; 2003 GDP tăng: 11,2% và đạt tốc độ
tăng trưởng cao nhất trong những năm gần đây Trong sự tăng trưởng GDP năm 2003 của TP.HCM đã có sự đóng góp của ngành Ngân hàng TP.HCM với tỷ trọng 2,4% trong tổng GDP của thành phố, tăng 10,7% so với tỷ trọng của năm 2002
Biểu đồ 1: Tăng trưởng GDP của TP.HCM từ năm 1994 đến 2003 18 16 14 12 @%GDP 6 94 95 96 97 98 99 2000 2001 2002 2003 Nguồn: Cục Thống kê TP.HCM
2.1.2 Hê thống NHTM trên địa bàn TP.HCM
Đến 31/12/2003, hệ thống mạng lưới hoạt động của các tổ chức tín dụng trên địa bàn bao gồm:
- Hệ thống ngân hàng quốc doanh: 3 Sở giao dịch; 01 hội sở chính, 3 sở giao
dich va 38 Chi nhánh cấp I; 45 Chi nhánh cấp II; 56 Phòng giao dịch;
- Hệ thống ngân hàng thương mại cổ phân (NHTMCP): 17 Hội sở, 3 Sở giao dich; 45 Chi nhánh cấp I; 41 Chi nhánh cấp II và 40 Phịng Giao dịch; Ngồi ra, cịn có 5 Chi nhánh cấp I của các Ngân hàng TMCP có Hội sở chính ngồi địa bàn Thành phố
Hồ Chí Minh
Trang 26
26
- Hệ thống ngân hàng nước ngoài: 14 Chi nhánh chính, 4 Chi nhánh phụ của
ngân hàng nước ngoài;
- Hệ thống ngân hàng liên doanh: 04 Hội sở và 1 Chi nhánh cấp I;
- Công ty tài chính Cổ phần: 02 Cơng ty tài chính trực thuộc Tổng Công ty
- Công ty cho thuê tài chính: 03 Hội sở và 01 Chi nhánh công ty cho thuê tài
chính;
- Hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (OTDND): 09 QTDND cơ sở và 1 Quỹ tín
dụng khu vực
2.2 Thưc trang hoat dong tin dung trên đỉa bàn TP.HCM: “ Ban hành các cơ chế chính sách tín dụng:
Hoạt động tín dụng Ngân hàng của các NHTM nói chung và của các NHTM
trên địa bàn TP.HCM nói riêng từ sau khi có Luật các Tổ chức tín dụng ra đời đã có
bước chuyển biến mạnh mẽ do cơ chế điều hành từ Ngân hàng Nhà nước thơng thống
hơn Từ Q II năm 1998 NHNN Việt nam đã ngưng sử dụng cơng cụ hạn mức tín
dụng để chuyển sang điều hành chính sách tiền tệ bằng cơng cụ gián tiếp Nhìn chung,
cơ chế tín dụng ở Việt nam đang hướng tới mục tiêu tự do hóa tín dụng, từng bước tách tín dụng tín dụng theo chính sách ra khỏi hoạt động tín dụng của các NHTM Các cơ
chế tín dụng mới ngày càng hoàn thiện theo hướng chỉ đưa ra các qui định mang tính ngun tắc Theo đó, các NHTM chủ động tìm kiếm các dự án khả thi, có hiệu quả và có khả năng trả nợ để quyết định cho vay và tự chịu trách nhiệm về việc cho vay
Cho đến nay, cơ chế đảm bảo tiền vay cũng đã được ban hành khá hệ thống và đồng bộ với việc đổi mới Quy chế cho vay Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 về bảo đảm tiền vay và bên cạnh đó là hàng loạt các văn bản pháp luật có
liên quan như: Nghị định 17/1999/NĐ-CP ngày 29/03/1999 của Chính phủ về thủ tục chuyển đổi, chuyển nhượng, cho thuê, thừa kế, thế chấp bằng quyền sử dụng đất, Nghị
định 08/2000/NĐ-CP ngày 10/03/2000 của Chính phủ về đăng ký giao dịch đảm bảo,
Nghị định số 85/2002/NĐ-CP của Chính phủ ngày 25/10/2002 về sửa đổi, bổ sung một
số điều của Nghị định 178; Thông tư số 07/2003/TT-NHNN của NHNN Việt nam ngày
19/05/2003 về hướng dẫn thực hiện một số quy định về đảm bảo tiền vay của các
TCTD theo Nghị định 178 và Nghị định 85
Trang 27
27
Tất cả các văn bản trên đã tiếp tục tháo gỡ những vướng mắc, thực sự tạo được
cơ sở pháp lý thông thống nhưng an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng theo
hướng đổi mới, phù hợp với các qui định pháp lý trong quá trình hội nhập quốc tế về kinh tế, đầu tư, thương mại
Với vị trí là một trung tâm kinh tế lớn, các NHTM trên địa bàn TP.HCM đã
tham gia mở rộng tín dụng theo các chương trình mục tiêu lớn của Thành phố:
- Đối với cho vay các khu chế xuất - Khu công nghiệp (KCX - KCN): Các
NHTM đã xác định đây là thị trường tiểm năng, với nhiều điều kiện cho phép các
NHTM phát triển các dịch vụ như: thanh toán trong nước và quốc tế, thanh toán thẻ Đến 31/12/2003, dư nợ cho vay đối với KCX - KCN đạt 8.189 tỷ đồng, tăng 94,6% so với năm 2002
- Đối với chương trình tín dụng kích câu: tính đến cuối năm 2003, có 19 TCTD tham gia cho vay 78 dự án với tổng dư nợ vay là 767 tỷ đồng, tăng 10,7% so với năm 2002 Trong đó hình thức đồng tài trợ được áp dụng phổ biến, với ưu thế về phân tán
rủi ro và tổng hợp sức mạnh nguồn vốn Thông qua các chương trình tín dụng này, hoạt
động tín dụng của các TCTD thành phố đã đáp ứng các nhu cầu vốn, dịch vụ tạo điều
kiện triển khai và thực hiện nhiều cơng trình bao trùm nhiều lĩnh vực từ sản xuất kinh
doanh đến y tế, giáo dục, giao thơng cơng chính, nhà ở qua đó tạo điều kiện thúc đẩy và tăng trưởng kinh tế chung của thành phố
Về kích cầu tiêu dùng, thực hiện chủ trương của UBND thành phố, các ngân
hàng đã triển khai những chương trình cho vay tiêu dùng cá nhân, cho vay xây dựng
mua sắm, sửa chữa nhà ở, cho vay CBCNV Riêng cho vay mua đất đai, nhà cửa đến 31/12/2003 là 2.489 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 6,1% trên tổng dư nợ trung dài hạn
- Đối với tín dụng phục vụ nông nghiệp và phát triển nông thôn: Dư nợ cho vay
đạt 3.660 tỷ đồng, tăng 47,9% so với năm 2002; Trong đó cho vay thơng thường là
3.593 tỷ đồng
* Tích cưc xử lý các tài sản thế chấp để thu hồi nơ:
Có thể nói Thơng tư liên tịch số 03/2001/TTUT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCĐC
ngày 23/04/2001 là một thắng lợi lớn của ngành ngân hàng trong việc làm thay đổi
Trang 28
28
việc giải quyết xử lý các tài sản nhằm giúp cho các ngân hàng có thể nhanh chóng thu hồi nợ cũng chính là thu hồi tiền vốn của toàn xã hội nhằm tái sử dụng một cách có
hiệu quả hơn
+» Về trích lâp dư phòng bù đắp rủi ro tín dung:
Quyết định 488/2000/NHNNS quy định về trích lập dự phòng rủi ro đã tác động tích cực đến hoạt động ngân hàng Thông qua việc sử dụng quỹ dự phịng rủi ro, nợ khó địi được xử lý, nhờ đó mà góp phần giảm tỷ lệ nợ quá hạn, góp phần lành mạnh hóa tài chính của ngân hàng
Nhờ các biện pháp tích cực như trên, kết quả hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng trên địa bàn TP.HCM trong vòng 03 năm gần đây đã có nhiều khởi sắc và
các số liệu dưới đây sẽ chứng minh cho điều đó:
Bảng 1: Tình hình huy động vốn và cho vay của các NHTM ở TP.HCM
Don vi: Ty dong
Nam 2001 Nam 2002 Nam2003 Tang (+), Tang (+), Tang (+),
NOI DUNG Sốthực | giảm(-) | Sốthực | giảm(-) | Số thực giảm(-)
hiện So với hiện So với năm hiện So với năm 2000 2001 (%) năm 2002
Vốn huy động 65,716.00 16.9| 85,996.00 30.9] 116,470.00 35.4
VND 37,952.00) 21.9) 52,853.00 39.3] 78,094.00) 47.8
INgoại tệ quy VNĐ 27,764.00 10.8} 33,161.00 19.4] 38,376.00 15.7 ‘Du nợ cho vay 56,189.00 7.7| 74,243.00 32.1| 100,886.00 35.9 INợ còn luân chuyển 54,351.00 16.2] 73,240.00 34.8] 100,241.00 45 INợ tồn đọng 1,838.00 -66.0| 1,003.00 -45.43 645.00 -35.7
Tỷ lệ nợ tồn đọng /Tổng dư nợ 3.27% 1.43% 0.6%
|Phân loại thêo VNĐ - Ngoại tệ
IVNĐ 39.563.00) 26.4| 52,450.00 32.6] 67,902.00 29.5
INgoại tệ quy VNĐ 16,626.00 -1.80 21,793.00 31.1] 32,984.00 51.3 |Phân loại theo thời hạn cho vay
INgắn hạn 35.982.00 §.3| 45,186.00 25.6] 59.865.00 32.5
Trung đài hạn 20,207.00 32.5] 29,057.00) 43.8] 41.021.00 41.2
8 wong dư nợ trung, dài hạn/Tổng | 35 199, 39.10% 40.7%
Trang 29
29
Biểu đồ 2: VỐN HUY ĐỘNG - DƯ NỢ CHO VAY Ở TP.HCM 150 100 50 2001 2002 2003
@ S6 du von huy dong (ngan ty déng) @ Du ng cho vay(ngan ty déng)
Nguồn: Ngân hàng nhà nước TP.HCM
Qua bảng 1, ta thấy tình hình huy động vốn của các NHTM trên địa bàn thành phố đạt được những kết quả khả quan Tốc độ tăng trưởng liên tục tăng qua các năm, tỷ
lệ tăng của năm 2001 so với năm 2000 là 16,9% và năm 2002 so với năm 2001 là
30,9%, đặc biệt năm 2003 huy động vốn đạt tốc độ tăng trưởng cao, đạt 116.470 tỷ đồng, tăng 35,4% so với năm 2002 (vượt kế hoạch đề ra là 25%) Sở dĩ đạt được kết quả như vậy vì các TCTD đã rất năng động trong hoạt động huy động vốn, chủ động khai thác nguồn vốn dưới nhiều hình thức huy động khác nhau, lãi suất linh hoạt và
hấp dẫn Mặt khác, hoạt động ngân hàng ngày càng ổn định và phát triển, uy tín ngày
càng cao Đây là nguyên nhân quan trọng thu hút người dân gửi tiền vào ngân hàng
Song song với tình hình huy động vốn, công tác cho vay của các TCTD cũng đạt được những kết quả đáng khích lệ Tổng dư nợ cho vay tăng trưởng khá qua các năm với số thực hiện được năm 2001 là 56.189 tỷ đồng, tăng 7,7% so với năm 2000, năm
2002 dư nợ cho vay tăng 32,1% so với năm 2001 và năm 2003 tăng trưởng về dư nợ cho vay đạt tốc độ khá cao, tăng 35.9% so với năm 2002 Bên cạnh sự tăng trưởng về
dư nợ tín dụng, một điều đáng mừng nữa là tỷ lệ nợ khê đọng có xu hướng giảm xuống qua các năm Năm 2001 mặc dù mức tăng trưởng dư nợ đạt 56.189 tỷ đồng, tăng 7,7%
Trang 3030
so với năm 2000 song tỷ lệ nợ khê đọng lại giảm 66% so với năm 2000; năm 2002 tỷ lệ nợ khê đọng tiếp tục giảm 45,43% so với năm 2001, và năm 2003 tỷ lệ nợ khê đọng tiếp tục giảm 35.7% so với năm 2002 chiếm tỷ trọng 0,6% trên tổng dư nợ cho vay
Trong tổng dư nợ, nếu phân loại theo đồng tiền cho vay thì cho vay bằng VND vẫn
chiếm tỷ trọng khá cao, chiếm trên 60% tổng dư nợ Đối với cho vay bằng ngoại tệ,
năm 2001 đạt thấp, giảm 1,8% so với năm 2000, tuy nhiên năm 2002, 2003 do lãi suất cho vay đồng ngoại tệ thấp trong khi lãi suất cho vay VND có xu hướng tăng cao, các
doanh nghiệp chuyển sang vay vốn bằng ngoại tệ nhiều hơn và số dư nợ cho vay bằng
ngoại tệ quy đổi VND đến 31/12/2003 đạt 32.984 tỷ đồng, tăng 51,3% so với
năm 2002
Năm 2003 dư nợ cho vay trung - dài hạn có tốc độ tăng trưởng nhanh, đạt mức
41.021 tỷ đồng, chiếm 40,7% tổng dư nợ, tăng 41,2% so với năm 2002 Sở dĩ đạt được như vậy là do nhu cầu vốn đầu tư dự án tăng nhanh, có nhiều dự án đầu tư tốt của Chính phủ; của UBND thành phố trong chủ trương kích cầu đầu tư, phát triển cơ sở hạ
tầng, thúc đẩy nền kinh tế phát triển
Tỷ lệ dư nợ cho vay trung - dài hạn mỗi năm đều tăng lên cho thấy ngành ngân hàng có cố gắng đầu tư đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế trong điều kiện
nguồn vốn chủ yếu vẫn còn là ngắn hạn
Số liệu cập nhật theo báo cáo tình hình kinh tế xã hội đến tháng 10 năm 2004 của Cục Thống kê TP.HCM cho thấy: Tuy chỉ số giá tiêu dùng tiếp tục tăng, ảnh hưởng phần nào tâm lý người dân, nhưng do các kênh đầu tư khác trong thời gian này có phần
chựng lại nên ngân hàng vẫn thu hút được nguồn vốn nhàn rỗi Vốn huy động đến đầu
tháng 10 đạt 138.894,5 tỷ đồng, tăng 1,5% so tháng trước và tăng 27,7% so cùng kỳ năm trước; trong đó vốn huy động bằng ngoại tệ chiếm 32,8% tổng vốn huy động, tăng
0,7% so tháng trước và tăng 24,1% so cùng kỳ Tiên gửi tiết kiệm và kỳ phiếu 60.887 tỷ, chiếm 43,8%, tăng 2,1% so tháng trước và tăng 18,3% so cùng kỳ Tiền gửi của khách hàng nước ngoài chiếm 1,8% vốn huy động, tăng 12,3% so tháng trước và tăng
15,7% so cùng kỳ
Tổng dư nợ tín dụng đến đầu tháng 10/2004 dự ước 124.715,2 tỷ đồng, tăng
1,6% so tháng trước và tăng 32,9% so cùng kỳ; trong đó dư nợ tín dụng trung, dài hạn
có tốc độ tăng trưởng nhanh hơn tín dụng ngắn hạn Dư nợ tín dụng bằng ngoại tệ
Trang 31
31
chiếm 34,6% tổng dư nợ luân chuyển, xấp xỉ tháng trước và tăng 41,1% so cùng kỳ
Dư nợ tín dụng bằng VND tăng 2,5% so tháng trước và tăng 30,4% so cùng kỳ Dư nợ
tín dụng trung, dài hạn chiếm 41,3% tổng dư nợ, tăng 2,1% so tháng trước và tăng 38% so cùng kỳ Dư nợ tín dụng ngắn hạn tăng 1,3% so tháng trước và tăng 29,5% so
cùng kỳ
Với sự tăng trưởng đi lên của hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng của các NHTM trên địa bàn thành phố, tình hình cạnh tranh diễn ra giữa
các ngân hàng cũng hết sức mạnh mẽ và điều đó được thể hiện rõ trong sự thay đổi thị
phần huy động vốn và cho vay của các ngân hàng qua Bảng 2 dưới đây:
Bảng 2: Thị phần huy động vốn và cho vay của các TCTD trên địa bàn
Đơn vị: Tỷ đồng
Thị phân vốn huy động Thị phân dư nợ cho vay
2002 2003 2002 2003
Phân loại Tổ chức tín dụng Thị Thị Thị Thị
Sốdư |phân| Sốdư |phân| Sốdư |phân Sốdư | phân
(%) (%) (%) (%)
1.NHTM quốc doanh 43,163.00} 50.2] 57,506.00] 49.4] 38,001.00} 51.2} 48,426.00) 48.0
2 Ngân hàng thương mại cổ phần | 24.172.00| 28.7] 32,707.00] 28.1] 19,814.00] 26.7] 29,160.00] 28.9
3 Ngân hàng liên doanh 3,272.00} 3.8| 4,724.00) 4.0} 2,783.00] 3.7} 3,946.00 3.9
4 Ngân hàng nước ngoài 14,849.00} 17.3) 21,533.00] 18.5} 13,645.00] 18.4) 19,354.00} 19.2 Tổng số 85,996.00] 100) 116,470.00} 100} 74,243.00} 100) 100,886.00) 100
Qua bảng 2, ta thấy các NHTM quốc doanh vẫn chiếm ưu thế cả về huy động vốn lẫn cho vay, luôn chiếm trên 40% thị phần Tuy nhiên, với tình hình cạnh tranh
ngày càng cao trong hệ thống các TCTD trên địa bàn và sự năng động của các NHTM
cổ phần, ngân hàng liên doanh, Ngân hàng nước ngồi thì thị phần có sự thay đổi theo
xu hướng tăng lên đối với khu vực này, trong khi đó khu vực NHTM quốc doanh có xu
hướng giảm nhẹ thị phần cả về huy động lẫn cho vay Ngoài ra, sự tăng trưởng cả về
hoạt động huy động vốn lẫn công tác cho vay vốn của các đơn vị khác như: các Ngân hàng nước ngồi, Cơng ty cho th tài chính và Cơng ty tài chính cổ phần đã góp phần làm cho hoạt động tín dụng của các TCTD trên địa bàn thành phố càng thêm sôi động
Trang 3232
+» Tình hình nơ xấu tai các NHTM trên địa bàn:
Nợ xấu được đề cập trong phần này được hiểu bao gồm cả nợ quá hạn và nợ đọng Thực tế nợ xấu tại các NHTM trên địa bàn thành phố trong các năm vừa qua cũng còn khá cao và NHNN đang chỉ đạo các NHTM phấn đấu để giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 5% cho đến cuối năm 2004
Đến cuối năm 2003, Tổng số nợ tồn đọng của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn đã xử lý được 4.367,8 tỷ đồng Trong đó thu hồi nợ tồn đọng nhóm I (Nợ tồn đọng có tài sản đảm bảo) là 3.755,2 tỷ đồng; nhóm II (Nợ tồn đọng không có tài sản đảm bảo nhưng con nợ còn tồn tại, đang hoạt động) là 184 tỷ; Nhóm II (Nợ tồn đọng khơng có tài sản đảm bảo và khơng cịn đối tượng thu hồi) là 428,6 tỷ đồng Riêng trong năm 2003, các NHTM đã xử lý được 1.367,4 tỷ đồng: Trong đó nợ nhóm I 1a
1.1697 tỷ đồng, nhóm II là 152,6 tỷ đồng, nhóm III là 45,1 tỷ đồng
Tổng số nợ tồn đọng chưa xử lý được cịn cao Riêng nợ nhóm I chiếm 86,5% trong tổng số nợ tồn đọng chưa xử lý được Phần lớn các tài sản đảm bảo còn lại thuộc dạng khó xử lý: Hoặc tài sản khó bán, hoặc thiếu tính pháp lý, vướng thủ tục công
chứng, chuyển quyền sở hữu, thi hành án quá chậm là những nguyên nhân làm chậm
tốc độ xử lý nợ đọng
Cùng với cơ chế xử lý nợ của Chính phủ, của Ngân hàng Nhà nước, các Ngân
hàng thương mại trên địa bàn đang tích cực đẩy mạnh hoạt động xử lý nợ đọng nhắm
lành mạnh hóa tình hình tài chính Bên cạnh quá trình xử lý tài sản đảm bảo, khai thác tài sản nhận gán xiết nợ, các NHTM đã khai thác và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý nợ tồn đọng Trong tổng số nợ được xử lý thì số nợ được xử lý bằng quỹ dự phòng là chủ yếu chiếm tỷ trọng 56,4%, xử lý từ việc bán tài sản chỉ chiếm tỷ trọng 26,2% trong
tổng nợ đọng được xử lý Bảng 3: Tình hình nợ xấu tại các NHTM ở TP.HCM Đơn vị: Tỷ đồng và % 1998 1999 2000 2001 2002 2003 Tổng dư nợ 38,203.00| 43,445.00) 52,189.00) 56,189.00| 74,243.00| 100,886.00 INợ xấu 7,444.00} 11,588.00 11,586.00[ 10,138.00 8,585.00 7,218.00 % nợ xấu/Tổng dư nợ 19.5 26.7 22.2 18 11.6 7.2