(Luận văn thạc sĩ) các nhân tố ảnh hưởng đến tính thanh khoản của các ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH PHẠM DUY HƯNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TÍNH THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh, năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH PHẠM DUY HƯNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TÍNH THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG TP Hồ Chí Minh, năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi tên Phạm Duy Hưng, tác giả Luận văn thạc sỹ kinh tế với đề tài “Các nhân tố ảnh hưởng đến tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam” Nội dung đề tài kết nghiên cứu cá nhân, hướng dẫn PGS.TS Trương Quang Thông Tất liệu, tài liệu tham khảo, kết nêu luận văn thu thập từ nguồn thực tế trích dẫn đầy đủ theo hướng dẫn phạm vi hiểu biết tác giả Nếu có điều sai tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm TP Hồ Chí Minh, ngày 23 tháng 10 năm 2013 Người cam đoan Phạm Duy Hưng MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU – HÌNH CHƯƠNG MỞ ĐẦU .1 1.1 Giới thiệu 1.2 Lý hình thành đề tài 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.4 Câu hỏi nghiên cứu 1.5 Phạm vi đối tượng nghiên cứu 1.6 Phương pháp nghiên cứu 1.7 Điểm đề tài .3 1.8 Kết cấu đề tài CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT, MƠ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Giới thiệu 2.2 Cơ sở lý thuyết 2.2.1 Khái niệm khoản ngân hàng 2.2.2 Nguyên nhân làm phát sinh rủi ro khoản ngân hàng 14 2.2.2.1 Nguyên nhân tiền đề 14 2.2.2.2 Nguyên nhân từ hoạt động 15 2.2.3 Tác động rủi ro khoản đến hoạt động NHTM 16 2.2.4 Các nhân tố tác động đến khoản ngân hàng 16 2.5 Mơ hình nghiên cứu 19 2.5.1 Một số mơ hình nghiên cứu tính khoản ngân hàng 19 2.5.1.1 Nghiên cứu Muhammad Farhan Akhtar, Khizer Ali, Shama Sadaqad (2011) 19 2.5.1.2 Nghiên cứu Vodová (2011) 20 2.5.2 Mơ hình nghiên cứu đề xuất giả thuyết 21 2.5.2.1 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 21 2.5.2.2 Giả thuyết mơ hình 21 2.6 Quy trình nghiên cứu 25 2.7 Nghiên cứu định lượng 26 2.8 Thu thập liệu 28 2.9 Đối tượng khảo sát 29 2.10 Phương pháp phân tích số liệu 30 2.10.1 Phương pháp đưa biến độc lập vào mơ hình hồi quy 30 2.10.2 Kiểm tra số giả định mô hình hồi quy tuyến tính 31 CHƯƠNG 33 PHÂN TÍCH DỮ LIỆU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 33 3.1 Giới thiệu 33 3.2 Tình hình hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2005 đến 2010 33 3.3 Phân tích thống kê mơ tả 40 3.4 Kết mô hình nghiên cứu 42 3.5 Kiểm tra giả định hồi quy 46 3.5.1 Kiểm tra tượng đa cộng tuyến 46 3.5.2 Kiểm tra tượng phương sai sai số thay đổi 47 3.6 Kết nghiên cứu nhận định nhân tố ảnh hưởng đến tính khoản ngân hàng thương mại 48 3.6.1 Kết nghiên cứu 48 3.6.2 Giải thích kết hệ số hồi quy 48 3.6.2.1 Hệ số hồi quy biến tỷ lệ tổng dư nợ cho vay / tổng tiền gửi từ khách hàng (TL/TD) 48 3.6.2.2 Hệ số hồi quy biến tỷ lệ vốn chủ sở hữu ngân hàng / tổng tài sản có ngân hàng 49 3.6.2.3 Hệ số hồi quy biến qui mô ngân hàng 49 3.7 Thảo luận kết 50 CHƯƠNG 52 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 52 4.1 Giới thiệu 52 4.2 Tóm tắt kết nghiên cứu 52 4.3 Ý nghĩa kết nghiên cứu 53 4.3.1 Tỷ lệ tổng dư nợ cho vay / tổng tiền gửi từ khách hàng 54 4.3.2 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu ngân hàng / tổng tài sản có ngân hàng 54 4.3.3 Quy mơ ngân hàng 55 4.4 Các đề xuất 55 4.4.1 Đối với Ngân hàng nhà nước 55 4.4.2 Đối với ngân hàng thương mại 56 4.5 Những hạn chế hướng nghiên cứu 58 4.5.1 Những hạn chế đề tài 58 4.5.2 Hướng nghiên cứu đề tài 58 KẾT LUẬN CHUNG 60 TÀI LIỆU THAM KHẢO 61 PHỤ LỤC 63 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CN : Chi nhánh E/TA : Tỷ lệ vốn chủ sở hữu ngân hàng tổng tài sản có ngân hàng NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại PGD : Phòng giao dịch ROA : Suất sinh lời tổng tài sản TA : Quy mô ngân hàng TL/TD : Tỷ lệ tổng dư nợ cho vay / tổng tiền gửi từ khách hàng TSD/E : Tỷ lệ tổng nợ ngắn hạn / vốn chủ sở hữu ngân hàng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU – HÌNH Hình 2.1: Mơ hình nghiên cứu đề xuất Hình 2.2: Quy trình nghiên cứu Biểu đồ 3.1: Tình hình khoản ngân hàng Á Châu Biểu đồ 3.2: Tình hình khoản ngân hàng Cơng Thương Biểu đồ 3.3: Tình hình khoản ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Biểu đồ 3.4: Tình hình khoản ngân hàng Hàng Hải Biểu đồ 3.5: Tình hình khoản ngân hàng Kỹ Thương Biểu đồ 3.6: Tình hình khoản ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long Biểu đồ 3.7: Tình hình khoản ngân hàng Ngoại Thương giai đoạn Biểu đồ 3.8: Tình hình khoản ngân hàng Nơng Nghiệp Biểu đồ 3.9: Tình hình khoản ngân hàng Quân Đội Biểu đồ 3.10: Tình hình khoản ngân hàng Sài Gịn Thương Tín Biểu đồ 3.11: Tình hình khoản ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Biểu đồ 3.12: Tình hình khoản ngân hàng Sài Gịn Bảng 3.1: Các thơng số thống kê mô tả Bảng 3.2: Kết sau chạy mơ hình Bảng 3.3 : Kết sau chạy mơ hình (Loại biến lần 01) Bảng 3.4 : Kết sau chạy mơ hình (Loại biến lần 02) Bảng 3.5 : Kết chạy kiểm định Wald Bảng 3.6 : Ma trận hệ số tương quan Bảng 3.7 : Nhân tử phóng đại phương sai biến độc lập (VIF) Bảng 3.8 : Kết chạy mơ hình hồi quy phụ CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Giới thiệu Trong chương này, luận văn trình bày tổng quan nghiên cứu, bao gồm: lý chọn đề tài, nêu vấn đề nghiên cứu câu hỏi nghiên cứu, đặt mục tiêu nghiên cứu lựa chọn phương pháp nghiên cứu để thực thiện mục tiêu nghiên cứu nêu 1.2 Lý hình thành đề tài Rủi ro khoản rủi ro nặng rủi ro ngân hàng, khơng đe dọa an tồn thân ngân hàng thương mại, mà liên quan đến an toàn hệ thống ngân hàng Cuộc khủng hoảng tài suy thối kinh tế toàn cầu Mỹ từ cuối năm 2007, thực bùng nổ tác động mạnh đến tồn giới, ngân hàng lớn có nhiều năm tuổi bị phá sản đứng bên bờ bực phá sản khoản Hệ thống ngân hàng Việt Nam khơng rơi vào vịng xốy khủng hoảng tính khoản bảo đảm Tuy nhiên, khơng mà cảnh giác với rủi ro khoản, nữa, phải coi công việc cần quan tâm thường nhật Với mong muốn tìm hiểu vấn đề khoản ngân hàng thương mại Việt Nam nay, đề tài nghiên cứu về: “Các nhân tố ảnh hưởng đến tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam” nhằm tìm hiểu yếu tố tác động đến tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam đưa nhìn rõ ràng vấn đề giai đoạn Từ quan sát tìm kiếm thơng tin người viết, Việt Nam chưa có nhiều nghiên cứu định lượng thức hồn chỉnh nhân tố tài ảnh hưởng đến rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam Vì vậy, đề tài xây dựng nhằm khảo sát các nhân tố tài ảnh hưởng đến tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam 1.3 Mục tiêu nghiên cứu Nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng tới tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam Nghiên cứu mức độ ảnh hưởng nhân tố tác động tới tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam 1.4 Câu hỏi nghiên cứu Những nhân tố tài ảnh hưởng tới tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam? Mức độ ảnh hưởng nhân tố tài tới tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam nào? 1.5 Phạm vi đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: ngân hàng thương mại nước, không xét ngân hàng liên doanh chi nhánh ngân hàng nước Phạm vi nghiên cứu: bao gồm 30 ngân hàng thương mại ngân hàng thương mại nhà nước ngân hàng thương mại có cổ phần chi phối Nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thời gian thu thập liệu: ngày 24/02/2011 Chính phủ nghị số 11/NQCP giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội Nghị quy định tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2011 20%, kết năm 2011 tốc độ tăng trưởng tín dụng 10,7% mức thấp lịch sử ngành ngân hàng Đến năm 2012, tiếp tục thực sách kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, với suy thoái kinh tế nên tốc độ tăng trưởng tín dụng đạt khoảng 7% Như vậy, tình hình hoạt động ngân hàng hai năm chịu nhiều tác động từ nhân tố khách quan Do đó, tác giả chọn thời gian thu thập liệu từ năm 2005 đến 2010, giai đoạn chưa có tác động nhiều từ nhân tố khách quan đến hoạt động ngân hàng 1.6 Phương pháp nghiên cứu 57 vay trung, dài hạn Thực việc phát hành giấy tờ có giá, điều chỉnh cấu huy động vốn thị trường I thị trường II (thị trường liên Ngân hàng); điều chỉnh cấu cho vay vào lĩnh vực nhạy cảm rủi ro cao chứng khoán, bất động sản tiêu dùng Thực tốt quản lý rủi ro lãi suất khe hở lãi suất: Cần hoàn thiện quy định liên quan đến huy động cho vay (nhất huy động, cho vay trung, dài hạn) theo lãi suất thị trường; cần có cách giải khoa học để khơng xảy tình trạng khách hàng gửi tiền rút tiền trước hạn lãi suất thị trường tăng cao có đối thủ khác đưa lãi suất cao, hấp dẫn khách hàng Hiện nay, xuất thực tế doanh nghiệp vay vốn ngân hàng đến hạn khơng chịu trả nợ vay họ e ngại sau trả khó vay lại tiền từ ngân hàng Vì thế, họ sẵn sàng chịu phạt lãi suất hạn ghi hợp đồng vậy, so cịn thấp lãi suất cho vay Chính điều gây ảnh hưởng lớn đến tính khoản ngân hàng Thực tốt quản lý rủi ro kỳ hạn: Sự không cân đối kỳ hạn tài sản nợ tài sản có ngân hàng lý quan trọng làm cho ngân hàng gặp khó khăn khoản thời gian qua Vấn đề sử dụng vốn ngắn hạn vay trung, dài hạn với tỷ trọng lớn ngắn hạn trung, dài hạn thời hạn cụ thể khác (ví dụ huy động trung, dài hạn hai năm cho vay trung hạn ba năm) làm cho ngân hàng khó khăn việc kiểm sốt dịng tiền dịng tiền vào Thực biện pháp hạn chế rủi ro: Thị trường tiền tệ phái sinh Việt Nam hạn chế, nhiên, sau đợt biến động thị trường tiền tệ thời gian qua, chắn ngân hàng quan tâm nhiều giúp cho ngân hàng quản lý tốt tài sản nợ, tài sản có Thị trường REPO cơng cụ hiệu việc tạo tính lỏng cao cho chứng khốn nợ cấu tài sản có nhằm hỗ trợ khoản cho ngân hàng cách nhanh chóng Forward Future cơng cụ để cầm giữ lãi suất giao dịch nhằm hạn chế rủi ro lãi suất thị trường biến động Đặc biệt SWAP công cụ quan trọng để ngân 58 hàng cấu lại tài sản nợ, tài sản có bảng cân đối tài sản mình, nhằm hạn chế tác động rủi ro lãi suất, rủi ro kỳ hạn 4.5 Những hạn chế hướng nghiên cứu 4.5.1 Những hạn chế đề tài Nghiên cứu mới tập trung đánh giá mức độ ảnh hưởng yếu tố đến tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn từ 2005 đến 2010, thời gian nghiên cứu có năm chưa đủ dài nên kết nghiên cứu thể chưa thật xác Bên cạnh đó, yếu tố vĩ mơ chưa đưa vào mơ hình yếu tố có ảnh hưởng lớn đến vấn đề khoản ngân hàng Ngồi ra, có số biến nghiên cứu khác có ý nghĩa người viết khơng đưa vào mơ hình chưa có đầy đủ thơng tin để thu thập biến (số liệu công bố rõ ràng tập trung chủ yếu vào ngân hàng lớn ngân hàng ngoại thương, ngân hàng đầu tư phát triển … phần lớn ngân hàng không công bố thông tin, tập trung nhiều vào năm 2005, 2006, 2007) như: hệ số nợ xấu ngân hàng, hệ số tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, tỷ lệ tổng vốn đầu tư ngân hàng bên / tổng tài sản Kiến thức kinh nghiệm người thực cịn hạn chế định, nên khơng tránh khỏi sai sót q trình thực 4.5.2 Hướng nghiên cứu đề tài Khả tổng quát nghiên cứu nâng cao đưa biến vĩ mô vào mô hình nghiên cứu Hiện tại, thị trường tài ngân hàng nước ta ngân hàng thương mại nước cịn có ngân hàng thương mại nước ngồi Do đó, nghiên cứu thực ngân hàng thương mại nước nước mở Việt Nam để đánh giá so sánh mức độ ảnh hưởng yếu tố tài lên hai nhóm ngân hàng với dựa mơ hình nghiên cứu kiểm định Ngồi ra, Việt Nam mức độ hiểu biết người dân lĩnh vực tài 59 cịn thấp, người dân dễ bị ảnh hưởng yếu tố tâm lý có thơng tin khơng tốt từ hệ thống ngân hàng, làm cho vấn đề quản lý khoản ngân hàng dễ bị động Do vậy, thực nghiên cứu mở rộng cho hai nhóm yếu tố tài mức độ tin tưởng người dân ngân hàng thương mại để đánh giá tổng quát nhân tố ảnh hưởng đến tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam 60 KẾT LUẬN CHUNG Hoạt động tài ngân hàng lĩnh vực hoạt động nhạy cảm tiềm ẩn nhiều rủi ro Đặc biệt, trước xu hội nhập, tổ chức tài ngân hàng phải đối phó với cạnh tranh nhiều loại hình rủi ro khác Tuy nhiên, Việt Nam, xuất phát điểm ngân hàng thấp so với trung bình khu vực nên việc phải tập trung phát triển quan tâm đến lợi nhuận xem ưu tiên số Chính thế, hệ thống quản lý rủi ro ngân hàng Việt Nam bị bỏ ngõ chưa đầu tư xây dựng cách thỏa đáng chun nghiệp Đó lí sao, tỉ lệ nợ xấu nhiều vấn đề phát sinh khả kiểm soát trở thành toán chưa có lời giải số ngân hàng Việt Nam Việc hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế ngân hàng Việt Nam nghiên cứu vận dụng thực tế Hoạt động quản trị rủi ro khoản NHNN NHTM đặc biệt quan tâm Luận văn lựa chọn đề tài nói sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng hoàn thành nội dung chủ yếu sau: Một là, hệ thống hoá vấn đề tính khoản ngân hàng thương mại Hai là, tìm nhân tố tác động, mức độ ảnh hưởng nhân tố đến tính khoản ngân hàng thương mại từ rút kết quả, nguyên nhân, hạn chế tính khoản ngân hàng Ba là, cở sở lý luận kết chạy mơ hình, luận văn đưa số kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao khả tự chủ vấn đề khoản ngân hàng thương mại Việt Nam Hy vọng rằng, qua kết nghiên cứu học viên, luận văn góp phần cho việc nâng cao lực quản lý khoản hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO I.Tiếng việt Ngân hàng nhà nước, 2010, thông tư số 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Nguyễn Đình Thọ, 2011, phương pháp nghiên cứu khoa học kinh doanh, nhà xuất lao động xã hội Nguyễn Duy Sinh, 2009, nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam Peter S.Rose, 2001, Quản trị ngân hàng hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Quốc hội, 2010, luật số 47/2010QH12 luật tổ chức tín dụng Trầm Thị Xuân Hương, Hoàng Thị Minh Ngọc, 2011, Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, nhà xuất kinh tế Tp.HCM II Tiếng Anh Muhammad Farhan Akhtar, Khizer Ali, Shama Sadaqad, 2011, Liquidity Risk Management: A comparative study between Conventional and Islamic Banks of Pakistan Oriol Aspachs, Erlend Nier, Muriel Tiesset, 2005, liquidity, banking regulation and the macroeconomy, Evidence on bank liquidity holdings from a panel of UK-resident banks Pavla Vodová, 2011, Liquidity of Czech Commercial Banks and its Determinants III Website tham khảo http://s.cafef.vn http://vietstock.vn/ http://www.sbv.gov.vn http://www.vndirect.com.vn www.abbank.vn www.agribank.com.vn 62 www bidv.com.vn www dongabank.com.vn www eximbank.com.vn 10 www mhb.com.vn 11 www ocb.com.vn 12 www saigonbank.com.vn 13 www seabank.com.vn 14 www techcombank.com.vn 15 www vietcombank.com.vn 63 PHỤ LỤC Phụ lục 01: Danh sách ngân hàng chọn mẫu STT DANH SÁCH CÁC NGÂN HÀNG CHỌN MẪU Vốn điều lệ (Đvt: Tiếng việt Tiếng anh Website Ngàn tỷ đồng 9,377 Asia Commercial Bank, ACB acb.com.vn 5,000 DongA Bank, DAB dongabank.com.vn SeABank seabank.com.vn ABBank abbank.vn Maritime Bank, MSB msb.com.vn Techcombank techcombank.com.vn KienLongBank kienlongbank.com Nam A Bank namabank.com.vn NaViBank navibank.com.vn VPBank vpb.com.vn HDBank hdbank.com.vn Southern Bank, PNB southernbank.com.vn Á Châu Đông Á Đông Nam Á An Bình Hàng Hải Việt Nam 8,000 Kỹ Thương Việt Nam 8,788 Kiên Long Nam Á Nam Việt 10 11 12 Việt Nam Thịnh Vượng Phát Triển Nhà Thành phố Hồ Chí Minh Phương Nam 5,335 4,800 3,000 3,000 3,500 5,000 5,450 4,000 64 13 Phương Đông 14 Quân Đội 15 Phương Tây 16 Quốc tế 17 Sài Gịn 18 Sài Gịn Cơng Thương 19 Sài Gịn-Hà Nội 20 Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín 21 Việt Á 22 Xăng dầu Petrolimex 23 Xuất nhập 24 Bưu Điện Liên Việt 25 Ngoại thương 26 Đại Tín 3,400 10,625 3,000 4,000 10,584 3,000 8,866 10,739 3,000 3,000 12,355 6,460 23,174 5,000 Orient Commercial Bank, OCB ocb.com.vn Military Bank, MB, mbbank.com.vn Western Bank westernbank.vn VIBBank, VIB vib.com.vn Sài Gòn, SCB scb.com.vn Saigonbank saigonbank.com.vn SHBank, SHB shb.com.vn Sacombank sacombank.com.vn VietABank, VAB vietabank.com.vn Petrolimex Group Bank, PG Bank pgbank.com.vn Eximbank, EIB eximbank.com.vn LienVietPostBank lienvietpostbank.com.vn Vietcombank vietcombank.com.vn Trustbank trustbank.com.vn 65 27 Công thương 28 Đầu tư 29 Nông nghiệp 30 Phát triển Nhà Đồng sông Cửu Long 37,234 23,012 29,606 3,062 Vietinbank vietinbank.vn BIDV bidv.com.vn Agribank agribank.com.vn MHB mhb.com.vn 66 Phụ lục 02: Phụ lục số liệu chạy mơ hình hồi quy Tên ngân hàng ACB 2006 2007 2008 2009 2010 AN BÌNH 2006 2007 2008 2009 2010 BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT 2006 2007 2008 2009 2010 CÔNG THƯƠNG 2006 2007 2008 2009 2010 ĐẠI TÍN 2006 2007 2008 2009 2010 BIDV 2006 2007 2008 2009 LIQUID 0.36564 0.45352 0.45949 0.33808 0.26923 0.23286 0.27998 0.51402 0.3586 0.23809 0.34909 0.25054 0 0.40431 0.23985 0.17242 0.20371 0.24576 0.13895 0.13567 0.1297 0.15993 0.06135 0.02658 0.04525 0.32525 0.14056 0.186 0.19282 0.26577 0.18236 0.18069 0.16447 TA 7.3851 7.6498 7.9314 8.0225 8.225 8.312 5.8323 6.4933 7.2349 7.1301 7.4235 7.5798 0 6.8723 7.2397 7.5439 8.0636 8.1318 8.2204 8.2869 8.387 8.5655 5.3858 5.6394 6.0579 6.4757 6.9308 7.2958 8.0842 8.1991 8.304 8.3919 8.4719 E/TA 0.0529 0.037 0.0383 0.0238 0.0132 0.0105 0.2767 0.3822 0.1444 0.2931 0.1693 0.1219 0 0.4624 0.2204 0.1173 0.0432 0.9446 0.6401 0.639 0.5324 0.535 0.3751 0.486 0.5057 0.1948 0.1827 0.1647 0.0538 0.061 0.0234 0.0177 0.0155 ROA 0.0123 0.0113 0.0206 0.021 0.0131 0.0114 0.0121 0.0187 0.0094 0.0037 0.0118 0.0126 0 0.0595 0.0311 0.0195 0.0037 0.0045 0.0069 0.0093 0.0053 0.0094 0.014 0.0149 0.0203 0.0069 0.0054 0.0119 0.0046 0.0034 0.008 0.0081 0.0095 TSD/E TL/TD 17.916 0.4694 25.97 0.5788 12.646 0.5754 12.559 0.5424 15.612 0.7174 17.028 0.8154 2.614 0.837 1.6161 0.599 5.9273 0.4856 2.4115 0.7392 4.9068 0.5961 7.2012 0.6559 0 0 0 1.1624 0.634 3.5366 0.4855 7.5232 0.3958 22.154 0.8585 23.025 0.8311 14.603 0.8507 14.693 0.9091 18.08 0.9882 18.983 0.9602 1.6656 1.4611 1.0577 1.812 0.9775 2.6694 4.1348 0.8048 4.4723 1.3315 5.0703 1.1149 17.589 0.9316 34.721 0.8036 22.024 0.8387 17.282 0.8697 15.805 0.9562 67 2010 ĐÔNG Á 2006 2007 2008 2009 2010 ĐÔNG NAM Á 2006 2007 2008 2009 2010 HÀNG HẢI 2006 2007 2008 2009 2010 HD BANK 2006 2007 2008 2009 2010 KIÊN LONG 2006 2007 2008 2009 2010 KỸ THƯƠNG 2006 2007 2008 2009 2010 MHB 0.1888 0.18222 0.23583 0.2532 0.1605 0.11252 0.20362 0.45509 0.35341 0.34742 0.41902 0.52543 0.26964 0.35312 0.52247 0.4889 0.33808 0.26923 0.276 0.3461 0.23288 0.17489 0.25708 0.3418 0.29327 0.07184 0.23371 0.30061 0.17178 0.22256 0.17554 0.29261 0.29271 0.28067 0.32662 0.33443 0.35864 0.17679 8.5638 6.9302 7.0806 7.4381 7.5405 7.6286 7.7472 6.7871 7.0086 7.4189 7.3517 7.4857 7.7423 6.6413 6.9305 7.2447 8.0225 8.225 8.062 6.3609 6.6036 7.1406 6.9804 7.2817 7.5364 5.5761 5.9176 6.3426 6.4682 6.8738 7.1013 7.028 7.2387 7.5971 7.7735 7.9665 8.1769 7.1014 0.0665 0.0836 0.1272 0.1177 0.1013 0.0982 0.097 0.0476 0.1035 0.1282 0.1859 0.1791 0.104 0.0561 0.0933 0.1072 0.0738 0.0602 0.0549 0.1547 0.1753 0.0536 0.175 0.0939 0.0686 0.1198 0.3848 0.2901 0.3563 0.1493 0.2554 0.0946 0.1017 0.0904 0.0946 0.0791 0.0625 0.0673 0.0103 0.0118 0.0133 0.0121 0.0155 0.0138 0.0118 0.0065 0.0097 0.0114 0.0143 0.015 0.0114 0.0103 0.0093 0.0098 0.021 0.0131 0.01 0.0152 0.0169 0.0088 0.0063 0.0102 0.0078 0.0271 0.022 0.0245 0.0127 0.0122 0.0155 0.0193 0.0148 0.0129 0.0198 0.0184 0.0138 0.0042 14.03 10.965 6.8633 7.4927 8.8759 9.1811 9.3081 19.992 8.6637 6.7994 4.3803 4.5819 8.6183 16.836 9.7179 8.3264 12.559 15.612 17.227 5.4651 4.7051 17.661 4.7144 9.649 13.586 7.3464 1.5984 2.4473 1.8063 5.6971 2.9156 9.5667 8.8351 10.066 9.5707 11.641 15.007 13.857 0.9118 0.8334 0.8043 0.868 1.0997 1.2158 1.2374 0.5828 0.9448 1.0233 0.8742 0.7666 0.8144 0.695 0.763 0.8859 0.5389 0.7116 0.6482 1.0665 1.3403 2.5077 1.4147 0.8634 0.8325 1.186 1.3338 1.4118 1.3219 1.0106 1.053 0.5817 0.9091 0.8106 0.6516 0.6669 0.6495 1.4381 68 2006 2007 2008 2009 2010 NAM VIỆT 2007 2008 2009 2010 2011 NGOẠI THƯƠNG 2006 2007 2008 2009 2010 NÔNG NGHIỆP 2006 2007 2008 2009 2010 OCB 2006 2007 2008 2009 2010 PHƯƠNG NAM 2006 2007 2008 2009 2010 PHƯƠNG TÂY 2006 2007 0.20887 0.19279 0.28401 0.26239 0.31011 0.03387 0.39306 0.50178 0.42475 0.31036 0.27417 0.37174 0.38914 0.22906 0.28542 0.29801 0.30223 0.09999 0.1368 0.11072 0.12485 0.12999 0.109 0.20971 0.18834 0.27237 0.0557 0.12601 0.29988 0.16876 0.32194 0.40147 0.21057 0.22287 0.26483 0.09279 0.20873 0.40208 7.2726 7.4398 7.5477 7.6031 7.7094 5.161 6.0517 6.9958 7.0376 7.2716 7.3014 8.135 8.223 8.2954 8.3465 8.4074 8.488 8.3052 8.3775 8.5071 8.6026 8.677 8.7249 6.6042 6.8089 7.0702 7.0041 7.1033 7.2942 6.8069 6.9598 7.2337 7.3173 7.5499 7.7798 5.3324 5.7044 6.1124 0.0696 0.0598 0.0627 0.0595 0.0628 0.7121 0.4626 0.0585 0.0987 0.0624 0.101 0.0617 0.0672 0.0286 0.0328 0.0354 0.0374 0.0476 0.1848 0.0702 0.074 0.0795 0.0501 0.1027 0.1293 0.14 0.1576 0.1837 0.1595 0.1074 0.1779 0.1265 0.1148 0.0828 0.0593 0.2857 0.4382 0.1807 0.004 0.0051 0.0005 0.0014 0.0016 0.0214 0.0185 0.0075 0.0052 0.0076 0.0078 0.0095 0.0171 0.0122 0.0068 0.0154 0.014 0.0023 0.0046 0.014 0.0053 -0.004 0.0048 0.0125 0.0161 0.0143 0.0071 0.0163 0.0155 0.0121 0.0159 0.0111 0.0056 0.007 0.007 0.0268 0.0288 0.0235 19.166 24.132 29.548 31.831 14.936 0.4044 1.1617 16.103 9.1335 15.029 8.8976 15.206 13.878 13.561 14.918 14.283 13.829 20.016 91.954 29.74 21.727 39.797 20.409 8.7349 6.7358 6.1453 5.3445 4.4426 5.2709 8.3097 4.6206 6.908 7.7133 11.083 15.857 2.4998 1.2819 4.5327 1.1896 1.384 1.3537 1.3363 1.0446 1.5621 0.6429 0.7097 0.9055 1.0243 0.9923 0.5512 0.592 0.674 0.6915 0.8103 0.8363 1.3317 1.13 1.046 0.9633 1.0787 1.0834 1.7728 1.8488 1.3021 1.2548 1.2556 1.3215 1.4736 0.8702 0.6105 1.048 1.3307 1.084 1.4196 1.7019 1.0961 69 2008 2009 2010 QUÂN ĐỘI 2006 2007 2008 2009 2010 SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG 0.39006 0.60411 0.17833 0.38456 0.45685 0.49142 0.38193 0.37715 0.3213 0.07536 2006 2007 2008 2009 2010 SÀI GÒN - HÀ NỘI 2006 2007 2008 2009 2010 SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 2006 2007 2008 2009 2010 VIB 2006 2007 2008 2009 2010 VIỆT Á 2006 2007 2008 0.12594 0.18315 0.1831 0.06169 0.14305 0.53125 0.456 0.22457 0.26999 0.24188 0.22316 0.23573 0.18383 0.27324 0.25511 0.2453 0.28662 0.2461 0.35471 0.26056 0.3061 0.29286 0.21046 0.28008 0.33042 0.26751 6.4252 7.0134 6.9701 6.9146 7.1313 7.4716 7.6469 7.8389 8.0399 0.4139 0.1102 0.2234 0.0775 0.1009 0.1198 0.1055 0.0998 0.081 0.0373 0.0116 0.0055 0.0133 0.0156 0.0166 0.0157 0.017 0.0159 1.416 8.0719 3.4762 11.904 8.9069 7.345 8.4824 8.9303 11.245 1.5811 0.5394 0.7049 0.6949 0.5501 0.6449 0.5704 0.7289 0.731 6.6326 0.142 0.0186 6.0408 1.2561 6.7952 7.0079 7.0494 7.0747 7.2249 6.1212 7.0923 7.1578 7.4388 7.7078 7.1601 7.394 7.8101 7.8353 8.0171 8.1829 6.9527 7.2182 7.5944 7.5406 7.7531 7.9723 6.3725 6.6213 6.9762 7.0118 0.1493 0.1406 0.1312 0.1629 0.2102 0.3868 0.1761 0.1576 0.088 0.082 0.0865 0.1159 0.1138 0.1134 0.1014 0.092 0.0661 0.072 0.0555 0.066 0.052 0.0703 0.1342 0.1811 0.1402 0.1402 0.0191 0.0167 0.0144 0.0177 0.0475 0.0053 0.0103 0.0135 0.0116 0.0097 0.0162 0.019 0.0216 0.014 0.0161 0.0125 0.0077 0.0088 0.0079 0.0049 0.0081 0.0084 0.0135 0.0127 0.0155 0.007 1.2291 1.129 1.0949 1.1319 1.1409 1.3356 1.4886 0.6549 0.8657 0.9403 0.7996 0.8173 0.7958 0.7535 0.9773 1.0425 0.9975 0.923 0.9392 0.8194 0.8374 0.917 1.063 1.0726 1.2548 0.8826 5.6988 6.1141 6.6239 5.1382 3.7568 1.5856 4.6773 5.3447 10.365 11.199 10.556 7.6318 7.7858 7.821 8.8408 9.8223 14.128 12.889 17.009 14.144 18.23 13.231 6.4525 4.5233 6.133 6.134 70 2009 2010 VN THỊNH VƯỢNG 2006 2007 2008 2009 2010 XĂNG DẦU PETROLIMEX 2006 2007 2008 2009 2010 XUẤT NHẬP KHẨU 2006 2007 2008 2009 2010 NAM Á 2006 2007 2008 2009 2010 TMCP Sài Gòn 2006 2007 2008 2009 2010 0.18132 0.20832 0.12677 0.25159 0.12073 0.14932 0.3085 0.20927 0.05292 0.09751 0.28933 0.34765 0.25011 0.12501 0.24034 0.31688 0.22018 0.36034 0.24037 0.3057 0.16219 0.74669 0.66374 0.34152 0.82896 0.54938 0.22471 0.44411 0.227 0.23382 0.19617 0.24486 7.1991 7.3817 6.7846 7.0048 7.2586 7.2706 7.44 7.7768 0.1084 0.141 0.0539 0.0826 0.1202 0.1262 0.0925 0.087 5.3544 0.4081 6.0742 6.6704 6.7913 7.0178 7.2143 7.0557 7.2631 7.5278 7.6835 7.8159 8.1176 6.2055 6.5893 6.7194 6.7702 7.0389 7.1616 6.6056 7.0391 7.414 7.5865 7.7363 7.7795 0.1796 0.1161 0.1659 0.105 0.1327 0.0735 0.1062 0.1867 0.2662 0.204 0.103 0.1158 0.1542 0.1272 0.2188 0.1222 0.1499 0.0819 0.0749 0.1014 0.0728 0.0822 0.0783 0.0133 0.0111 0.0091 0.0112 0.0125 0.0076 0.0107 0.0084 8.2234 6.0927 17.553 11.1 7.3167 6.9264 9.8097 10.491 1.1027 1.3935 1.0267 0.887 1.041 0.9068 0.9511 1.0469 0.01 1.4502 2.0178 0.0106 0.0087 0.0106 0.0168 0.0134 0.0019 0.0141 0.0137 0.0147 0.0173 0.0138 0.0131 0.01 0.0143 0.0016 0.0051 0.0096 0.0116 0.0113 0.01 0.012 0.0058 0.0046 4.5668 7.615 5.0279 8.5278 6.5358 12.607 8.4148 4.3552 2.7564 3.9013 8.7042 7.6339 5.4848 6.8625 3.5696 7.183 5.671 11.204 12.348 8.8601 12.739 11.159 11.776 2.0318 1.4587 1.0675 0.902 1.0071 0.7696 0.7735 0.8023 0.6754 0.9803 1.0613 0.1622 1.0772 0.9603 1.0928 1.1081 0.9076 2.0682 2.2838 1.2146 1.0057 1.0284 0.9228 71 ... tới tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam 1.4 Câu hỏi nghiên cứu Những nhân tố tài ảnh hưởng tới tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam? Mức độ ảnh hưởng nhân tố tài tới tính khoản ngân hàng. .. hưởng đến tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam 2 1.3 Mục tiêu nghiên cứu Nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng tới tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam Nghiên cứu mức độ ảnh hưởng nhân tố tác... Xác định nhân tố ảnh hưởng tới tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn từ 2005 đến 2010  Đánh giá mức độ ảnh hưởng nhân tố tác động tới tính khoản ngân hàng thương mại Việt Nam giai