Bài giảng Thanh toán quốc tế - Bài 1: Tổng quan về thanh toán quốc tế cung cấp các kiến thức bao gồm khái niệm và đặc điểm thanh toán quốc tế; vai trò của thanh toán quốc tế; cơ sở pháp lý điều chỉnh thanh toán quốc tế; hợp đồng ngoại thương.
THANH TỐN QUỐC TẾ Viện Ngân hàng – Tài TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN v1.0015108211 GIỚI THIỆU HỌC PHẦN I Mục tiêu học phần: Học phần cung cấp cho sinh viên kiến thức nghiệp vụ toán quốc tế Các kiến thức hợp đồng ngoại thương, phương tiện toán quốc tế phương thức toán quốc tế chủ yếu pháp lý làm sở cho việc thực nghiệp vụ toán quốc tế ngân hàng thương mại II Nội dung nghiên cứu • Bài 1: Tổng quan tốn quốc tế • Bài 2: Chứng từ thương mại • Bài 3: Chứng từ tài • Bài 4: Phương thức tốn quốc tế • Bài 5: Điều kiện thương mại quốc tế - Incoterms 2000 2010 • Bài 6: L/C UCP600 v1.0015108211 BÀI 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ TS Nguyễn Thị Diệu Chi Trường Đại học Kinh tế Quốc dân v1.0015108211 TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG Cơng ty VinaCafe Việt Nam muốn bán 200 thùng cafe sang thị trường Mỹ cho công ty Ecotrans VinaCafe thực hoạt động sang thị trường Mỹ? VinaCafe phải ký hợp đồng với Ecotrans để bán số sản phẩm trên? Làm cách Công ty Ecotrans thực nghĩa vụ trả tiền cho công ty VinaCafe Việt Nam? v1.0015108211 MỤC TIÊU Sau học xong này, sinh viên cần nắm nội dung sau: • Hiểu khái niệm, đặc điểm hoạt động toán quốc tế hay hoạt động thực nghĩa vụ chi trả tiền tệ cho hàng hóa dịch vụ có yếu tố nước ngồi • Phân biệt khác hoạt động ngoại thương hoạt động nội thương • Thấy vai trị trung gian toán ngân hàng hoạt động chi trả tiền tệ quốc tế • Thấy vai trị quan trọng hoạt động tốn quốc tế kinh tế, doanh nghiệp xuất nhập ngân hàng thương mại • Biết sở pháp lý thường sử dụng hoạt động tốn quốc tế • Biết khái qt điều khoản hợp đồng ngoại thương v1.0015108211 NỘI DUNG Khái niệm đặc điểm toán quốc tế Vai trị tốn quốc tế Cơ sở pháp lý điều chỉnh toán quốc tế Hợp đồng ngoại thương v1.0015108211 KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM THANH TỐN QUỐC TẾ 1.1 Cơ sở hình thành toán quốc tế 1.2 Khái niệm toán quốc tế 1.3 Đặc điểm toán quốc tế v1.0015108211 1.1 CƠ SỞ HÌNH THÀNH THANH TỐN QUỐC TẾ • Điều kiện địa lý, trình độ phát triển, yếu tố tự nhiên, lực sản xuất quốc gia khác nhau; • Hàng hóa vận chuyển quốc gia với thông qua việc sử dụng phương tiện vận tải khác nhau; • Vận chuyển hàng hóa quốc gia với gặp rủi ro; • Thanh tốn tiền hàng bên hoạt động xuất nhập khẩu; • Hoạt động mua bán hàng hóa quốc gia khác nên liên quan tới nhiều nguồn luật điều chỉnh mang tính quốc tế Cơ sở hình thành hoạt động toán quốc tế hoạt động ngoại thương Hoạt động ngoại thương hoạt động sở, hoạt động toán quốc tế hoạt động phát sinh Bên cạnh hoạt động tốn quốc tế thực qua hệ thống ngân hàng, nói đến hoạt động tốn quốc tế nói đến hoạt động toán ngân hàng thương mại v1.0015108211 1.2 KHÁI NIỆM THANH TỐN QUỐC TẾ Thanh tốn quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan v1.0015108211 1.3 ĐẶC ĐIỂM CỦA THANH TOÁN QUỐC TẾ Hoạt động toán quốc tế chịu điều chỉnh luật pháp tập quán quốc tế Hoạt động toán quốc tế thực phần lớn thông qua hệ thống ngân hàng Trong tốn quốc tế, tiền mặt khơng sử dụng trực tiếp mà dùng phương tiện tốn Trong tốn quốc tế, hai bên có liên quan đến ngoại tệ Ngơn ngữ sử dụng tốn quốc tế chủ yếu tiếng Anh v1.0015108211 Giải tranh chấp chủ yếu luật quốc tế 10 2.3 THANH TOÁN QUỐC TẾ VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI • Vai trị trung gian ngân hàng hoạt động toán quốc tế Thanh toán theo yêu cầu khách Bảo vệ quyền lợi khách giao dịch toán Tư vấn, hướng dẫn khách biện pháp kỹ thuật nghiệp vụ toán quốc tế nhằm hạn chế rủi ro, tạo tin tưởng giao dịch với nước Tài trợ vốn cho hoạt động xuất khẩu khách cách chủ động tích cực Hoạt động tốn quốc tế hoạt động sinh lời ngân hàng v1.0015108211 14 CƠ SỞ PHÁP LÝ ĐIỀU CHỈNH THANH TOÁN QUỐC TẾ 3.1 Thông lệ tập quán quốc tế 3.2 Các nguồn luật quốc gia 3.3 Luật công ước quốc tế v1.0015108211 15 3.1 THÔNG LỆ VÀ TẬP QUÁN QUỐC TẾ • Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ (Uniform Customs and Practice for Documentary Credit – UCP) • Quy tắc thống nhờ thu (Uniform Rules for Collection - URC) • Quy tắc thống hoàn trả tiền hàng (The Uniform Rules for Bank to Bank Reimbursement under Documentary Credit - URR) • Điều kiện thương mại quốc Commercial Term - Incoterms) v1.0015108211 tế (International 16 3.2 CÁC NGUỒN LUẬT QUỐC GIA • Bộ luật dân • Luật thương mại • Luật kinh doanh ngoại hối • Luật quản lý ngoại hối • … v1.0015108211 17 3.3 LUẬT VÀ CÁC CƠNG ƯỚC QUỐC TẾ • Cơng ước Liên hợp quốc Hợp đồng mua bán quốc tế (United nations convention on contracts for the international sale of goods – Wien Convention 1980) • Cơng ước Geneve 1930 Luật thống hối phiếu (Uniform Law for Bill of Exchange – ULB 1930) • Cơng ước Liên hợp quốc hối phiếu lệnh phiếu quốc tế (International Bill of Exchange and International Promissory Note – UN convention 1980) • Công ước Geneve 1931 Séc quốc tế (Geneve convention for Check 1931) • Các nguồn luật cơng ước quốc tế vận tải bảo hiểm • Các hiệp định song phương đa quốc v1.0015108211 18 HỢP ĐỒNG NGOẠI THƯƠNG 4.1 Khái quát hợp đồng ngoại thương 4.2 Kết cấu nội dung hợp đồng ngoại thương v1.0015108211 19 4.1 KHÁI QUÁT VỀ HỢP ĐỒNG NGOẠI THƯƠNG • Khái niệm hợp đồng ngoại thương Hợp đồng ngoại thương thỏa thuận người mua người bán (người xuất người nhập khẩu) có trụ sở kinh doanh nước khác nhau, theo người xuất có nghĩa vụ chuyển quyền sở hữu lượng tài sản (gọi hàng hóa) cho người nhập nhận tiền, cịn người nhập có nghĩa vụ trả tiền nhận hàng • Nguyên tắc ký kết hợp đồng ngoại thương Nguyên tắc tự nguyện Nguyên tắc bình đẳng có lợi Nguyên tắc tự chịu trách nhiệm vật chất Không trái với pháp luật hành v1.0015108211 20 4.1 KHÁI QUÁT VỀ HỢP ĐỒNG NGOẠI THƯƠNG (tiếp theo) • Đặc điểm hợp đồng ngoại thương Hàng hóa di chuyển qua biên giới hải quan Đồng tiền tốn đồng tiền nước người mua, đồng tiền nước người bán hay đồng tiền nước thứ ba Các chủ thể hợp đồng có trụ sở kinh doanh nước khác • Hình thức hợp đồng ngoại thương Hợp đồng trực tiếp: Hai bên mua bán gặp trực tiếp thỏa thuận điều kiện điều khoản hợp đồng Hợp đồng gián tiếp: Hai bên không trực tiếp gặp nhau, mà gửi thư từ, điện tín, thư điện tử thể nội dung hợp đồng v1.0015108211 21 4.2 KẾT CẤU NỘI DUNG CỦA HỢP ĐỒNG NGOẠI THƯƠNG 4.2.1 Phần mở đầu 4.2.2 Phần điều khoản v1.0015108211 22 PHẦN MỞ ĐẦU Số ký hiệu hợp đồng (Contract No) Tên hợp đồng Những xác lập hợp đồng Địa điểm ngày ký hợp đồng Tên người mua người bán Địa chỉ, điện thoại, email Tài khoản mở ngân hàng Người đại diện v1.0015108211 23 PHẦN ĐIỀU KHOẢN A Nhóm điều khoản Tên hàng hóa (Commodity) Số lượng (Quantity) Chất lượng quy cách hàng hóa: Điều khoản giá Điều kiện giao hàng Điều kiện tốn B Nhóm điều khoản khác Về bao bì ký mã hiệu hàng hóa Điều khoản bảo hành (Warranty) Điều khoản khiếu nại (Claim) Điều khoản tình bất khả kháng Điều khoản trọng tài v1.0015108211 24 GIẢI QUYẾT TÌNH HUỐNG • VinaCafe thực hoạt động xuất hàng hóa sang thị trường Mỹ • Muốn bán hàng hóa cho cơng ty Ecotrans Mỹ, VinaCafe phải ký kết hợp đồng ngoại thương hay hợp đồng xuất sản phẩm • Để thực nghĩa vụ trả tiền cho công ty VinaCafe Việt Nam, Ecotrans phải thực toán tiền hàng cho VinaCafe qua trung gian ngân hàng với nghiệp vụ toán quốc tế v1.0015108211 25 CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM Ai người thường mời giải vụ tranh chấp hoạt động thương mại quốc tế? A Trọng tài B Trọng tài quốc tế C Luật sư D Luật sư quốc tế Trả lời: • Đáp án là: B Trọng tài quốc tế • Giải thích: Trọng tài quốc tế thường người đứng giải tranh chấp hoạt động thương mại quốc tế bên hạn chế sử dụng luật quốc tế nhờ tới luật sư hay tòa án quốc tế v1.0015108211 26 CÂU HỎI TRẮC NGHIỆM Hợp đồng ngoại thương cần có chữ ký ai? A Tất bên liên quan tới hợp đồng B Bên mua bên bán C Không cần thiết đầy đủ chữ ký bên liên quan D Bên xuất bên nhập Trả lời: • Đáp án là: C Khơng cần thiết đầy đủ chữ ký bên liên quan • Giải thích: Hợp đồng ngoại thương khơng thiết phải có đầy đủ chữ ký người mua người bán mà cần có chữ ký bên ngày người ta chấp nhận chứng từ điện tử chữ ký điện tử thay cho văn có chữ ký tươi thơng thường v1.0015108211 27 TĨM LƯỢC CUỐI BÀI • Cơ sở hình thành hoạt động toán quốc tế hoạt động ngoại thương • Thanh tốn quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác • Hoạt động tốn quốc tế đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế quốc gia, doanh nghiệp xuất nhập ngân hàng • Để giải tranh chấp phát sinh quan hệ kinh tế quốc tế có hoạt động tốn quốc tế Người ta xây dựng nên hệ thống luật pháp thống mang tính quốc tế thơng lệ, tập qn quốc tế, nguồn luật quốc gia, luật công ước quốc tế • Hợp đồng ngoại thương thỏa thuận người mua người bán • Hợp đồng ngoại thương ký kết sở nguyên tắc gồm nguyên tắc tự nguyện, nguyên tắc bình đẳng có lợi, nguyên tắc tự chịu trách nhiệm vật chất, nguyên tắc không trái với pháp luật hành v1.0015108211 28 ... thương v1.0 015 108 211 KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM THANH TỐN QUỐC TẾ 1. 1 Cơ sở hình thành toán quốc tế 1. 2 Khái niệm toán quốc tế 1. 3 Đặc điểm toán quốc tế v1.0 015 108 211 1. 1 CƠ SỞ HÌNH THÀNH THANH TỐN QUỐC... quốc tế 10 VAI TRỊ CỦA THANH TỐN QUỐC TẾ 2 .1 Thanh tốn quốc tế kinh tế 2.2 Thanh toán quốc tế với nhà kinh doanh xuất nhập 2.3 Thanh toán quốc tế với ngân hàng thương mại v1.0 015 108 211 11 2 .1. .. Incoterms 2000 2 010 • Bài 6: L/C UCP600 v1.0 015 108 211 BÀI 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ TS Nguyễn Thị Diệu Chi Trường Đại học Kinh tế Quốc dân v1.0 015 108 211 TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG Cơng ty VinaCafe