Bài giảng Thanh toán quốc tế Chương 1: Các giao dịch hối đoái

THANH TOÁN QUỐC TẾ HỢP ĐỒNG NGOẠI THƯƠNG Việt Nam hạt điều Pháp  Chủ thể ĐẶC ĐIỂM  Đồng tiền toán  Đối tượng THANH TOÁN QUỐC TẾ Chương 4213  Các giao dịch hối đoái  Các phương tiện toán quốc tế  Các phương thức toán quốc tế  Hoạt động tài trợ ngoại thương ngân hàng thương mại Khái quát Thực HĐ ngoại thương Người bán Người chuyên chở Vận đơn Bộ chứng chứng từ từ Bộ Biên lai nhận hàng Người mua GIỚI THIỆU THIỆU GIỚI BỘ CHỨNG CHỨNG TỪ TỪ THANH THANH TOÁN TOÁN BỘ BỘ CHỨNG TỪ Chứng từ hàng hóa Chứng từ vận tải Chứng từ bảo hiểm Chứng từ tài Chứng từ hàng hóa  Hóa đơn thương mại – Commercial Invoice  Bản kê chi tiết/Phiếu đóng gói – Packing List  Giấy chứng nhận xuất xứ – C/O Certificate of Origin  Giấy CN chất lượng – Certificate of Quality Người  Giấy CN số lượng – Certificate ofbán Quantity  Giấy CN trọng lượng Cơ quan Tổ chức có thẩm giám định – Certificate of quyền Weight Người bán tạiđộc nước lậpngười nước bánNB Chứng từ vận tải Vận Vận đơn đơn  Vận đơn Biên đường laibiển nhận hàng(Bill of Lading)  Vận đơn hàng không hàng Người Vận đơn đường sắt bán  Vận đơn đường Vậnbộ đơn Người chuyên chở  Vận đơn vận tải đa phương thức Chứng từ bảo hiểm Người mua bảo hiểm Hợp đồng bảo hiểm Công ty bảo hiểm  Đơn bảo hiểm – Insurance Policy  Giấy CN bảo hiểm – Certificate of Insurance Chứng từ tài HỐI PHIẾU 1.1 TỶ TỶ GIÁ GIÁ HỐI HỐI ĐOÁI ĐOÁI 1.1 (Exchange Rate) Rate) (Exchange Khái niệm: Tỷ giá hối đoái thể giá đồng tiền đồng tiền khác USD = 20.020 VND EUR = 28.130 VND GBP = 1,8354 USD CAD = 20.190 VND USD = 108 JPY * Cách yết Tỷ giá: - Ký hiệu tiền tệ: - Cách yết tỷ giá: VND, USD, USD, EUR, EUR, VND, GBP, JPY, JPY, AUD, AUD, GBP, GBP/USD = 1,8354/64 GBP/USD = 1,8354/64 USD= 17 120 VND USD= 17 120 VND CAD/AUD = 1,1295/05SGD, SGD, CAD,CNY, CAD,CNY, USD=17.160/17.230 VND VND 11 USD=17.160/17.230 HKD, INR, THB, HKD, INR, THB, = 1,1295/1,1305 USD/JPY == 109–110 109–110 USD/JPY TG TWD, mua KRW… KRW… Đồng tiền Đồng tiền TG bán TWD, EUR/AUD == 1,7558/1,7568 1,7558/1,7568 EUR/AUD yết giá định giá GBP/USD == 1,8354/64 1,8354/64 GBP/USD NH BID RATE NH ASK RATE 1.2 Giao Giao dịch dịch giao giao ngay 1.2 Spot Transaction Transaction Spot N: date of contract N + 2: value date (working day) Spot Rate Rate Spot MẪU HỢP ĐỒNG MUA BÁN NGOẠI TỆ GIAO NGAY (SPOT) CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc Số HỢP ĐỒNG MUA BÁN NGOẠI TỆ GIAO NGAY Hôm ngày tháng năm Bên A : NHTM _ Địa : Điện thoại : _ Người đại diện : _ (Chức vụ : _ ) Bên B : Địa : _ _ Điện thoại : Fax : Số tài khoản ngoại tệ : Tại : Số tài khoản VND : Tại : Hai bên đồng ý ký hợp đồng mua bán ngoại tệ giao với điều khoản sau : ĐIỀU 1: Bên A bán cho bên B số lượng ngoại tệ _ Tỷ giá : Giá trị : _ VAT : _ Tổng cộng : _VND Bằng chữ : _ _ Mục đích mua : _ ĐIỀU 2: Thời hạn toán Bên A trả vào tài khoản bên B số _ _ Bên B trả VND : Chuyển khoản vào tài khoản bên A số _ Bên A tự trích tài khoản giao dịch bên B _ Tiền mặt ĐIỀU 3: Hai bên cam kết thực nghiêm túc điều khoản hợp đồng Nếu phát sinh bất đồng phải thông báo văn để thương lượng Trường hợp thương lượng không thành công giải tranh chấp Tòa án Kinh tế Hợp đồng lập thành có giá trị nhau, bên giữ Bên A Bên B 1.3 Giao Giao dịch dịch kỳ kỳ hạn hạn 1.3 Forward Transaction Transaction Forward N : date of contract N + kỳ hạn + 15/6 (3t) 17/9 22/8 (2t) 24/10 Forward Rate Rate Forward Forward Rate Ef = E s + Es * (Id – Iy) * n 360 Sử dụng nghiệp vụ Spot Doanh nghiệp X mua hàng để xuất khẩu: Tháng (USD/VND = 19.500), X ký hợp đồng - Mua : 1,9 tỷ VND - Xuất: 100.000 USD (dự kiến lãi 50 triệu VND) THÁNG USD/VND == 20.000 20.000 USD/VND Lãi: 100 100 triệu triệu VND VND Lãi: USD/VND == 19.000 19.000 USD/VND Lỗ Lỗ SửSử dụng dụng nghiệp nghiệp vụvụ Forward Spot Doanh nghiệp X mua hàng để xuất khẩu: Tháng (USD/VND = 19.500), X ký hợp đồng - Mua : 1,9 tỷ VND - Xuất: 100.000 USD (dự kiến lãi 50 triệu VND) - Ký HĐ Forward với NH bán 100.000 USD kỳ hạn tháng với TG USD/VND = 19.400 THÁNG USD/VND == 20.000 20.000 USD/VND Lãi: 100 100 triệu triệu VND VND Lãi: USD/VND == 19.000 19.000 USD/VND Lỗ Lỗ USD/VND == 20.000 20.000 USD/VND Lãi: 40 40 triệu triệu VND VND Lãi: USD/VND == 19.000 19.000 USD/VND Lãi: 40 40 triệu triệu Lãi: 1.4 Giao Giao dịch dịch quyền quyền chọn chọn tiền tiền tệ tệ 1.4 Currency Options Options Currency Doanh nghiệp X mua hàng để xuất Tháng (USD/VND = 19.500), X ký hợp đồng - Mua : 1,9 tỷ VND - Xuất: 100.000 USD - Ký HĐ Option bán 100.000 USD kỳ hạn tháng Phí quyền chọn: 10 triệu VND TG USD/VND = 19.500 THÁNG USD/VND=20.000USD/VND=19.000USD/VND=20.000USD/VND=19.000 Lãi: 100 triệu Lỗ Lãi: 40 triệu Lãi: 40 triệu USD/VND == 19.000 19.000 USD/VND So sánh sánh thực thực tế tế & &HĐ HĐ So => Chọn Chọn HĐ HĐ => Lãi: 40 40 triệu triệu VND VND Lãi: USD/VND == 20.000 20.000 USD/VND So sánh sánh thực thực tế tế & &HĐ HĐ So => Bỏ BỏHĐ HĐ => Ký HĐ HĐ Spot Spot Ký Lãi: 90 90 triệu triệu VND VND Lãi: [...]... NB NM CHƯƠNG 11 CHƯƠNG CÁC GIAO DỊCH HỐI ĐOÁI 1.1 Tỷ giá hối đóai 1.2 Giao dịch giao ngay 1.3 Giao dịch kỳ hạn 1.4 Quyền lựa chọn tiền tệ 1.1 TỶ TỶ GIÁ GIÁ HỐI HỐI ĐOÁI ĐOÁI 1.1 (Exchange Rate) Rate) (Exchange Khái niệm: Tỷ giá hối đoái là sự thể hiện giá cả của đồng tiền này bằng một đồng tiền khác 1 USD = 20.020 VND 1 EUR = 28.130 VND 1 GBP = 1,8354 USD 1 CAD = 20.190 VND 1 USD = 108 JPY * Cách yết... 1,8354/64 GBP/USD của NH BID RATE của NH ASK RATE 1.2 Giao Giao dịch dịch giao giao ngay ngay 1.2 Spot Transaction Transaction Spot N: date of contract N + 2: value date (working day) Spot Rate Rate Spot MẪU HỢP ĐỒNG MUA BÁN NGOẠI TỆ GIAO NGAY (SPOT) CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc Số HỢP ĐỒNG MUA BÁN NGOẠI TỆ GIAO NGAY Hôm nay ngày tháng năm Bên A : NHTM... tài khoản giao dịch của bên B tại _ Tiền mặt ĐIỀU 3: Hai bên cam kết thực hiện nghiêm túc các điều khoản của hợp đồng này Nếu phát sinh bất đồng phải thông báo bằng văn bản để cùng thương lượng Trường hợp thương lượng không thành công sẽ giải quyết tranh chấp tại Tòa án Kinh tế Hợp đồng lập thành 2 bản có giá trị như nhau, mỗi bên giữ 1 bản Bên A Bên B 1.3 Giao Giao dịch dịch kỳ kỳ... ngoại tệ giao ngay với các điều khoản sau : ĐIỀU 1: Bên A bán cho bên B số lượng ngoại tệ _ Tỷ giá : Giá trị : _ VAT : _ Tổng cộng : _VND Bằng chữ : _ _ Mục đích mua : _ ĐIỀU 2: Thời hạn thanh toán ... triệu triệu VND VND Lãi: USD/VND == 19.000 19.000 USD/VND Lỗ Lỗ USD/VND == 20.000 20.000 USD/VND Lãi: 40 40 triệu triệu VND VND Lãi: USD/VND == 19.000 19.000 USD/VND Lãi: 40 40 triệu triệu Lãi: 1.4 Giao Giao dịch dịch quyền quyền chọn chọn tiền tiền tệ tệ 1.4 Currency Options Options Currency Doanh nghiệp X mua hàng để xuất khẩu Tháng 5 (USD/VND = 19.500), X ký hợp đồng - Mua : 1,9 tỷ VND - Xuất: 100.000... USD/VND=20.000USD/VND=19.000USD/VND=20.000USD/VND=19.000 Lãi: 100 triệu Lỗ Lãi: 40 triệu Lãi: 40 triệu USD/VND == 19.000 19.000 USD/VND So sánh sánh thực thực tế tế & &HĐ HĐ So => Chọn Chọn HĐ HĐ => Lãi: 40 40 triệu triệu VND VND Lãi: USD/VND == 20.000 20.000 USD/VND So sánh sánh thực thực tế tế & &HĐ HĐ So => Bỏ BỏHĐ HĐ => Ký HĐ HĐ Spot Spot Ký Lãi: 90 90 triệu triệu VND VND Lãi: ... đoái là sự thể hiện giá cả của đồng tiền này bằng một đồng tiền khác 1 USD = 20.020 VND 1 EUR = 28.130 VND 1 GBP = 1,8354 USD 1 CAD = 20.190 VND 1 USD = 108 JPY * Cách yết Tỷ giá: - Ký hiệu tiền tệ: - Cách yết tỷ giá: VND, USD, USD, EUR, EUR, VND, GBP, JPY, JPY, AUD, AUD, GBP, GBP/USD = 1,8354/64 GBP/USD = 1,8354/64 1 USD= 17 120 VND 1 USD= 17 120 VND CAD/AUD = 1,1295/05SGD, SGD, CAD,CNY, CAD,CNY, USD=17.160/17.230 ... Chủ thể ĐẶC ĐIỂM  Đồng tiền toán  Đối tượng THANH TOÁN QUỐC TẾ Chương 4213  Các giao dịch hối đoái  Các phương tiện toán quốc tế  Các phương thức toán quốc tế  Hoạt động tài trợ ngoại thương... 1.1 Tỷ giá hối đóai 1.2 Giao dịch giao 1.3 Giao dịch kỳ hạn 1.4 Quyền lựa chọn tiền tệ 1.1 TỶ TỶ GIÁ GIÁ HỐI HỐI ĐOÁI ĐOÁI 1.1 (Exchange Rate) Rate) (Exchange Khái niệm: Tỷ giá hối đoái thể giá... Chứng từ tài HỐI PHIẾU Khái quát Thực HĐ ngoại thương Người bán Người chuyên chở Người mua Bộ chứng từ Bộ chứng từ Bộ chứng từ Ngân hàng Ngân hàng NB NM CHƯƠNG 11 CHƯƠNG CÁC GIAO DỊCH HỐI ĐOÁI 1.1