Rủi ro tín dụng đối với ngành cao su của các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn tỉnh Bình Phước

Bài viết tiếp cận từ cơ sở lý thuyết cơ bản như: Rủi ro tín dụng (RRTD) trong ngành cao su là gì? Nguyên nhân nào dẫn đến rủi ro tín dụng trong ngành này? Trên cơ sở đó, đồng tác giả sẽ phân tích thực trạng về rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) trên địa bàn Tỉnh Bình Phước trong giai đoạn 2011-2014.

TẠP CHÍ KHOA HỌC ĐẠI HỌC SÀI GÒN Số (32) - Tháng 9/2015 Rủi ro tín dụng ngành cao su ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn tỉnh Bình Phước Credit risk in rubber industry of joint stock commercial bank in Binh Phuoc province TS Trương Văn Khánh, Trường Đại học Sài Gòn CN Trẩm Bích Lộc, Trường Đại học Sài Gịn CN Hồng Đình Huy, Cơng ty TNHH MTV Cao su Bình Phước Ph.D Truong Van Khanh, Sai Gon University B.A Tram Bich Loc, Sai Gon University B.A Hoang Dinh Huy, The Limited Reliability Company of Rubber – Binh Phuoc Tóm tắt Việt Nam nước xuất cao su lớn thứ giới, đó, Bình Phước - tám tỉnh vùng trọng điểm kinh tế phía Nam – có điều kiện thiên nhiên thuận lợi để sản xuất sản phẩm Vậy hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp ngành cao su nước nói chung địa bàn tỉnh Bình Phước nói riêng thời gian qua sao? Để trả lời câu hỏi trên, báo tiếp cận từ sở lý thuyết như: Rủi ro tín dụng (RRTD) ngành cao su gì? Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngành này? Trên sở đó, đồng tác giả phân tích thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) địa bàn Tỉnh Bình Phước giai đoạn 2011-2014, từ đó, đề kiến nghị giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng ngành cao su góc độ NHTMCP doanh nghiệp ngành cao su hoạt động địa bàn tỉnh Bình Phước Từ khóa: tỉnh Bình Phước, cao su, ngân hàng thương mại cổ phần, rủi ro tín dụng, nợ xấu… Abstract Viet Nam is the world fifth largest rubber export; meanwhile, Binh Phuoc, which is one in eight provinces in the Southern Key Economic Region, has favorable natural conditions to produce this product Therefore, we wonder how banks’ lending activities of rubber industry nationwide in general and Binh Phuoc province in particular like To clarify this issue, the paper will approach the basic theoretical background, such as: what is credit risk in rubber industry? What are causes leading to credit risk in this sector? Based on these theories, co-authors will analyze credit risk of commercial banks in Binh Phuoc province from 2011 to 2014 Afterwards co-authors will set out some specific recommendations and solutions to mitigate credit risk in rubber industry of perspective of commercial banks and rubber enterprises operating in Binh Phuoc province Keywords: Binh Phuoc province, rubber, commercial bank, credit guarantee, non-performing loan… 19 so sánh việc cung ứng cao su thiên nhiên cho sản xuất mà nước khác khó có;  Hiện nay, để sản xuất vỏ ruột ô tô cung ứng cho thị trường giới, người chủ yếu dựa vào nguồn nguyên liệu cao su thiên nhiên (cao su tự nhiên) cao su nhân tạo Tuy nhiên, cao su nhân tạo ln có giá thành cao nguồn cung bị giới hạn từ khả khai thác dầu mỏ Chính vậy, có đến 60% mủ cao su thiên nhiên cung ứng làm nguyên liệu cho việc sản xuất vỏ, ruột ô tô giới; lợi cho DN sản xuất kinh doanh cao su, gần sản phẩm độc quyền Do đó, nhu cầu tăng giá cao su tăng mạnh; ngược lại, nhu cầu giảm, giá xuống thấp, chí khơng tiêu thụ được;  Ngành cao su thiên nhiên ngành có chu kỳ luân chuyển vốn dài, tốc độ quay vòng vốn chậm, vốn đầu tư thường mang tính dàn trải suốt chu kỳ kinh tế Đặc điểm xuất phát từ chu kỳ sinh trưởng, khai thác lý cao su Thông thường, khoảng thời gian từ trồng đến bắt đầu cho mủ khoảng đến năm; thời gian thức cho mủ lúc lý (cắt thu gỗ) kéo dài khoảng 20 năm Cây cao su trồng thành vườn, quy mô lớn hay nhỏ tùy thuộc vào khả doanh nghiệp Nếu đại điền quy mơ vườn cao su từ 1.000 đến 10.000 ha; tiểu điền, quy mơ đến ha, có từ 10 đến 50 Cách 15 đến 20 năm, diện tích đất trống cịn nhiều, Nhà nước quy hoạch diện tích lớn hình thành doanh nghiệp trồng cao su có quy mô lớn (đại điền); sau, điều kiện ngày hạn chế; đó, cao su thiên Những vấn đề chung RRTD ngành cao su Theo Khoản 1, Điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN ban hành ngày 21/01/2013 Ngân hàng nhà nước “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổn thất có khả xảy nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần tồn nghĩa vụ theo cam kết.” Rủi ro tín dụng (RRTD) phạm trù kinh tế, phản ảnh thiệt hại, tổn thất ngân hàng hoạt động cho vay; làm giảm thu nhập, giảm lợi nhuận trầm trọng, làm giảm vốn chủ sở hữu phá sản ngân hàng Như vậy, RRTD ngành cao su tổn thất mà ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) gặp phải cho doanh nghiệp (DN), cá nhân hoạt động ngành cao su vay vốn để tổ chức sản xuất kinh doanh (SXKD) Những tổn thất khơng có khả thu tồn (hoặc phần) gốc lãi vay; điều làm giảm thu nhập, hiệu kinh doanh NHTMCP Ngành cao su thiên nhiên phân ngành thuộc lĩnh vực nơng nghiệp Nó bao gồm tồn trình trồng trọt, khai thác, sơ chế, tiêu thụ mủ cao su thiên nhiên sản phẩm kèm theo khác để cung cấp cho công nghiệp nước xuất Nếu xét khía cạnh rủi ro kinh doanh kể rủi ro cho vay để SXKD cao su, ngành cao su có số đặc điểm sau:  Việt Nam nước có điều kiện đất đai, khí hậu… thuận lợi cho việc sinh trưởng phát triển cao su; đặc điểm riêng tạo nên lợi 20 nhiên phát triển chủ yếu tập trung vào thành phần tiểu điền Nguyên nhân dẫn đến RRTD cho vay ngành cao su 2.1 Năng lực tài lực quản trị SXKD khách hàng Nếu lực tài doanh nghiệp hộ tiểu điền yếu, khả đầu tư thâm canh sản xuất, trang bị công nghệ chế biến nhằm tăng suất bị giới hạn Điều dẫn đến hiệu kinh doanh không cao, khả cạnh tranh ngược lại Nếu lực quản trị SXKD chưa cao, việc điều hành hoạt động doanh nghiệp sử dụng cách tối ưu nguồn lực Đặc biệt, doanh nghiệp sử dụng vốn vay NHTM, lực quản trị yếu, vấn đề sử dụng vốn sai mục đích, khơng theo kế hoạch… xảy ra; điều làm hiệu SXKD cao ngược lại Khi hiệu SXKD doanh nghiệp - hộ tiểu điền đạt thấp, dẫn đến khả trả nợ cho NHTM bị ảnh hưởng, dẫn đến rủi ro cho vay điều khó tránh 2.2 Khả kiểm sốt thị trường tiêu thụ khách hàng Việt Nam nước xuất cao su lớn thứ giới; nhiên, nước ta xuất chủ yếu vào thị trường Trung Quốc (trên 60% sản lượng xuất khẩu) – thị trường tiềm ẩn rủi ro nhiều mặt …Hơn nữa, thương hiệu cao su thiên nhiên Việt Nam thật chưa có tên tuổi thị trường giới Do vậy, khả kiểm sốt, khẳng định vị trí sản phẩm doanh nghiệp thị trường tiêu thụ bấp bênh Chính điều ảnh hưởng lớn đến sản lượng tiêu thụ, hiệu kinh doanh khả trả nợ vốn vay NHTM doanh nghiệp 2.3 Chính sách, quy trình thủ tục cho vay ngân hàng Thực tế cho thấy hoạt động tín dụng NHTM dựa sách thống nhất, hợp lý có hiệu nhiều so với dựa kinh nghiệm Do vậy, ngân hàng khơng có sách tín dụng, có sách tín dụng khơng phù hợp, thiếu đồng bộ, thiếu thống nhất… dẫn tới cấp tín dụng khơng đối tượng, thiếu trọng điểm… hệ gia tăng rủi ro, giảm thu nhập NH 2.4 Thơng tin tín dụng Trong hoạt động tín dụng, để đảm bảo tính hiệu địi hỏi ngân hàng phải có đầy đủ thơng tin khách hàng nhằm đưa phân tích đánh giá lực hoàn trả vốn vay họ Nếu ngân hàng chủ quan, coi nhẹ vai trị thơng tin; trọng khâu kiểm tra, thẩm định, đánh giá tài sản đảm bảo; cho vay vượt khả chi trả khách hàng,… tất yếu dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng lẫn khách hàng 2.5 Trình độ, lực, phẩm chất cán tín dụng ngân hàng Tình trạng cán tín dụng chưa khơng đào tạo đầy đủ; không am hiểu ngành nghề, khách hàng địa bàn mà cho vay; khả phân tích tình hình tài chính, xác định vị trí, vai trị, khả phân tích diễn biến thị trường tương lai người vay vốn yếu kém; thiếu khả năng, kỹ thuật phân tích báo cáo tài dẫn đến xác định hiệu quả, thời hạn dự án cho vay không hợp lý; không đủ kiến thức để kiểm định tính pháp lý, sai sót hồ sơ, chứng từ cho vay; cán tín dụng lơ là, thiếu giám sát tín dụng ln yếu tố dẫn đến gia tăng rủi ro, giảm suất chất lượng tín dụng 21 Hồ Chí Minh, tỉnh Miền Tây Nam Bộ đặc biệt cửa ngõ giao lưu quốc tế với Campuchia Do vậy, Bình Phước có vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế - xã hội nói chung phát triển nơng nghiệp nói riêng vùng, đặc biệt sản phẩm nơng nghiệp chủ lực có giá trị xuất cao cao su, cà phê, điều, hồ tiêu… Bình Phước có diện tích khoảng 6.871 km2 với 10 đơn vị hành cấp huyện thị xã, bao gồm: thị xã Đồng Xồi, Phước Long, Bình Long huyện Đồng Phú, Lộc Ninh, Bù Đốp, Bù Đăng, Bù Gia Mập, Hớn Quản huyện Chơn Thành; cấp xã phường thị trấn có 111 đơn vị bao gồm 92 xã, thị trấn 14 phường Dân số trung bình năm 2013 921.832 ngàn người Đây tỉnh giàu tài nguyên đất đai: Có gần 6,2% diện tích đất với độ màu mỡ cao, đó, 415 ngàn đất đỏ bazan cho phép phát triển tốt loại công nghiệp nhiệt đới dài ngày cao su, điều, tiêu, cà phê, đồng thời, kết hợp chế biến tạo sản phẩm có giá trị xuất cao 3.2 Diện tích sản lượng cao su địa bàn tỉnh Bình Phước Như nêu, Bình Phước tỉnh có điều kiện tự nhiên, đặc biệt nguồn đất đai phù hợp cho việc trồng cao su; với chủ trương khuyến khích phát triển cao su tỉnh, thuận lợi giá mang lại hiệu kinh tế cao cho doanh nghiệp nông dân trồng kinh doanh cao su tự nhiên Trong năm qua, diện tích cao su địa bàn tỉnh gia tăng mạnh, thể qua số liệu sau: 2.6 Tác động điều kiện tự nhiên tới sản xuất kinh doanh ngành cao su tự nhiên Cao su loại trồng bị ảnh hưởng lớn điều kiện tự nhiên đất đai, thời tiết, khí hậu Đặc biệt thời gian gần đây, khí hậu diễn biến thất thường, lốc xoáy, bão liên tục xảy gây gãy đổ hàng loạt diện tích cao su dẫn đến thiệt hại lớn cho doanh nghiệp hộ cao su tiểu điền, làm suất thu hoạch mủ giảm trầm trọng, chí có hộ trắng sản lượng khai thác Điều dẫn đến doanh nghiệp hộ khả trả nợ ngân hàng 2.7 Tác động mơi trường kinh tế, trị, pháp luật, chiến lược, quy hoạch sách Nhà nước Hoạt động ngân hàng nói chung tín dụng ngân hàng ngành cao su nói riêng bị ảnh hưởng yếu tố như: ổn định mơi trường kinh tế, tính ổn định hiệu lực hệ thống pháp luật, lực quan tâm cấp quyền,… Hay nói cách khác, tăng trưởng, suy thối kinh tế, biến động trị, can thiệp quyền ln tạo điều thuận lợi bất lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng ngân hàng Thực trạng rủi ro tín dụng NHTMCP địa bàn tỉnh Bình Phước 3.1 Đặc điểm kinh tế xã hội tỉnh Bình Phước Bình Phước tỉnh miền Đơng Nam Bộ, tám tỉnh vùng trọng điểm kinh tế phía Nam; vùng nối liền Tây Nguyên với Thành phố 22 Bảng 3.1: Diện tích cao su địa bàn tỉnh Bình Phước Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014 Tổng diện tích (ha ) 110.873 124.400 232.051 231.950 Nhà nước - Đại điền ( ) 39.563 48.881 77.420 78.259 Tư nhân – Tiểu điền ( ) 71.310 75.519 154.631 153.691 Nguồn: Cục thống kê Bình Phước Số liệu cho thấy diện tích cao su địa bàn tỉnh Bình Phước tăng lên qua năm, đặc biệt năm 2013 diện tích trồng cao su tăng nhiều 107.651 (tương ứng 86,5%) so với năm 2012 Riêng năm 2014, giá cao su giảm mạnh từ năm 2012 nên việc phát triển cao su địa bàn có dấu hiệu chậm lại Một số diện tích cao su cho suất mủ thấp, doanh nghiệp, hộ tiểu điền cắt lý trồng lại cao su chuyển sang trồng loại khác Bên cạnh diện tích trồng cao su ngày mở rộng, sản lượng cao su qua năm tăng, nhiên mức tăng tương đối ổn định, thể qua số liệu sau: Bảng 3.2: Sản lượng cao su địa bàn tỉnh Bình Phước Thành phần 2011 2012 2013 2014 Tổng sản lượng (tấn) 218.606 234.163 264.902 279.000 Của Nhà nước (tấn) 80.371 93.144 94.412 97.200 138.235 141.019 170.490 181.800 Ngoài nhà nước (tấn) Nguồn: Cục thống kê Bình Phước Số liệu cho thấy sản lượng cao su tự nhiên khai thác năm sau cao năm trước, đặc biệt năm 2013 sản lượng tăng lên so với năm 2012 đến 30.739 (tương ứng tăng 13,12%); khu vực cao su Nhà nước (tiểu điền) tăng mạnh (chiếm 95,87% số gia tăng), nguyên nhân diện tích vườn đưa vào khai thác tăng lên Năm 2014 tốc độ tăng diện tích có chậm lại, nhiên, sản lượng khai thác khơng giảm so với năm trước diện tích vườn cao su trồng trước tiếp tục đưa vào khai thác 3.3.1 Dư nợ cho vay doanh nghiệp cao su Cùng với phát triển mạnh mẽ doanh nghiệp cao su địa bàn tỉnh năm qua, dư nợ cho vay ngân hàng lĩnh vực lên tới hàng ngàn tỷ đồng không ngừng tăng lên Dư nợ cho vay tiêu quan trọng thể tăng trưởng tín dụng sở để đánh giá mức độ RRTD NHTM Dư nợ cho vay doanh nghiệp cao su ngân hàng địa bàn tỉnh Bình Phước qua năm thể sau: 3.3 Tình hình cho vay doanh nghiệp cao su địa bàn tỉnh Bình Phước 23 Bảng 3.3: Dư nợ cho vay doanh nghiệp cao su địa bàn tỉnh Bình Phước Số tiền (tỷ đồng) Năm Loại hình Doanh nghiệp So sánh 2012/2011 2013/2012 2014/2013 Mức Tốc độ Mức Tốc độ Mức Tốc độ tăng, tăng, tăng, tăng, tăng, tăng, 2011 2012 2013 2014 giảm giảm giảm giảm giảm giảm (%) (%) (%) Đại điền: 1513 2345 3073 2917 - Trồng CS 54,99 728 31,04 -156 -5.08 674 1385 1863 2235 711 105,48 478 34,51 372 19.99 - Chế biến CS 839 682 121 14.42 250 26.04 2.Tiểu điền: 854 1196 1260 1638 342 40.05 NM chế biến cao su tư nhân 168 Tổng dư nợ 960 1210 55 173 72 832 -113 -67.26 2534 3596 4506 4627 1062 41.91 64 5.36 118 214,5 910 25.31 -528 -43.64 378 30.00 -101 -58.36 121 2.69 Nguồn: Báo cáo NHNN- CN Bình Phước Số liệu bảng 3.3 cho thấy dư nợ ngân hàng doanh nghiệp cao su chủ yếu tập trung vào khâu trồng Tuy nhiên, lượng tiền tốc độ cho vay doanh nghiệp đại điền ngân hàng trọng hơn, đối tượng có mức độ rủi ro Cụ thể, lĩnh vực trồng chăm sóc cao su, DN đại điền, năm 2012 so với năm 2011 dư nợ tăng lên 711 tỷ đồng (tương ứng tăng 105,48%), năm 2013 so với năm 2012 dư nợ tăng lên 478 tỷ đồng (tương ứng tăng 34,51%), năm 2014 so với năm 2013 dư nợ tiếp tục tăng 372 tỷ đồng (tương ứng tăng 19,99%) Đối với hộ tiểu điền, năm 2012 so với năm 2011 dư nợ tăng lên 342 tỷ đồng (tương ứng tăng 40,05%), năm 2013 so với năm 2012 dư nợ tăng lên 64 tỷ đồng (tương ứng tăng 5,36%), năm 2014 so với năm 2013 dư nợ tiếp tục tăng lên 378 tỷ đồng (tương ứng tăng 30%) Một nguyên nhân dẫn đến dư nợ khu vực hộ tiểu điền năm 2014 tăng lên giá mủ cao su thấp, nhiều hộ tiểu điền chặt bỏ vườn cao su suất kém, đầu tư trồng tái canh lại vườn với hệ giống có khả cho suất mủ cao nhiều so với trước Riêng dư nợ cho vay lĩnh vực chế biến mủ cao su năm 2012 giảm mạnh so với năm 2011; lý năm này, tình hình tiêu thụ sản phẩm khó khăn: vừa giảm giá vừa tiêu thụ chậm, vậy, ngân hàng hạn chế cho vay lĩnh vực nhằm giảm thiểu rủi ro Năm 2013, giá cao su không tăng so với năm trước, nhiên diện tích cao su khai thác địa bàn tỉnh tăng mạnh, nhu cầu chế biến mủ theo tăng lên lớn 24 Mặt khác, lãnh đạo tỉnh Bình Phước có chủ trương ưu tiên đầu tư mạnh cho lĩnh vực cao su thiên nhiên, nhà máy chế biến thuộc doanh nghiệp đại điền tỉnh quản lý Chính vậy, ngân hàng địa bàn tăng tốc độ giải ngân; điều mà NH cần quan tâm quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp cao su Tuy nhiên đến năm 2014, ngân hàng có bước điều chỉnh phù hợp cho vay doanh nghiệp chế biến cao su, giảm dư nợ cho vay so với năm trước từ 40% đến khoảng 60%, nhằm hạn chế rủi ro điều kiện giá mủ cao su tiếp tục giảm tình hình tiêu thụ cịn khó khăn 3.3.2 Nợ q hạn ngân hàng cho vay ngành cao su địa bàn tỉnh Bình Phước Nợ hạn tiêu quan trọng làm sở đánh giá khả thu nợ đến hạn ngân hàng Chỉ tiêu lớn RRTD xảy ngân hàng cao ngược lại Tình hình nợ hạn doanh nghiệp cao su địa bàn tỉnh năm qua sau: Bảng 3.4: Nợ hạn doanh nghiệp cao su địa bàn tỉnh Bình Phước Số tiền (tỷ đồng) Loại hình doanh nghiệp So sánh Năm 2012/2011 2013/2012 2014/2013 Mức Tốc độ Mức Tốc độ Mức Tốc độ tăng, tăng, tăng, tăng, tăng, tăng, 2011 2012 2013 2014 giảm giảm giảm giảm giảm giảm (%) (%) (%) Đại điền 256 404 540 566 148 57.81 136 33.66 26 4,81 2.Tiểu điền 84 163 185 216 79 94.05 22 13.50 31 16,75 NM Chế biến cao su tư nhân 41 33 39 -8 -19.51 18.18 17 43.59 381 600 764 219 57.48 164 27.33 74 9.69 2534 3596 4506 4627 1062 41.91 910 25.31 121 2.69 Nợ hạn 5.Tổng dư nợ 56 838 Nguồn: Báo cáo NHNN- CN Bình Phước Số liệu bảng 3.4 cho thấy nợ hạn doanh nghiệp cao su đại điền chiếm tỷ trọng cao tổng nợ hạn Xét tốc độ tăng, nhìn chung tổng nợ q hạn có xu hướng giảm dần số tương đối, nhiên, số tuyệt đối tăng dần qua năm; cụ thể: năm 2012 so với năm 2011 tăng 219 tỷ đồng (tương ứng tăng 57,48%), năm 2013 so với năm 2012 tăng 164 tỷ đồng (tương ứng tăng 27,33%) năm 2014 tăng so với năm 2013 74 tỷ đồng (tương ứng tăng 9,69%) Đối với cao su đại điền, nợ hạn năm 2012 tăng so với năm 2011 148 tỷ đồng (tương ứng tăng 57,81%), năm 2013 tăng so với năm 2012 136 tỷ đồng (tương ứng tăng 33,66%), mức tăng mạnh Tuy nhiên, tốc độ tăng nợ hạn 25 năm 2014 so với năm 2013 có giảm đáng kể so với năm trước, doanh nghiệp chủ động kiểm soát chặt chẽ sản xuất kinh doanh, tiết kiệm tối đa chi phí để ứng phó với tình hình giá cao su giảm mạnh, mặt khác tích cực tìm đầu cho sản phẩm, tình hình tài phần cải thiện Đối với hộ tiểu điền, nợ hạn năm 2012 so với năm 2011 tăng 79 tỷ đồng (tương ứng tăng 94,05%); năm 2013 so với năm 2012 tăng 22 tỷ đồng (tương ứng tăng 13,50%) năm 2014 so với năm 2013 tăng 31 tỷ đồng (tương ứng tăng 16,75%) Nhìn chung, nợ q hạn chưa có dấu hiệu giảm hiệu kinh doanh lĩnh vực cao su tiểu điền chưa cải thiện Riêng lĩnh vực chế biến, năm 2012 so với năm 2011 nợ hạn giảm tỷ đồng (tương ứng giảm 19,51%), sang năm 2013 lại tăng so với năm 2012 tỷ đồng (tương ứng tăng 18,18%) năm 2014 so với năm 2013 lại tăng 17 tỷ đồng (tương ứng tăng 43,59%) Tình hình cho thấy năm qua, khả thu hồi nợ vay doanh nghiệp cao su có chiều hướng khó khăn, tiềm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng Ngun nhân suy thối kinh tế giới chưa phục hồi, dẫn đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp cao su gặp nhiều khó khăn 3.3.3 Nợ xấu ngân hàng cho vay ngành cao su địa bàn tỉnh Bình Phước Nợ xấu năm 2012 so với năm 2011 tăng lên 10,8 tỷ đồng (tương ứng tăng 108%); nhiên, ngân hàng quan tâm đến công tác quản lý nợ xấu nên nợ xấu năm 2013 giảm tỷ (tương ứng giảm 43,27%) so với năm 2012; năm 2014 so với năm 2013 có tăng mức độ không lớn: tăng 0,4 tỷ (tương ứng tăng 3,39%) Bên cạnh đó, tổng dư nợ doanh nghiệp cao su không ngừng tăng lên qua năm Bảng 3.5: Nợ xấu doanh nghiệp cao su địa bàn tỉnh Bình Phước Số tiền (tỷ đồng) So sánh Năm Chỉ tiêu 2012/2011 2013/2012 2014/2013 Mức Tốc độ Mức Tốc độ Mức Tốc độ tăng, tăng, tăng, tăng, tăng, tăng, 2011 2012 2013 2014 giảm giảm giảm giảm giảm giảm (%) (%) (%) 1.Đại điền 4.6 11.9 2.1 1,15 7.3 158.70 2.Tiểu điền 4.5 8.1 9.2 10.6 3.6 NM Chế biến cao su tư nhân 0.9 0.8 0.5 0.45 -0.1 -11.11 4.Cộng nợ xấu 10 20.8 11.8 12.2 10.8 108.00 5.Tổng dư nợ 2534 3596 4506 4627 1062 6.Tỷ lệ nợ xấu 3,94 5,78 2,63 80.00 41.91 -9.8 -82.35 -0,95 -45,24 1.1 13.58 1.4 15.22 -0.3 -37.50 -0,05 -10.00 -9 -43.27 910 25.31 0.4 3.39 121 2.69 2,63 Nguồn: Báo cáo NHNN- CN Bình Phước 26 Số liệu bảng 3.5 cho thấy: năm 2012 so với năm 2011, nợ xấu khu vực doanh nghiệp đại điền tiểu điền tăng lên; khu vực DN đại điền, nợ xấu tăng lên 7,3 tỷ đồng (tương ứng tăng 158,70%); khu vực DN tiểu điền, năm 2012 tăng lên 3,6 tỷ đồng (tương ứng tăng 80%); mức tăng cao Tuy nhiên, sang năm 2013 2014 nợ xấu khu vực doanh nghiệp đại điền kiểm soát chặt chẽ hơn: năm 2013 so với năm 2012 giảm 9,8 tỷ đồng (tương ứng giảm 82,35%); năm 2014 so với năm 2013 giảm 0,95 tỷ đồng (tương ứng giảm 45,24%) Ngược lại, khu vực tiểu điền, nợ xấu chưa kiểm soát tốt, qua năm tốc độ tăng dần lên: năm 2013 so với năm 2012 tăng 1,1 tỷ đồng (tương ứng tăng 13,58%); năm 2014 so với năm 2013 tăng 1,4 tỷ đồng (tương ứng tăng 15,22%); dấu hiệu cần quan tâm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng hộ trồng cao su tiểu điền Nguyên nhân nợ xấu gia tăng chủ yếu giá cao su tiếp tục giảm mạnh, ảnh hưởng lớn đến hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Riêng lĩnh vực cho vay chế biến tư nhân, sau năm 2011, dự báo tình hình giới tiêu thụ khó khăn nên ngân hàng cân nhắc kỹ việc cho vay khu vực Chính điều giúp tỷ lệ nợ xấu giảm qua năm, rủi ro hạn chế Tóm lại, qua phân tích chất lượng tín dụng dựa vào tình hình dư nợ, nợ q hạn nợ xấu cho vay doanh nghiệp cao su, đồng tác giả nhận thấy ngân hàng gặp rủi ro tiềm ẩn lĩnh vực bối cảnh kinh tế toàn cầu kinh tế nước nói chung tỉnh Bình Phước nói riêng gặp nhiều khó khăn Tuy nhiên, nhìn chung ngân hàng quản lý tốt RRTD; tỷ lệ nợ xấu kiểm soát tốt, giảm dần năm sau không vượt 3%; hạn chế tối đa RRTD cho vay doanh nghiệp cao su điều đáng mừng 3.3.4 Vấn đề trích lập dự phịng doanh nghiệp cao su Nhìn chung năm vừa qua cho vay doanh nghiệp cao su, NHTMCP thực nghiêm túc việc trích lập dự phịng theo quy định NHNN Số liệu cụ thể sau: Bảng 3.6: Trích lập dự phòng rủi ro từ DN cao su địa bàn tỉnh Bình Phước Đơn vị tính: tỷ đồng Khoản mục 2011 2012 2013 2014 1.Dự phòng DN cao su đại điền 18,6 21,8 26,2 29,3 2.Dự phòng cao su tiểu điền 35,3 42,3 56,6 67,9 7,8 4,5 8,1 9,3 61,7 68,6 90,9 3.MN Chế biến cao su tư nhân TỔNG CỘNG 106,5 Nguồn: Báo cáo NHNN- CN Bình Phước 27 Việc trích lập dự phịng rủi ro tăng qua năm giúp ngân hàng địa bàn tỉnh Bình Phước bù đắp phần tổn thất xảy q trình cấp tín dụng Một số giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng ngành cao su địa bàn tỉnh Bình Phước 4.1 Giải pháp NHTMCP - Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt vốn vay Nhìn chung, quy trình cho vay NHTMCP địa bàn tỉnh xây dựng khoa học, chặt chẽ Ban lãnh đạo ngân hàng quan tâm đạo, điều hành máy hoạt động hiệu quả, hạn chế rủi ro cho vay khách hàng nói chung, doanh nghiệp cao su đại điền hộ cao su tiểu điền nói riêng; nhiên q trình thực hiện, có nhiều thiếu sót dẫn đến phát sinh nợ hạn, nợ xấu… Một tình trạng chung NHTMCP sau vốn vay giải ngân cán tín dụng ngân hàng thường trọng việc kiểm tra, kiểm soát, giám sát Đến đến hạn, khách hàng khơng trả nợ ngân hàng ý đến; nhiên, lúc muộn nợ xấu phát sinh Do vậy, việc tăng cường công tác kiểm tra, giám sát vốn vay kể trước, sau cho vay có ý nghĩa quan trọng việc quản trị RRTD NHTM Thời gian qua, nợ xấu doanh nghiệp cao su chưa mức cao, nhiên, cán tín dụng ngân hàng phải thường xuyên trọng kiểm tra, kiểm soát vốn vay chặt chẽ từ trước cho vay, sau cho vay - Tư vấn khách hàng nên mua bảo hiểm vườn cao su Trong năm gần đây, thời tiết, khí hậu biến đổi theo chiều hướng cực đoan, gió bão, dịch bệnh… xảy thất thường, liên tục làm thiệt hại hàng ngàn diện tích cao su nước nói chung Bình Phước nói riêng Rủi ro nói rơi vào doanh nghiệp cao su đại điền nguồn tài doanh nghiệp phần bù đắp, khó khăn; không may rơi vào vườn hộ cao su tiểu điền khả trả nợ vay cho ngân hàng khơng thể Điều chắn gây khơng RRTD cho ngân hàng cho doanh nghiệp cao su, hộ cao su tiểu điền vay vốn đầu tư Chính vậy, ngân hàng nên tư vấn cho doanh nghiệp cao su, hộ tiểu điền (thành phần yếu nguồn lực tài chính) mua bảo hiểm vườn Thực điều này, mặt doanh nghiệp cao su an tâm hoạt động đầu tư mình; mặt khác ngân hàng giảm bớt rủi ro cho mình, từ đó, giúp ngân hàng mạnh dạn việc tài trợ vốn cho phát triển ngành cao su địa bàn tỉnh - Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo thơng tin kinh tế tài liên quan đến hoạt động tín dụng Hiện nay, hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng NHTMCP NHNN hoạt động chưa thật hiệu thiếu dự báo đáng tin cậy, việc cập nhật thông tin không kịp thời Điều gây khơng rủi ro cho NHTM việc cho vay khách hàng nói chung doanh nghiệp cao su nói riêng Thực tế thời gian qua, ngành cao su có vai trị quan trọng phát triển kinh tế - xã hội nước nói chung tình Bình Phước nói riêng Tuy nhiên, thơng tin liên quan đến việc nhận định, đánh giá xu hướng phát triển ngành có nhiều vấn đề cần phải 28 quan tâm Chẳng hạn năm 2013, quy mô diện tích, giá mủ cao su tự nhiên tăng cao, diện tích cao su phát triển nhanh chóng đến mức Chính phủ khơng thể kiểm sốt Về giá cả, Việt Nam nước xuất cao su tự nhiên lớn thứ giới, nhiên có đến 60% sản lượng bán nước tập trung vào thị trường Trung Quốc, chủ yếu theo đường tiểu ngạch, vậy, giá mua bán cao su toàn bị lệ thuộc thị trường Trung Quốc Để hạn chế rủi ro này, NH nên thành lập phận thu thập, nghiên cứu, phân tích dự báo thơng tin kinh tế, tài liên quan mật thiết đến khách hàng nói chung doanh nghiệp cao su nói riêng cấp tín dụng Có vậy, ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng 4.2 Giải pháp khách hàng - Nâng chất lượng nguồn nhân lực doanh nghiệp cao su Thực trạng cho thấy ngoại trừ doanh nghiệp cao su thuộc Tập đồn Cơng nghiệp Cao su Việt Nam tỉnh quản lý có nguồn nhân lực với chất lượng tương đối cao, lại doanh nghiệp tư nhân hộ cao su tiểu điền chất lượng nguồn nhân lực cịn nhiều bất cập Đối với doanh nghiệp tư nhân, từ lực quản lý kinh doanh quản lý kỹ thuật, tích lũy chủ yếu từ kinh nghiệm, điều hành theo cảm tính; lực lượng công nhân với kỹ nghề nghiệp hạn chế, chưa đào tạo qua trường lớp Đối với hộ tiểu điền với phương thức quản lý nội gia đình nên bị hạn chế mặt kỹ thuật sản xuất, chế biến kinh nghiệm thương trường Do vậy, để khắc phục hạn chế nhằm nâng cao hiệu kinh doanh, cần trọng trang bị kiến thức quản lý kinh doanh, quản lý kỹ thuật cho máy quản lý doanh nghiệp kỹ nghề lực lượng công nhân cao su khu vực tiểu điền cách - Ứng dụng kỹ thuật, công nghệ tiên tiến vào sản xuất cao su Tương tự tình hình trên, quy trình trồng, chăm sóc, khai thác, chế biến mủ từ cao su khu vực doanh nghiệp tư nhân, hộ tiểu điền ứng dụng quy trình kỹ thuật lạc hậu cách hàng chục năm; nhiều công đoạn sử dụng chủ yếu thủ công Do vậy, suất trồng không cao, sản phẩm chế biến chất lượng thấp, khả cạnh tranh thị trường Chính điều làm cho hiệu kinh doanh doanh nghiệp nói khó cải thiện Thời gian qua, Tập đồn Cơng nghiệp Cao su Việt Nam mà cụ thể Viện nghiên cứu cao su khơng ngừng cải tiến quy trình kỹ thuật trồng chế biến cao su, khuyến cáo công nghệ chế biến mủ cao su theo hướng đại, phù hợp nhu cầu thị trường trước mắt lâu dài Do vậy, cần nhanh chóng ứng dụng tiến vào doanh nghiệp cao su tư nhân, đặc biệt khu vực cao su tiểu điền nhằm khắc phục hạn chế nói - Đa dạng hóa sản phẩm sản xuất cung ứng cho thị trường Nguồn nguyên liệu mủ cao su tự nhiên Việt Nam cung ứng để chế biến sản phẩm mủ cao su đáp ứng cho xuất dồi đa dạng Tuy nhiên, cơng nghệ lạc hậu phân tích trên, nhược điểm lớn nhà máy chế biến mủ Việt Nam nói chung Tỉnh Bình Phước nói riêng sản xuất chủng loại mủ 3L – loại mủ mà nhu cầu giới thấp Trong thị trường cần chủng loại sản phẩm 29 như: mủ Latex, mủ RSS; mủ 10, 20… lại sản xuất khối lượng không lớn Thực tế cho thấy, năm 2012 2013, kinh tế giới tình trạng khó khăn, tình hình tiêu thụ chủng loại 3L gặp nhiều trở ngại, chủng loại mủ RSS, Latex… tiêu thụ ổn định Do đó, doanh nghiệp chế biến cao su, kể cao su đại điền cần nhanh chóng đa dạng hóa chủng loại sản phẩm mủ cao su sản xuất, có tránh bế tắc tiêu thụ sản phẩm khối lượng giá Mặt khác, DN tiêu thụ sản phẩm đồng nghĩa với việc giải phóng đầu cho hộ tiểu điền - Tìm kiếm, phát triển thị trường tiêu thụ mủ cao su tự nhiên sơ chế Việt Nam nước đứng thứ sản lượng thứ xuất mủ cao su tự nhiên giới Tuy nhiên, có đến khoảng 60% sản lượng mủ Việt Nam xuất sang thị trường Trung Quốc Lý mà sản phẩm cao su Việt Nam dễ dàng tiêu thụ phần lớn sang thị trường cơng nghệ sản xuất vỏ, ruột xe mô tô, ô tô Trung Quốc đa dạng, kén chọn chất lượng nguyên liệu cao su đầu vào Do vậy, có nhu cầu, cao su sơ chế Việt Nam họ tiêu thụ, cho dù chất lượng Mặt khác, sách thúc đẩy xuất mậu biên nhằm tạo điều kiện phát triển kinh tế vùng biên giới hai nước khuyến khích Tuy nhiên, lệ thuộc vào thị trường tiêu thụ, cụ thể thị trường Trung Quốc; điều chắn gây rủi ro lớn cho doanh nghiệp kinh doanh cao su; lúc nhu cầu tiêu thụ giảm sút, họ có chủ trương kìm giá xuống Ngày nhận bài: 18/5/2015 Do vậy, việc đa dạng hóa chủng loại sản phẩm, doanh nghiệp cao su cần phải tích cực tìm kiếm thị trường tiêu thụ khác Châu Âu, Châu Mỹ, Hàn Quốc, Nhật Bản, Đài Loan… Tuy nhiên, thị trường yêu cầu chất lượng sản phẩm khắt khe; vậy, để xâm nhập được, doanh nghiệp cần nhanh chóng đổi cơng nghệ đồng thời đa dạng hóa chủng loại sản phẩm để bảo đảm trì hoạt động kinh doanh hiệu quả, bền vững TÀI LIỆU THAM KHẢO Trương Văn Khánh (2015), “Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp ngành cao su Tỉnh Bình Phước”, Tạp chí Kinh tế dự báo, Bộ Kế hoạch đầu tư, ISSN-0866-7120, số chuyên đề_tháng 01/2015 Trương Văn Khánh, Trẩm Bích Lộc (2015), “Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng khoản ngân hàng”, Tạp chí Kinh tế dự báo, Bộ Kế hoạch đầu tư, ISSN-08667120, số 05, tháng 3/2015 Ủy ban nhân dân Tỉnh Bình Phước (2012), Quyết định số 1183/QĐ-UBND ngày 05/05/2012 việc Phê duyệt quy hoạch ngành nghề chế biến sản phẩm cao su địa bàn tỉnh Bình Phước giai đoạn 2011 2020, tầm nhìn đến năm 2030 Báo Bình Phước: “Hướng ngành cao su”, truy cập từ http://baobinhphuoc com.vn/Content/huongdi-moi-cua-nganh-cao-su-29048 “Bình Phước: Năm 2014, diện tích cao su trồng gần 6.200 ha”, truy cập từ http://www.vnrubbergroup.com/vn/news_deta il.php?id=15973 “Bình Phước hạn chế chặt cao su trồng quy hoạch”, truy cập từ http:// xttm.mard.gov.vn/Site/viVN/66/49/161/87531 /Default.aspx Biên tập xong: 15/9/2015 30 Duyệt đăng: 20/9/2015 ... su ngân hàng địa bàn tỉnh Bình Phước qua năm thể sau: 3.3 Tình hình cho vay doanh nghiệp cao su địa bàn tỉnh Bình Phước 23 Bảng 3.3: Dư nợ cho vay doanh nghiệp cao su địa bàn tỉnh Bình Phước Số... động kinh doanh khách hàng ngân hàng Thực trạng rủi ro tín dụng NHTMCP địa bàn tỉnh Bình Phước 3.1 Đặc điểm kinh tế xã hội tỉnh Bình Phước Bình Phước tỉnh miền Đông Nam Bộ, tám tỉnh vùng trọng điểm... đến hạn ngân hàng Chỉ tiêu lớn RRTD xảy ngân hàng cao ngược lại Tình hình nợ hạn doanh nghiệp cao su địa bàn tỉnh năm qua sau: Bảng 3.4: Nợ hạn doanh nghiệp cao su địa bàn tỉnh Bình Phước Số