Phân tích thực trạng và hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng eximbank cần thơ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH  LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: LÊ THỊ DIỆU HIỀN TRẦN THỊ SANG MSSV: B070072 Lớp: Tài Chính - Ngân Hàng K33 Cần Thơ – 2010 LỜI CẢM TẠ Sau thời gian học tập trường Đại học Cần Thơ thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Eximbank Cần Thơ giúp em tích lũy kiến thức bổ ích kinh nghiệm thực tiễn q báu Vì thơng qua luận văn này, em xin phép gửi lời cảm ơn chân thành đến: - Quý Thầy Cô trường Đại học Cần Thơ, đặc biệt quý Thầy Cô khoa Kinh tế Quản trị Kinh doanh, dầy công truyền đạt kiến thức cho em suốt năm học trường Đặt biệt, em xin gửi lời cảm ơn đến Cô Lê Thị Diệu Hiền, nhiệt tình hướng dẫn đóng góp ý kiến giúp em hồn thành luận văn - Quý Giám Đốc quý Cô, Chú Anh, Chị phịng Thanh Tốn Quốc Tế phịng ban khác Ngân hàng TMCP Eximbank Cần Thơ tạo điều kiện thuận lợi để em học hỏi kiến thức thực tiễn cho nội dung học giúp đỡ em trình thực tập Ngân hàng Tuy nhiên, hạn chế thời gian thực tập nên chắn luận văn không tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em kính mong đóng góp ý kiến quý Ngân hàng quý Thầy, Cơ để luận văn hồn thiện có ý nghĩa thực tế Cuối cùng, em xin kính chúc q Thầy, Cơ, q Cơ, Chú Anh, Chị công tác Ngân hàng TMCP Eximbank Cần Thơ dồi sức khỏe, vui vẻ sống thành đạt công việc Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2010 Sinh viên thực Trần Thị Sang i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2010 Sinh viên thực Trần Thị Sang ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2010 Thủ trƣởng đơn vị iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2010 Giáo viên hƣớng dẫn Lê Thị Diệu Hiền iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2010 Giáo viên phản biện v MỤC LỤC Trang Chƣơng 1: GIỚI THIỆU 1.1 Sự cần thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Phạm vi thời gian 1.4.2 Phạm vi không gian 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu 1.5 Lược khảo tài liệu liên quan đến đề tài nghiên cứu Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận 2.1.1 Khái niệm toán quốc tế (TTQT) văn kiện pháp lý quan trọng toán quốc tế 2.1.2 Vai trò hoạt động toán quốc tế 2.1.3 Tầm quan trọng toán quốc tế 2.1.4 Các phương tiện toán quốc tế thường gặp 2.1.5 Các phương thức toán quốc tế (Means of Payment) 10 2.1.6 Điều kiện toán quốc tế 18 2.1.7 Một số tiêu chí để xác định tính hiệu hoạt động TTQT 19 2.2 Phương pháp nghiên cứu 20 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin số liệu 20 2.2.2 Phương pháp phân tích xử lý số liệu 20 Chƣơng 3: TỔNG QUAN VỀ EXIMBANK CẦN THƠ 22 3.1 Giới thiệu Eximbank 22 3.2 Lịch sử hình thành phát triển Eximbank Cần Thơ 22 3.3 Cơ cấu tổ chức quản lý Eximbank Cần Thơ 23 3.3.1 Ban giám đốc 24 3.3.2 Phòng hành chánh nhân 24 3.3.3 Phịng tín dụng 25 3.3.4 Phịng tốn quốc tế 25 3.3.5 Phòng kế toán 25 3.3.6 Phòng kinh doanh ngoại tệ 26 3.3.7 Phòng ngân quỹ 26 3.3.8 Bộ phận kiểm tra nội 26 3.4 Các dịch vụ chủ yếu Eximbank Cần Thơ 26 3.5 Giới thiệu quy trình thực phương thức toán quốc tế chủ yếu Eximbank Cần Thơ 27 3.5.1 Phương thức chuyển tiền điện (TTR) 27 3.5.2 Phương thức nhờ thu (Collection of Payment) 30 3.5.3 Phương thức tín dụng chứng từ (Documentary Credits) 34 3.6 Triển vọng Eximbank Cần Thơ 37 vi 3.7 Định hướng phát triển Eximbank Cần Thơ 38 3.8 Kết hoạt động kinh doanh Eximbank Cần Thơ qua năm 20072009 38 Chƣơng 4: THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI EXIMBANK CẦN THƠ 43 4.1 Thực trạng hoạt động toán quốc tế Eximbank Cần Thơ từ năm 2007 đến tháng 06/2010 43 4.1.1 Phân tích chung doanh số TTQT Eximbank Cần Thơ từ năm 2007 đến tháng 06 năm 2010 43 4.1.2 Tình hình tốn xuất 46 4.1.3 Tình hình toán nhập 56 4.1.4 Doanh thu, chi phí lợi nhuận hoạt động TTQT qua năm 2007-2009 06 tháng đầu năm 2010 EIBCT 66 4.2 Đánh giá hiệu hoạt động TTQT EIBCT 68 4.2.1 Kết đạt 68 4.2.2 Những tồn 70 Chƣơng 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI EXIMBANK CẦN THƠ 71 5.1 Phát triển hệ thống ngân hàng đại lý toàn giới 71 5.2 Tăng cường thu hút khách hàng thuộc thành phần kinh tế 72 5.3 Không ngừng nâng cao lực đội ngũ cán TTQT 73 5.4 Hạn chế phòng ngừa rủi ro TTQT 74 5.5 Hoàn thiện cơng cụ tốn 75 Chƣơng 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 76 6.1 Kết luận 76 6.2 Kiến nghị 76 6.2.1 Đối với Nhà nước 76 6.2.2 Đối với Ngân hàng Trung ương (NHTW) 77 6.2.3 Đối với Việt Nam Eximbank EIBCT 78 6.2.4 Đối với doanh nghiệp xuất nhập 78 TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 PHỤ LỤC vii DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 2.1: So sánh điểm thuận lợi bất lợi phương thức TTQT 16 Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh Eximbank Cần Thơ qua năm 2007-2009 39 Bảng 4.1: Doanh số TTQT qua năm 2007-2009 EIBCT 43 Bảng 4.2: Doanh số TTQT 06 tháng đầu năm 2009 2010 EIBCT 44 Bảng 4.3: Doanh số toán XK theo phương thức TTQT chủ yếu EIBCT qua năm 2007-2009 47 Bảng 4.4: Doanh số toán XK theo phương thức TTQT chủ yếu EIBCT 06 tháng đầu năm 2009 2010 49 Bảng 4.5: Số lượng XK theo phương thức TTQT qua năm 20072009 EIBCT 52 Bảng 4.6: Số lượng XK theo phương thức TTQT 06 tháng đầu năm 2009 2010 EIBCT 53 Bảng 4.7: Thu phí toán XK theo phương thức TTQT qua năm 2007-2009 EIBCT 54 Bảng 4.8: Thu phí toán XK theo phương thức TTQT 06 tháng đầu năm 2009 2010 EIBCT 55 Bảng 4.9: Doanh số toán NK theo phương thức TTQT chủ yếu EIBCT qua năm 2007-2009 57 Bảng 4.10: Doanh số toán NK theo phương thức TTQT chủ yếu EIBCT 06 tháng đầu năm 2009 2010 59 Bảng 4.11: Số lượng NK theo phương thức TTQT qua năm 20072009 EIBCT 62 Bảng 4.12: Số lượng NK theo phương thức TTQT 06 tháng đầu năm 2009 2010 EIBCT 63 Bảng 4.13: Thu phí tốn NK theo phương thức TTQT qua năm 2007-2009 EIBCT 64 Bảng 4.14: Thu phí tốn NK theo phương thức TTQT 06 tháng đầu năm 2009 2010 EIBCT 65 Bảng 4.15: Kết hoạt động TTQT qua năm 2007-2009 EIBCT 67 Bảng 4.16: Kết hoạt động TTQT 06 tháng đầu năm 2009 & 2010 EIBCT 68 viii DANH MỤC HÌNH Trang Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức Eximbank Cần Thơ 23 Hình 3.2: Quy trình chuyển tiền điện Eximbank Cần Thơ 28 Hình 3.3: Quy trình nghiệp vụ Nhờ thu trơn Eximbank Cần Thơ 31 Hình 3.4: Quy trình nghiệp vụ Nhờ thu kèm chứng từ Eximbank Cần Thơ 32 Hình 3.5: Trình tự tiến hành thơng báo L/C EIBCT 34 Hình 3.6: Trình tự tiến hành chiết khấu EIBCT 34 Hình 3.7: Quy trình thực L/C hàng nhập EIBCT 35 Hình 4.1: Cơ cấu doanh số tốn XNK qua năm 2007-2009 06 tháng đầu năm 2010 EIBCT 46 Hình 4.2: Tỷ trọng doanh số toán XK theo phương thức TTQT qua năm 2007-2009 06 tháng đầu năm 2010 EIBCT 50 Hình 4.3: Tỷ trọng doanh số toán NK theo phương thức TTQT qua năm 2007-2009 06 tháng đầu năm 2010 EIBCT 60 ix Phân tích thực trạng hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng Eximbank Cần Thơ nhanh chóng, từ áp dụng sách đối ngoại phù hợp, đồng thời tạo sở để tư vấn cho khách hàng Ngân hàng nên tổ chức mạng lưới thông tin ngân hàng đại lý nhanh, mạnh, thông suốt hệ thống EIBCT, thường xuyên tổ chức, rút kết kinh nghiệm quan hệ đối ngoại để hạn chế rủi ro TTQT Đối với ngân hàng có quan hệ truyền thống với mình, EIBCT cần trì, củng cố mối quan hệ chặt chẽ phát triển có lợi thơng qua việc tăng cường tiếp xúc hợp tác, trao đổi kinh nghiệm, tổ chức hội thảo chuyên đề để học hỏi kỹ thuật, công nghệ, kinh nghiệm quản lý tiên tiến, đồng thời tạo điều kiện để ngân hàng đại lý hiểu rõ đẩy mạnh hợp tác với ngân hàng 5.2 TĂNG CƢỜNG THU HÖT KHÁCH HÀNG THUỘC MỌI THÀNH PHẦN KINH TẾ Ngân hàng tồn có khách hàng giao dịch phát triển hoạt động có lực lượng khách hàng vững Lượng loại hình doanh nghiệp thực toán qua EIBCT yếu tố dùng để đánh giá quy mô hoạt động ngân hàng Vì vậy, việc thực tốt sách khách hàng yêu cầu cần thiết để gia tăng số lượng, đa dạng hóa đối tượng khách hàng thực toán qua ngân hàng Đối với khách hàng thường xuyên thực toán L/C qua ngân hàng, EIBCT phải thường xuyên tiếp xúc để tìm hiểu nhu cầu họ Việc tiến hành thông qua việc tổ chức hội nghị khách hàng hàng năm, định kỳ hàng quý hàng tháng để thu thập ý kiến khách hàng Hàng năm, ngân hàng cần thực nghiêm túc việc đánh giá hoạt động giao dịch khách hàng ngân hàng với nội dung đánh giá bao gồm: kim ngạch TTQT qua ngân hàng, mặt hàng, thị trường tốn, tình hình xin vay tài trợ việc thực nghĩa vụ, thiếu sót có q trình tốn Bên cạnh đó, EIBCT đánh giá thêm tình hình sản xuất kinh doanh hướng phát triển tương lai để dự đoán nhu cầu doanh nghiệp lĩnh vực toán GVHD: Lê Thị Diệu Hiền SVTH: Trần Thị Sang – MSSV: B070072 72 Phân tích thực trạng hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng Eximbank Cần Thơ Đối với doanh nghiệp không thường xuyên giao dịch qua ngân hàng với kim ngạch không lớn, ngân hàng áp dụng chế độ ưu đãi cách linh hoạt nhằm phục vụ tốt yêu cầu khách hàng, đồng thời rõ lợi ích mà họ nhận thực tốn với EIBCT Eximbank Cần Thơ phát hành trao tận tay doanh nghiệp tài liệu hướng dẫn nghiệp vụ thủ tục cần thiết thực giao dịch TTQT giúp doanh nghiệp hiểu rõ hoạt động này, đồng thời cung cấp cho họ thông tin thị trường, ngân hàng khác khách hàng họ, đặc biệt doanh nghiệp có quan hệ ngoại thương với Việt Nam Đối với doanh nghiệp khơng thực tốn khơng cịn giao dịch với EIBCT ngân hàng cần áp dụng hình thức quảng cáo thu hút doanh nghiệp XNK thuộc thành phần kinh tế thông qua phương tiện thông tin đại chúng gặp trực tiếp họ để giới thiệu dịch vụ toán ngân hàng mời họ đến tham dự hội nghị khách hàng định kỳ hàng năm Bên cạnh đó, EIBCT cần tìm hiểu số thông tin ngân hàng mà khách hàng cũ thực giao dịch, tìm hiểu loại hình dịch vụ tốn mà ngân hàng cung cấp, cách thức cung cấp dịch vụ, chế độ phí, hoạt động tài trợ xuất nhập tiềm lực tài họ, từ tìm ngun nhân dẫn đến việc khách hàng ngừng giao dịch giảm số lượng giao dịch EIBCT Eximbank Cần Thơ cần trì việc thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng để lắng nghe ý kiến đóng góp sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, từ đưa sách phục vụ khách hàng tốt Đối với khách hàng truyền thống, hoạt động hiệu quả, thương hiệu tốt, EIBCT nên có sách khuyến khích vật chất, thăm hỏi vào dịp lễ, kỷ niệm, ngày thành lập, … Ngồi ra, giao dịch, tốn viên cần giữ thái độ cởi mở, nhiệt tình, tận tâm hướng dẫn có tinh thần trách nhiệm với khách hàng, từ góp phần nâng cao hình ảnh EIBCT lòng khách hàng, tạo trung thành họ 5.3 KHÔNG NGỪNG NÂNG CAO NĂNG LỰC ĐỘI NGŨ CÁN BỘ TTQT Trong hoạt động TTQT, trình độ đội ngũ cán ảnh hưởng lớn đến hiệu công tác ngân hàng Đội ngũ nhân viên thực công tác GVHD: Lê Thị Diệu Hiền SVTH: Trần Thị Sang – MSSV: B070072 73 Phân tích thực trạng hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng Eximbank Cần Thơ toán quốc tế EIBCT đào tạo bậc đại học đại học, sử dụng thông thạo kỹ thuật đại ngân hàng, có khả giao tiếp tốt, có trình độ ngoại ngữ tốt, tận tâm với nghề nghiệp ln có tinh thần phấn đấu hoàn thành ngày tốt hơn, hiệu cơng tác chun mơn Song, bối cảnh hội nhập nay, việc tận dụng tối đa lực sẵn có khơng ngừng cao trình độ nghiệp vụ cán trực tiếp thực công tác TTQT điều tất yếu NHTM Vì vậy, EIBCT cần trì việc thường xun mở khóa đào tạo nghiệp vụ để bổ sung kiến thức thương mại quốc tế, chẳng hạn rủi ro mà doanh nghiệp XNK Việt Nam thường gặp phải, tình hình thị trường giới triển vọng doanh nghiệp Việt Nam thời kỳ hội nhập, phổ biến kỹ thuật toán áp dụng giới, … thông lệ quốc tế áp dụng nước có giao thương Eximbank Cần Thơ gắn kết đào tạo tuyển dụng với việc bố trí, sử dụng cán người, việc, mạnh dạn phân cơng cán trẻ có tài đảm nhận vị trí quan trọng Bên cạnh đó, EIBCT cần trì sách đãi ngộ thỏa đáng cán giỏi chuyên mơn nghiệp vụ, hồn thành tốt cơng việc giao, có nhiều sáng tạo, tích cực thực cơng tác thu hút khách hàng Những giải pháp góp phần động viên phát huy tối đa lực làm việc cán công tác TTQT EIBCT 5.4 HẠN CHẾ VÀ PHÕNG NGỪA RỦI RO TRONG TTQT Việc kiểm tra chứng từ phải thực nghiêm ngặt, tuân thủ theo văn kiện pháp lý TTQT (Quy tắc thống nhờ thu, Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ, …) nhằm hạn chế sai sót xảy ra, tránh việc kiện tụng gây bất lợi cho khách hàng Đặc biệt phương thức L/C, việc kiểm tra chứng từ phải đảm bảo: - Tính đầy đủ chứng từ: đáp ứng yêu cầu loại số lượng chứng từ L/C - Sự hoàn chỉnh mặt hình thức: kiểm tra hình thức bề ngồi có phù hợp với L/C khơng, quan nào, lập chứng từ, ngày lập chứng từ, … GVHD: Lê Thị Diệu Hiền SVTH: Trần Thị Sang – MSSV: B070072 74 Phân tích thực trạng hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng Eximbank Cần Thơ Đối với phương thức nhờ thu, chuyển tiền: Đây phương thức đơn giản, vai trò ngân hàng làm trung gian việc thực chi trả, hay nhờ thu cho khách hàng để thu phí mà không chịu trách nhiệm việc thu tiền hay khơng Đối với phương thức tín dụng thư (L/C), ngồi việc thu phí mở L/C, ngân hàng cịn thu thêm phí tu chỉnh, sửa đổi, xác nhận, bảo lãnh, … phí khác khách hàng yêu cầu Tuy nhiên, trách nhiệm ngân hàng phương thức lại lớn Ngân hàng cần phải có phận thẩm định lại khách hàng trước tiến hành mở L/C, đặc biệt khách hàng đến giao dịch lần đầu tiên, chẳng hạn tình hình tài doanh nghiệp, kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp năm vừa qua sao, tìm hiểu đối tác doanh nghiệp, … nhằm tránh tình trạng doanh nghiệp khơng đủ khả tốn doanh nghiệp làm ăn khơng hiệu Việc kiểm tra mức độ uy tín doanh nghiệp thơng qua nhiều tổ chức trung gian khác cơng ty kiểm tốn, quan thuế, hải quan, thông qua mối quan hệ khách hàng với tổ chức tín dụng khác, với bạn hàng khách hàng, … 5.5 HỒN THIỆN CƠNG CỤ THANH TỐN Để đáp ứng u cầu cơng nghệ, EIBCT cần tận dụng tối đa công suất hệ thống máy móc, trang thiết bị có, hướng đến việc giảm bớt công việc giấy tờ cách chuyển toàn việc nhận, lập, phân loại, chuyển, quản lý loại điện thư sử dụng trình toán sang thực hệ thống mạng máy tính lập trình Ngồi ra, EIBCT nên đa dạng hóa kênh phân phối dịch vụ, bổ sung dịch vụ toán trang web ngân hàng, chẳng hạn: thơng báo thư tín dụng, báo có, gửi u cầu mở thư tín dụng, chấp nhận toán, quản lý tài khoản doanh nghiệp, tiến tới giao dịch với doanh nghiệp XNK nước thông qua mạng Internet Tuy nhiên, EIBCT cần nâng cao khả quản lý rủi ro TTQT thông qua xây dựng hệ thống quản lý rủi ro hiệu GVHD: Lê Thị Diệu Hiền SVTH: Trần Thị Sang – MSSV: B070072 75 Phân tích thực trạng hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng Eximbank Cần Thơ CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong xu tồn cầu hóa kinh tế với sách mở cửa hội nhập khu vực quốc tế, hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung hoạt động giao lưu thương mại nước ta nói riêng với nước giới năm gần ngày mở rộng phát triển Để đứng vững cạnh tranh gay gắt ngành ngân hàng, không EIBCT mà tất ngân hàng Việt Nam không ngừng nâng cao cơng nghệ, đại hóa hệ thống toán cung ứng dịch vụ Trong năm qua, với đường hướng đạo đắn Ban lãnh đạo với đội ngũ nhân viên có nhiều kinh nghiệm, nhiệt tình ln tận tâm cơng việc, EIBCT tạo uy tín vị cho địa bàn thành phố Cần Thơ cơng tác chuyển tiền ngồi nước, mở L/C nhập khẩu, thương lượng L/C xuất khẩu, thực nhờ thu, làm đại lý toán thẻ, … Hiện tại, EIBCT đánh giá ngân hàng toán quốc tế đạt chất lượng cao với nhiều giải thưởng danh Thương hiệu Việt, Thương hiệu mạnh Việt Nam, … Tuy nhiên, tốn quốc tế khó tránh khỏi rủi ro xảy Điều địi hỏi doanh nghiệp XNK cần phải có kiến thức định hoạt động XNK toán quốc tế để phịng tránh khắc phục rủi ro cho đạt kết cao Trong phương thức TTQT, khơng có phương thức đảm bảo an toàn tuyệt đối cho doanh nghiệp XNK Vì vậy, cần có phối hợp chặt chẽ tất khâu quy trình tốn quốc tế ngân hàng doanh nghiệp XNK nhằm tối thiểu hóa rủi ro tốn 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Nhà nƣớc - Nhà nước cần thực bước đàm phán hiệu để có thêm nhiều ưu đãi việc tham gia hiệp định quốc tế - Do hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng gắn liền phụ thuộc vào bốn yếu tố: Ngân hàng, khách hàng, môi trường kinh tế môi trường pháp GVHD: Lê Thị Diệu Hiền SVTH: Trần Thị Sang – MSSV: B070072 76 Phân tích thực trạng hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng Eximbank Cần Thơ lý, Nhà nước cần ban hành văn pháp lý cụ thể việc hướng dẫn điều hành toán quốc tế theo phương thức toán áp dụng Việt Nam nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trình thực nghiệp vụ hạn chế rủi ro phát sinh, đồng thời tạo thêm hội cho ngân hàng đầu tư vào dự án khả thi, có sách linh hoạt với tình hình kinh tế thực tế giới - Nhà nước cần quan tâm đến ngân hàng thương mại cổ phần tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại cổ phần cạnh tranh công với ngân hàng quốc doanh - Nhà nước nên có chế độ ưu đãi doanh nghiệp đạt trị giá XNK cao, giảm bớt thủ tục rườm rà khơng đáng có, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp XNK làm ăn có hiệu quả, tức Chính phủ tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển, đặc biệt khâu TTQT - Thành lập trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro kinh doanh XNK, giúp doanh nghiệp nắm bắt thơng tin dự đốn biến động yếu tố liên quan cách nhanh chóng, kịp thời sát tình hình thực tế 6.2.2 Đối với Ngân hàng Trung ƣơng (NHTW) - Trên sở hệ thống văn pháp lý Nhà nước ban hành, ngân hàng Trung ương (NHTW) cần có vản luật việc hướng dẫn nghiệp vụ TTQT - Cần có văn quy định mối quan hệ nghĩa vụ, trách nhiệm quyền lợi doanh nghiệp XNK ngân hàng tham gia sử dụng phương thức toán L/C sở luật quốc gia - Hoàn thiện phát triển tốt thị trường ngoại tệ liên ngân hàng nhằm tạo điều kiện thuận lợi để ngân hàng thương mại mở rộng nghiệp vụ kinh doanh - Bên cạnh điều lệ phương thức toán Factoring (áp dụng cho khoản tài trợ ngắn hạn) áp dụng, NHTW cần ban hành thêm điều lệ cụ thể liên quan đến phương thức toán đại khác Forfeighting (áp dụng cho khoản tài trợ trung dài hạn), Packing Credit (Tài trợ Preshipment), Bill Purchase, … phương thức TTQT phổ biến giới, cịn Việt Nam - Khơng ngừng nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) GVHD: Lê Thị Diệu Hiền SVTH: Trần Thị Sang – MSSV: B070072 77 Phân tích thực trạng hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng Eximbank Cần Thơ 6.2.3 Đối với Việt Nam Eximbank EIBCT * Đối với Việt Nam Eximbank Việt Nam Eximbank – Hội sở nên trọng đến việc cấp thêm vốn cho EIBCT nhằm đẩy mạnh phát triển dịch vụ tiến hành triển khai thêm sản phẩm dịch vụ mới, đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng * Đối với EIBCT - Ngân hàng nên phát triển thêm mối quan hệ đại lý, đồng thời mở tài khoản trực tiếp với ngân hàng nước ngồi để việc tốn khơng phải thơng qua Hội sở - Ngân hàng cần đẩy mạnh biện pháp Marketing phù hợp nhằm thu hút thêm khách hàng tiềm đến với ngân hàng - Chiến lược, sách kinh doanh ngân hàng nên hướng mạnh vào việc thu hút vốn đầu tư nước ngồi, hỗ trợ tích cực xuất nhập khẩu, mở rộng liên kết, liên doanh, đại lý, ủy quyền, … - Không ngừng cải tiến, nâng cao chất lượng hệ thống công nghệ ngân hàng để phục vụ tốt cho công tác TTQT - Tăng cường kiểm tra, kiểm sốt tài nội nhằm trì hoạt động lành mạnh, ổn định có hiệu toàn hệ thống ngân hàng với mục đích bảo tồn vốn phịng ngừa rủi ro - Khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ đội ngũ cán nhân viên ngân hàng, kết hợp với việc trì bồi dưỡng, khen thưởng thỏa đáng nhằm nâng cao tinh thần làm việc nhân viên, từ góp phần phát triển nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng 6.2.4 Đối với doanh nghiệp xuất nhập - Chuẩn bị tốt nhân lực vật lực để sẵn sàng tham gia chơi lớn môi trường cạnh tranh quốc tế, đồng thời tự nâng cao lực cạnh tranh mơi trường - Cập nhật thơng tin liên tục, kịp thời xác để nắm bắt tốt hội đầu tư, phát triển xuất nhập - Duy trì phát triển thị trường truyền thống, có kế hoạch mở rộng XNK thị trường có tiềm Mỹ, Nhật, Hàn Quốc, Canada, quốc gia Châu Âu, … - Các doanh nghiệp nên đa dạng hóa sản phẩm mình, tăng tỷ trọng mặt hàng có giá trị cao, phát triển sản phẩm Tăng cường hợp tác đầu tư, liên kết sản xuất để giữ vững thị trường GVHD: Lê Thị Diệu Hiền SVTH: Trần Thị Sang – MSSV: B070072 78 Phân tích thực trạng hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng Eximbank Cần Thơ - Cải tiến công nghệ sản xuất nhằm ổn định chất lượng hạ giá thành sản phẩm để bù đắp khoản chịu thuế XNK chi phí vận tải - Các doanh nghiệp nên kiểm tra chứng từ chặt chẽ mang đến ngân hàng thương lượng nhằm đảm bảo chứng từ đầy đủ quy định Nếu có phát sai sót thơng báo cho ngân hàng để tìm cách giải kịp thời nhanh chóng, tránh tình trạng kéo dài gây uy tín doanh nghiệp - Liên lạc, tiếp xúc trực tiếp với ngân hàng để tư vấn cần thiết - Xem xét kỹ nội dung L/C nhằm hạn chế tối đa việc tu chỉnh, sửa chữa L/C, tránh gây thời gian chi phí - Khơng ngừng tìm hiểu học hỏi kiến thức, kinh nghiệm liên quan đến toán quốc tế GVHD: Lê Thị Diệu Hiền SVTH: Trần Thị Sang – MSSV: B070072 79 Phân tích thực trạng hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng Eximbank Cần Thơ TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại (2007) Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại, Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, Đại học Cần Thơ Đặng Ngọc Đức, Trần Thu Hà (2007) Bài giảng lý thuyết tài tiền tệ, Đại học Kinh tế Quốc Dân Nguyễn Thị Cẩm Hạnh (2006) Chiến lược phát triển dịch vụ toán quốc tế EXIMBANK Cần Thơ giai đoạn 2007-2015, Luận văn tốt nghiệp cử nhân kinh tế, hệ đại học, Đại học Ngoại thương Cơ sở II TP Hồ Chí Minh Nguyễn Thành Luân (2008) Phân tích hoạt động tốn hàng hóa xuất phương thức tín dụng chứng từ Eximbank Cần Thơ, Luận văn tốt nghiệp cử nhân kinh tế, hệ đại học, Đại học Cần Thơ Mai Văn Nam, Nguyễn Văn Ngân (2008) Giáo trình kinh tế lượng, Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, Đại học Cần Thơ Trần Quốc Thắng (2007) Phân tích hoạt động tốn quốc tế ngân hàng Công thương chi nhánh Vĩnh Long, Luận văn tốt nghiệp cử nhân kinh tế, hệ đại học, Đại học Cần Thơ Đinh Xuân Trình (2002) Giáo trình tốn quốc tế ngoại thương, NXB Giáo dục Nguyễn Xuân Vinh (2003) Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng Cơng Thương Hồn Kiếm, Luận văn tốt nghiệp cử nhân kinh tế, hệ đại học, Đại học Ngoại thương Hà Nội Frederic S Mishkin (2006) Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Viện Tài Chính Quốc Tế Trang web: http://thanhai.wordpress.com/2008/01/19/cac-ph%C6%B0%C6%A1ngth%E1%BB%A9c-thanh-toan-qu%E1%BB%91c-t%E1%BA%BF-trong-kinhdoanh/ http://www.bsc.com.vn/News/2010/9/13/111198.aspx http://www.eximbank.com.vn/vn/dn_bieuphi_ttqt.aspx http://www.eximbank.com.vn/vn/dn_sanpham_ttqt_xuatkhau.aspx http://www.eximbank.com.vn/vn/dn_sanpham_ttqt_nhapkhau.aspx http://vneconomy.vn/20100521103016855P0C10/kim-ngach-xuat-nhap-khautang-cao-nhat-tu-dau-nam.htm http://www.vinabook.com/thanh-toan-quoc-te-m3i4379.html GVHD: Lê Thị Diệu Hiền SVTH: Trần Thị Sang – MSSV: B070072 80 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: CHỈ TIÊU KẾ HOẠCH DOANH SỐ THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU NĂM 2008, 2009 VÀ 06 THÁNG ĐẦU NĂM 2010 CỦA EXIMBANK CẦN THƠ ĐVT: USD Chỉ tiêu 2008 Thanh toán XK TTR Nhờ thu L/C Thanh toán NK TTR Nhờ thu L/C Tổng (1 + 2) 46.500.000 35.000.000 3.500.000 8.000.000 46.500.000 5.000.000 1.500.000 40.000.000 93.000.000 Năm 2009 88.000.000 36.000.000 7.000.000 45.000.000 28.000.000 4.000.000 900.000 23.100.000 116.000.000 06 tháng đầu năm 2010 76.000.000 46.000.000 122.000.000 PHỤ LỤC 2: BIỂU PHÍ THANH TOÁN QUỐC TẾ ÁP DỤNG TẠI EIBCT Khoản mục thu phí I XUẤT KHẨU Nhận chuyển khoản đến từ ngân Mức phí Mức Mức quy định tối thiểu tối đa 0,05% USD 100 USD hàng nƣớc 1.1 Nhận tiền đến từ nước ngồi 1.2 Phí thối hối lệnh chuyển tiền cho Ngân hàng nước Nhờ thu 2.1 Gửi nước nhờ thu 2.2 Thanh toán kết nhờ thu nghiệp vụ mậu dịch 10 USD USD 0.135% trị giá chứng từ 2.3 Thanh toán kết nhờ thu qua séc 0,2% 2.4 Sửa đổi thị nhờ thu theo yêu cầu 10 USD/lần 2.5 Tra soát chứng từ nhờ thu USD/lần Thƣ tín dụng xuất 3.1 Thơng báo thư tín dụng a Thơng báo trực tiếp đến khách hàng b EIB ngân hàng thông báo thứ c EIB ngân hàng thông báo thứ hai 15 USD/LC 20 USD/LC 10 USD+Phí NH thơng báo thứ 3.2 Thơng báo tu chỉnh thư tín dụng a Thơng báo trực tiếp đến khách hàng b EIB ngân hàng thông báo thứ c EIB ngân hàng thơng báo thứ hai 5USD/tu chỉnh 15USD/tu chỉnh 5USD/tu chỉnh+Phí NH thông báo thứ 3.3 Chuyển nhượng tu chỉnh L/C 10 USD USD 136.36 USD 100 USD a Chuyển nhượng nước 20USD b Chuyển nhượng nước 30USD 3.4 Thương lượng chứng từ theo thư tín dụng 0.135% trị giá chứng từ 10USD 136.36 USD 3.5 Xử lý chứng từ a Bộ chứng từ xuất trình EIB Miễn phí b Bộ chứng từ EIB thực kiểm tra xong khách hàng lại xuất 20USD trình ngân hàng khác 3.6 Xác nhận thư tín dụng ngân hàng đại lý phát hành 3.7 Huỷ thư tín dụng theo yêu cầu 3.8 Lập Bộ chứng từ L/C theo yêu cầu khách hàng II NHẬP KHẨU Chuyển tiền nƣớc 0,15%/tháng 50 USD 10USD 0,1%/ trị giá BCT 20USD 0,20%-10% USD Theo thỏa thuận 10 USD 1.1 Chuyển tiền điện a Phí dịch vụ chuyển tiền b Phí tu chỉnh, tra soát, hủy lệnh chuyển tiền (chưa bao gồm điện phí) 1.2 Chuyển tiền Bankdraft a Phát hành Bankdraft + Cung ứng Bankdraft + Phí dịch vụ Miễn phí 0,20%-10% USD b Phí hủy Bankdraft + Phí hủy Bankdraft USD + Phí hủy Bankdraft ngoại tệ khác Nhờ thu Theo thỏa thuận Theo thỏa thuận 10 USD/tờ 10 USD/tờ 200USD 2.1 Nhận thơng báo nhờ thu USD 2.2 Thanh tốn nhờ thu a Nếu người mua chịu 0.15%-10%/ trị giá toán b Nếu người bán chịu 0.2% - 10%/ trị giá toán 2.3 Thanh toán kết nhờ thu qua séc 2.4 Chuyển tiếp chứng từ nhờ thu cho ngân hàng khác theo yêu cầu ngân hàng nhờ thu/người mua 2.5 Huỷ nhờ thu theo yêu cầu/từ chối tốn/giao chứng từ khơng tốn 0,2% 10 USD 20 USD USD 20 USD+chi phí thực tế phát sinh 10 USD+chi phí thực tế phát sinh Thƣ tín dụng nhập 3.1 Phát hành thư tín dụng a Ký quỹ 100% trị giá 0.075% - 10% trị giá LC b Ký quỹ 100% trị giá + Số tiền ký quỹ 20 USD Tối đa 10% trị giá LC 20 USD Tỷ lệ thu tối thiểu 0,075%/ số tiền ký quỹ + Số tiền chưa ký quỹ Tỷ lệ thu tối thiểu 0,15%/số tiền chưa ký quỹ 3.2 Tu chỉnh thư tín dụng a Tu chỉnh tăng trị giá Như phát hành thư tín dụng b Tu chỉnh khác 3.3 Hủy thư tín dụng theo u cầu 10USD/lần 20 USD+Phí Ngân hàng nước ngồi (nếu có) 3.4 Thanh tốn L/C 0.2% - 10 %/ trị giá LC 20 USD 100 USD 3.5 Phát hành thư tín dụng sơ (Preadvise) 3.6 Hồn trả chứng từ theo L/C 20 USD/ LC 20 USD+chi phí thực tế phát sinh Ký hậu vận đơn để nhận hàng 4.1 Trường hợp người mua chịu 5USD/ vận đơn 4.2 Trường hợp người bán chịu 20USD/ vận đơn Phát hành thƣ bảo đảm nhận hàng 50 USD/ thư bảo đảm ĐIỆN PHÍ III Điện phí chuyển điện qua hệ thống SWIFT 1.1 L/C 20 USD 1.2 Loại điện khác USD Giải, làm test 10 USD Giải, làm test chuyển tiếp điện cho ngân hàng khác 25 USD Lưu ý: Biểu phí chưa bao gồm thuế giá trị gia tăng (VAT) Các dịch vụ có phát sinh chi phí bưu phí, điện phí chi phí khác ngân hàng khác thu thu theo thực chi Khơng hồn lại phí dịch vụ chi phí phát sinh khác thu trường hợp khách hàng giao dịch yêu cầu huỷ bỏ dịch vụ Đối với khoản phí thu ngoại tệ, thu VNĐ tính theo tỷ giá bán hành Eximbank thời điểm thu Phí dịch vụ bảo lãnh thu lần phát sinh dịch vụ thu theo số ngày thực tế phát sinh (thu trịn ½ tháng) Trong trường hợp thời hạn bảo lãnh lớn tháng số tiền thu phí bảo lãnh 5.000 USD quyền thu phí theo phân kỳ: quý, tháng năm PHỤ LỤC 3: MẪU CHỨNG TỪ THANH TOÁN XUẤT KHẨU, NHẬP KHẨU BẰNG L/C KHÔNG THỂ HỦY NGANG, VÀ MẪU MỘT SỐ CHỨNG TỪ KHÁC LIÊN QUAN ĐẾN THANH TOÁN CÁC HỢP ĐỒNG XUẤT NHẬP KHẨU ĐÃ ĐƢỢC GIAO DỊCH TẠI EXIMBANK CẦN THƠ Gồm có: - Mẫu chứng từ tốn xuất L/C khơng thể hủy ngang Eximbank Cần Thơ (EIBCT) (2 trang) - Mẫu chứng từ tốn nhập L/C khơng thể hủy ngang Eximbank Cần Thơ (EIBCT) (4 trang) - Hóa đơn thương mại (Invoice, Commercial Invoice) - Danh mục đóng gói (Packing List) - Vận đơn (B/L - Bill of Lading) - Bảo hiểm vận chuyển hàng hóa (Cargo Transportation Insurance Policy) - Giấy chứng nhận phân tích sản phẩm, hàng hóa (Certificate of Analysis) - Giấy chứng nhận xuất xứ sản phẩm, hàng hóa (Certificate of Origin) - Giấy chứng nhận phép mua bán tự (Free Sale Certificate) ... cơng ngân hàng tốn hàng hóa xuất Trong đề tài ? ?Phân tích thực trạng hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng EXIMBANK Cần Thơ? ?? tác giả phân tích cụ thể thực trạng phương thức toán EXIMBANK Cần Thơ. .. B070072 Phân tích thực trạng hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng Eximbank Cần Thơ 2.1.2.1 Đối với kinh tế đối ngoại Thanh toán quốc tế cầu nối quốc gia hoạt động kinh doanh đối ngoại Thanh toán quốc. .. hiệu chất lượng toán quốc tế ngân hàng EXIMBANK Cần Thơ 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU Thực trạng hoạt động toán quốc tế ngân hàng EXIMBANK Cần Thơ từ năm 2007 đến tháng 06/2010 nào? Hiệu hoạt động toán