PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VÀ NHỮNG TÍN DỤNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH -™&˜ - LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VÀ NHỮNG GIẢI PHÁP ĐỂ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ NGÃ BẢY TỈNH HẬU GIANG Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: Th.S PHẠM XUÂN MINH PHẠM THỊ THU HIỀN MSSV: 4077550 Lớp: KTNN1 – K33 MSL: KT0723A1 CẦN THƠ 2011 LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… LỜI CẢM TẠ h±g -Được phân công thầy cô Khoa Kinh Tế QTKD trường Đại học Cần Thơ, sau gần 03 tháng thực tập, em hoàn thành xong luận văn tốt nghiệp “Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Thị xã Ngã Bảy – tỉnh Hậu Giang” Để hoàn thiện luận văn tốt nghiệp mình, ngồi nỗ lực học hỏi thân cịn có hướng dẫn tận tình thầy cô anh chị Ngân hàng Đạt kết em vô biết ơn quý thầy cô Khoa KT&QTKD trường Đại học Cần Thơ nhiệt tình dạy bảo em năm học vừa qua Ngoài việc truyền đạt cho em kiến thức chun ngành kinh tế, thầy cịn tạo điều kiện để em tiếp cận với kiến thức thực tế xã hội mà em tin kiến thức giúp em trở nên vững vàng tự tin bước vào đời Em xin chân thành cám ơn thầy Phạm Xuân Minh người trực tiếp hướng dẫn tận tình giúp đỡ em hoàn thành đề tài tốt nghiệp Qua em xin chân thành cám ơn Ban lãnh đạo toàn thể anh chị NHN0&PTNT Thị xã Ngã Bảy tận tình giúp đỡ, hướng dẫn cho em chi tiết, giúp em hoàn thiện đề tài Tuy nhiên, kiến thức chun mơn cịn hạn chế thân thiếu kinh nghiệm thực tiễn nên nội dung đề tài không tránh khỏi thiếu sót, em kính mong nhận góp ý, bảo thêm quý thầy cô để đề tài hoàn thiện Một lần nữa, xin gửi đến quý thầy cô, anh chị NHN0&PTNT Thị xã Ngã Bảy lời cảm ơn chân thành lời chúc tốt đẹp Ngày 23 tháng 04 năm 2011 Sinh viên thực (Đã ký) Phạm Thị Thu Hiền GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh ii SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan đề tài thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Ngày 23 tháng 04 năm 2011 Sinh viên thực (Đã ký) Phạm Thị Thu Hiền GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh iii SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP d±c -Qua thời gian thực tập gần 03 tháng sinh viên Phạm Thị Thu Hiền chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Thị Xã Ngã Bảy – Hậu Giang, NHN0&PTNT Thị Xã Ngã Bảy nhận thấy: Sinh viên Phạm Thị Thu Hiền chấp hành tốt nội quy quan, có tác phong đạo đức tốt, nghiêm túc chấp hành giấc hướng dẫn đơn vị, chịu khó học tập thơng qua nghiên cứu, chịu khó xuống địa bàn thực tế Nội dung phân tích đề tài tương đối đầy đủ, có kết hợp lý thuyết thực tế Ngân hàng ghi nhận kiến nghị em, phù hợp áp dụng vào thực tế Cuối đại diện cho NHN0&PTNT Thị Xã Ngã Bảy chúc cho em đạt kết tốt việc bảo vệ Luận văn tốt nghiệp cuối khóa Ngày 23 tháng 04 năm 2011 P Thủ trưởng đơn vị (Ký tên đóng dấu) (Đã ký) Nguyễn Thị Hải GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh iv SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN c&d -Họ tên người hướng dẫn: Phạm Xuân Minh Học vị: Thạc Sĩ Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng Cơ quan công tác: Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh, Đại học Cần Thơ Tên sinh viên: Phạm Thị Thu Hiền Mã số sinh viên: 4077550 Chuyên ngành: Kinh Tế Nông Nghiệp Tên đề tài: “Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Thị Xã Ngã Bảy tỉnh Hậu Giang” NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: Về hình thức: Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài: Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn: Nội dung kết đạt được: Các nhận xét khác: Kết luận: Cần Thơ, ngày.…tháng.…năm 2011 Người nhận xét Phạm Xuân Minh GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh v SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN c±d - Ngày … tháng … năm 2011 Giáo viên phản biện GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh vi SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Không gian 1.4.2 Thời gian 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Các khái niệm hoạt động tín dụng 2.1.2 Bản chất vai trị tín dụng 2.1.3 Các nguyên tắc tín dụng 2.1.4 Rủi ro tín dụng 2.1.5 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 2.1.6 Biểu rủi ro tín dụng 2.1.7 Những thiệt hại rủi ro tín dụng gây 11 2.1.7.1 Thiệt hại Ngân hàng 11 2.1.7.2 Thiệt hại kinh tế 11 2.1.8 Hàm xác suất tuyến tính LPM 12 2.1.9 Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 12 2.1.9.1 Các tiêu đánh giá tình hình hoạt động tín dụng 12 2.1.9.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 13 2.1.10 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 14 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 14 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 14 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 15 GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh vii SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ NGÃ BẢY 16 3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 16 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 16 3.1.2 Một số thành tựu đạt 17 3.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ NGÃ BẢY 18 3.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 18 3.2.2 Cơ cấu tổ chức 19 3.2.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức 19 3.2.2.2 Nhiệm vụ, chức phận 20 3.2.3 Những thuận lợi khó khăn Ngân hàng thời gian qua 21 3.2.3.1 Thuận lợi 21 3.2.3.2 Khó khăn 21 3.2.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng giai đoạn 2008 – 2010 22 3.2.5 Phương hướng hoạt động năm 2011 25 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ NGÃ BẢY 26 4.1 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUA NĂM 2008 – 2010 26 4.1.1 Phân tích tình hình nguồn vốn Ngân hàng 26 4.1.2 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng 27 4.1.2.1 Doanh số cho vay 27 a, Theo thời hạn 28 b, Theo ngành 30 c, Theo thành phần kinh tế 32 4.1.2.2 Doanh số thu nợ 34 a, Theo thời hạn 35 b, Theo ngành 37 c, Theo thành phần kinh tế 39 GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh viii SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… 4.1.2.3 Tình hình dư nợ 41 a, Theo thời hạn 41 b, Theo ngành 43 c, Theo thành phần kinh tế 45 4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUA NĂM 2008 – 2010 46 4.2.1 Nợ xấu theo thời hạn 47 4.2.2 Nợ xấu theo ngành 48 4.2.3 Nợ xấu theo thành phần kinh tế 50 4.2.4 Nợ xấu theo nhóm 52 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƠNG QUA CÁC CHỈ SỐ TÀI CHÍNH QUA NĂM 2008 – 2010 52 4.3.1 Đánh giá hoạt động tín dụng 52 4.3.1 Các tiêu đánh giá tình hình hoạt động tín dụng 53 4.3.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 55 4.3.2 Đánh giá rủi ro tín dụng 56 4.4 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 57 4.4.1 Thiết lập xử lý số liệu mô hình xác suất tuyến tính LPM 57 4.4.1.1 Đánh giá tổng quan người vay vay 57 4.4.1.2 Thiết lập biến số hàm xác suất tuyến tính LPM 59 4.4.1.3 Kết xử lý số liệu mô hình 61 4.4.2 Phân tích nhân tố có khả xảy rủi ro tín dụng 62 4.4.2.1 Nhân tố thời hạn vay 62 4.4.2.2 Nhân tố hình thức vay 62 4.4.2.3 Nhân tố phương thức vay 62 4.4.2.4 Nhân tố mục đích vay 62 4.5 CÁC NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG 63 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ NGÃ BẢY 67 GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh ix SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 73 6.1 KẾT LUẬN 73 6.2 KIẾN NGHỊ 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 PHỤ LỤC 77 PHỤ LỤC 79 GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh x SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ NGÃ BẢY, TỈNH HẬU GIANG Hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần lớn lợi nhuận ngân hàng Tuy nhiên hoạt động nhạy cảm với biến động kinh tế - xã hội, tác động nhanh chóng đến hoạt động ngân hàng, rủi ro thứ nằm ngồi tầm kiểm sốt người, làm hiệu ngân hàng bị giảm sút cách nhanh chóng Do hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại chứa đựng rủi ro “tiềm ẩn” xảy lúc Vì đương đầu với rủi ro điều tránh khỏi hướng đến mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận Muốn thu lợi nhuận đòi hỏi ngân hàng phải thường xuyên quản lý có biện pháp để phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng 5.1 NGHIÊN CỨU KỸ KHÁCH HÀNG TRƯỚC KHI CHO VAY Mục tiêu kinh doanh hàng đầu ngân hàng lợi nhuận, song đường tìm kiếm lợi nhuận tối đa đó, NHNo & PTNT Thị Xã Ngã Bảy ln gặp phải rào cản rủi ro Để phịng ngừa, hạn chế rủi ro ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp biện pháp có vị trí quan trọng số phải phân tích, đánh giá cách tồn diện khách hàng trước cho vay, khách hàng đánh giá tốt ngân hàng cho vay Đây biện pháp tích cực nhằm hạn chế phịng ngừa rủi ro Bởi có đánh giá khách hàng biết khả hồn trả nợ họ Một số khách hàng vay vốn chiến lược kinh doanh đắn hay sử dụng vốn khơng mục đích vay nên hoạt động kinh doanh hiệu dẫn đến khơng có khả trả nợ cho ngân hàng Vì trước định có nên cho khách hàng vay vốn hay khơng cán tín dụng cần phải nắm rõ thơng tin cách tồn diện khách hàng đồng thời đánh giá tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh Các định cho vay đưa sở thiếu thông tin thường dẫn đến hậu khơng chắn Nếu có nhiều thơng tin khoản vay hơn, ngân hàng dự đoán tốt giảm thiểu rủi ro Khi GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh 67 SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… khách hàng đặt vấn đề vay vốn cán tín dụng cần phải xem xét tài sản đảm bảo có thật thuộc quyền sở hữu quyền sử dụng họ hay khơng, tình trạng tài sản đảm bảo nào… Các cán tín dụng phải có trách nhiệm điều tra thu thập thơng tin cần thiết khách hàng cách xuống tận nhà để tìm hiểu, tìm hiểu thơng qua người xung quanh khu vực khách hàng sinh sống đồng thời phối hợp với quyền địa phương để tìm hiểu, sàng lọc khách hàng có uy tín vay Bên cạnh cần phải xem xét kỹ kế hoạch sử dụng vốn khách hàng đòi hỏi khách hàng phải có chiến lược kinh doanh cách cụ thể, rõ ràng, đánh giá mức độ khả thi dự án để làm sở định cho vay Ngân hàng cần tính tốn lượng vốn thật cần thiết cho phương án vay vốn khách hàng để làm cấp hạn mức tín dụng cho phù hợp nhằm đảm bảo khả hoàn trả nợ cho khách hàng đến hạn Bên cạnh việc định lựa chọn hình thức trả nợ quan trọng phải gắn liền với mục đích vay vốn khách hàng, có đảm bảo khách hàng trả nợ 5.2 NÂNG CAO TRÌNH ĐỘ NGHIỆP VỤ CHO CÁN BỘ TÍN DỤNG Nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán tín dụng điều quan trọng để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Bởi cán tín dụng người trực tiếp thẩm định dự án vay vốn khả trả nợ khách hàng, trực tiếp kiểm tra tài sản chấp, giám sát giải ngân, kiểm tra trình sử dụng vốn vay khách hàng, người trực tiếp quan hệ với khách hàng, thường xuyên tiếp xúc, trao đổi với khách hàng nên mối quan hệ cán tín dụng khách hàng cần thiết Năng lực cán tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng vay khả thu hồi nợ ngân hàng Vì cán tín dụng khơng phải tự trao dồi kiến thức, học hỏi thêm kinh nghiệm mà ngân hàng nên thường xuyên có chương trình đào tạo, huấn luyện để nâng cao trình độ hiểu biết, trình độ chun mơn nghiệp vụ cho cán tín dụng nhằm hạn chế đến mức tối đa sai phạm cán bộ, nâng cao hiệu phân tích, đánh giá đắn khách hàng trước, sau vay vốn nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng xuống mức thấp Song song việc phát triển cán chất lượng ngân hàng nên tăng cường số lượng cán tín GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh 68 SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… dụng cho ngân hàng, để tránh trường hợp cán tín dụng phải quản lý nhiều vay làm hạn chế khả giám sát khoản vay Bên cạnh đó, cán tín dụng cần phải giao trách nhiệm cách rõ ràng cần quan tâm đến lợi ích họ nhằm khuyến khích lịng hăng say nhiệt tình cơng việc Thực nhận nhiệm vụ thân cán tín dụng hiểu họ cần phải làm Nhưng nhìn chung để có hiệu yếu tố quan trọng mức độ cụ thể công việc, công việc lượng hố cụ thể xác nhiêu Mặt khác nhìn nhận cách tồn diện ta thấy hoạt động tín dụng nguồn thu nhập thua lỗ ngân hàng rủi ro tín dụng tạo khó khăn lớn cho ngân hàng Với ý nghĩa quan trọng tín dụng khơng làm cho cán tín dụng thấy vinh dự, tự hào, mà giao cho họ trách nhiệm nặng nề đánh giá rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng cơng việc phức tạp đầy khó khăn Cơng việc cán tín dụng địi hỏi họ khơng có kiến thức chuyên sâu, kinh nghiệm hoạt động lĩnh vực mà họ đầu tư vốn vào khả phân tích phán đốn mà phải biết đưa định xác, xử lý kịp thời thơng minh Địi hỏi cao, trách nhiệm nặng nề quyền lợi họ quan tâm tới Phải thừa nhận hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro, sau ký cho vay lo sợ thu nợ xong cảm thấy nhẹ nhõm Nhiều lo sợ mà họ cố tình khơng cho vay với tư tưởng làm tốt hưởng chung, chia chung, làm dở gánh chịu hậu Bởi vậy, việc quan tâm đến lợi ích cán tín dụng việc làm cần thiết 5.3 PHÂN TÁN RỦI RO Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro hoạt động tín dụng điều tất yếu Nó bắt nguồn từ rủi ro hoạt động sản xuất kinh doanh người vay vốn Có thể trình độ quản lý khách hàng dẫn đến sử dụng vốn vay hiệu gặp thời tiết diễn biến thất thường…làm ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Do khơng nên dồn vốn vào khách hàng cho dù khách hàng sản xuất kinh doanh có hiệu Bởi khách hàng gặp khó khăn kinh doanh ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Vì ngân hàng cần phải tơn trọng giới GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh 69 SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… hạn an toàn cho vay Căn vào quy chế cho vay NHNN ban hành 31/12/2001 quy định “dư nợ khách hàng không vượt 15% vốn tự có ngân hàng” Ngân hàng không nên tập trung đầu tư cho vay vào ngành nghề, địa điểm mà nên cho nhiều ngành kinh tế vay cho vay nhiều địa bàn khác để phân tán rủi ro, giới hạn số tiền cho khách hàng vay Ngân hàng tham gia mua bảo hiểm để tránh rủi ro Ngoài ngân hàng lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Đây coi biện pháp quan trọng để phịng chống rủi ro tín dụng Khoản tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất xảy khách hàng khơng thực nghĩa vụ theo cam kết Vì rủi ro xảy ngân hàng sử dụng quỹ dự phòng bù đắp tổn thất cho khoản vay bị rủi ro khách hàng gây nên 5.4 KÍCH THÍCH KHÁCH HÀNG TRẢ LẠI NỢ Trong hợp đồng tín dụng cho vay ngân hàng nên thiết kế hợp đồng cho khuyến khích khách hàng trả lại nợ hạn với điều khoản hứa hẹn có lợi cho đơi bên ký kết hợp đồng Những khách hàng trả nợ hạn có lịch sử trả nợ tốt nên đơn giản hóa thủ tục hợp đồng cho vay, khách hàng xét thấy có nhiều rủi ro cho vay hợp đồng nên nêu rõ áp dụng mức lãi suất phạt khách hàng trả nợ khơng hạn 5.5 KHUYẾN KHÍCH THU HỒI NỢ THƯỜNG XUYÊN Tổng số nợ (tiền mượn lãi suất) thu hồi lại dạng trả nhiều lần lần trả theo khoảng thời gian cụ thể Có thể với cách làm có nhiều thời gian ngân hàng giám sát khoản vay nhiều rủi ro chặt chẽ ngăn ngừa rủi ro hoạt động tín dụng cho ngân hàng 5.6 TĂNG CƯỜNG GIÁM SÁT CÁC KHOẢN NỢ SẮP ĐẾN HẠN Khi khoản nợ đến hạn, ngân hàng nên đôn đốc khách hàng trả nợ gửi giấy báo thu hồi nợ, cử cán tín dụng theo dõi trực tiếp hồ sơ xin vay khách hàng lúc đầu đến nơi để kiểm tra, theo dõi, thăm viếng khách hàng cách đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh Thơng qua việc theo dõi vay vốn, cán tín dụng cần lưu ý khách hàng GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh 70 SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… biết kì hạn trả nợ đơn đốc thu xếp ngân quỹ để trả nợ ngân hàng thời gian thoả thuận Nếu khách hàng có khó khăn đáng khơng thể trả nợ thời hạn cán tín dụng hướng dẫn khách hàng lập giấy xin điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, khó khăn khách hàng khơng phải ngun nhân bên mà yếu họ cán tín dụng cần gợi ý, tư vấn cho họ biện pháp để tháo gỡ khó khăn Cịn khoản vay xác định “có vấn đề” dù cịn hạn, cán tín dụng cần chuyển khoản vay phận xử lý rủi ro cao để có phương án điều chỉnh khoản vay trạng thái bình thường trước hết hạn 5.7 THỰC HIỆN TỐT ĐẢM BẢO TÍN DỤNG Để đảm bảo xảy rủi ro tín dụng làm giảm tối đa thiệt hại đến ngân hàng, cần phải tài sản đảm bảo kỹ lưỡng Khi nhận tài sản cầm cố, chấp, ngân hàng cần thẩm định tài sản có đủ điều kiện để chấp, cầm cố khơng có đủ lớn để đảm bảo khoản vay khơng khách hàng đảm bảo khoản vay bảo lãnh người thứ 3, trường hợp này, ngân hàng cần thẩm người bảo lãnh lực pháp lý, lực tài chính, uy tín, đạo đức khách hàng vay vốn 5.8 KHUYẾN KHÍCH KHÁCH HÀNG VAY MỞ TÀI KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG Khi cho vay ngân hàng gặp phải không rủi ro để bảo đảm cho nguồn vốn vay khơng bị thất thốt, ngân hàng khuyến khích khách hàng vay mở tài khoản ngân hàng, khách hàng xin vay khơng có tài sản chấp phải có quỹ bắt buộc đảm bảo khả tốn khách hàng, ngân hàng nên khuyến khích khách hàng vay mở tài khoản ngân hàng số tiền sinh từ cho vay, làm ngân hàng quản lý gián tiếp khách hàng mình, biết họ sản xuất kinh doanh lời hay lỗ, có khả chi trả nợ gốc lãi vay hay không 5.9 CỦNG CỐ MỐI QUAN HỆ GIỮA NGÂN HÀNG VỚI CHÍNH QUYỀN ĐỊA PHƯƠNG Trong thực tế cho thấy hoạt động tín dụng ngân hàng suốt thời gian qua nhờ có giúp đỡ quyền địa phương nên cơng tác thu thập thông GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh 71 SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… tin khách hàng thu hồi nợ tiến hành thuận lợi, dựa vào uy tín cấp quyền địa phương tác động thu hồi nợ vay hữu hiệu Trên chưa phải tất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng NHNo & PTNT Thị Xã Ngã Bảy, giải pháp thực phối hợp chúng cách đồng khoa học phát huy tối đa mặt mạnh hạn chế khuyết điểm giải pháp nhằm đạt mục đích cuối hạn chế ngăn ngừa rủi ro tín dụng, tránh thiệt hại cho ngân hàng xuống mức thấp GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh 72 SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Là trung gian tài chính, việc đương đầu với rủi ro hoạt động tín dụng điều mà ngân hàng khơng thể tránh khỏi Do cơng tác hồn thiện hệ thống biện pháp quản lý rủi ro tín dụng mặt cơng tác quản trị ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu tín dụng định tồn phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng, đòi hỏi ngân hàng cần phải quan tâm, thực cách nghiêm túc tồn diện Trên sở phân tích hoạt động tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng, phân tích cụ thể nguyên nhân, nhân tố có khả ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHN0 & PTNT Thị Xã Ngã Bảy, rút số kết luận: Tình hình hoạt động ngân hàng khả quan thể mặt: - Nợ xấu giảm mạnh qua năm - Quy mô tín dụng ngày lớn với tốc độ tăng trưởng dư nợ cao, số khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng ngày nhiều - Uy tín vị ngân hàng địa bàn Thị Xã khẳng định Bên cạnh thành đạt ngân hàng cịn mặt hạn chế: - Hiệu sử dụng đồng vốn huy động Ngân hàng cịn thấp - Có nhiều ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng chưa khắc phục từ phía ngân hàng 6.2 KIẾN NGHỊ Qua q trình thực tập tìm hiểu, phân tích thực trạng nguyên nhân xảy rủi ro tín dụng NHN0&PTNT Thị xã Ngã Bảy, phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro, đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng, em xin phép trình bày số kiến nghị em sau: GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh 73 SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… 6.2.1 Đối với Nhà nước cấp quyền địa phương Mọi hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế nói chung Ngân hàng nói riêng chịu quản lý Nhà nước tuân theo sách pháp luật Đảng Nhà nước, thiếu hệ thống pháp luật chặt chẽ làm giảm niềm tin, hiệu hoạt động rủi ro cho Ngân hàng Do quan nhà nước cần: - Đơn giản hóa thủ tục, loại giấy tờ công chứng, hạn chế công chứng nhiều quan, cần giải nhanh hồ sơ nhằm tạo điều kiện thuận lợi đảm bảo mặt thời gian cho người có nhu cầu vay vốn - Việc phát tài sản chấp khách hàng, ngân hàng cịn gặp nhiều khó khăn khâu xử lý thu hồi nợ Do đó, cần có phối hợp tốt cấp quyền địa phương, tồ án, phịng thi hành án nhằm giúp đỡ ngân hàng xử lý khoản nợ xấu có hiệu 6.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường đoàn thanh, kiểm tra hoạt động tín dụng các ngân hàng, bồi dưỡng trình độ cho đội ngũ chuyên viên thực công tác thanh, kiểm tra nhằm sớm phát dấu hiệu, biểu không tốt Từ có biện pháp xử lý giúp ngân hàng hồn thiện cơng tác quản trị nói chung cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng nói riêng - Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện hệ thống trung tâm thơng tin tín dụng có chất lượng nhằm thu thập thông tin doanh nghiệp giúp ngân hàng thực nhanh chóng xác cơng tác phân tích thẩm định doanh nghiệp 6.2.3 Đối với NHN0& PTNT tỉnh Hậu Giang - Ngân hàng cần quan tâm cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng để hạn chế rủi ro đến mức cao thời gian tới thông qua việc thành lập phận cán đánh giá, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng có khả đề xuất giải pháp hiệu - Công tác kiểm tra sau cho vay cần quan tâm thường xuyên nhằm sớm phát khoản nợ xấu - Cần phải đào tạo cán tín dụng có khả phân tích báo cáo tài mà doanh nghiệp giải trình xin vay vốn, đặc biệt báo cáo lưu chuyển tiền tệ - sở để xác định vòng quay vốn lưu động chu kỳ sản xuất kinh doanh xác GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh 74 SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… - Cần có chế độ khen thưởng xứng đáng cán tín dụng làm tốt cơng tác nhằm khuyến khích họ có trách nhiệm cơng việc góp phần giảm thiểu khoản nợ xấu - Ngân hàng cần tăng cường nâng cao vai trò kiểm tra nội bộ, kiểm tra chéo nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp - Đa dạng hóa hình thức hoạt động thuộc chức ngân hàng đại nhằm tăng lợi nhuận, phân tán rủi ro tín dụng, nâng cao khả cạnh tranh GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh 75 SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… TÀI LIỆU THAM KHẢO @&? ThS Thái Văn Đại (2007) Tiền tệ ngân hàng, Trường Đại Học Cần Thơ ThS Thái Văn Đại (2007) Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Trường Đại Học Cần Thơ ThS Thái Văn Đại, ThS Nguyễn Thanh Nguyệt, (2008) Quản trị ngân hàng thương mại, Trường Đại Học Cần Thơ TS Mai Văn Nam, ThS Phạm Lê Thông, ThS Lê Tấn Nghiêm, ThS Nguyễn Văn Ngân (2006) Giáo trình kinh tế lượng (Econometrics), Nhà xuất Thống kê, TP HCM Các định Thông tư: Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng; Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN vào ngày 25/04/2007 việc sửa đổi bổ sung số điều quy định phân loại nợ, sử dụng trích lập dự phịng việc xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Website Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam – www.agribank.com.vn GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh 76 SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… PHỤ LỤC Phụ lục 1: KẾT QUẢ MƠ HÌNH LPM XỬ LÝ TRÊN PHẦN MỀM STATA reg ruiro gioitinh tuoi nghe sotien thoihan hinhthuc phuongthuc mucdich1 mucdich2 mucdich3 mucdich4 Source | + F( 11, Model | 4.55474041 11 41406731 | 12.1119263 108 112147465 Residual Total SS df MS Number of obs = -+ -| 16.6666667 119 140056022 120 108) = 3.69 Prob > F = 0.0002 R-squared = 0.2733 Adj R-squared = 0.1993 Root MSE 33488 = -ruiro | Coef Std Err t P>|t| [95% Conf Interval] + - gioitinh|-.0657072 0722947 -0.91 0.365 -.2090079 0775935 tuoi| 0034682 0861902 0.04 0.968 -.1673757 1743121 nghe|-.1134821 1299198 -0.87 0.384 -.3710057 1440416 sotien|-.0350844 0972332 -0.36 0.719 -.2278174 1576486 thoihan| 3095131 0960861 3.22 0.002 1190537 4999724 hinhthuc|-.1604832 0787347 -2.04 0.044 -.316549 -.0044174 phuongthuc|-.2324758 1156864 -2.01 0.047 -.4617864 -.0031652 mucdich1|-.1479279 1355943 -1.09 0.278 -.4166992 1208435 mucdich2|-.1980882 1385891 -1.43 0.156 -.4727958 0766194 mucdich3| 0406754 1430185 2.06 0.042 -.242812 3241628 mucdich4|-.3389253 1643085 -0.28 0.777 -.6646134 _cons | 6714666 201398 3.33 0.001 2722608 -.0132373 1.070672 Trong đó: Reg: viết tắt câu lệnh regress phần mềm Stata, từ sau tên biến, biến phụ thuộc, biến độc lập Model + SS: tổng bình phương giải thích mơ hình hồi qui (còn gọi ESS), + df: độ tự mơ hình hồi qui (bằng số biến giải thích mơ hình), + MS: trung bình bình phương giải thích mơ hình hồi qui Residual + SS: tổng bình phương khơng giải thích mơ hình hồi qui (cịn gọi RSS: tổng bình phương sai số), + df: độ tự sai số (bằng tổng số quan sát trừ số biến giải thích mơ hình), + MS: trung bình bình phương khơng giải thích mơ hình hồi qui GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh 77 SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… Total + SS: tổng bình phương tổng số Number of obs.: tổng số quan sát (số mẫu) F(11, 108): giá trị kiểm định Fisher cho tồn mơ hình Prob>F: P-value kiểm định F R-squared: hệ số xác định R bình phương Adj A-squared: hệ số xác định R bình phương điều chỉnh _cons: hệ số tự (hằng số) mơ hình Coef.: hệ số ước lượng mơ hình hồi qui Std Err.: sai số chuẩn tham số (còn gọi se) t : giá trị kiểm định t cho tham số P > |t|: giá trị P-value cho tham số [95% Conf Interval]: khoảng giá trị với độ tin cậy 95% cho tham số GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh 78 SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… Phụ lục 2: SỐ LIỆU VỀ ĐẶC ĐIỂM TÍNH CHẤT CỦA NGƯỜI VAY VÀ MĨN VAY THU THẬP TỪ CÁC HỒ SƠ TÍN DỤNG STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 X1 1 1 1 0 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 X2 1 0 0 1 1 1 0 1 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 X3 1 0 1 1 1 0 1 0 0 1 0 0 1 0 1 0 1 0 X4 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh X5 0 1 1 0 1 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 X6 1 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 0 1 1 0 1 1 1 1 79 X7 1 1 1 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 X8 1 0 0 0 0 0 0 1 1 1 0 0 1 0 1 1 0 1 X9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 X10 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 X11 0 1 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 1 1 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0 1 1 1 0 0 1 0 0 1 1 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 0 0 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 1 1 1 1 0 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0 1 0 0 1 1 0 1 80 1 1 1 1 1 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0 0 1 0 0 0 0 0 1 1 0 1 1 1 1 0 0 0 1 1 0 1 0 1 1 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SVTH: Phạm Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng… 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 1 1 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 0 1 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 (Nguồn: Phịng tín dụng) Khi thu thập số liệu khứ cho chương phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, ta có liệu khách hàng có hay khơng có xảy rủi ro tín dụng Vì tính chất nhạy cảm u cầu bảo mật thơng tin cho khách hàng từ phía ngân hàng nên số liệu biến phụ thuộc Y không trình bày bảng phụ lục Số liệu sử dụng để chạy phần mềm cho kết cuối bảng phụ lục GVHD: Th.S Phạm Xuân Minh 81 SVTH: Phạm Thị Thu Hiền ... Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng? ?? viên Huỳnh Thị NiTa, lớp Tài 2, Khóa thực Tiểu luận phân tích thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng ngân... CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THỊ XÃ NGÃ BẢY 26 4.1 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI... Thị Thu Hiền LVTN: Phân tích thực trạng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng? ?? CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG