Phân Tích Thực Trạng Và Một Số Giải Pháp Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Quân Đội

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH CHỢ LỚN Giảng viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: Ths NGUYỄN HỒ ANH KHOA CHÂU HỌC KHIÊM MSSV: 4074732 Lớp: Ngoại thương II – K33 Cần Thơ - 2011 LỜI CẢM TẠ Qua bốn năm học Trường đại học Cần Thơ, em bảo giảng dạy nhiệt tình Q Thầy Cơ, Quý Thầy Cô Khoa KT- QTKD truyền đạt cho em lý thuyết thực tế suốt thời gian học tập trường Sau thời gian thực tập Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Chợ Lớn, học hỏi thực tế hướng dẫn giúp đỡ nhiệt tình Ban Lãnh đạo cô ngân hàng, đặc biệt với dạy Quý Thầy Cơ Khoa KT- QTKD giúp em hồn thành đề tài tốt nghiệp Em kính gửi lời cảm ơn đến Quý Thầy Cô Khoa KT- QTKD truyền đạt cho em kiến thức bổ ích thời gian qua, đặc biệt thầy Nguyễn Hồ Anh Khoa tận tình hướng dẫn cho em hồn thành luận văn tốt nghiệp Em kính gửi lời cảm ơn đến Ban Lãnh đạo cô Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội chi nhánh Chợ Lớn tận tình giúp đỡ hướng dẫn em thời gian thực tập Do kiến thức cịn hạn hẹp, thời gian tìm hiểu chưa sâu, chắn luận văn em khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đóng góp Q Thầy Cơ Ban Lãnh đạo Chi nhánh giúp em khắc phục thiếu sót khuyết điểm Em xin kính chúc Q Thầy Cơ Khoa KT- QTKD, Ban Giám đốc tồn thể Quý Cô Chú Ngân hàng lời chúc sức khoẻ thành đạt Cần Thơ, ngày tháng năm 2011 Sinh viên thực Châu Học Khiêm i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, ngày tháng năm 2011 Sinh viên thực (ký ghi họ tên) Châu Học Khiêm ii BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC • • • • Họ tên người hướng dẫn: NGUYỄN HỒ ANH KHOA Học vị : Thạc sĩ Chuyên ngành : Cơ quan công tác : Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh Đại học Cần Thơ • • • • Tên học viên Mã số sinh viên Chuyên ngành Tên đề tài : : : : Châu Học Khiêm 4074732 Kinh tế ngoại thương Phân tích thực trạng số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Chợ Lớn NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: Về hình thức: Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn Nội dung kết đạt Các nhận xét khác Kết luận Cần Thơ, ngày…… tháng …… năm 2011 NGƯỜI NHẬN XÉT iv Ths NGUYỄN HỒ ANH KHOA NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Ngày……tháng … năm 2011 Giáo viên phản biện (ký ghi họ tên) v MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT NGHIÊN CỨU .1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .2 1.2.1 Mục tiêu chung .2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu 1.3.2 Thời gian thực 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 2.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .12 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu .12 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 12 2.2.3 Các tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng 13 Chương 3: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH CHỢ LỚN 17 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH CHỢ LỚN 17 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .17 3.1.2 Mơ hình tổ chức 18 vi 3.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2008 -2010 21 3.2.1 Doanh thu 21 3.2.2 Chi phí .23 3.2.3 Lợi nhuận 24 3.2.4 Định hướng hoạt động MB .25 Chương : PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH CHỢ LỚN 27 4.1 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG THEO THỜI GIAN 27 4.1.1 Doanh số cho vay theo thời gian 27 4.1.2 Doanh số thu nợ theo thời gian .29 4.1.3 Dư nợ theo thời gian .31 4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 33 4.2.1 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 33 4.2.2 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh 35 4.2.3 Dư nợ theo thành phần kinh tế .37 4.3 PHÂN TÍCH NỢ QUÁ HẠN VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG .39 4.3.1 Phân tích nợ hạn tổng dư nợ 40 4.3.2 Tình hình nợ hạn Chi nhánh qua năm 42 4.4 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 48 4.4.1 Hệ số thu nợ 48 4.4.2 Vòng quay vốn tín dụng .50 4.4.3 Dư nợ tổng nguồn vốn huy động 51 vii 4.5 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN NHỮNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI MB CHỢ LỚN 52 4.5.1 Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn 52 4.5.2 Tình trạng tải cán tín dụng 53 4.5.4 Những nguyên nhân liên quan đến yếu tố pháp lý .53 4.5.5 Những nguyên nhân khách quan 54 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ Ý KIẾN NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 56 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 56 5.1.1 Cần hiểu rọ thông tin khách hàng 56 5.1.2 Giám sát việc sử dụng nguồn vốn vay mục đích 57 5.1.3 Thành lập phận giám sát nguồn vốn vay 59 5.1.4 Nâng cao chất lượng trình độ cán tín dung 59 5.1.5 Theo dõi biến động bên 61 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP KHÁC .61 5.2.1 Tăng cường mua bảo hiểm tiền gửi 61 5.2.2 Thực tốt việc trích lập dự phòng rủi ro 61 5.2.3 Tăng cường kiểm soát, kiểm toán nội 62 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 63 6.1 KẾT LUẬN 63 6.2 KIẾN NGHỊ 64 6.2.1 Về phía Ngân hàng Nhà nước 64 6.2.2 Kiến nghị với phủ 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO 69 viii DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua năm 2008- 2010 22 Bảng 2: Doanh số cho vay theo thời hạn qua năm 2008 – 2010 28 Bảng 3: Doanh số thu nợ theo thời hạn qua năm 2008 - 2010 30 Bảng 4: Dư nợ theo thời hạn qua năm 2008- 2010 32 Bảng 5: Doanh số cho vay theo theo thành phần kinh tế qua năm 2008- 2010 33 Bảng 6: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua năm 2008- 2010 36 Bảng 7: Dư nợ theo thành phần kinh tế qua năm 2008- 2010 38 Bảng 8: Tình hình nợ hạn tổng dư nợ 39 Bảng 9: Tình hình nợ hạn theo thời gian 43 Bảng 10: Nợ hạn theo thành phần kinh tế 46 Bảng 11: Hiệu hoạt động tín dụng ngan hàng 49 ix DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1: Cơ cấu tổ chức MB Chợ Lớn 18 x Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG MỘT SỐ Ý KIẾN NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Trong hoạt động kinh doanh mục tiêu nhà kinh doanh đạt lợi nhuận cao rủi ro hạn chế mức thấp nhất, hoạt động Ngân hàng vậy, khơng nằm ngồi mục đích Trong hoạt động Ngân hàng, bên cạnh việc mở rộng tín dụng, vấn đề chất lượng tín dụng đặt lên hàng đầu mát rủi ro tín dụng Ngân hàng điều khó tránh khỏi Chính vậy, vấn đề phịng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng ln ln quan tâm cấp mức Các nhà quản trị phải tìm giải pháp phịng ngừa khắc phục rủi ro nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hiệu hoạt động Tuy có ba tháng ngắn ngủi thực tập MB Chợ Lớn nhờ giúp đỡ tận tình đội ngũ cán cơng nhân viên Ngân hàng, góp ý giáo viên hướng dẫn Em xin đề số biện pháp để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng trong phạm vi giới hạn hiểu biết 5.1 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 5.1.1 Cần phải hiểu rõ thông tin khách hàng trước cho vay Thơng tin khách hàng thu nhập thơng qua báo cáo tài mà doanh nghiệp vay vốn thường xuyên phải cung cấp cho Ngân hàng, thơng qua báo cáo kiểm tốn, thơng qua trung tâm thơng tin tín dụng thông qua quan hệ bạn hàng, qua hội nghị khách hàng,… Việc nắm bắt kịp thời, xác thơng tin khách hàng giúp cho Ngân hàng đề chiến lược kinh doanh phù hợp, hạn chế rủi ro mức thấp Trên sở thông tin thu thập được, Ngân hàng cần tiến hành phân tích, đánh giá xác khách hàng trước định cho vay Đây biện pháp quan trọng định hiệu đầu tư hạn chế rủi ro Để hoạt động đầu tư Ngân hàng có hiệu quả, cần phân tích, đánh giá khách hàng nội dung sau: GVHD:Ths Nguyễn Hồ Anh Khoa 57 SVTH: Châu Học Khiêm Luận văn tốt nghiệp - Đối với khách hàng cá nhân cần phải đánh giá lực pháp lý khách hàng nhằm ràng buộc trách nhiệm khách hàng trước pháp luật đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp Ngân hàng - Đối với khách hàng doanh nghiệp tổ chức kinh tế + Đánh giá khả điều hành sản xuất kinh doanh người lãnh đạo doanh nghiệp Bởi lẽ vị trí người lãnh đạo, người điều hành doanh nghiệp phần định thành công hay thất bại doanh nghiệp Có thể đánh giá số khía cạnh lực, trình độ chun mơn, uy tín,… khả hoạch định sách kinh doanh nhà lãnh đạo Từ đó, Ngân hàng xác định mức vốn đầu tư phù hợp cho doanh nghiệp + Đánh giá lực tài doanh nghiệp nhằm giúp cho Ngân hàng nắm thực trạng sản xuất kinh doanh khả toán doanh nghiệp + Đánh giá sở vật chất kỹ thuật, cơng nghệ doanh nghiệp để xác định thực trạng triển vọng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp thị trường, để khẳng định tồn phát triển doanh nghiệp tương lai Ngoài Ngân hàng cần phân tích thật kỹ lý đề nghị vay vốn khách hàng, để nắm bắt mục đích sử dụng vốn có phù hợp với mục đích xin vay có phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế doanh nghiệp hay không, từ giúp Ngân hàng đưa định đầu tư mục đích, có hiệu 5.1.2 Cần phải giám sát việc sử dụng nguồn vốn vay mục đích khách hàng Kiểm tra trình sử dụng vốn khách hàng có thỏa thuận ban đầu khơng Nếu khơng ngừng phát vay thu hồi nợ mà không cần phải chờ đến hạn GVHD:Ths Nguyễn Hồ Anh Khoa 58 SVTH: Châu Học Khiêm Luận văn tốt nghiệp Theo dõi tình hình trả nợ gốc lãi khách hàng để nhắc nhở khách hàng trả hạn, phát vấn đề khác khách hàng không muốn trả nợ, hay có ý định bỏ trốn… Từ có hướng giải kịp thời Theo dõi tình hình tài sản bảo đảm nào, có bị hao hụt giá trị khơng, có bị tranh chấp, bị sang nhượng khơng… Tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng diễn biến thị trường, khả cạnh tranh khách hàng, tình hình tiêu thụ sản phẩm hàng hóa… Để thực việc theo dõi, giám sát ta tiến hành sau: Trước hết phải thu thập thông tin: tài liệu chứng minh trình sử dụng vốn khách hàng từ phía người vay từ đối tác làm ăn khách hàng, từ khách hàng quen biết Để làm điều này, cán tín dụng phải thiết lập mối quan hệ tốt với khách hàng mà chịu trách nhiệm quản lý, phải có kỹ giao tiếp tốt nghệ thuật lấy thông tin giỏi Sau lần kiểm tra, cán tín dụng phải tiến hành phân tích thiết lập báo cáo với trưởng phòng dịch vụ khách hàng phòng quản lý tín dụng nhận xét tình hình, khả mức độ rủi ro hồ sơ vay Đặc biệt nợ lớn, khoản vay bị hạn để bên phối hợp giải Nếu q trình kiểm tra, cán tín dụng phát điều bất thường xảy khách hàng khơng cung cấp báo cáo tài hay tài liệu không hợp đồng cam kết; không trả vốn lãi vay, trả khơng hợp đồng tín dụng; làm hư hỏng, thay đổi tài sản chấp; tình hình tài khơng ổn định… Khi cán tín dụng có trách nhiệm lập tờ trình với Ban Giám Đốc, Trưởng phòng phụ trách để xem xét đề xuất biện pháp xử lý thích hợp như: ngừng giải ngân, thu hồi vốn vay, gia hạn nợ, yêu cầu khách hàng cam kết trả nợ, xử lý tài sản bảo đảm biện pháp cuối khởi kiện biện pháp khác khơng có hiệu lực với khách hàng GVHD:Ths Nguyễn Hồ Anh Khoa 59 SVTH: Châu Học Khiêm Luận văn tốt nghiệp + Khi xét duyệt cho vay, cán tín dụng ban lãnh đạo cần xem xét kỹ khía cạnh vấn đề trước định Phải cương từ chối khoản vay không đảm bảo yếu tố cần thiết + Hồ sơ vay phải đầy đủ giấy tờ cần thiết giấy đề nghị vay vốn, phương án sản xuất kinh doanh, chứng minh nhân dân, hộ khẩu, giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản bảo đảm… phải thủ tục trình ký, công chứng nhằm đảm bảo mặt pháp lý yếu tố thực thi + Xác định lãi suất vay, thời hạn trả nợ, gia hạn nợ cho phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khả tận dụng nguồn vốn đối tượng vay 5.1.3 Thành lập phận giám sát nguồn vốn vay Ngân hàng độc lập với cán tín dụng Nhìn vào thực ta thấy tình trạng q tải cán tín dụng, cán tín dụng phải làm nhiều việc từ việc cho vay đến giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng, bên cạnh cán tín dụng phải quản lý địa bàn tương đối rộng nên dẫn đến việc lơ công việc giám sát việc sử dụng nguồn vốn khách hàng nên ảnh hưởng khơng nhỏ đến chất lượng tín dụng Bộ phận giám sát có trách nhiệm thường xuyên giám sát tình hình sử dụng vốn khách hàng có mục đích hay khơng để báo cáo chi nhánh, giúp cho Ngân hàng nắm bắt thơng tin xác khách hàng góp phần hạn chế rủi ro 5.1.4 Nâng cao chất lượng trình độ đồng thời giảm tải cho cán tín dụng Cơng việc cán tín dụng phức tạp, cán tín dụng người trực tiếp quan hệ với khách hàng, người thường xuyên tiếp xúc, trao đổi kiểm tra khách hàng nên mối quan hệ cán tín dụng khách hàng mật thiết Điều đòi hỏi cán tín dụng cần có phẩm chất, đặc điểm định trung thực, liêm khiết có trách nhiệm GVHD:Ths Nguyễn Hồ Anh Khoa 60 SVTH: Châu Học Khiêm Luận văn tốt nghiệp Ngồi phẩm chất tốt, trình độ nghiệp vụ ý thức tuân thủ yếu tố cần thiết để tránh sơ hở khâu thẩm định, kiểm tra giám sát, từ mang lại hiệu cao Khơng cán tín dụng tự trao dồi kiến thức trao đổi học hỏi kinh nghiệm, mà Ngân hàng cần phải tạo điều kiện để cán tín dụng tiếp xúc học hỏi kinh nghiệm từ chi nhánh khác, cán tín dụng khác Đồng thời Ngân hàng nên thường xuyên mở lớp đào tạo để nâng cao trình độ hiểu biết, trình độ chun mơn nghiệp vụ, nhằm nâng cao trình độ hiểu biết khả phán đốn cho cán nhân viên Định kỳ tổ chức kiểm tra trình độ nhân viên để bổ sung kịp thời kiến thức cịn hạn chế, tổ chức thi đua công tác tốt, khen thưởng lúc, kịp thời nhằm khuyến khích cán nhân viên làm việc tốt Phải có biện pháp khen thưởng hợp lý, rõ ràng Có cơng việc hồn thành cách tốt Bên cạnh bố trí cán tín dụng phụ trách theo hình thức cơng việc người phụ trách cho vay tiêu dung , cho vay sản xuất kinh doanh… dễ dàng khâu thẩm định kiểm tra Vì người chuyên môn lĩnh vực nắm rõ đặc tính sản phẩm, cơng việc tiến hành nhanh chóng xác - Trước hết cần cố kiến thức, nâng cao trình độ cán tín dụng để hiểu biết sử dụng tốt cơng cụ dẫn xuất tín dụng nhằm kiểm sốt rủi ro kinh doanh tín dụng Việt Nam đồng thời cần nêu cao tinh thần trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp thành viên Ngân hàng, nhằm làm giảm nguy rủi ro đạo đức giao dịch dẫn xuất tín dụng nói riêng hoạt động tín dụng nói chung - Chỉ thực giao dịch dẫn xuất tín dụng để bảo hiểm nhằm quản lý rủi ro hoạt động tín dụng, khơng lạm dụng, coi hướng đầu tư để hạn chế rủi ro GVHD:Ths Nguyễn Hồ Anh Khoa 61 SVTH: Châu Học Khiêm Luận văn tốt nghiệp - Tiếp tục thúc đẩy hoạt động bán nợ, bảo hiểm rủi ro tín dụng, trích lập dự phịng rủi ro… nhằm đa dạng hố cơng cụ quản lý rủi ro - Tham gia, kiểm nghiệm mở rộng hoạt động quản lý rủi ro thơng qua dẫn xuất tín dụng thị trường tài khu vực quốc tế làm kinh nghiệm thực thị trường tài Việt Nam 5.1.5 Theo dõi biến động bên ngồi ảnh hưởng đến Ngân hàng Biện pháp nhằm mục đích xây dựng sách cho vay hợp lý để đảm bảo an toàn cho hoạt động đầu tư Ngân hàng, đặc biệt tình hình tài tiền tệ ngồi nước có liên quan trực tiếp việc xây dựng sách tín dụng cho Ngân hàng Nội dung nghiên cứu thể mặt như: Sự tăng trưởng phát triển kinh tế, diễn biến thị trường vốn, quan hệ cung cầu vốn thị trường,… 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP KHÁC Ngoài giải pháp người viết đề xuát thêm số giải pháp khác nhằm hạn chế chế rủi ro tín dung ngân hàng gặp phải 5.2.1 Tăng cường công tác mua bảo hiểm tiền gửi Để đề phòng số trường hợp dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng mà Ngân hàng lường trước thiên tai, hỏa hoạn, hư hỏng cơng trình,… việc mua bảo hiểm tiền gửi giúp Ngân hàng hạn chế tác hại rủi ro, lẽ toàn rủi ro chuyển cho quan bảo hiểm, nguồn trả nợ cho Ngân hàng rủi ro xảy Vì cơng tác mua bảo hiểm biện pháp hữu hiệu để phòng chống rủi ro cho vay 5.2.2 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Biện pháp nhằm để xử lý kịp thời rủi ro tín dụng xảy ra, đảm bảo cho trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng diễn bình thường, liên tục Việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng phải theo tỷ lệ quy định GVHD:Ths Nguyễn Hồ Anh Khoa 62 SVTH: Châu Học Khiêm Luận văn tốt nghiệp Ngân hàng Nhà nước đưa vào chi phí, nhiên phải phù hợp với kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng, không ảnh hưởng đến lợi nhuận Ngân hàng 5.2.3 Tăng cường công tác kiểm soát, kiểm toán nội hoạt động Ngân hàng Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động nhằm mục đích ngăn chặn xử lý kịp thời vi phạm hoạt động kinh doanh Ngân hàng Phải kiểm tra chặt chẽ sở pháp lý thiết lập quan hệ tín dụng với doanh nghiệp để bảo vệ lợi ích cho thân Ngân hàng trước pháp luật Nội dung kiểm toán nội hoạt động kinh doanh Ngân hàng bao gồm: * Kiểm tra việc chấp hành trình cho vay vốn kiểm tra việc thực chế đảm bảo tiền vay * Kiểm tra hồ sơ cho vay để đánh giá khoản cho vay cịn có vấn đề cần bổ sung, chỉnh sửa * Phân tích, đánh giá chất lượng khoản cho vay để làm sở chắn cho khoản vay * Tiến hành phân loại khoản nợ phân loại dư nợ, tổ chức kiểm tra chéo, áp dụng biện pháp cụ thể xử lý khoản nợ có vấn đề, tăng cường kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng, đồng thời giám sát việc thực trình đầu tư vốn GVHD:Ths Nguyễn Hồ Anh Khoa 63 SVTH: Châu Học Khiêm Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong bối cảnh hoạt động đầy cạnh tranh với áp lực ngày cao từ đối thủ không Ngân hàng nước mà với Ngân hàng nước ngồi có tiềm lực mạnh nhiều tài chính, vấn đề đặt lên hàng đầu MB Chợ Lớn hiệu kinh tế đạt hoạt động kinh doanh làm để hạn chế rủi ro mức thấp Tuy nhiên để đạt hiệu kinh tế mong muốn đòi hỏi MB Chợ Lớn phải khơng ngừng nỗ lực nữa, khắc phục khó khăn hạn chế để vươn lên phát triển Bằng nghị lực MB Chợ Lớn vượt qua bao khó khăn biến động kinh tế thị trường, cạnh tranh gay gắt Ngân hàng thương mại khác địa bàn Trong ba năm qua Ngân hàng đạt nhiều thắng lợi to lớn với tổng nguồn vốn huy động ngày tăng, đáp ứng nhu cầu vốn thành phần kinh tế, đồng thời phục vụ ngày tốt cho đầu tư phát triển kinh tế xã hội Bên cạnh MB Chợ Lớn khơng ngừng đa dạng hố, làm phong phú hình thức đầu tư giúp cho Ngân hàng phân tán rủi ro mà làm cho lợi nhuận rịng qua ba năm liên tục tăng lên Thơng qua hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn cho dự án phát triển sở hạ tầng, giao thông, y tế, giáo dục, cho hoạt động sản xuất kinh doanh, giải việc làm, góp phần ổn định kinh tế xã hội Bên cạnh chi nhánh hạn chế phần rủi ro tín dụng thực quy trình tín dụng, bước mở rộng thêm đối tượng khách hàng thuộc thành phần kinh tế sở lựa chọn, sàng lọc kỹ khách hàng, tuyệt đối không chạy theo lợi nhuận trước mắt, chạy theo số lượng mà vi phạm nguyên tắc an toàn cho vay để dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng Có thành phần Ngân hàng có đội ngũ cán dồi kinh nghiệm, đào tạo qua trường GVHD:Ths Nguyễn Hồ Anh Khoa 64 SVTH: Châu Học Khiêm Luận văn tốt nghiệp lớp nghiệp vụ, nhiệt tình cơng việc, có tinh thần đồn kết, trí tập thể với thống điều hành ban giám đốc Qua trình phân tích giúp ta hiểu rõ hoạt động tín dụng Ngân hàng tầm quan trọng việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Chính vậy, để tồn phát triển, Ngân hàng cần có phương pháp quản trị rủi ro thích hợp, phải biết đánh đổi lợi nhuận rủi ro nhằm đạt mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro tới mức thấp 6.2 KIẾN NGHỊ Qua thời gian thực tập MB Chợ Lớn , với dẫn tận tình anh chị Ngân hàng, em hiểu biết thêm lĩnh vực hoạt động tín dụng Ngân hàng từ quy chế quy định thủ tục vay, phương pháp thực đến biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng nào… Qua phân tích tìm hiểu q trình hoạt động tín dụng Ngân hàng, em nhận thấy hoạt động tín dụng Ngân hàng đạt hiệu tương đối an toàn, bên cạnh cịn tồn khơng khó khăn làm ảnh hưởng đến tiến trình phát triển Để hạn chế rủi ro tín dụng MB Chợ Lớn , em xin nêu số kiến nghị sau: 6.2.1 Về phía Ngân hàng Nhà nước Hồn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng Hoàn thiện luật liên quan đến hoạt động kinh doanh ngân hàng: Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật tổ chức tín dụng, Luật bảo hiển tiền gửi, Luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo rỡ khó khăn thủ tục trình phát tài sản đảm bảo Nên có bước hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, quyền sở, Sở tài ngun môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm, nhằm nâng cao hiệu công tác, phối hợp đẩy nhanh tiên độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án GVHD:Ths Nguyễn Hồ Anh Khoa 65 SVTH: Châu Học Khiêm Luận văn tốt nghiệp Nghiên cứu chỉnh sửa hoàn thiện quy định ngoại hối, phân loại nợ, bảo đảm an toàn… phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam Điều hành sách tiền tệ hiệu Điều hành linh hoạt sách lãi suất công cụ khác nhằm hỗ trợ NHTM đảm bảo khả khoản an toàn hoạt động kinh doanh Điều chỉnh tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trường, khuyến khích xuất khẩu, kiểm sốt nhập khẩu, có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trường ngoại hối Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nước giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đưa giải pháp thích hợp điều hành sách tiền tệ nhằm đạt mục tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội Chính phủ đề Đồng thời, đảm bảo cho TCTD hoạt động theo định hướng NHNN hạn chế rủi ro Công tác tra Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát NHTM nhằm hạn chế, phịng ngừa rủi ro tín dụng: việc kiểm tra giám sát thực định kỳ hay đột xuất NHTM nhằm kiểm soát xử lý kịp thời vi phạm quy định NHNN ban hành NHNN kiểm tra, giám sát việc thực xếp hạng khách hàng, thúc đẩy NHTM thực tốt công tác xếp hạng, giúp ích cho NHTM định tín dụng đắn, hạn chế rủi ro tín dụng Tiếp tục triển khai, đổi cơng tác tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, đáp ứng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM hai hình thức tra chỗ giam sát từ xa Thanh tra tai chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt GVHD:Ths Nguyễn Hồ Anh Khoa 66 SVTH: Châu Học Khiêm Luận văn tốt nghiệp động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Triển khai tra, giám sát cách thống nhất, có trọng tâm, trọng điểm TCTD Xử lý kiên kịp thời sai phạm, phát qua tra Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dụng tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro, khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Đưa giới hạn hoạt động tín dụng: quy định tỷ lệ giới hạn hoạt động tín dụng NHTM quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ tối thiểu… phù hợp với định hướng phát triển Nhà nước mục tiêu điều tiết sách vĩ mơ Thường xun kiểm tra việc chấp hành quy định NHTM, tránh tình trạng NHTM hoạt động giới hạn cho phép tình hình kinh tế khó khăn dẫn đến rủi ro cho toàn hệ thống Ổn định máy tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Tăng cường số lượng, chất lượng cán làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân công cán tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn cho chi nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng địa bàn Đồng thời cần hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra, trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình Xây dựng phát triển thị trường hỗ trợ Xây dựng phát triển thị trường tài chính, thị trường cơng cụ phái sinh: NHNN cần xem xét khả hình thành phát triển thị trường cơng cụ tài phái sinh, thị trường mua bán nợ Hiện Việt Nam, thị trường bỏ ngỏ, chưa quan tâm phát triển nhiều nước, thị trường hoạt động mạnh mẻ, mang lại lợi ích thiết thực, đặc biệt tình hình khủng hoảng tài Việc xây dựng phát triển thị trường tài phái sinh thị trường mua bán nợ vừa tạo công cụ GVHD:Ths Nguyễn Hồ Anh Khoa 67 SVTH: Châu Học Khiêm Luận văn tốt nghiệp giúp NHTM bảo hiểm rủi ro vừa tăng cường kênh huy động vốn NHTM để mở rộng phát triển, nâng cao hiệu kinh doanh cách đáng kể Tuy nhiên việc xây dựng phát triển thị trường này, NHNN cần phải nghiên cứu hoàn thiện hành lang pháp lý nhằm bảo vệ quyền lợi cho bên tham gia, hạn chế mặt tiêu cực thị trường mang lại Phát triển dịch vụ bảo hiểm tín dụng: Việt Nan chưa hình thành tổ chức bảo hiểm rủi ro tín dụng, nhiều nước giới có tổ chức hoạt động hiệu NHNN thành lập tổ chức bảo hiểm tiền gửi hoạt động thành công chưa có tổ chức bảo hiểm tiền vay NHNN nên xem xét việc thành lập tổ chức bảo hiểm tiền vay hiệu mang lại cho hệ thống NHTM to lớn thiết thực công tác quản trị rủi ro tín dụng Hiện nay, NHTM phịng ngừa rủi ro nhiều cách khác như: thực phịng tuyến kiểm sốt chặt chẽ trước, sau cho vay, ln theo dõi phân tích nhằm kịp thời đưa giải pháp, phòng ngừa rủi ro thích hợp, thực trích lập dự phịng… Tuy nhiên, rủi ro xảy kiểm soát yếu tố khách quan Các NHTM tốn nhiều cơng sức chi phí tiến hành giảm lãi, xóa nợ… khơng sử dụng cơng cụ bảo hiểm tiền vay? Do vậy, việc thành lập phát triển tổ chức bảo hiểm tiền vay khả thi có hiệu Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng (CIC) Nhằm bước hồn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngành ngân hàng, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC ngành ngân hàng, phải có quy định chế tài TCTD cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời xác Những trường hợp phát thơng tin khơng xác, NHTM phải chịu phạt hành bồi thường thiệt hại cho NHTM khác sử dụng thơng tin khơng xác Bên cạnh cần khen thưởng NHTM chấp hành nghiêm chỉnh quy chế hoạt động thơng tin tín dụng nhằm động viên NHTM nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Thông tin cung cấp nên có phần nhận xét định tính KH vay bên cạnh tiêu định lượng nay, chi tiết khoản có liên quan, ví dụ GVHD:Ths Nguyễn Hồ Anh Khoa 68 SVTH: Châu Học Khiêm Luận văn tốt nghiệp như: tư cách người vay, tình hình bảo lãnh vay vốn, tài sản đảm bảo, dư nợ vay chất lượng tín dụng thời kỳ… CIC nên tăng cường chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thơng tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng q có thơng báo tồn ngành nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế 6.2.2 Kiến nghị với phủ Cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới Trong hoạch định sách, khơng cần cân đối mục tiêu phát triển kinh tế ổn định tiền tệ mà phải quan tâm đến phát triển bền vững NHTM, tránh tình trạng thắc chặt nới lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột ảnh hưởng không nhỏ đến lợi ích NHTM Chính phủ cần tăng cường công tác kiểm tra, quản lý doanh nghiệp Xử lý nghiêm doanh nghiệp hoạt động không lành mạnh Ban hành Quy chế kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp có doanh thu hàng năm lớn nhằm kiểm sốt tính trung thực tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Tiếp tục hoàn thiện môi trường pháp lý, văn quy phạm pháp luật, không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh, khuyến khích sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng NHTM, chẳng hạn như: - Cần rà soát đồng bộ, thống văn bản, tránh chồng chéo, khơng cịn phù hợp với thực tế, để hệ thống văn ngành có tính pháp lý cao không đơn hướng dẫn nghiệp vụ - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, để ngân hàng thực đầy đủ thủ tục công chứng, đăng ký tài sản đảm bảo xử lý nợ, thu hồi nợ việc lý tài sản đảm bảo cách nhanh chóng GVHD:Ths Nguyễn Hồ Anh Khoa 69 SVTH: Châu Học Khiêm Luận văn tốt nghiệp - Hoàn thiện sở hạ tầng, kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn kế toán theo chuẩn mực quốc tế… thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng phát triển an toàn, bền vững để hội nhập quốc tế GVHD:Ths Nguyễn Hồ Anh Khoa 70 SVTH: Châu Học Khiêm Luận văn tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Bá Cần – Trần Nguyên Nam- Học viện Ngân hàng, (2008) “ Phát triển thị trường dịch vụ tài Việt Nam tiến trình hội nhập”, Nhà xuất Tài Chính Hồ Diệu (2002) “ Quản trị ngân hàng”, NXB Thống kê Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2009) “ Quản Trị Ngân Hàng Thương mại”, Tủ sách Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại (2009) “ Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, Tủ sách Đại học Cần Thơ Lê Văn Tề (1999) “ Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Thống kê Văn Tiến (2002) “ Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng”, NXB Thống kê Lê Văn Tư (2009) “ Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Tài chínnh Hà Nội Trang web: www.militarybank.com.vn GVHD:Ths Nguyễn Hồ Anh Khoa 71 SVTH: Châu Học Khiêm ... doanh, ngân hàng phải đối đầu với hàng loạt rủi ro: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro khoản… Trong loại rủi ro rủi ro tín dụng rủi ro lớn gắn liền với hoạt động ngân hàng. .. tố pháp lý .53 4.5.5 Những nguyên nhân khách quan 54 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ Ý KIẾN NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 56 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG... ngừa rủi ro tín dụng có hiệu Rủi ro tín dụng có đặc điểm sau: Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng Rủi ro tính dụng