Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần tiên phong – chi nhánh tây hà nội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - BÙI ĐỨC HIẾU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - BÙI ĐỨC HIẾU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Phùng Việt Hà HÀ NỘI, NĂM 2019 LỜI CAM ĐOAN Với giúp đỡ cô giáo hướng dẫn TS Phùng Việt Hà Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Tây Hà Nội, hồn thành luận văn Tơi xin cam đoan nghiên cứu luận văn riêng Các số liệu lấy từ thực tế Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Tây Hà Nội Học Viên Bùi Đức Hiếu LỜI CẢM ƠN Trước hết xin bày tỏ lòng cảm ơn chân thành đến TS Phùng Việt Hà người tận tình hướng dẫn tơi suốt thời gian làm luận văn Tôi xin chân thành cám ơn thầy cô giáo trường Đại học Thương Mại giảng dạy suốt thời gian học trường cán nhân viên Ngân hàng Tiên Phong-CN Tây Hà Nội tạo điều kiện giúp đỡ tơi hồn thành luân văn Tuy có cố gắng thời gian trình độ có hạn nên chắn luận văn cịn nhiều thiếu sót hạn chế định Kính mong nhận góp ý thầy cô bạn Hoc viên Bùi Đức Hiếu MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG BIỂU HINH VẼ vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết nghiên cứu: Tổng quan tình hình nghiên cứu Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu: Đóng góp luận văn: Kết cấu đề tài: .4 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm, vai trị tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Rủi ro tín dụng .8 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn Basel II ngân hàng thương mại 15 1.2.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 21 1.2.4 Lợi ích quản trị rủi ro tín dụng 21 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng 22 KẾT LUẬN CHƯƠNG .26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG – CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI .27 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Tiên phong – chi nhánh Tây Hà Nội 27 2.1.1 Quá trình phát triển Ngân hàng Tiên Phong – chi nhánh Tây Hà Nội .27 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phòng ban .28 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Tiên Phong chi nhánh Tây Hà Nội 32 2.2.1 Các sản phẩm, dịch vụ tín dụng chi nhánh Tây Hà Nội 32 2.2.2 Các quy định, pháp lý hoạt động tín dụng TPBank Tây Hà Nội 33 2.2.3 Kết cấu doanh số dư nợ 33 2.2.4 Thực trạng rủi ro tín dụng TPbank chi nhánh Hà Nội 37 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Tiên Phong chi nhánh Tây Hà Nội 38 2.3.1 Nhận biết rủi ro 38 2.3.2.Đo lường rủi ro tín dụng 41 2.3.3 Biện pháp phịng ngừa, kiểm sốt 44 2.3.4 Xử lý rủi ro tín dụng 46 2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng TPBank Tây Hà Nội 47 2.4.1 Những kết đạt quản trị rủi ro tín dụng TPBank Tây Hà Nội 47 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân .49 KẾT LUẬN CHƯƠNG 55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TIÊN PHONG CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 56 3.1 Phương hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Tiên Phong chi nhánh Tây Hà Nội 56 3.1.1 Quan điểm phát triển hoạt động kinh doanh .57 3.1.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 58 3.2 Một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Tiên Phong chi nhánh Tây Hà Nội .58 3.2.1 Hoàn thiện máy quản trị rủi ro tín dụng 58 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng 59 3.2.3 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng 62 3.2.4 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thơng tin phục vụ cơng tác dự báo phịng ngừa rủi ro tín dụng 63 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra nội giám sát khách hàng 64 3.2.6 Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro cách hiệu .66 3.2.7 Các giải pháp khác 66 3.3 Một số kiến nghị 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 71 KẾT LUẬN 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC BẢNG BIỂU HINH VẼ BẢNG Bảng 2.1: Dư nợ cho vay Ngân hàng Tiên Phong chi nhánh Tây Hà Nội 34 Bảng 2.2: Tình hình nợ hạn TPbank chi nhánh Tây Hà Nội .37 HÌNH VẼ Hình 1.1: Các loại rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .9 Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Tây Hà Nội 29 Hình 2.2: Biểu đồ tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế năm 2016-2018 35 Hình 2.3: Biểu đồ tình hình dư nợ theo kỳ hạn nợ Ngân hàng Tiên Phong chi nhánh Tây Hà Nội 36 Hình 2.4: Tình hình nợ hạn TPbank chi nhánh Tây Hà Nội 37 Hình 2.5: Quy trình tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Tây Hà Nội 40 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt BCKQHDKD BCĐKT CBTD CIC CN CN THN CV KHCN KH ISO KHDN KHCN NH NHNN NHTM NHTP NLĐ NV PGD RRTD TD TMCP Viết đầy đủ Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Bảng cân đồi kế toán Cán tín dụng Credit Information Center (Trung Tâm Thơng Tin Tín Dụng) Chi nhánh Chi nhánh Tây Hà Nội Cho vay Khách hàng cá nhân Khách hàng Intenational Organization for Standardization (Tổ chức tiêu chuẩn hóa quốc tế) Khách hàng doanh nghiệp Khách hàng cá nhân Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Ngân hàng Tiên Phong Người lao động Nguồn vốn Phịng giao dịch Rủi ro tín dụng Tín dụng Thương mại cổ phần 59 tốt hơn, nắm bắt kịp thời diễn biến bất lợi liên quan tới khoản tín dụng để có biện pháp khắc phục triệt để Họ khơng cịn phải quan tâm tới cơng tác hồn thiện hồ sơ giấy tờ liên quan tới thủ tục tài sản đảm bảo, giải ngân, thu nợ, nhắc nợ Các công việc phận hỗ trợ tín dụng thực Khi đó, phận quản trị rủi ro tín dụng thực thẩm định tín dụng độc lập ý kiến cấp tín dụng giám sát trình thực định tín dụng phận quan hệ khách hàng Bộ phận tác nghiệp thực lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận quan hệ khách hàng, quản trị rủi ro tín dụng phận tác nghiệp Sự rạch rịi phân định trách nhiệm đảm bảo cho quán trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng nhanh chóng, hiệu kịp thời 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng - Thẩm định tư cách khách hàng Thông thường khách hàng đến ngân hàng vay vốn, họ có chuẩn bị danh mục hồ sơ bao gồm: hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài hồ sơ vay vốn Ngân hàng quan tâm tới tính trung thực, đầy đủ hợp lệ hồ sơ pháp lý Bởi thị trường khơng cơng ty lừa đảo thành lập nên để vay vốn Ngân hàng Để tránh gặp phải trường hợp khách hàng lừa đảo, Ngân hàng cần yêu cầu doanh nghiệp cung cấp đầy đủ thơng tin, xác minh tính trung thực thơng tin để tránh định sai lầm cho vay Việc thẩm định tư cách khách hàng cần thông qua vấn trực tiếp, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ giấy tờ cần thiết Qua việc phân tích đánh giá doanh nghiệp, Ngân hàng có kết luận phong cách làm việc, quản lý điều hành, mức độ xác trung thực khách hàng Ngân hàng lập chi tiết vấn đề câu hỏi cần tìm hiểu khách hàng đưa phương án trả lời, câu trả lời khách hàng đối chiếu so sánh với tiêu chuẩn đánh giá có sẵn Ngân hàng Như CBTD có để đưa kết luận tư cách khách hàng dễ dàng chủ động 60 - Thẩm định tình hình tài doanh nghiệp Việc phân tích tình hình tài khách hàng thường dựa BCTC doanh nghiệp Thông thường hồ sơ tài gồm có: Báo cáo kết qủa hoạt động kinh doanh, Bảng cân đối kế toán, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Tuy nhiên lập báo cáo tài chính, doanh nghiệp thường cố ý làm đẹp báo cáo, sai lệch so với thực tế để vay vốn Ngân hàng Nội dung cần thẩm định hồ sơ tài doanh nghiệp là: - Đối với Bảng cân đối kế toán: CBTD cần phải xem xét, đánh giá khoản mục bên Tài sản, bên nguồn vốn Bên tài sản Bảng cân đối kế toán phản ánh giá trị tồn tài sản có đến thời điểm lập báo cáo thuộc quyền quản lý sử dụng doanh nghiệp bao gồm: Tài sản lưu động (tiền chứng khoán ngắn hạn để bán, khoản phải thu, dự trữ), tài sản tài chính, tài sản cố định hữu hình vơ hình Bên nguồn vốn xem xét nợ ngắn hạn ( nợ phải trả nhà cung cấp, khoản phải nộp, nợ ngắn hạn ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng khác), nợ dài hạn (nợ vay dài hạn ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng khác, vay cách phát hành trái phiếu), vốn chủ sở hữu (vốn góp ban đầu, lợi nhuận khơng chia, phát hành cổ phiếu mới) Về mặt kinh tế, bên tài sản phản ánh quy mô kết cấu loại tài sản, bên nguồn vốn phản ánh cấu tài trợ, cấu vốn khả độc lập tài doanh nghiệp Nhìn vào Bảng cân đối kế tốn, cán thẩm định phân tích đánh giá để kết luận loại hình doanh nghiệp, quy mơ, mức độ tự chủ tài doanh nghiệp Bảng cân đối kế toán tư liệu quan trọng bậc giúp cho cán thẩm định biết khả cân tài chính, khả toán khả cân đối vốn doanh nghiệp - Báo cáo kết kinh doanh: Báo cáo kết kinh doanh cho biết dịch chuyển tiền trình sản xuất - kinh doanh doanh nghiệp cho phép dự tính khả hoạt động doanh nghiệp tương lai Báo cáo kết qủa kinh doanh cung cấp thông tin 61 tổng hợp tình hình kết sử dụng tiềm vốn, lao động, kỹ thuật trình độ quản lý sản xuất – kinh doanh doanh nghiệp Cán thẩm định cần xem xét khoản mục chủ yếu phản ánh báo cáo kết kinh doanh: doanh thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh thu từ hoạt động tài chính, doanh thu từ hoạt động bất thường chi phí tương ứng với hoạt động Trên sở đó, CBTD phân tích BCTC: doanh thu rịng, giá vốn hàng bán, lãi gộp, chi phí lãi vay, lợi nhuận trước thuế lợi nhuận sau thuế; thông số sử dụng để tính tốn tỷ số tài làm sở cho việc phân tích tình hình tài doanh nghiệp, sở để Ngân hàng đưa định tài trợ đắn - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Để đánh giá doanh nghiệp có đảm bảo chi trả hay khơng, CBTD cần tìm hiểu tình hình ngân quỹ doanh nghiệp Đối với báo cáo lưu chuyển tiền tệ, CBTD phải tiến hành: - Xác định dự báo dòng tiền thực nhập quỹ, bao gồm: dòng tiền nhập quỹ từ hoạt động kinh doanh ( từ bán hàng hố dịch vụ); dịng tiền nhập quỹ từ hoạt động đầu tư, tài chính; dịng tiền nhập quỹ từ hoạt động bất thường - Xác định dòng tiền thực xuất quỹ, bao gồm: dòng tiền thực xuất quỹ thực sản xuất kinh doanh, dòng tiền thực xuất quỹ thực hoạt động tài chính, dịng tiền thực xuất quỹ thực hoạt động bất thường Trên sở dòng tiền thực nhập quỹ dòng tiền thực xuất quỹ, CBTD thực cân đối ngân quỹ với số dư ngân quỹ đầu kỳ để xác định số dư ngân quỹ cuối kỳ Từ thiết lập mức ngân quỹ dự phòng tối thiểu cho doanh nghiệp nhằm mục tiêu đảm bảo chi trả Để phân tích tình hình tài doanh nghiệp, cán thẩm định phải đọc hiểu BCTC, qua họ nhận biết nên tập trung vào tiêu tài liên quan đến mục tiêu phân tích tài họ, để từ có nhận định khả hoàn trả nợ vay doanh nghiệp 62 Ngoài việc thẩm định tư cách khách hàng thẩm định tình hình tài doanh nghiệp, Chi nhánh cần có nhiều biện pháp thẩm định phối hợp nhịp nhàng để đưa kết luận xác khách hàng từ có phương pháp tài trợ vốn hiệu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 3.2.3 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Ngân hàng Tiên Phong Chi nhánh Tây Hà Nội triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội việc chấm điểm xếp hạng khách hàng cần hồn thiện với khuyến nghị sau để có chiến lược cho vay hiệu quả: - Tổ chức hồn thiện tiêu chí đánh giá, xếp hạng phù hợp với đặc điểm ngành, nghề đối tượng khách hàng + Đối với khách hàng doanh nghiệp: xây dựng bảng điểm cần ý đến tiêu tài (khả tốn, khả tự tài trợ, khả sinh lời, tiêu hoạt động) tiêu phi tài (mức độ tín nhiệm với TCTD, tình hình sản xuất kinh doanh, điều kiện ảnh hưởng tới sản xuất kinh doanh) Các tiêu tài dựa phần lớn vào báo cáo tài mà khách hàng cung cấp, nhiên báo cáo tài khơng thực đáng tin cậy cần ý đến tiêu phi tài + Đối với khách hàng cá nhân: đối tượng khơng có báo cáo tài nên phân tích cần quan tâm đến vấn đề : tiền án tiền sự, tuổi tác, trình độ văn hóa, nghề nghiệp, thời gian làm việc tại, thu nhập hàng năm… - Chia nhỏ tiêu đánh giá phù hợp với quy mô doanh nghiệp, ngành kinh doanh - Kiểm soát chặt chẽ thơng tin đầu vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội Thông tin đầu vào phải thông tin chuẩn, đáng tin cậy kết xếp hạng xác - Thường xuyên cập nhật thay đổi, biến động chế Nhà nước, địa phương, tổ chức doanh nghiệp vay vốn để có điều chỉnh bảng xếp hạng cho kịp thời 63 - Phân định rõ trách nhiệm khối, phịng, ban liên quan đến cơng tác tiếp quản, vận hành quản trị hệ thống xếp hạng tín dụng nội 3.2.4 Nâng cao chất lượng cơng tác thu thập, xử lý thông tin phục vụ công tác dự báo phịng ngừa rủi ro tín dụng Hiện nay, thiếu đồng tính hiệu lực văn pháp lý thấp nên thông tin mà doanh nghiệp quan chức cung cấp hầu hết thiếu xác, chí cịn giả tạo Do vậy, u cầu trước mắt Ngân hàng Tiên Phong Hà Nội nỗ lực đảm bảo trung thực, tính xác thông tin, thông tin liên quan đến định cho vay Muốn vậy, phải áp dụng giải pháp sau: - Quán triệt lãnh đạo cán tầm quan trọng công tác thu thập thơng tin, tránh thu thập cách hình thức đối phó - Khai thác từ nhiều kênh thơng tin khác Hiện cán tín dụng lấy thơng tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN Những thơng tin cịn chưa thật kịp thời quan trọng cần thiết, cán tín dụng cần phải biết cách tra cứu, tìm tịi để tận dụng triệt để nguồn tin Đồng thời, Ngân hàng nên quy định chặt chẽ trách nhiệm cán tín dụng việc phải tự thu thập thông tin từ khách hàng đến vay vốn, thông tin ngồi thị trường, thơng tin báo chí phương tiện truyền thông - Thu thập thông tin từ kinh nghiệm hoạt động tín dụng cán Ngân hàng để lập thành hồ sơ tư liệu khách hàng qua nhiều năm Những hồ sơ sở để Ngân hàng xếp loại khách hàng có sách phân biệt đối xử đắn nhằm hạn chế RRTD Sau thu thập thông tin cần thiết, Ngân hàng Tiên Phong Hà Nội cần tổ chức tốt khâu lưu giữ, bảo quản cung cấp thông tin hiệu Các hướng hoàn thiện lĩnh vực là: - Phân loại thơng tin có hệ thống lưu giữ khoa học: Hệ thống thông tin Ngân hàng phải phân loại hợp lý thành: thông tin tài chính, thơng tin phi tài doanh nghiệp, thơng tin tài (gồm: khả tài chính, kết kinh 64 doanh khứ, công nợ, nhu cầu vốn hợp lý, hiệu phương án sản xuất kinh doanh, khả trả nợ, giá trị tài sản chấp ), thơng tin phi tài (gồm: tư cách, uy tín, lực quản lý, lực sản xuất kinh doanh, quan hệ xã hội, gia đình, kinh tế người vay, cung cầu, giá thị trường đối tượng cấp tín dụng) - Yêu cầu phân loại thông tin phải đảm bảo cung cấp thơng tin thuận tiện, xác, đầy đủ, kịp thời Trên sở thông tin thu thập được, cần phân tích cẩn thận để liên kết chúng theo hệ thống logic, có chia sẻ lẫn ngân hàng nhằm giúp người sử dụng tin định xác, tránh rủi ro khách hàng sử dụng thủ đoạn lừa đảo, giả mạo hồ sơ vay vốn hay tận dụng sơ hở luật pháp để dùng tài sản chấp vay vốn nhiều ngân hàng khác - Thơng tin tín dụng phải lưu trữ sử dụng theo chế độ bảo mật Chỉ có cán bộ, phận nghiệp vụ có trách nhiệm liên quan đến hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh truy cập, khai thác sử dụng Công tác lưu trữ phải có khả cập nhật thơng tin loại bỏ thơng tin lạc hậu nhằm mục đích giúp Ngân hàng có lượng thơng tin đầy đủ, kịp thời, đồng thời giảm chi phí cơng tác thu thập xử lý thông tin 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra nội giám sát khách hàng - Hồn thiện cơng tác kiểm sốt nội Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt hình thức quản trị tín dụng theo chiều sâu, hồn thiện cơng tác cán tín dụng góp phần ngăn ngừa, phát chấn chỉnh, xử lý kịp thời sai sót trình thực nghiệp vụ Để nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, cần thực số biện pháp sau: - Bộ phận kiểm tra, kiểm toán chuyên trách thực chức kiểm tra, kiểm tốn định kỳ theo chương trình kế hoạch tháng, q, năm Đảm bảo năm ngân hàng sở phải kiểm tra lần công tác tín dụng, ngồi nhữn đợt kiểm tra đột xuất hay kiểm tra vụ việc 65 Bộ phân kiểm tra chun đề phịng tín dụng, hàng tháng phải kiểm tra lại việc làm cán cách thường xuyên, liên tục Kết kiểm tra hàng tháng, quý gửi cho phận kiểm tra, kiểm toán chuyên trách tổng hợp - Kiểm tra, kiểm soát phải gắn với việc sửa sai, sau lần kiểm tra, tự kiểm tra phải có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, qui định rõ thời gian phải sửa sai, người cụ thể có trách nhiệm sửa sai Đơn vị kiểm tra phát hiện, kiến nghị chỉnh sửa mà khơng sửa sửa chữa mang tính hình thức cán có liên quan lãnh đạo nơi phải chịu trách nhiệm kể xử lý hình thức kỷ luật - Quan tâm đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cán làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt - Tăng cường cán có lực nghiệp vụ bổ sung cho tổ kiểm tra, kiểm toán nội - Tăng cường giám sát khách hàng Để giảm thiểu RRTD từ phía khách hàng, Ngân hàng Tiên Phong Hà Nội cần áp dụng giải pháp giám sát khách hàng hiệu Cụ thể là: - Quy định chặt chẽ yêu cầu cán tín dụng phải tuân thủ đầy đủ qui trình kiểm tra trước, đặc biệt sau cho vay, khoản vay có khả xảy rủi ro Đặc biệt, Ngân hàng phải trọng giám sát hoạt động khách hàng sau cho vay, đảm bảo yêu cầu khách hàng sử dụng vốn thực tế mục đích phương án, dự án đưa - Ngân hàng cần quản trị đầy đủ nguồn thu từ đầu tư mang lại cho doanh nghiệp để đảm bảo nguồn trả nợ cho Ngân hàng Đồng thời, cán tín dụng phải theo dõi sát việc thực điều khoản cụ thể thoả thuận hợp đồng khách hàng, kịp thời phát vi phạm để có biện pháp xử lý phù hợp - Tăng cường việc đến thăm kiểm soát địa điểm hoạt động kinh doanh khách hàng để có thơng tin bổ ích thực trạng tổ chức sản xuất kinh doanh, dự trữ tồn kho, chất lượng tài sản đảm bảo trì ý muốn trả nợ khách hàng 66 3.2.6 Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro cách hiệu Hiện Ngân hàng Tiên Phong Hà Nội thực việc phân loại nợ theo phương pháp định lượng kết hợp phương pháp định tính Để đánh giá chất lượng tín dụng, thời gian tới, Ngân hàng Tiên Phong Hà Nội cần phân loại nợ vào nhóm thích hợp việc phải được thực thời điểm phát sinh trạng thái nợ cách tự động Những khoản nợ rõ có rủi ro cần trích dự phòng hợp lý Chi nhánh cần tăng cường đạo cán tín dụng phát sớm khoản nợ có vấn đề, đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ chuyển sang nợ xấu làm sở cho việc trích dự phịng xử lý rủi ro Để thực công việc Ngân hàng cần tích cực sử dụng hỗ trợ cơng nghệ thơng tin nhanh chóng triển khai chương trình đại hố ngân hàng, khâu kế toán ngân hàng Việc xử lý rủi ro cần quản lý chặt chẽ sở phân tích kỹ rủi ro mà khoản vay gặp phải trước xử lý, tránh tình trạng ỷ vào nguồn dự phịng mà cho vay tràn lan, khơng tính tốn đầy đủ hiệu cuối trước cho vay Đồng thời cán tín dụng phải xác định rõ, khoản nợ sau xử lý rủi ro thuộc trách nhiệm cán cho vay phải thu hồi Ngân hàng cần có chế đánh giá cán cho vay có nhiều khoản vay phải xử lý để áp dụng chế tài cần thiết 3.2.7 Các giải pháp khác - Đa dạng hóa phương thức cho vay nhằm san sẻ rủi ro Để phù hợp với đa dạng nhu cầu vốn khách hàng, qui mô cho vay, đối tượng vay vốn khả kiểm soát ngân hàng, đồng thời hỗ trợ cho việc quản trị rủi ro, Chi nhánh Chi nhánh Tây Hà Nội cần áp dụng nhiều phương thức cho vay Cụ thể là: - Tiếp tục trì phương thức cho vay lần: Cho vay lần phương thức áp dụng cho khách hàng vay vốn không thường xuyên Mỗi lần vay vốn khách hàng ngân hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết, lập giấy nhận nợ Phương thức chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ Chi nhánh Tây Hà Nội thời gian qua đối tượng khách hàng cá nhân kinh tế hộ Thời gian tới, Chi 67 nhánh cần tiếp tục trì quy mơ cho vay lần đạt khoản vay có độ an tồn cao số lượng vay địa bàn lớn - Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng: Phương thức nên áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xun, có uy tín quan hệ với ngân hàng Ngân hàng cần vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, khả trả nợ khách hàng để xác định hạn mức tín dụng Đồng thời, Ngân hàng nên tăng cường kiểm soát việc sử dụng vốn vay phạm vi hạn mức điều khoản ghi hợp đồng tín dụng Phương thức phù hợp cho doanh nghiệp nhỏ vừa, doanh nghiệp chiếm số lớn Chi nhánh Tây Hà Nội Ngân hàng cần thận trọng sử dụng phương thức đặt ngân hàng vào vị khó giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng dễ xuất rủi ro - Phương thức cho vay theo dự án đầu tư: Đây hình thức cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Ngân hàng khách hàng ký hợp đồng tín dụng thoả thuận mức vốn đầu tư trì cho thời gian đầu tư dự án, phân định kỳ hạn trả nợ Nguồn vốn cho vay giải ngân theo tiến độ thực dự án Hình thức dễ kiểm sốt việc sử dụng vốn, nên hạn chế rủi ro - Cho vay đồng tài trợ: Trong thời gian tới số doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn mà ngân hàng đáp ứng có xu hướng tăng lên Việc cho vay dự án loại thường khó khăn nhu cầu vốn lớn, thời gian thu hồi vốn lâu, khó xác định mức độ rủi ro xảy Trong trường hợp này, Ngân hàng Tiên Phong Chi nhánh Tây Hà Nội nên phối hợp với ngân hàng khác để liên kết thẩm định dự án, hợp vốn cho vay, chia sẻ lợi nhuận rủi ro xảy - Thực biện pháp phân tán rủi ro Để hạn chế đến mức tối thiểu rủi ro xảy ra, đồng thời đạt mục tiêu định trước, thời gian tới, Ngân hàng Tiên Phong Chi nhánh Tây Hà Nội cần tích cực phân tán rủi ro Phân tán rủi ro việc thực nguyên tắc kinh điển kinh doanh tài chính: “Khơng nên bỏ tất trứng vào rổ” 68 Ngân hàng Tiên Phong Chi nhánh Tây Hà Nội nên trọng giải phấp phân tán RRTD sau: - Đa dạng hoá đối tượng đầu tư Đa dạng hoá đối tượng đầu tư biện pháp tốt nhất, chủ động để Ngân hàng Tiên Phong Chi nhánh Tây Hà Nội phân tán rủi ro Ngân hàng nên chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tư, nhiều ngành nghề khác nhiều khách hàng địa bàn khác Cách làm vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Để thực đa dạng hoá đối tượng đầu tư, chiến lược kinh doanh Ngân hàng Tiên Phong Chi nhánh Tây Hà Nội cần xây dựng theo hướng: - Đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác nhau, để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc giành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển tránh gặp phải rủi ro sách Nhà nưóc với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định kế hoạch cấu lại kinh tế - Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh nhiều loại hàng hoá khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm đặc biệt loại sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước không khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trường - Tránh cho vay nhiều khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng - Cho vay với nhiều loại thời hạn khác bảo đảm cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường - Tạo lập tỷ lệ thích hợp cho vay VND cho vay ngoại tệ đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng tránh đựoc rủi ro tín dụng thay đổi tỷ giá hối đoái - Bảo hiểm tín dụng 69 Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro Trong thời gian tới, Ngân hàng Tiên Phong Chi nhánh Tây Hà Nội nên thực bảo hiểm tín dụng hình thức sau: - Khuyến nghị khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành, nghề mà họ kinh doanh, coi khách hàng mua bảo hiểm khách hàng ưu tiên khách hàng không mua bảo hiểm - Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay, coi điều kiện để vay tín dụng 3.3 Một số kiến nghị Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật chủ động trước phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến thành phần có tác động để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế Thúc đẩy phát triển thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng, thị trường tiền tệ, thị trường sản phẩm phái sinh, thị trường mua bán nợ… thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán, giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế…tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh 70 doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an tồn, bền vững, hội nhập quốc tế Chính phủ cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý vấn đề pháp lý phức tạp như: Đăng kí tài sản đảm bảo, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ vướng mắc khó khăn thủ tục phát mại tài sản 71 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng phân tích thực trạng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Tây Hà Nội, chương đưa hệ thống giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Đó giải pháp thực thẩm quyền phán quy trình tín dụng; giải pháp Khối Quản trị rủi ro Khối Thẩm định, nhóm giải pháp nâng cao nghiệp vụ Chi nhánh, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực biện pháp bổ trợ khác Ngoài ra, luận văn kiến nghị số ý kiến với Nhà nước NHNN nhằm tăng cường công tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng không NHTP Chi nhánh Tây Hà Nội mà NHTM 72 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh ngân hàng giống doanh nghiệp ln gắn liền với rủi ro, nhà quản trị buộc phải thừa nhận nó, từ tìm kiếm nhiều phương pháp chống đỡ để đảm bảo cho tồn phát triển doanh nghiệp Rủi ro tác động trực tiếp tới kết doanh lợi nguy phá sản ngân hàng Do vậy, bên cạnh việc liên tục cho đời sản phẩm, dịch vụ để nâng cao lực cạnh tranh, ngân hàng trọng đến hoạt động quản trị rủi ro, nghiên cứu tìm nguyên nhân đề xuất giải pháp góp phần hạn chế tối đa tổn thất Trong nội dung luận văn này, cố gắng đề cập đến tất vấn đề chung liên quan đến công tác quản trị rủi ro hoạt tín dụng ngân hàng thương mại nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Tây Hà Nội Cùng với kiến thức kinh nghiệm có từ thực tế cơng tác, tơi hy vọng góp phần xây dựng đầy đủ chi tiết hình dạng rủi ro phát sinh ngân hàng thực cấp tín dụng Từ đó, nâng cao chất lượng hoạt động quản trị rủi ro đơn vị mình, hạn chế tối đa tổn thất cho ngân hàng kinh tế Tuy có nhiều cố gắng hạn chế kiến thức cách nhận thức, đánh giá vấn đề nên luận văn tránh khỏi số thiếu sót Tơi hy vọng nhận ý kiến nhận xét đóng góp từ thầy cô giáo, bạn bè, đồng nghiệp để luận văn tơi hồn thiện lý luận lẫn thực tiễn Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn cô giáo TS Phùng Việt Hà toàn thể Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Tây Hà Nội giúp đỡ hoàn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Duệ (2002) “Giáo trình Ngân hàng Trung ương”, NXB Thống Kê Đinh Xuân Hạng, Nghiêm Văn Bảy (2014).“Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Tài Nguyễn Hữu Thắng - PGĐ Ban kế hoạch phát triển NHĐT & PTVN, “ Đánh giá công tác quản trị rủi ro NHTM Việt Nam chuẩn mực Basel quản lý rủi ro” Nguyễn Văn Tiến (2010), “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân Hàng”, NXB Thống Kê Lê Văn Tư (2008) “Quản trị Ngân hàng thương mại”, NXB Tài chính, Hà Nội Ngân hàng Nhà Nước “Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Ngân hàng Nhà nước việc ban hành quy chế cho vay Tổ chức tín dụng với khách hàng” Ngân hàng Nhà Nước “Thông tư số 07/2003/TT-NHNN ngày 19/05/2003 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn thực số quy định bảo đảm tiền vay Tổ chức tín dụng” Báo cáo tổng kết Ngân hàng TMCP Tiên Phong- CN Hà Nội (2016 – 2018) ... VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG – CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Tiên phong – chi nhánh Tây Hà Nội 2.1.1 Quá trình phát triển Ngân hàng Tiên Phong –. .. ngân hàng thương mại 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.1 Rủi ro tín dụng .8 1.2.2 Quản trị rủi ro. .. quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Tây Hà Nội Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại