Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP quân đội – chi nhánh lý nam đế

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - o0o - PHẠM THỊ THIỀN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH LÝ NAM ĐẾ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - o0o - PHẠM THỊ THIỀN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH LÝ NAM ĐẾ Chuyên ngành : Tài Ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ MINH HẠNH HÀ NỘI - 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Lý Nam Đế ” kết trình học tập nghiên cứu cách nghiêm túc Các số liệu luận văn trung thực, lấy từ báo cáo đa chiều hệ thống, từ báo cáo thống kê tổng hợp báo cáo thường niên MB ngân hàng thương mại khác, từ tài liệu, tạp chí cơng trình nghiên cứu phân bổ Hà Nội, Ngày … tháng năm 2020 HỌC VIÊN PHẠM THỊ THIỀN ii LỜI CẢM ƠN Trong q trình học tập nghiên cứu để hồn thiện luận văn này, nhận giúp đỡ thầy cô, đồng nghiệp động viên khích lệ bạn bè, người thân Trước tiên tơi xin trân thành cảm ơn TS Nguyễn Thị Minh Hạnh tận tình hướng dẫn giúp đỡ tơi cơng việc nghiên cứu khoa học hồn thiện luận văn Đồng thời xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý thầy cô giáo hội đồng bảo vệ luận văn cho lời khun, nhận xét q báu để tơi hồn thiện thêm luận văn Xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Lý Nam Đế phòng ban thuộc Hội sở chính, cảm ơn bạn bè, đồng nghiệp người giúp đỡ suốt thời gian học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn Hà Nội, ngày ……tháng … năm 2020 HỌC VIÊN PHẠM THỊ THIỀN iii MỤC LỤC 3.2 Các nghiên cứu nước a, Nguyên nhân khách quan Tổng số cán CNV Chi nhánh 48 người, cụ thể : 46 KẾT LUẬN 104 iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NH NHNN NHTM HMTD HĐTV HĐCĐ KHSXKD TSCĐ TGTC TCTD XLRR TMCP TSBĐ RRTD QTRRTD QĐ TD HT QHKH KH KQHĐKD MB MBAMC CIC QLKH Ngân hàng Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Hạn mức tín dụng Hội đồng thành viên Hội đồng cổ đông Kế hoạch sản xuất kinh doanh Tài sản cố định Trung gian tài Tổ chức tín dụng Xử lý rủi ro Thương mại cổ phần Tài sản bảo đảm Rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng Quyết định Tín dụng Hỗ trợ quan hệ khách hàng Khách hàng Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội Công ty TNHH Quản lý nợ Khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Quân ĐỘi Trung tâm thơng tin tín dụng Quản lý khách hàng v DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Danh mục bảng Bảng 1.1: Dấu hiệu khoản cho vay có vấn đề sách cho vay hiệu .23 Bảng 1.2 : Nguy rủi ro khách hàng 25 Bảng 1.3: Mơ hình xếp hạng cơng ty Moody Standard & Poor 28 Bảng 2.1: Kết kinh doanh Chi nhánh .50 Bảng 2.2: Quy trình cấp tín dụng tập trung MB Lý Nam Đế .53 Bảng 2.3 : Cơ cấu thu nhập MB giai đoạn 2017-2019 54 Bảng 2.4 : Dư nợ theo thời gian khoản vay năm 2017-2019 MB Lý Nam Đế 55 Bảng 2.5 : Cơ cấu tín dụng theo nhóm KH năm 2017-2019 MB Lý Nam Đế 57 Bảng 2.6: Cơ cấu cho vay theo chất lượng giai đoạn 2017-2019 MB Lý Nam Đế .57 Bảng 2.7: Phân loại nợ MB doanh nghiệp 68 Bảng 2.8: Từ tiêu chí tính điểm xếp loại theo bảng sau: .69 Bảng 2.9: Ma trận xếp loại khách hàng doanh nghiệp 70 Bảng 2.10: Từ tiêu chí tính điểm xếp loại theo bảng sau: 70 Bảng 2.11: Ma trận xác định xếp loại khách hàng cá nhân 71 Bảng 2.12: Phân loại nợ theo điều 10– 02/2013/TT-NHNN 72 Bảng 2.13: Phân loại nợ theo điều 11 - 02/2013/TT-NHNN 73 Bảng 2.14: Tỷ lệ trích dự phịng cụ thể 76 Danh mục sơ đồ Sơ đồ 1.1: Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung 19 vi Sơ đồ 2.1: Quy trình tín dụng theo mơ hình quản lý tập trung theo Sơ đồ sau .63 Sơ đồ 2.2: Chấm điểm hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho KHDN 68 Sơ đồ 2.3: Chấm điểm hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho KHDN 69 Sơ đồ 2.4: Chấm điểm hệ thống xếp hạng tín dụng nội cho cá nhân 71 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện hoạt động tín dụng ngân hàng ví huyết mạch chiếm khoảng 60% - 70% tổng thu nhập phần lớn ngân hàng thương mại Những năm gần đây, hoạt động tín dụng trở nên cạnh tranh gay gắt, cạnh tranh tổ chức tài tín dụng tạo thị trường tài rủi ro Nghĩ đến nợ xấu, nợ khó địi nghĩ đến rủi ro tín dụng cho vay , nợ xấu phản ánh cách rõ nét chất lượng tín dụng ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu gia tăng đồng nghĩa với khả trích lập dự phịng cao gây ảnh hưởng đến lợi nhuận hoạt động quản lý ngân hàng, ngun nhân gây rủi ro tín dụng Tại Việt Nam, hệ thống ngân hàng đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế, cầu nối cho vốn luân chuyển từ nơi thừa vốn đến nơi có nhu cầu sử dụng Do đó, ổn định ngành ngân hàng xem yếu tố then chốt phát triển kinh tế Các Ngân hàng thương mại ( NHTM ) đóng vai trò quan trọng thị trường nổi, nơi mà người vay khó tiếp cận với thị trường vốn Các NHTM trung gian tài phân bổ vốn người gửi tiền người vay Tuy nhiên,trong thời gian gần đây, ngân hàng trở nên thận trọng công tác cho vay vấn đề nợ xấu Hoạt động cho vay mang đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng xem rủi ro nghiêm trọng mà khoản nợ xấu trực tiếp làm giảm lợi nhuận ngân hàng hiệu hoạt động dài hạn Khi nợ xấu gia tăng lên cách đáng kể danh mục cho vay ngân hàng gây ảnh hưởng nghiêm trọng trình hoạt động kinh doanh ngân hàng Một mức nợ xấu cao cho thấy tồn hạn chế tài ảnh hưởng đến hoạt động quản lý ngân hàng quan quản lý Nợ xấu ảnh hưởng đáng kể đến chức ngân hàng thông qua suy yếu tài sản ngân hàng suy giảm thu nhập khoản nợ không thu hồi ngày lớn Trong trường hợp xấu nhất, tỷ lệ nợ xấu cao hệ thống ngân hàng cho thấy tồn rủi ro hệ thống, từ ảnh hưởng đến lượng tiền gửi hạn chế hoạt động trung gian tài chính, kết có tác động tiêu cực đến tăng trưởng đầu tư kinh tế Năm 2012 Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Quyết định cho phép tổ chức tín dụng điều chỉnh kì hạn trả nợ, gia hạn nợ doanh nghiệp gặp khó khăn việc trả nợ Quyết định NHNN nhằm hỗ trợ doanh nghiệp tháo gỡ vấn đề nợ xấu đồng thời công cụ giúp tổ chức tín dụng giảm tỉ lệ nợ xấu thực tế Như vậy, tỉ lệ nợ xấu thực tế cịn lớn nhiều Tỉ lệ nợ xấu cao ảnh hưởng đến hoạt động hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Do vậy, để đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn, hiệu bền vững cần thiết phải thực tốt cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Nhiệm vụ quan trọng trọng tâm nhà quản trị ngân hàng thương mại phải quản trị tốt rủi ro tín dụng, đưa biện pháp quản trị rủi ro hiệu Ngân hàng TMCP Quân Đội- chi nhánh Lý Nam Đế thời gian qua đã thực quản trị rủi ro tín dụng tốt, số trường hợp cho vay phát sinh rủi ro tín dụng làm ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng , trích lập dự phịng rủi ro Vì xuất phát từ vấn đề nêu tác giả xin chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại cổ phần Quân đội- chi nhánh Lý Nam Đế “ làm đề tài luận văn Thạc sĩ Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Đề xuất giải pháp, khuyến nghị nhằm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân Đội- chi nhánh Lý Nam Đế Bao gồm nhiệm vụ cụ thể sau: - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro NHTM - Tìm hiểu thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng MB- chi nhánh Lý Nam Đế - Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng; từ nêu kết đạt được, hạn chế, nguyên nhân hạn chế công tác QTRRTD MB- chi nhánh Lý Nam Đế 93 hàng trình mở rộng quan hệ với đối tác làm ăn, nâng cao khả sinh lời Đặc biệt chi nhánh phải quan tâm đến thông tin liên quan đến khả trả nợ, tính khoản tài sản bảo đảm từ có biện pháp xử lý cần thiết khách hàng không trả nợ theo hợp đồng Trong năm gần đây, mơi trường kinh doanh gặp nhiều khó khăn, bất ổn định khiến cho hoạt động kinh doanh gặp nhiều khó khăn mà cịn khiến cho chất lượng tín dụng rõ rệt, biểu nợ xấu, nợ hạn phát sinh nhiều hơn, doanh nghiệp phá sản nhiều Vì cán tín dụng phải bám sát hoạt động kinh doanh khách hàng, mặt rà soát, đánh giá lại chất lượng khoản tín dụng chi nhánh; mặt khác, tăng cường kiểm tra thực tế khách hàng, kiểm tra cơng trình mà ngân hàng tài trợ để có nhìn cụ thể hoạt động kinh doanh khách hàng Qua đó, dấu hiệu RRTD, sai phạm công tác sử dụng vốn vay nắm bắt tốt ngân hàng có phương án xử lý kịp thời linh hoạt nhằm giúp cho hoạt động tín dụng an tồn có chất lượng cao Mục đích tăng cường kiểm tra kiểm sốt nội nhằm làm cho tồn thể cán nhân viên MB Lý Nam Đế chấp hành nghiêm túc quy định hành hoạt động tín dụng, phát kiến nghị kịp thời điều bất hợp lý, khơng phù hợp với thực tiễn để có biện pháp khắc phục Thực tốt điều khoản quy định chế độ, thể lệ tín dụng MB quy trình, thủ tục xét duyệt cho vay, quản lý hồ sơ vay vốn, theo dõi tình hình sử dụng vốn vay khách hàng; kiên không cho vay dự án khơng có tính khả thi, hiệu kinh tế có tài sản chấp; phát xử lý kịp thời trường hợp cho vay vượt mức quy định, khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, thực kiểm sốt chặt chẽ tất khoản tín dụng có tài sản chấp nhằm đảm bảo tài sản phát mại dễ dàng cần thiết ngăn chặn kịp thời hành vi khác khách hàng làm ảnh hưởng tới mức độ an toàn khoản vay 94 3.2.4 Tăng cường đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cho công tác đo lường phòng ngừa rủi ro Trong quy trình, mơ hình người nhân tố giữ vai trò then chốt Do nhiều nguyên nhân trình độ chun mơn nghiệp vụ hiểu biết pháp luật hạn chế, ý thức trách nhiệm không cao, thiếu đạo đức nghề nghiệp dẫn đến vi phạm quy trình nghiệp vụ, chế, sách, pháp luật dẫn đến RRTD phát sinh, làm thất thoát tài sản ngân hàng Bởi vậy, đội ngũ cán đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh chắn giảm thiểu tổn thất RRTD mang lại Giải pháp hướng đến số giải pháp cụ thể: - Bố trí, xếp có hiệu đội ngũ cán nghiệp vụ ngun tắc người việc, bố trí cơng tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trường người tránh rủi ro hoạt động kinh doanh - Mỗi cán cần phải đặt mơi trường cạnh tranh, khuyến khích nhân viên tự tu dưỡng đạo đức bổ sung kiến thức nghiệp vụ, chi nhánh tạo thêm ưu đãi hay thưởng phạt quy định rõ ràng trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo cán Ngoài ra, việc ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động quản trị rủi ro nên quan tâm cấp độ chi nhánh Tuy việc đầu tư công nghệ sở vật chất việc làm ngân hàng nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro nhiên tự thân chi nhánh sử dụng công nghệ để hỗ trợ them cho công tác quản trị rủi ro như: thống kê doanh thu tài khoản khách hàng thời kỳ, gắn hệ thống theo dõi tiền tài khoản khách hàng,…điều hỗ trợ nhiều việc phịng ngừa kiểm sốt rủi ro tín dụng 3.2.5 Tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản Thực tế cho thấy, trước tình hình kinh tế có nhiều biến động nay, rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng lớn.Vì vậy, cho vay có tài sản đảm bảo 95 yêu cầu cần thiết, nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng trường hợp khách hàng không trả nợ Đối với khoản cấp tín dụng mới, chi nhánh cần yêu cầu khách hàng có tài sản đảm bảo từ xét duyệt cấp tín dụng, cịn khách hàng duyệt cấp tín dụng, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo cho khoản vay có giá trị tương ứng với dư nợ Đặc biệt khoản vay có nguy phát sinh nợ xấu, nợ hạn, chi nhánh phải tìm cách để tăng thêm tài sản cầm cố, chấp Trong trình xem xét, thẩm định tài sản đảm bảo, CBTD cần lưu ý đến đặc điểm sau tài sản: - Thuộc quyền sở hữu, quyền quản lý, sử dụng khách hàng vay bên bảo lãnh: Để chứng minh điều kiện này, khách hàng vay bên bảo lãnh phải xuất trình Giấy chứng nhận sở hữu, quyền quản lý sử dụng tài sản Trường hợp chấp quyền sử dụng đất, khách hàng vay bên bảo lãnh phải có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất chấp theo quy định pháp luật đất đai Đối với tài sản mà Nhà nước giao cho doanh nghiệp quản lý, sử dụng, doanh nghiệp phải chứng minh quyền cầm cố, chấp bảo lãnh tài sản - Thuộc loại tài sản phép giao dịch: Tài sản phép giao dịch hiểu loại tài sản mà pháp luật cho phép không cấm mua bán, tặng, cho, chuyển đổi, chuyển nhượng, cầm cố, chấp, bảo lãnh giao dịch khác - Khơng có tranh chấp thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm: Để thỏa mãn điều kiện này, chi nhánh yêu cầu khách hàng vay, bên bảo lãnh cam kết văn việc tài sản khơng có tranh chấp quyền sở hữu quyền sử dụng, quản lý tài sản phải chịu trách nhiệm trước pháp luật cam kết - Phải mua bảo hiểm pháp luật có quy định: Đối với tài sản mà pháp luật quy định phải mua bảo hiểm chi nhánh yêu cầu khách hàng vay, bên bảo lãnh xuất trình hợp đồng mua bảo hiểm thời 96 hạn bảo đảm tiền vay Trường hợp khoản vay có thời hạn dài, khách hàng vay bên bảo lãnh xuất trình hợp đồng mua bảo hiểm có thời hạn ngắn song phải có cam kết văn việc tiếp tục mua bảo hiểm thời gian hết thời hạn bảo đảm - Tính dễ chuyển nhượng tài sản: Nhằm đảm bảo khả thu nợ nhanh gọn, chi nhánh nên lựa chọn loại tài sản dễ chuyển nhượng, dễ bán thị trường để nhận làm tài sản đảm bảo Các ngơi nhà có giá trị nhỏ, sâu ngõ, máy móc, thiết bị chuyên dụng, hàng hóa đặc biệt loại tài sản cần thận trọng xem xét nhận chấp, cầm cố - Tính chóng hỏng, giảm giá trị nhanh theo thời gian: Chi nhánh khơng nên nhận tài sản chóng bị hỏng giảm giá trị nhanh theo thời gian làm tài sản đảm bảo Riêng trường hợp đảm bảo tiền vay lơ hàng hình thành từ vốn vay, chi nhánh xem xét chấp nhận với điều kiện quản lý, giám sát lô hàng lơ hàng dễ bán thị trường trường hợp có rủi ro xảy 3.2.6 Tăng cường hiệu cơng tác xử lý nợ có vấn đề Khi khoản nợ bị chuyển hạn, ngân hàng cần thực bước sau: Bước 1: xem xét lại tình hình khoản vay + Trước tiên, cần tìm hiểu rõ nguyên nhân dẫn khoản vay trở thành nợ khó địi, ngun nhân có phải xuất phát chủ quan từ phía MB q trình xét duyệt cho vay hay xuất phát từ phía khách hàng yếu tố khách quan khác + Sau đó, cần đánh giá lại chứng từ, dòng tiền ngắn hạn hàng tháng, đánh giá lại tình hình tài tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, đánh giá giá trị tài sản mà khách hàng nắm giữ số nguồn thu khác khách hàng nguồn trả nợ phương án (nếu có) Q trình đánh giá nên có phối hợp cán quan hệ khách hàng cán trung tâm xử lý nợ để đảm bảo tính khách quan loại trừ rủi ro mặt đạo đức + Thêm vào đó, cần đánh giá lại thực trạng TSĐB, cụ thể: đánh giá giá trị thị trường tài sản tính khả mại tài sản để chuẩn bị cho phương án xử 97 lý TSĐB siết nợ cần thiết Bước 2: Đánh giá thái độ thiện chí hợp tác khách hàng việc xử lý Nợ hạn Quá trình trao đổi với khách hàng văn thơng qua họp đột xuất, từ giúp MB Lý Nam Đế đánh giá thiện chí hợp tác khách hàng việc xử lý nợ hạn Rất nhiều trường hợp, khách hàng liên tục cam kết nỗ lực trả nợ thực chất không thực cam kết Do đó, cách thức tốt để đánh giá thái độ thiện chí hợp tác khách hàng thông qua động thái họ nỗ lực họ việc trả nợ hạn Bước 3: Thông qua kết đánh giá bước bước 2, lên phương án thu hồi nợ phù hợp, lập kế hoạch hành động tương ứng bám sát, theo dõi, kiểm tra để đảm bảo kế hoạch thực đắn - Cơ cấu lại khoản nợ cho khách hàng Thông thường, phương thức áp dụng trường hợp khoản vay chuyển hạn thiết kế phương án không hợp lý số yếu tố khách quan dẫn đến dịng tiền trả nợ khách hàng có thay đổi, khoản vay cần phải cấu lại (gia hạn điều chỉnh kỳ hạn trả nợ) đảm bảo thu hồi nợ đầy đủ - Thỏa thuận với khách hàng phát mại TSĐB để thu nợ Đây giải pháp hữu hiệu áp dụng phổ biến ngân hàng Việc phát mại TSĐB thực nhiều hình thức: khách hàng bàn giao tài sản cho ngân hàng phát mại khách hàng tự thu xếp để phát mại tài sản đảm bảo, thực thơng qua hình thức bán đấu giá tài sản - Tăng cường công tác bàn giao khoản nợ khó địi cho Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản – AMC MBAMC thành lập với mục đích chủ yếu tiếp nhận, quản lý thu hồi khoản nợ phải thu, nợ khó địi từ phía ngân hàng, đảm bảo ngân hàng kinh doanh an toàn bền vững MB Lý Nam Đế cần tích cực phối hợp với AMC trình thu hồi nợ - Ngân hàng thực khởi kiện khách hàng lên tòa án kinh tế để phát mại tài sản thu hồi nợ hạn Khởi kiện thường áp dụng trường hợp khách hàng trây ỳ thiếu thiện chí hợp tác lâm vào tình trạng phá sản, khơng cịn nguồn thu để trả nợ ngân hàng Phương án khởi kiện khiến ngân hàng tốn thời gian, chi phí theo kiện lại có tác dụng tâm lý tốt khiến khách 98 hàng phải thay đổi thiện chí hợp tác với ngân hàng nỗ lực việc tìm kiếm nguồn thu để trả nợ Sau lựa chọn phương án xử lý nợ phù hợp, MB Lý Nam Đế tiến hành lập kế hoạch hành động cụ thể, phân công trách nhiệm rõ ràng cá nhân thực kiểm tra, giám sát q trình thực kế hoạch 3.2.7 Giải pháp khác Để nâng cao khả quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh ngồi giải pháp trên, MB Lý Nam Đế sử dụng số giải pháp khác như: - Tư vấn, cung cấp thêm thông tin cho khách hàng trình vay vốn thực phương án kinh doanh: Có thể nói thơng tin hệ thống ngân hàng vô phong phú đa dạng đặc điểm hoạt động phải tiếp xúc với hầu hết thành phần kinh tế, ngành, lĩnh vực; phải ý đến tất yếu tố vi mô vĩ mơ có khả ảnh hưởng đến hồn trả khoản tín dụng … Các thơng tin khơng hữu ích với ngân hàng mà cịn hữu ích cho hoạt động khách hàng Do việc tư vấn cho doanh nghiệp, ngân hàng làm cần thiết phải làm, khơng lợi ích doanh nghiệp mà có lợi ích ngân hàng Ngân hàng tiến hành công việc thông qua hội nghị khách hàng hay gặp gỡ tiếp xúc theo định kỳ với khách hàng để tư vấn, hướng cho doanh nghiệp đầu tư thời gian tới Kết hợp bảo hiểm với tín dụng nhằm nâng cao chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng.Các cơng ty bảo hiểm bán sản phẩm phải thực trình thẩm định, đánh giá chi tiết vấn đề liên quan đến khách hàng.Vì việc phối hợp chặt chẽ với công ty bảo hiểm giúp ngân hàng có thêm kênh thơng tin khách hàng, tăng cường khả quản trị rủi ro ngân hàng 3.3 Một số đề xuất NHNN Chính phủ 3.3.1 Đề xuất với NHNN Tăng cường tính chủ động, khả quản lí điều hành Ngân hàng Nhà nước - Ngân hàng Nhà nước đại nên có tính tự chủ tính độc lập cao 99 hoạch định thực thi sách tiền tệ mục tiêu lâu dài nhiều năm tới, Ngân hàng Nhà nước nên thường xuyên tổng hợp phân tích thị trường cách khoa học, đặc biệt thơng tin liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển, vừa phòng ngừa rủi ro tín dụng Điều hành sách tiền tệ hiệu - Điều hành linh hoạt sách lãi - Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trường - Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nước, giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đưa giải pháp phù hợp điều hành sách tiền tệ nhằm đạt mục tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội Chính phủ đề Đồng thời, đảm bảo cho tổ chức tín dụng hoạt động định hướng NHNN hạn chế rủi ro Tăng cường công tác tra, kiểm soát NHNN ban hành quy định liên quan đến kiểm tra, giám sát hoạt động tổ chức tín dụng quy định kiểm toán độc lập, quy định kiểm toán nội bộ, quy định kiểm tra, kiểm sốt nội tổ chức tín dụng quy định khách bảo đảm giám sát cơng chúng kết hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng Ngồi ra, NHNN cần trực tiếp kiểm tra hoạt động NHTM, đặc biệt khoản cho vay đầu tư lớn, cho vay dự án có vốn đầu tư nước ngồi Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kĩ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt ngân hàng thương mại, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro không gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Đội ngũ tra giám sát NHNN cần có lực chun mơn tốt, có phẩm chất đạo đức tinh thần trách nhiệm cao để đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động 100 Nâng cao hiệu hệ thống thông tin quản lý Hiện nay, Việt Nam chưa có chế công bố thông tin đầy đủ doanh nghiệp ngân hàng Trung tâm tín dụng (CIC) NHNN hoạt động thập niên đạt kết bước đầu đáng khích lệ việc cung cấp thơng tin kịp thời tình hình hoạt động tín dụng Tuy nhiên, CIC chưa đáp ứng nhu cầu NHTM nhiều nguyên nhân như: thơng tin cung cấp cịn đơn điệu, thiếu cập nhật , ngân hàng chưa quen trao đổi thông tin khách hàng cho nhau, cạnh tranh ngân hàng Đây thách thức cho hệ thống ngân hàng việc mở rộng kiểm sốt tín dụng cho kinh tế điều kiện thiếu hệ thống thông tin tương xứng Nếu ngân hàng cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng điều kiện môi trường thông tin không cân xứng gia tăng nguy nợ xấu Do cần tuyên truyền tác dụng CIC, đồng thời cần nâng cao trách nhiệm CIC việc nâng cao tính xác kịp thời thơng tin Bộ nhận thông tin tuyên truyền ngân hàng cần vươn lên giữ vai trị hướng đạo thơng tin tiền tệ, ngân hàng công luận, khắc phục tình trạng cơng chúng khơng hiểu rõ ngân hàng dẫn đến yêu cầu lãi suất, xóa nợ mà ngân hàng khó đáp ứng 3.3.2 Đề xuất với Chính phủ Bộ, ngành có liên quan Chính phủ phải có thái độ dứt khốt xếp lại DN nhà nước, để tồn DN làm ăn có hiệu quả, DN cần thiết cho dân sinh, cổ phần hoá DN nhà nước Cần kiểm soát chặt chẽ, tăng cường trách nhiệm việc cấp giấy phép thành lập đăng kí kinh doanh DN cho phù hợp với lực thực tế DN Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện sửa đổi, ban hành luật, văn hình thức luật liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung đến hoạt động NH nói riêng tạo hành lang pháp lí cho hoạt động DN NHTM hướng Nhà nước cần có biện pháp đảm bảo mơi trường kinh tế ổn định, góp phần đảm bảo hiệu vốn tín dụng NH cấp cho kinh tế.Nhà nước nên có 101 bước đệm giải pháp thực gỡ khó khăn gây có chuyển đổi, điều chỉnh chế, sách liên quan tồn kinh tế Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống NH thương đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài mại, tránh tình trạng thắt chặt thay đổi định hướng doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện cơng ty kiểm tốn họ thực báo cáo kiểm tốn sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều cơng ty kiểm tốn chưa đảm bảo Xây dựng hoàn thiện quy định pháp luật đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý TSĐB, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý TSĐB nhanh chóng, hiệu quả; quy định pháp lý liên quan đến giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh… Cơ cấu lại dư nợ xử lý khoản nợ xấu việc làm khó, q trình cải thiện hạn chế phát sinh thêm khoản nợ xấu giai đoạn khó khăn hơn.Để giải vấn đề này, tất nhiên thân ngân hàng phải ý thức tự gánh lấy trách nhiệm Trên thực tế, Công ty quản lý nợ khai thác tài sản NHTM đời nơi chứa đựng khoản nợ khó địi từ ngân hàng mẹ chuyển sang, chức dừng lại khâu thẩm định giá trị TSTC quản chấp hàng hóa cầm cố tài sản bán, lý; cịn để xử lý nợ Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản thị trường giao dịch Để hỗ trợ thêm cho NHTM nói chung ngân hàng TMCP nói riêng, Chính phủ cần xây dựng chế để phát triển thị trường thứ cấp cho hoạt động mua, bán khoản nợ xấu NHTM 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân đội Một là, nâng cao sách tuyển dụng, thường xuyên đào tạo nghiệp vụ cán sách khen thưởng hợp lý 102 Nhờ thực tốt công tác cán năm gần đây, Ngân hàng TMCP Quân đội có đội ngũ cán trẻ, động có trình độ nghiệp vụ tốt Tuy nhiên, hệ thống cịn tình trạng thừa số lượng, thiếu chất lượng nên công tác tuyển dụng, đào tạo, bố trí cán ln đóng vai trị quan trọng Phương hướng kinh doanh năm tới Ngân hàng năm tới tiếp tục thành lập thêm chi nhánh, phòng giao dịch, điểm giao dịch địa bàn tiềm năng, khu đô thị… Do đó, cơng tác cán trở nên cần thiết Tuyển dụng cán bộ: Ngân hàng cần tuyển dụng thêm cán đặc biệt cán TD để bổ sung lực lượng vào chi nhánh thiếu hụt để mở rộng mạng lưới hoạt động Do đó, Ngân hàng cần có sách tuyển dụng hợp lý để thu hút sinh viên giỏi từ trường đại học thuộc chuyên ngành tài - ngân hàng, kinh tế, thương mại, kỹ thuật, pháp lý… người có trình độ, lực, kinh nghiệm Sinh viên tốt nghiệp trường đại học nguồn nhân lực trẻ, động.Chính sách tuyển dụng, cơng tác tuyển dụng thực tốt giúp Ngân hàng thu hút tuyển chọn cán tốt từ nguồn nhân lực Đào tạo, nâng cao trình độ cán bộ: nghiệp vụ ngân hàng, đặc biệt nghiệp vụ tín dụng yêu cầu cập nhật liên tục nội dung chuyên môn nghiệp vụ thay đổi pháp lý Do đó, Ngân hàng cần nghiên cứu xây dựng chương trình cụ thể, thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, buổi tập huấn nghiệp vụ… cho cán chi nhánh toàn hệ thống Đồng thời, nên tổ chức buổi hội thảo luận văn kinh nghiệm tín dụng, kỹ phân loại đánh giá khách hàng… Đối với cán tín dụng tuyển dụng, cần phân cơng cán có trình độ nghiệp vụ tốt, dày dạn kinh nghiệm để hướng dẫn cơng việc, để cán nhanh chóng tiếp thu nội dung u cầu cơng việc, có hội làm quen với công việc thực tế trước bắt đầu phụ trách khoản vay Chế độ khen thưởng, đãi ngộ: Hiện nay, tiền lương chi trả theo vị trí gắn liền với suất, chất lượng hiệu cơng việc, nhờ đó, ý thức chất lượng công tác cán nhân viên có nhiều chuyển biến tốt Tuy nhiên, để khuyến khích cán cơng tác tốt, thực tốt nhiệm vụ giao, Ngân hàng cần có sách khen thưởng, đãi ngộ hợp lý 103 Hai là, tiếp tục xây dựng hồn thiện quy định, quy trình tín dụng Mặc dù, Ngân hàng TMCP Quân đội xây dựng ban hành văn quy định nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ ngân hàng khác đầy đủ, khoa học, để phù hợp với thay đổi liên tục môi trường kinh doanh phát triển kinh tế, Ngân hàng cần tiếp tục xây dựng, hoàn thiện quy định thường xuyên: rà sốt lại văn bản, quy định xem cịn phù hợp yêu cầu hoạt động Ngân hàng điều kiện kinh tế không, kiểm tra xem văn có bị chồng chéo, bất cập khơng, ban hành văn thay văn cũ khơng cịn phù hợp… Việc hồn thiện hệ thống quy định sách cho vay có ý nghĩa quan trọng việc đạo, hướng dẫn nghiệp vụ, để hoạt động tín dụng thực thống chi nhánh, giảm thiểu rủi ro tín dụng, bảo đảm an tồn vốn Ngân hàng Đồng thời, Ngân hàng cần xây dựng ban hành hệ thống tiêu định tính định lượng để đánh giá chất lượng chất lượng tín dụng nói chung, để phục vụ cho cơng tác quản lý điều hành hoạt động tín dụng chi nhánh 104 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thương mại, đặc biệt bối cảnh kinh tế giới khủng hoảng, từ tình hình kinh tế Việt Nam ngày khó khăn, lạm phát tăng cao, doanh nghiệp khơng có nguồn tiền để toán, kinh doanh, dẫn đến khả phá sản, ngân hàng khó thu hồi nợ, nợ hạn, nợ xấu tăng cao,… Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến tồn quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội- Chi nhánh Lý Nam Đế - Đề xuất số giải pháp tăng cường nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội- Chi nhánh Lý Nam Đế - Đưa số kiến nghị với Chính phủ, Bộ ngành Ngân hàng Nhà nước Tác giả hi vọng qua nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp Ngân hàng TMCP Quân Đội- Chi nhánh Lý Nam Đế thực công tác quản trị rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, kiểm sốt khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng nước nước vào Việt Nam DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Josel Basis (1998), Dictionary of Banking, Christian Frey (1998) Risk Management in Banking Martin Brownbridge and Colin Kirkpatrick (2000), Summer, M (2002), Quintyn, M and M Taylor (2002), De Nicolo, Gianni and Myron L Kwast (2002), Stephanie Stolz (2002), Ben Dubow and Nuno Monteiro (2006)] Goodhart, Charles (2001), Basel Committee on Banking Supervision (1990) Phan Đình Khơi & Nguyễn Việt Thành ( 2017 ) Các yếu tố kinh tế vi mô ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trường hợp ngân hàng thương mại cổ phần sở hữu nhà nước Hậu Giang, Tạp chí khoa học , trường đại học Cần Thơ Nguyễn Thị Thu Đơng (2012) Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam trình hội nhập, Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân Mc Kinsey (2010) Tài liệu tư vấn Chiến lược Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội giai đoạn 2011 - 2015, Hà Nội Nguyễn Đức Tú (2012) Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005) Nâng cao lực quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Việt Nam (Kỷ yếu hội thảo Khoa học), Nhà xuất Phương Đông, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013) Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 “ Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài”, Hà Nội 10 Ngân hàng TMCP Quân đội– Chi Nhań h Lý Nam Đế Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2017-2019 11 Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (2010) Luật Tổ chức tín dụng, Số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 12 Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam (2010) Luật Ngân hàng Nhà nước, Số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010 13 Trường đại học Thương Mại ( 2011), Giáo trình quản trị tác nghiệp ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 14 Peter S Rose (2014), Quản trị ngân hàng thương mại 15 Website: https://www.velotrade.com 16 Website: https://vi.scribd.com/ ... trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân độiCN Lý Nam Đế Chương : Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân đội- CN Lý Nam Đế CHƯƠNG : CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ... nhà quản trị ngân hàng thương mại phải quản trị tốt rủi ro tín dụng, đưa biện pháp quản trị rủi ro hiệu Ngân hàng TMCP Quân Đội- chi nhánh Lý Nam Đế thời gian qua đã thực quản trị rủi ro tín dụng. .. niệm quản trị rủi ro tín dụng, cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng, nội dung quản trị rủi ro tín dụng bao gồm: nhận biết rủi ro tín dụng, phân tích đánh giá rủi ro tín dụng, ứng phó rủi ro tín