Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn công thương

BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH LÊ DUY CHÍ HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.Hồ Chí Minh - Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH LÊ DUY CHÍ HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG Chun ngành Tài – Ngân hàng Mã ngành: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN THỊ LOAN TP.Hồ Chí Minh - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN  Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập với hỗ trợ từ TS NGUYỄN THỊ LOAN Số liệu nêu luận văn trung thực, phân tích đánh giá tơi chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu Nếu phát có gian lận xin chịu trách nhiệm trước Hội đồng kết cuối luận văn Tác giả luận văn LÊ DUY CHÍ Mục lục Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình vẽ, đồ thị Lời nói đầu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát xếp hạng tín dụng 1.1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng 1.1.2 Phân loại đối tượng xếp hạng tín dụng .2 1.1.3 Các phương pháp xếp hạng tín dụng .2 1.1.4 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng 1.1.5 Vai trò xếp hạng tín dụng 1.2 Mục tiêu nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng NHTM 1.2.1 Mục tiêu xếp hạng tín dụng NHTM .9 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng NHTM 1.3 Kinh nghiệm XHTD giới NHTM Việt Nam 12 1.3.1 Một số mơ hình xếp hạng tín dụng 12 1.3.2 Kinh nghiệm XHTD số nước giới 16 1.3.3 Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam .22 1.3.4 Bài học kinh nghiệm xếp hạng tín dụng SAIGONBANK 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG 25 2.1 Giới thiệu cấu tổ chức hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương 25 2.1.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 25 2.1.2 Hoạt động kinh doanh chủ yếu kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 27 2.2 Thực tế hệ thống XHTD hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 34 2.2.1 Tổ chức quy định hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 34 2.2.2 Thực tế áp dụng hệ thống XHTD hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 57 2.2.3 Khảo sát nhân viên Ngân hàng hệ thống XHTD SAIGONBANK .59 2.3 Thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 61 2.3.1 Tổ chức quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 61 2.3.2 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 62 2.4 Đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 65 2.4.1 Các kết đạt từ hệ thống XHTD SAIGONBANK 65 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế hệ thống XHTD SAIGONBANK 67 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN HIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN CƠNG THƯƠNG 77 3.1 Các giải pháp SAIGONBANK để hoàn thiện hệ thống XHTD 77 3.1.1 Giải pháp nâng cao sử dụng hệ thống XHTD xem xét cho vay giám sát cho vay 77 3.1.2 Giải pháp hoàn thiện kỹ thuật xếp hạng 80 3.1.3 Giải pháp hoàn thiện tiêu chấm điểm 82 3.2 Các kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Bộ Tài Chính 88 3.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 88 3.2.2 Kiến nghị Bộ Tài Chính 91 Kết luận Tài liệu tham khảo Phụ lục 01: Kinh nghiệm XHTD NHTM Việt Nam Phụ lục 02: Danh sách ngành nghề doanh nghiệp SAIGONBANK Phụ lục 03: Các khánh hàng thực chấm điểm XHTD SAIGONBANK Phụ lục 04: Chi tiết tiêu phi tài khách hàng doanh nghiệp SAIGONBANK Phụ lục 05: Chi tiết tiêu phi tài khách hàng cá nhân SAIGONBANK Phụ lục 06: Chi tiết tiêu phi tài khách hàng hộ kinh doanh SAIGONBANK Phụ lục 07: Kết xếp hạng tín dụng SAIGONBANK 2010 đến 2012 Phụ lục 08: Bảng câu hỏi kết khảo sát thực trạng hệ thống XHTD SAIGONBANK Phụ lục 09: Kết chấm điểm xếp hạng tín dụng tiêu siêu nhỏ khách hàng doanh nghiệp có hạn mức tín dụng nhỏ tỉ DANH MỤ Ký hiệu ACB Ngân hàng th Basel Hiệp ước g BI Business Inte minh BIDV CBTD CIC Core Banking Ngân hàng Đ Development Cán tín dụ Thơng tin tín Center) Ngân hàng lõ DN Doanh nghiệp ĐCTC Định chế tài c DNNN Doanh nghiệp FICO Tổ chức xếp HKD Hộ kinh doan KH Khách hàng Moody’s Moody’s Inve NHNN Ngân hàng N NHTM Ngân hàng th S&P Standard & P SGB TCTD Ngân hàng th – SAIGONBA Tổ chức tín d TMCP VIB Thương m Ngân hàn Stock Co XHTD Xếp hạng XHTDNB Xếp hạng DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Hệ thống ký hiệu xếp hạng công 1.2 Thang đo phân loại tín dụng dà 1.3 Tỷ trọng tiêu chí đánh giá tro 1.4 Ký hiệu XHTD cá nhân theo Stef 2.1 Tình hình hoạt động nguồn vốn c 2.2 Cơ cấu dư nợ cho vay SAIGO 2.3 Cơ cấu dư nợ cho vay SAIGO 2.4 Kết kinh doanh SAIGON 2.5 2.6 Tỷ trọng phân bố tiêu phi hệ tín dụng với SAIGONBANK Tỷ trọng phân bố tiêu phi quan hệ tín dụng với SAIGONBA 2.7 Tỷ trọng tiêu tài chính, phi tà 2.8 Hệ thống ký hiệu xếp hạng doanh 2.9 Hệ số rủi ro theo sản phẩm vay đ 2.10 Hệ số rủi ro nguồn trả nợ khách h 2.11 Tỷ trọng phân bố điểm n 2.12 Hệ thống ký hiệu xếp hạng cá nh 2.13 Hệ thống ký hiệu đánh giá TSBD 2.14 Ma trận tổng hợp xếp hạng khác 2.15 Tỷ trọng phân bổ điểm n 2.16 Tỷ trọng điểm phần tài chín Khảo sát hệ thống xếp hạng tín dụng nội SAIGONBANK (P2) PHỤ LỤC 09 KÊT QUẢ CHẤM ĐIỂM XHTD BẰNG BỘ CHỈ TIÊU SIÊU NHỎ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CÓ HẠN MỨC NHỎ HƠN TỈ Bảng 09.1 Kết chấm điểm 04 doanh nghiệp quy mơ siêu nhỏ có giới hạn tín dụng tỉ có quan hệ với SAIGONBANK tiêu đề xuất Chỉ tiêu I.Đánh giá khả trả nợ khách hàng Kinh nghiệm quản lý người trực tiếp điều 1.1 hành doanh nghiệp (lấy chức danh từ phó phị tương đương trở lên) 1.2 Trình độ học vấn người trực tiếp quản lý D 1.3 Năng lực điều hành người trực tiếp quản l DN theo đánh giá CBTD Tính động độ nhạy bén Ban lãnh 1.4 DN với thay đổi thị trường theo đánh g CBTD 1.5 Môi trường nhân nội 1.6 Mức độ ổn định địa điểm kinh doanh D II Quan hệ với Ngân hàng 2.1 2.2 Số lần cấu lại nợ chuyển nợ hạn (bao gồm gốc lãi) 12 tháng vừa qu Tỷ trọng nợ (nợ gốc) cấu lại tổng dư n (gốc) Ngân hàng thời điểm đánh giá 2.3 Tình hình nợ hạn dư nợ tại NH Tỷ trọng nợ hạn thực tế (không bao gồm nợ 2.4 cấu hạn) /tổng dư nợ thời điểm đán giá NH Tình hình quan hệ cam kết ngoại 2.5 bảng (thư tín dụng, bảo lãnh, cam kết toán khác…) 2.6 2.7 Thiện chí trả nợ KH theo đánh giá CBT Tình hình cung cấp thơng tin khách hàng theo yêu cầu Ngân hàng 12 tháng qua Tỷ trọng doanh thu chuyển qua SGB tổng 2.8 doanh thu (trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng t trợ vốn SGB tổng số vốn tài trợ DN 2.9 Tỷ trọng doanh số tiền tài khoản NH so v doanh số cho vay NH (trong 12 tháng qua) Mức độ sử dụng dịch vụ (tiền gửi dịc 2.10 vụ khác) NH so với NH khác (không ba gồm dịch vụ tín dụng) 2.11 Thời gian quan hệ tín dụng với Ngân hàng 2.12 Số lượng Ngân hàng mà DN có quan hệ tín dụn 2.13 Tình trạng nợ NH khác 12 tháng q 2.14 Định hướng quan hệ tín dụng với KH theo quan điểm CBTD III Đánh giá ngành yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động DN 3.1 Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp yếu tố đầu vào 3.2 Sự phụ thuộc vào số KH (thị trường đầu 3.3 Triển vọng phát triển ngành 3.4 Tốc độ tăng trưởng doanh thu bình quân năm củ DN năm gần 3.5 Phạm vi hoạt động doanh nghiệp IV Đánh giá tình hình kinh doanh Tỷ trọng số tiền phải thu khó địi (trả chậm 4.1 90 ngày) so với tổng phải thu 12 tháng gầ 4.2 Mức độ bảo hiểm tài sản Đánh giá CBTD điều kiện máy móc, 4.3 cụ, thiết bị phục vụ cho hoạt động kinh doanh (TSCĐ, sở vật chất) 4.4 4.5 Uy tín doanh nghiệp thị trường (bao gồm uy tín tốn với đối tác) Ảnh hưởng biến động nhân nội đế HĐKD DN năm gần 4.6 Lợi so sánh 4.7 Z’’ (Z’’ > 2,6, DN đạt 100đ 1,2< Z’