Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro thanh khoản của các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH VÕ NGUYỄN THẢO QUỲNH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆTNAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH VÕ NGUYỄN THẢO QUỲNH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VĂN THUẬN TÓM TẮT LUẬN VĂN Quản trị khoản, kiểm soát rủi ro khoản mục tiêu quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng mà nhà quản lý quan tâm đến Thanh khoản tốt yếu tố định an toàn hoạt động NHTM Thiếu khoản nguyên nhân gây nên phá sản ngân hàng Vì khoản ngân hàng mang ý nghĩa vô quan trọng cấp độ vĩ mô lẫn vi mô nên việc nghiên cứu yếu tố tác động đến rủi ro khoản ngân hàng cần thiết Trên giới có nhiều cơng trình nghiên cứu vấn đề rủi ro khoản ngân hàng nhiều kinh tế khác Riêng Việt Nam, nghiên cứu yếu tố tác động đến rủi ro khoản khơng phải hồn tồn mẽ Tuy nhiên, tác giả chọn đề tài “Các yếu tố tác động đến rủi ro khoản ngân hàng TMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – 2017” giai đoạn hệ thống ngân hàng Việt Nam có nhiều biến động, giai đoạn trình cấu lại hệ thống ngân hàng Việt Nam Luận văn sử dụng liệu từ 20 ngân hàng TMCP Việt Nam khoảng thời gian từ 2008 – 2017 Tác giả sử dụng tỷ lệ tài sản khoản so với tổng tài sản (LAR) để đo lường rủi ro khoản Kết ước lượng mô hình hồi quy sau tỷ lệ cho vay tổng tài sản, thu nhập lãi cận biên, tốc độ tăng trưởng kinh tế có tác động chiều đến rủi ro khoản tỷ lệ lạm phát lại tác động ngược chiều đến rủi ro khoản LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro khoản ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” nghiên cứu tơi, thực hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Văn Thuận Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Thành phố Hồ Chí Minh, ngày….tháng….năm 2018 Tác giả luận văn Võ Nguyễn Thảo Quỳnh LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến gia đình tạo điều kiện động viên để tơi thực hồn tất luận văn Tơi trân trọng bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Văn Thuận tận tình hướng dẫn để tơi hồn thành luận văn thạc sĩ Chân thành cảm ơn quý thầy cô khoa Sau Đại Học trường Đại Học Ngân Hàng TP.HCM nhiệt tình giảng dạy, cung cấp kiến thức quý báu cho học thực luận văn Dù có nhiều cố gắng, song luận văn tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận chia sẻ, góp ý thầy cô, bạn bè Xin chân thành cảm ơn ! Học viên Võ Nguyễn Thảo Quỳnh Viết tắt BCTC BCTN FEM GTCG KH NH NHNN NHTM NHTMCP NHTMVN NLP REM TCTD TDH UBGSTCQG DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 3.1 4.1 4.2 Tên Tóm tắt kết nghiên cứu Biến phụ thuộc, biến độc lập khoản Bảng thống kê mô tả biến qu Bảng thống kê giá trị trung bình giai đoạn 2008 - 2017 4.3 Ma trận tương quan biế 4.4 Kết ước lượng mơ hình theo 4.5 Kết kiểm định Hausman 4.6 Kết kiểm định nhân tử Lagr 4.7 Kết kiểm định tự tương qua 4.8 Kết xử lý vi phạm mơ hình 4.9 Bảng kết phân tích hồi qui c khoản DANH MỤC HÌNH Hình Tên biểu đ 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 4.9 Biểu đồ biểu diễn tỉ lệ tài sản k (LAR) trung bình giai đoạn 2008 – 20 Biểu đồ biểu diễn quy mô ngân hàng ngân hàng giai đoạn 2008 – 2017 Biểu đồ biểu diễn quy mô ngân hàng ngân hàng theo năm giai đoạn 20 Biểu đồ biểu diễn tỷ lệ vốn tự có bình qn năm giai đoạn Biểu đồ biểu diễn tỷ lệ vốn tự có bình qn ngân hàng giai đ Biểu đồ biểu diễn tỷ lệ cho vay tổ quân năm giai đoạn 2008 – Biểu đồ biểu diễn mức độ phụ thuộc v bình quân (EFD) ngân hàng g Biểu đồ biểu diễn thu nhập lãi cận biê ngân hàng giai đoạn 2008 Biểu đồ biểu diễn thu nhập lãi cận biê ngân hàng qua năm 4.10 Biểu đồ biểu diễn LLPTL qua năm 4.11 Biểu đồ biểu diễn GDP qua năm g 4.12 Biểu đồ biểu diễn INF qua năm g MỤC LỤC TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC HÌNH CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN ĐỀ TÀI………….……….….Trang 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.2 Câu hỏi nghiên cứu 1.3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.5 Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN 1.5.1 Ý nghĩa khoa học 1.5.2 Ý nghĩa thực tiễn 1.6 KẾT CẤU ĐỀ TÀI CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC Trang 2.1 THANH KHOẢN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 2.1.1 Khái niệm khoản 2.1.2 Cung, cầu trạng thái khoản 2.1.2.1 Cung khoản (còn gọi luồng tiền vào) 2.1.2.2 Cầu khoản (còn gọi luồng tiền ra) 2.1.2.3 Trạng thái khoản ròng 2.2 RỦI RO THANH KHOẢN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM … Trang 2.2.1 Khái niệm rủi ro khoản Trang 2.2.2 Rủi ro khoản ngân hàng thương mại cổ phần 2.2.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro khoản 2.2.4 Những nguyên nhân gây rủi ro khoản ngân hàng thương mại 2.2.5 Phương pháp đo lường rủi ro khoản 2.2.5.1 Phương pháp tiếp cận nguồn vốn sử dụng vốn 2.2.5.2 Phương pháp tiếp cận hệ số khoản 2.2.5.3 Phương pháp tiếp cận cấu trúc vốn 2.2.6 Các yếu tố tác động đến rủi ro khoản 2.2.6.1 Các yếu tố bên 2.2.6.2 Các yếu tố bên 2.2.7 Ảnh hưởng rủi ro khoản hoạt động NHTM 2.3 CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC ĐÂY 2.3.1 Mơ hình nghiên cứu giới 2.3.2 Mơ hình nghiên cứu nước 2.3.2.1 Trương Quang Thông (2013) nghiên cứu nhân tố tác động đến rủi ro khoản hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Trang 19 2.3.2.2 Trương Quang Thông Phạm Minh Tiến (2014) nghiên cứu nhân tố tác động đến rủi ro khoản trường hợp ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Trang 20 2.3.2.3 Đặng Văn Dân (2015) nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng rủi ro khoản ngân hàng thương mại Việt Nam Trang 22 2.3.2.4 Võ Xuân Vinh Mai Xuân Đức (2017) nghiên cứu ảnh hưởng sở hữu nước đến rủi ro khoản 35 NHTM Việt Nam giai đoạn 2009- 2015 Trang 22 TÓM TẮT CHƯƠNG Trang 27 TLA EFD NIM LLPTL GDP INF 91 vif reg LAR SIZE ETA TLA EFD NIM LLPTL GDP INF 92 PHỤ LỤC 4: PHÂN TÍCH HỒI QUY MƠ HÌNH FEM, REM Phân tích hồi quy mơ hình FEM Fixed-effects (within) regression Group variable: NAME1 R-sq: within between = 0.3326 overall F(8,172) corr(u_i, Xb) F test that all u_i=0: 93 Phân tích hồi quy mơ hình REM Random-effects GLS regression Group variable: NAME1 R-sq: within overall corr(u_i, X) 94 PHỤ LỤC 5: CÁC KIỂM ĐỊNH MƠ HÌNH  Kiểm định Hausman hausman fe re b = consistent under Ho and Ha; obtained from xtreg B = inconsistent under Ha, efficient under Ho; obtained from xtreg Test: Ho: difference in coefficients not systematic chi2(8) = (b-B)'[(V_b-V_B)^(-1)](b-B) = Prob>chi2 = (V_b-V_B is not positive definite)  Kiểm định nhân tự Largrange xttest0 Breusch and Pagan Lagrangian multiplier test for random effects LAR[NAME1,t] = Xb + u[NAME1] + e[NAME1,t] Estimated results: Test: 95  Kiểm định tương quan xttest1 Tests for the error component model: LAR[NAME1,t] = Xb + u[NAME1] + v[NAME1,t] v[NAME1,t] = lambda v[NAME1,(t-1)] + e[NAME1,t] Estimated results: Tests: Random Effects, Two Sided: ALM(Var(u)=0) Random Effects, One Sided: ALM(Var(u)=0) Serial Correlation: ALM(lambda=0) Joint Test: 96 Xử lý sai phạm mô hình REM xtregar LAR SIZE ETA TLA EFD NIM LLPTL GDP INF, re rhotype(tscorr) RE GLS regression with AR(1) disturbances Group variable: NAME1 R-sq: within corr(u_i, Xb) 97 PHỤ LỤC 6: TÊN VIẾT TẮT CỦA CÁC NGÂN HÀNG STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Tên đầ Ngân hàng TMCP An Bình Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng TMCP Bản Việt Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Ngân hàng TMCP Công Thươ Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Ngân hàng TMCP Phát triển N Ngân hàng TMCP Kiên Long Ngân hàng TMCP Bưu điện L Ngân hàng TMCP Quân đội Ngân hàng TMCP Hàng Hải V Ngân hàng TMCP Nam Việt Ngân hàng TMCP Phương Đơ Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơ Ngân hàng TMCP Ngân hàng Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Ngân hàng TMCP Ngoại Thươ Ngân hàng TMCP Quốc Tế Vi Ngân hàng TMCP Việt Nam T 98 PHỤ LỤC 7: BẢNG DỮ LIỆU CÁC CHỈ TIÊU TÍNH TỐN TỪ BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA 20 NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2008 – 2017 NAME ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ABB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB ACB BANVIET BANVIET BANVIET BANVIET BANVIET BANVIET BANVIET BANVIET BANVIET BANVIET BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV BIDV 99 CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG CTG EXIM EXIM EXIM EXIM EXIM EXIM EXIM EXIM EXIM EXIM HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB HDB KLB KLB KLB KLB KLB KLB KLB KLB KLB KLB LPB LPB LPB LPB 100 LPB LPB LPB LPB LPB LPB MB MB MB MB MB MB MB MB MB MB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB MSB NAB NAB NAB NAB NAB NAB NAB NAB NAB NAB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB OCB 101 OCB OCB SGB SGB SGB SGB SGB SGB SGB SGB SGB SGB SEABANK SEABANK SEABANK SEABANK SEABANK SEABANK SEABANK SEABANK SEABANK SEABANK STB STB STB STB STB STB STB STB STB STB TCB TCB TCB TCB TCB TCB TCB TCB TCB TCB VCB VCB 102 VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VCB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VIB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB VPB ... thương mại cổ phần Việt Nam? - Mức độ ảnh hưởng yếu tố đến rủi ro khoản ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam nào? - Làm để ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam kiểm soát rủi ro khoản? 1.3 ĐỐI... cứu - Xác định yếu tố tác động đến rủi ro khoản ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam - Đo lường mức độ ảnh hưởng yếu tố đến rủi ro khoản ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam - Một số khuyến... ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆTNAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH VÕ NGUYỄN THẢO QUỲNH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN