Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP phát triển TPHCM thực trạng và giải pháp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM -  - NGUYỄN THỊ KIM DUNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINHTHỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THANH PHONG TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tác giả cam đoan số liệu trong viết xác, trung thực đề tài “Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh- Thực trạng giải pháp” trình bày nghiên cứu tác giả, chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả xin cam đoan thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Tác giả luận văn Nguyễn Thị Kim Dung MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng biểu Danh mục sơ đồ LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng 1.2 Vai trị xếp hạng tín dụng 1.2.1Đối với 1.2.2Đối với 1.2.3Đối với 1.3 Nguyên tắc phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 1.3.1Nguyên 1.3.2Phương 1.3.2.1 Phương pháp chuyên gia 1.3.2.2 Phương pháp mơ hình hóa 1.3.2.3 Phương pháp kết hợp 1.4 Những nhân tố ảnh hưởng đến kết xếp hạng tín dụng 1.4.1 Mục tiêu xếp hạng tín dụng 16 1.4.2 Thời hạn đánh giá xếp hạng tín dụng 17 1.4.3 Nguồn thông tin 17 1.4.4 Nguồn nhân lực 18 1.4.5 Công nghệ thông tin 19 1.4.6 Những thay đổi cấu, thủ tục, sách 19 1.5 Chuẩn mực Basel liên quan đến xếp hạng tín dụng 20 1.6 Một số mơ hình xếp hạng tín nhiệm giới học kinh nghiệm cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh 21 1.6.1 Mơ hình xếp hạng tín nhiệm Moody’s Standard & Poors .21 1.6.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 26 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh 26 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 26 2.1.2 Tình hình kinh doanh qua ba năm 2010-2012 28 2.2 Thực trạng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh 32 2.2.1 Lịch sử hình thành xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh 32 2.2.2 Điều kiện ứng dụng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh 33 2.2.2.1 Về quy trình 34 2.2.2.2 Về người 35 2.2.2.3 Về hệ thống công nghệ thông tin 36 2.2.3 Đối tượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 37 2.2.4 Nguyên tắc chấm điểm tín dụng doanh nghiệp 37 2.2.5 Thời điểm đánh giá doanh nghiệp 37 2.2.6 Nội dung chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 38 2.2.7 Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh 39 2.3 Ứng dụng kết chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh 51 2.3.1 Quyết định cho vay 51 2.3.2 Xác định giới hạn cấp tín dụng 53 2.3.3 Xây dựng sách khách hàng 54 2.3.4 Tư vấn nâng cao lực cho khách hàng 55 2.3.5 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 55 2.4 Nghiên cứu tình xếp hạng tín dụng cho doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát Triển Thành Phố Hồ Chí Minh 57 2.5 Đánh giá xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh 67 2.5.1 Những kết đạt 68 2.5.2 Những hạn chế tồn nguyên nhân 70 KẾT LUẬN CHƯƠNG 74 CHƯƠNG 3: HOÀN THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 75 3.1 Định hướng ngân hàng việc phát triển xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 75 3.2 Giải pháp hồn thiện xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh 77 3.2.1 Giải pháp thân ngân hàng thực 77 3.2.1.1 Nhóm giải pháp nội dung chương trình phương pháp xếp hạng tín dụng 77 3.2.1.2 Nhóm giải pháp người 79 3.2.1.3 Nhóm giải pháp hệ thống thông tin 82 3.2.2 Giải pháp doanh nghiệp khách hàng 83 3.3 Các kiến nghị nhằm hoàn thiện xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 85 3.3.1 Đối với quan thống kê 85 3.3.2 Đối với Chính Phủ 86 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 87 3.3.4 Đối với Bộ Kế hoạch đầu tư 89 3.3.5 Đối với Bộ Tài Chính 89 3.3.6 Đối với đơn vị kiểm toán 90 KẾT LUẬN CHƯƠNG 91 KẾT LUẬN 92 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Tiếng Việt CBTD: DN: DNNN: ĐHCĐ: HĐQT: HDBank: NHNN: NHTM: TCTD: TCKT: TNHH: TMCP: TSĐB: TSCĐ: XHTD: Tiếng Anh Basel: Hiệp ước giám sát hoạt động Ngân hàng Moody’s: Moody’s Investors Services Standard & S&P: Poor’s DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng Trang 1.1 Hệ thống ký hiệu xếp hạng trả nợ cam kết tài dài hạn Moody’s S&P 23 2.1 Tổng hợp tiêu kinh doanh HDBank qua ba năm 2010-2012 29 2.2 Chất lượng danh mục tín dụng HDBank qua ba năm 2010-2012 .30 2.3 Biến động biên độ lãi HDBank qua ba năm 2010-2012 32 2.4 Thời điểm đánh giá doanh nghiệp 38 2.5 Trọng số nhóm tiêu phi tài theo loại hình sở hữu doanh nghiệp theo khách hàng cũ, 47 2.6 Trọng số nhóm tiêu phi tài khách hàng có điểm quy mô nhỏ 50 2.7 Hệ số rủi ro khách hàng có điểm quy mơ nhỏ 50 2.8 Ma trận định cho vay 52 2.9 Tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo 53 2.10 Mức phân loại nợ dựa kết XHTD 56 2.11 Tình hình xếp loại nợ xấu nhóm đối tượng nghiên cứu 57 2.12 Tóm tắt Bảng cân đối kế toán Báo cáo kết kinh doanh năm 2010-2011 Công ty CP A 58 2.13 Chấm điểm tiêu tài Cơng ty CP A 59 2.14 Chấm điểm tiêu phi tài Công ty CP A 60 2.15 Điểm tiêu phi tài Cơng ty CP A sau chấm lại 66 2.16 Ví dụ nguyên nhân lựa chọn tiêu đánh giá doanh nghiệp 79 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Trang Mơ hình chấm điểm XHTD doanh nghiệp HDBank 40 Dưới t Từ 150 t lên Từ 125 t 150 Từ 101 t 125 Từ 77 tỷ 101 tỷ đồ Từ 53 tỷ 77 tỷ đồn Từ 29 tỷ 53 tỷ đồn Từ tỷ đ 29 tỷ đồn Dưới t Từ 50 tỷ lên Từ 40 tỷ 50 tỷ đồn Sản xuất vật liệu xây dựng (trừ thép) 10 Xây dựng (thi công) Từ 30 tỷ 40 tỷ đồn Từ 25 tỷ 30 tỷ đồn Từ 20 tỷ 25 tỷ đồn Từ 10 tỷ 20 tỷ đồn Từ tỷ đ 10 tỷ đồn Dưới t Từ 200 t lên Từ 150 t 200 Từ 120 t 150 Từ 100 t 120 Từ 70 tỷ 100 tỷ đồ 11 Kinh doanh bất động sản sở hạ tầng Từ 50 t 70 tỷ đồ Từ 20 t 50 tỷ đồ Dưới 20 Từ 30 t lên Từ 25 t 30 tỷ đồ Từ 20 t 25 tỷ đồ Từ 15 t 20 tỷ đồ Từ 11 t 15 tỷ đồ Từ tỷ 11 tỷ đồ Từ tỷ tỷ đồng Dưới Từ 30 t lên 12 Thương mại hàng tiêu dùng 13 Thương mại hàng công, nông lâm nghiệp Từ 25 tỷ 30 tỷ đồn Từ 20 tỷ 25 tỷ đồn Từ 17 tỷ 20 tỷ đồn Từ 15 tỷ 17 tỷ đồn Từ 10 tỷ 15 tỷ đồn Từ tỷ đ 10 tỷ đồn Dưới t Từ 40 tỷ lên Từ 30 tỷ 40 tỷ đồn Từ 25 tỷ 30 tỷ đồn Từ 20 tỷ 25 tỷ đồn Từ 15 tỷ 20 tỷ đồn 14 Kinh doanh vận tải Từ 10 tỷ 15 tỷ đồn Từ tỷ đ 10 tỷ đồn Dưới tỷ Từ 50 tỷ lên Từ 45 tỷ 50 tỷ đồn Từ 40 tỷ 45 tỷ đồn Từ 30 tỷ 40 tỷ đồn Từ 20 tỷ 30 tỷ đồn Từ 10 tỷ 20 tỷ đồn Từ tỷ đ 10 tỷ đồn Dưới tỷ 15 Kinh doanh dịch vụ lưu trú, ăn uống, vui chơi giải trí 16 Kinh doanh dịch vụ giáo dục y tế Từ 50 tỷ lên Từ 45 tỷ 50 tỷ đồn Từ 40 tỷ 45 tỷ đồn Từ 30 tỷ 40 tỷ đồn Từ 20 tỷ 30 tỷ đồn Từ 15 tỷ 20 tỷ đồn Từ tỷ đ 15 tỷ đồn Dưới t Từ 10 tỷ lên Từ tỷ đ 10 tỷ đồn Từ tỷ đ tỷ đồng Từ tỷ đ tỷ đồng 17 Kinh doanh dịch vụ quảng cáo, tư vấn giám sát Từ tỷ đ tỷ đồng Từ tỷ đ tỷ đồng Từ tỷ đ tỷ đồng Dưới tỷ Từ 15 tỷ lên Từ 12 tỷ 15 tỷ đồn Từ tỷ đ 12 tỷ đồn Từ tỷ đ tỷ đồng Từ tỷ đ tỷ đồng Từ tỷ đ tỷ đồng Từ tỷ đ tỷ đồng 18 Sản xuất thiết bị văn phòng, đồ gia dụng, thiết bị giáo dục trang thiết bị y tế Dưới tỷ Từ 250 t lên Từ 210 tỷ 250 tỷ đồ Từ 172 tỷ 210 tỷ đồ Từ 134 tỷ 172 tỷ đồ Từ 96 tỷ 134 tỷ đồ Từ 58 tỷ 96 tỷ đồn Từ 20 tỷ 58 tỷ đồn Dưới 20 t Từ 70 tỷ lên Từ 60 tỷ 70 tỷ đồn Từ 50 tỷ 60 tỷ đồn 19 Cơ khí, chế tạo máy móc thiết bị 20 Dệt- Nhuộm Từ 40 tỷ 50 tỷ đồn Từ 30 tỷ 40 tỷ đồn Từ 20 tỷ 30 tỷ đồn Từ 10 tỷ 20 tỷ đồn Dưới 10 PHỤ LỤC 4: BẢNG PHÂN LOẠI TÀI SẢN BẢO ĐẢM I II 1.1 1.2 1.3 Loại Tài sản GIẤY TỜ CÓ GIÁ, KIM LOẠ Sổ tiết kiệm, số dư tài khoản, GTCG HD Giấy tờ có giá Chính phủ, NHNN phát hà Sổ tiết kiệm, số dư tài khoản, GTCG TCT hành Vàng Chứng khoán niêm yết Chứng khoán chưa niêm yết BẤT ĐỘNG SẢN Nhà ở, đất đô thị Khu vực Tp HCM Hà Nội - Mặt tiền đường đô thị thuộc quận n - Có vị trí hẻm từ 2m trở lên thuộc - Các vị trí cịn lại thuộc quận nội - Mặt tiền đường đô thị trung tâm thị trấn ngoại thành - Có vị trí hẻm từ 2m trở lên trun huyện ngoại thành - Các vị trí cịn lại thuộc huyện ngoạ Các tỉnh/ Tp khác - Có vị trí mặt tiền đường thị thành - Có vị trí hẻm từ 2m trở lên cá thành - Các vị trí cịn lại phường/quận nội t - Mặt tiền đường đô thị nằm kh thị trấn, thị xã - Có vị trí hẻm từ 2m trở lên nằ thuộc thị trấn, thị xã - Các vị trí cịn lại Căn hộ chung cư/ khu vực dự án đ -Có giấy CNQSH/ CNQSDĐ/có HĐMB tầng có biên bàn giao chủ đầu - Các trường hợp có HĐMB khác Nhà ở, đất nông thôn - Mặt tiền trục đường giao thơng chính, k tính từ Bưu điện trung tâm TP.HCM H 4.1 4.2 III khu dân cư - Có khoảng cách ≤ 20 km tính từ TP.HCM Hà Nội, nằm giao thơng ≤1 km đường - Mặt tiền trục đường giao thơng c tính từ Bưu điện trung tâm tỉnh/ Th khu dân cư - Có khoảng cách ≤ 10 km tính từ Thành phố khác, nằm khu giao thơng ≤ km đường - Các vị trí cịn lại Đất nơng nghiệp - Mặt tiền đường đô thị phườn khu dân cư có hạ tầng đầy đủ - Các vị trí thuộc phường/ quận khu dân cư có hạ tầng đầy đủ - Các vị trí cịn lại Đất sản xuất, kinh doanh lâu dài Khu vực Tp HCM Hà Nội - Mặt tiền đường đô thị - Khu thị có đầy đủ hạ tầng - Mặt tiền quốc lộ/ tỉnh lộ - Các vị trí lại Các tỉnh/ thành phố khác - Mặt tiền đường thị - Khu thị có đầy đủ hạ tầng - Các vị trí cịn lại Đất thuê khu công ngh công nghệ cao Công trình xây dựng gắn liền vớ với tài sản đất - Nhà xưởng/ nhà kho thuộc ph - Nhà xưởng/ nhà kho thuộc hu - Quyền thuê mặt kinh doanh thành - Quyền thuê mặt kinh doanh PHƯƠNG TIỆN VẬN CHUYỂN Xe du lịch từ 16 chỗ ngồi trở xuố nước EU,G8 IV V 10 - Xe 100% - Xe sử dụng < 12 tháng (kể từ - Xe sử dụng < 12 tháng đến 36 Các loại xe tơ cịn lại - Xe 100% -Xe qua sử dụng đến 36 th đầu tiên) Xe gắn máy 100% - Nhãn hiệu Nhật, Châu Âu - Nhãn hiệu nước khác Tàu biển Phương tiện vận chuyển khác - Xà lan/ phương tiện vận chuy - Xe chuyên dùng (xe nâng, xe chở - Xe máy cơng trình (máy xúc, má - phương tiện vận chuyển chuy CÁC MÁY MÓC THIẾT BỊ MMTB sản xuất nư - Mới 100% - Đã qua sử dụng đến 12 thán - Đã qua sử dụng từ 12 tháng đến d - Đã qua sử dụng từ 36 tháng đến d MMTB sản xuất nư - Mới 100% - Đã qua sử dụng đến 12 thán - Đã qua sử dụng từ 12 tháng đến d HÀNG HÓA, NGUYÊN VẬT L - Sắt, thép, inox - Hạt nhựa - Phân bón, hóa chất - Xăn dầu, gas Linh kiện ô tô, xe máy - Xuất sứ từ EU, G8, Hàn quốc - Xuất sứ từ Trung Quốc Nông sản Thủy sản Vật liệu xây dựng khác Thực phẩm Dược phẩm 11 12 13 VI Gỗ, sản phẩm từ gỗ, sản phẩm dệt Sản phẩm điện tử, thiết bị viễn thô Các loại hàng hóa khác CÁC LOẠI TÀI SẢN KHÁC Bộ chứng từ hàng hóa xuất Quyền địi nợ PHỤ LỤC SỐ 5- MỨC XẾP HẠNG VÀ MỨC ĐỘ RỦI RO DỰA TRÊN KẾT QUẢ XHTD Điểm Xếp hạng 90 -100 AAA 80 -90 AA 75 -80 A 70 -75 BBB 65 -70 BB 60 -65 B 56 -60 CCC 53 -56 CC 45 -53 C 20 -45 D ... quan xếp hạng tín dụng Ngân hàng Thương mại 3 Chương 2: Thực trạng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh Chương 3: Hồn thiện xếp hạng tín dụng. .. THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 75 3.1 Định hướng ngân hàng việc phát triển xếp hạng tín dụng doanh nghiệp. .. 2.2 Thực trạng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát triển Thành Phố Hồ Chí Minh 2.2.1 Lịch sử hình thành xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phát