Hoàn thiện hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng tại ngân hàng nhà nước tỉnh đồng nai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ HƯƠNG HỒN THIỆN HỆ THỐNG THANH TỐN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC TỈNH ĐỒNG NAI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ HƯƠNG HỒN THIỆN HỆ THỐNG THANH TỐN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC TỈNH ĐỒNG NAI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS HỒ DIỆU TP Hồ Chí Minh – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn công trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN THỊ HƯƠNG LỜI CẢM ƠN Tôi xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới Tiến Sĩ Hồ Diệu người thầy ln tận tâm, nhiệt tình bảo hướng dẫn tơi suốt trình thực luận văn thạc sĩ Tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu, Các Thầy Cô Khoa Sau đại học – Trường Đại học Ngân hàng TPHCM anh chị Ngân hàng Nhà nước Tỉnh Đồng Nai quan tâm tạo điều kiện thuận lợi cho tơi hồn thành chương trình học TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN THỊ HƯƠNG MỤC LỤC  TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, PHỤ LỤC LỜI MỞ ĐẦU …………………………………………………………………….1 CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN VỐN VÀ THANH TỐN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG 1.1 Thanh tốn vốn ngân hàng .5 1.1.1 Khái niệm .5 1.1.2 Sự cần thiết toán vốn ngân hàng .5 1.2 Các phƣơng thức toán vốn ngân hàng .6 1.2.1 Thanh toán bù trừ ngân hàng 1.2.2 Thanh toán qua tài khoản tiền gửi ngân hàng Nhà nước 1.2.3 Thanh toán qua phương thức ủy nhiệm thu hộ, chi hộ 1.2.4 Mở tài khoản tiền gửi lẫn .7 1.2.5 Thanh toán điện tử liên ngân hàng 1.3 Cơ sở lý luận toán điện tử liên ngân hàng 1.3.1 Sự cần thiết toán điện tử liên ngân hàng 1.3.1.1 Khái niệm 1.3.1.2 Vai trò ý nghĩa 1.3.2 Những quy định chung toán điện tử liên ngân hàng .9 1.3.2.1 Đối tượng tham gia toán điện tử liên ngân hàng 1.3.2.2 Các thuật ngữ sử dụng toán điện tử liên ngân hàng 1.3.2.3 Chứng từ sử dụng toán điện tử liên ngân hàng………….11 1.3.2.4 Các tài khoản sử dụng toán điện tử liên ngân hàng 12 1.3.2.5 Thời gian làm việc hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng…12 1.3.3 Quy trình toán điện tử liên ngân hàng………………………….12 1.3.3.1 Tại ngân hàng khởi tạo lệnh………………………………………….12 1.3.3.2 Tại ngân hàng nhận lệnh toán đến………………………… 15 1.3.3.3 Xử lý trường hợp sai sót……………………………………….15 1.4 Một số rủi ro tốn điện tử liên ngân hàng 19 1.5 Kinh nghiệm toán SWIFT 20 KẾT LUẬN CHƢƠNG I .21 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC TỈNH ĐỒNG NAI 2.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng nhà nƣớc Tỉnh Đồng Nai 22 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển … 22 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 22 2.1.3 Lĩnh vực hoạt động 24 2.1.4 Trách nhiệm quyền hạn 24 2.2 Lịch sử phát triển toán vốn Ngân hàng Việt Nam 25 2.2.1 Giai đoạn hệ thống ngân hàng cấp 25 2.2.2 Giai đoạn hệ thống ngân hàng hai cấp 25 2.3 Thực trạng toán điện tử liên ngân hàng Tỉnh Đồng Nai 28 2.3.1 Thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt Đồng Nai từ 2011-2013 2.3.1.1 Hoạt động ATM –POS Tỉnh Đồng Nai 28 2.3.1.2 Hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Tỉnh Đồng Nai 28 2.3.2 Thực trạng toán điện tử liên ngân hàng Đồng Nai từ 2011- 2013 ………………… ………………………………… …… 31 2.3.2.1 Quy trình thực toán điện tử liên ngân hàng Ngân hàng nhà nước Tỉnh Đồng Nai 31 2.3.2.2 Phân tích kết hoạt động hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng Ngân hàng nhà nước Tỉnh Đồng Nai qua năm (2011-2013)……… 34 2.3.2.3 So sánh tỷ trọng theo số tiền toán qua kênh toán Ngân hàng nhà nước Tỉnh Đồng Nai………………………………………………42 2.4 Những thành cơng tồn tốn điện tử liên ngân hàng Đồng Nai……………………………………………………………………… 45 2.4.1 Những thành công 45 2.4.2 Những mặt tồn nguyên nhân .46 2.4.2.1 Những mặt tồn 46 2.4.2.2 Nguyên nhân 50 KẾT LUẬN CHƢƠNG II 53 CHƢƠNG 3:GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC TỈNH ĐỒNG NAI 3.1 Quan điểm định hƣớng việc nâng cao chất lƣợng toán điện tử liên ngân hàng………………………………………………………………… 54 3.1.1 Định hướng hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh Đồng Nai……54 3.1.2 Định hướng việc đưa giải pháp…………………………55 3.2 Những giải pháp hồn thiện hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng 3.2.1 Xây dựng quy trình toán hợp lý nhằm toán nhanh hạn chế sai sót………………………………………………………………………….56 3.2.2 Tổ chức kiểm tra việc thực hiên quy trình tốn……………….60 3.2.3 Điều chỉnh phí tốn để khuyến khích tốn khơng dùng tiền mặt ……….61 3.2.4 Đào tạo quản lý nguồn nhân lực 64 3.2.5 Tăng cường đầu tư sở vật chất kỹ thuật 65 3.2.6 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin 67 3.3 Những kiến nghị .69 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 69 3.3.2 Kiến nghị với hệ thống Ngân hàng thương mại 72 3.3.3 Kiến nghị với quan quản lý 72 KẾT LUẬN CHƢƠNG III…………………………………………………… 74 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN TTĐTLNH TTKDTM UNT UNC NH ATM TCTD NHTM POS TTBT CNTT WB KTQD KBNN Ngân hàng Nhà nước Thanh toán điện tử liên ngân hàng Thanh toán không dùng tiền mặt Ủy nhiệm thu Ủy nhiệm chi Ngân hàng Máy rút tiền tự động Tổ chức tín dụng Ngân hàng thương mại Máy chấp nhận toán thẻ Thanh tốn bù trừ Cơng nghệ thơng tin Wolrd Bank (Ngân hàng Thế giới) Kinh tế quốc dân Kho bạc Nhà nước DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Tên bảng Trang Bảng 2.1 Tình hình tốn Tỉnh Đồng Nai (2011-2013) 30 Bảng 2.2 Kết thực TTĐTLNH (2011-2013) 36 So sánh kết thực hệ thống TTĐTLNH năm Bảng 2.3 Bảng 2.4 2010 2011; 2011 2012 2012 2013 Tỷ trọng hệ thống toán theo số tiền (2011-2013) 41 44 Mức thu phí tốn Tỉnh NHNN Đồng Nai Bảng 2.5 khách hàng 49 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Ký hiệu Tên Trang Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức NHNN Tỉnh Đồng Nai 23 Sơ đồ 2.2 Quy trình khởi tạo lệnh tốn NHNN Tỉnh Đồng 33 Sơ đồ 3.1 Quy trình lệnh tốn 59 Biểu đồ 2.1 Biểu đồ tình hình hoạt động tốn Tỉnh Đồng Nai 30 DANH MỤC PHỤ LỤC STT Tên phụ lục Báo cáo số liệu chuyển tiền qua hệ thống toán (từ 01/01/2011 đến 31/12/2011) Báo cáo số liệu chuyển tiền qua hệ thống toán (từ 01/01/2012 đến 31/12/2012) Báo cáo số liệu hệ thống tốn (từ 01/01/2013 đến 31/12/2013) 63 Giảm phí tốn tối đa, tăng phí tốn tối thiểu (phí TTBT từ 2.00Đ/món lên 3.000Đ/món) nhằm tránh tượng số tiền lớn chia thành nhiều tiền nhỏ để giảm phí tạo số tốn ảo cịn làm tăng áp lực tốn hệ thống diễn thời gian vừa qua Miễn phí TTĐTLNH trước 15h30, để khuyến khích khách hàng ngân hàng giao dịch thời điểm nhằm xử lý chứng từ kịp thời, xác nhanh chóng, tránh tình trạng dồn cục tập trung toán vào buổi chiều gây áp lực, tải toán thời gian người thực hiện, dẫn đến không kịp phải treo chuyển sang ngày hơm sau tốn, khối lượng chứng từ q nhiều dễ sai sót, khơng thể kiểm soát kịp thời đầy đủ lệnh tốn Giảm mức phí tham gia hệ thống mức phí thường niên trì hệ thống xuống để giúp cho ngân hàng thương mại mạnh dạn làm thành viên trực tiếp hệ thống toán ĐTLNH, để số lượng thành viên trực tiếp khơng cịn bị giảm xuống hàng năm so với năm đầu triển khai hệ thống toán liên ngân hàng, hoạt động tốn diễn nhanh chóng xác hơn.9 mức phí thường niên hệ thống TTBT TTĐTLNH trì 1.500.000 Đ/năm cần điều chỉnh phí thường niên giảm xuống 1.000.000đ/năm) Giữ ngun mức phí tốn lần so với tại, nhằm khuyến khích việc sử dụng chứng từ điện tử tốn, giảm bớt cơng việc xử lý thủ cơng chi phí tốn việc lại tổ chức tin dụng lẫn Ngân hàng Nhà nước Giảm phí tốn qua NH, giảm phí dịch vụ tốn NHTM phí quản lý tài khoản, phí thường niên thẻ, phí sms banking, internet banking tăng phí rút tiền mặt nhằm khuyến khích tốn qua NH, hạn chế tốn khơng dùng tiền mặt 64 3.2.4 Đào tạo quản lý nguồn nhân lực Yếu tố người đóng vai trị then chốt trong hoạt động kinh tế Là nguồn lực chủ yếu phục vụ cho hoạt động, nhân tố trực tiếp tham gia vào q trình hình thành sản phẩm Do đó, ưu tiên đầu tư đào tạo nguồn nhân lực, tăng cường hợp tác quốc tế nhằm trao đổi học tập kinh nghiệm nước phát triển để hoàn thiện hoạt động toán Việt Nam, đáp ứng yêu cầu thực tế phù hợp với thông lệ quốc tế Mỗi cán ngân hàng phải không ngừng đào tạo tự đào tạo Sự thay đổi liên tục khoa học cơng nghệ địi hỏi nguồn nhân lực chất lượng, không ngừng trau dồi kỹ năng, trao đổi nghiệp vụ, học thêm ngoại ngữ, nâng cao trình độ hiểu biết công nghệ thông tin Mục tiêu cuả giải pháp nhằm chun nghiệp hóa trình độ xử lý giao dịch, công việc cán nhân viên giúp tránh sai sót, tiết giảm chi phí thời gian xử lý, nâng cao hiệu dịch vụ toán Hiện NHNN Tỉnh Đồng Nai có cán tin học, đa số chuyên viên yếu nghiệp vụ tin học dẫn đến gặp cố mà khơng có mặt cán tin học khâu xử lý gặp nhiều khó khăn, hệ thống không hoạt động, rủi ro cao Để nâng cao hiệu NHNN Tỉnh Đồng Nai nên bổ sung thêm cán tin học đào tạo chuyên viên thêm lĩnh vực tin học, xử lý tình gặp cố Để đảm bảo nguồn nhân lực phát triển đồng đều, ổn định,tránh đào tạo lại, tiết kiệm chi phí, từ ban đầu cần tuyển dụng cán có trình độ NHNN CN Đồng Nai cần cung cấp kịp thời văn hướng dẫn định, quy chế liên quan nhằm giúp cán nắm bắt cách rõ ràng, hiểu ý nghĩa tầm quan trọng cơng việc Khuyến khích cán tự học cách giúp đỡ thời gian kinh phí Bên cạnh đó, NHNN Tỉnh Đồng nai cần phát triển hoạt động đoàn văn nghệ, thể dục thể thao… với nội dung phong phú Tổ chức các thi 65 nghiệp vụ, tạo phong trào cho tồn thể quan, tạo khí sơi nổi, đồn kết quan Hoạt động tốn hoạt động phức tạp, việc thực có hướng dẫn, quy trình toán cách rõ ràng, cụ thể, tất cán có khả thực cơng việc Tuy nhiên, tồn hạn chế tốn chậm, sai sót cơng tác tốn chưa quản lý nguồn nhân lực chưa chặt chẽ Một số cán thái độ làm việc chưa nghiêm túc, khơng nhiệt tình, thiếu trách nhiệm cơng việc Cần đưa chế độ thưởng phạt nghiêm minh, nâng cao ý thức, tinh thần trách nhiệm cán bộ, nhân viên Thưởng nguời nhằm khuyến khích, tạo động lực cho cán đóng góp cơng sức nâng cao hiệu công việc Đưa hình phạt thích xử phạt trường hợp cán quan liêu, tham nhũng, thiếu trách nhiệm công việc làm gương cho người.Khâu quản lý nguồn nhân lực đóng vai trị quan trọng việc nâng cao hiệu cơng việc, cần sớm ban hành quy chế thi đua khen thưởng, chế độ phạt trường hợp cụ thể 3.2.5 Tăng cƣờng đầu tƣ sở vật chất kỹ thuật Cơ sở vật chất kỹ thuật đóng vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng, đặc biệt thời đại ngày Ngân hàng phải không ngừng tăng cường đầu tư cơng nghệ đại hóa ngân hàng, nâng cao chất lượng dịch vụ, chất lượng quản lý hướng tới khách hàng chiến lược quan trọng có tính định tới thành cơng hay thất bại cạnh tranh thị trường tiền tệ có nhiều định chế tài ngồi nước Phát triển số dịch vụ mới, đáp ứng nhu cầu ngày cao toán.Mở cửa hội nhập kinh tế có nghĩa ngân hàng Việt Nam phải cạnh tranh trực tiếp với ngân hàng nước ngân hàng liên doanh, ngân hàng trang bị đầu tư kỹ thuật tiên tiến với đầy đủ điều kiện ngân hàng đại Như vậy, không trang bị thiết bị đầu tư kỹ thuật tiên tiến, áp dụng cơng nghệ đại hệ thống tốn khơng đáp ứng u cầu khách hàng nói riêng giới nói chung Trong điều kiện vốn đầu tư có hạn thường xun rà sốt thiết bị 66 có, tận dụng nâng cấp thiết bị Ưu tiên máy vi tính tốt, tốc độ xử lý nhanh cho chứng từ toán điện tử liên ngân hàng Thường xuyên kiểm tra mức độ bảo mật an ninh giao dịch điện tử; tuân thủ triệt để quy trình thực nghiệp vụ tốn có biên pháp kiểm tra, đôn đốc, theo dõi thường xuyên; kiểm tra thường xuyên hệ thống toán, bảo đảm tuyệt đối quy định phân quyền hệ thống; sàng lọc chặt chẽ nhân viên quản trị hệ thống; giám sát mức biểu nghi vấn nhân viên Cần tổ chức cơng tác dự phịng như: nguồn điện, đường truyền, máy chủ dự phòng… đảm bảo liên lạc thơng suốt, xác, an tồn, hiệu quả, nhanh chóng chuyển tiền Tuy nhiên, việc đầu tư cho sở vật chất kỹ thuật cần có chiến lược, định hướng, trọng điểm mang lại hiệu Sự đầu tư địi hỏi cần có tầm nhìn dài hạn, phù hợp với phát triển đất nước xu phát triển giới Hạn chế đầu tư dàn trải, không mang lại hiệu cho kinh tế Một ví dụ thực tế nước ta cho thấy, NH muốntiếp tục đầu tư trang bị nhiều máy ATM nhằm mở rộng mạng lưới, tăng cường cung cấp dịch vụ cho khách hàng, huy động nguồn vốn giá rẻ Tuy nhiên, việc đầu tư không mang lại hiệu quả, chi phí đầu tư cho ATM NH lớn (chi phí mua máy, lắp đặt, bảo trì, chăm sóc, vận hành, lắp đặt camera…) NH khơng có nguồn thu khoản đầu tư vào hệ thống ATM Số tiền trì tài khoản khách hàng tương ứng với số tiền NH phải nạp sẵn vào máy ATM để dự trữ cho việc tiếp quỹ ATM, NH khơng hưởng lợi từ khoản Hơn nữa, số tiền tài khoản khách hàng NH trả lãi suất với mức thấp Trong đó, NH thu phí giao dịch ATM để bù đắp phần chi phí đầu tư cho hệ thống ATMchỉ với số tiền 1.100Đ/1 lần giao dịch rút tiền, 3.000 Đ chuyển khoản, số tiền phí rẻ so với việc khách hàng phải tốn thời gian chi phí trực tiếp tới NH để thực giao dịch, nguồn thu cho NH khơng đáng kể với tổng chi phí bỏ Hiện nay, việc đầu tư, lắp đặt vận hành máy ATM có nhiều biến chứng xấu như: dịp gần tết Nguyên 67 Đán 2015, địa bàn Tỉnh Đồng Nai có máy ATM NHNo&PTNT Biên Hịa, NH TMCP Quân Đội CN Đồng Nai bị phá hoại trắng trợn, liều lĩnh nhằm ăn cắp tiền máy ATM, tổng số tiền thiệt hại lên tới tỷ đồng Chưa thể thống kê hết hay so sánh hết lợi ích hay thiệt hại việc đầu tư mạng lưới máy ATM, nhiên việc đầu tư cần phải cân nhắc cho có hiệu quả, mang tính lâu dài, sáng suốt, phù hợp với phát triển chung giới Trên giới nước phát triển có tỉ lệ TTKDTM cao tiến tới không sử dụng máy ATM, máy ATM dần trở nên lỗi thời, đẩy giới tới viễn cảnh không dùng tiền mặt Theo ý kiến tác giả, để tạo thuận lợi cho khách hàng sử dụng thẻ, hạn chế toán dùng tiền mặt NH nên đầu tư mở rộng, quan tâm trọng phát triển mạng lưới chấp nhận toán thẻ, phát triển lại máy tốn khơng dùng tiền mặt lắp đặt máy POS, việc sử dụng máy POS có lợi tốn khách hàng lẫn ngân hàng Đứng góc độ người tiêu dùng lợi lớn việc sử dụng thẻ Visa tốn chiếm dụng vốn tới 45 ngày Tuy nhiên, để phát triển loại hình dịch vụ ngân hàng cần nâng cao chất lượng phục vụ, quan tâm tính bảo mật sử dụng, khắc phục hạn chếđể khách hàng sử dụng thẻ yên tâm toán hàng hoá, dịch vụ cách thuận tiện mà khơng phải rút tiền tốn tiền mặt NHNN Tỉnh Đồng Nai với trách nhiệm quản lý địa bàn cần có đạo phù hợp, theo dõi sát hoạt động NH địa bàn nhằm phát triển hoạt động TTKDTM, ổn định kinh tế địa bàn Tỉnh Đồng Nai 3.2.6 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin Ngân hàng thuộc lĩnh vực dịch vụ tài chính, hầu hết mảng hoạt động khu vực ngân hàng gắn liền với việc tiếp nhận xử lý thông tin, việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin có ý nghĩa quan trọng phát triển bền vững có hiệu ngân hàng nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng Thực tế chứng minh nhờ ứng dụng công nghệ thông tin việc xử lý toán nghiệp vụ ngân hàng, mở rộng dịch vụ điện tử góp phần nâng cao 68 lực quản lý, điều hành NHNN, nâng cao chất lượng tiện ích ngân hàng; quản trị điều hành quản trị rủi ro TCTD, qua mà hệ thống ngân hàng Việt Nam có bước phát triển vượt bậc kể từ đổi đến Ứng dụng công nghệ đại phương tiện giúp ngân hàng tạo hội giảm thiểu giấy tờ hành chính, thay đổi phân bố nguồn nhân lực theo hướng giảm thiểu phận nghiệp vụ tăng cường nhân lực cho phận, làm thay đổi cách thức kinh doanh tăng chất lượng dịch vụ, giúp hoạt động lưu thông tiền tệ thông suốt, dịch vụ toán phát triển, mở kênh dịch vụ tốn đại, chuyển tiền nhanh chóng xác Rõ ràng, cơng nghệ nhân tố tạo dựng móng vững giúp ngân hàng Việt Nam trụ vững cạnh tranh ngày khốc liệt thông qua việc cải thiện lực cạnh tranh, mở rộng khả tiếp cận sản phẩm dịch vụ tới khách hàng từ tăng khả chiếm thị phần ngân hàng Trong bối cảnh hội nhập kinh tế giới, hành trang công nghệ tiến tiến tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển bền vững nhờ việc đa dạng hóa dịch vụ, tối đa hóa lợi ích, xây dựng lợi cạnh tranh riêng biệt, tiếp tục lên nước bạn khu vực Tại NHNN Tỉnh Đồng Nai, cần ứng dụng khoa học cơng nghệ đại vào cơng tác tốn Để hạn chế sai sót tốn, hệ thống TTĐTLNH cần cải tiến phần mềm hệ thống, cảnh báo lệnh tốn có số tiền giống có số tiền lớn, vậy, giúp cá nhân có liên quan ý tập trung vào tiền chuyển hạn chế sai sót chuyển nhiều lần lệnh, sai số tiền toán… Nghiên cứu tự động hoá khâu toán, loại bỏ công đoạn thủ công, hạn chế thấp can thiệp người, đồng thời xây dựng tính liên thơng hệ thống tốn nhằm tốn nhanh chóng, xác cho khách hàng góp phần thúc đẩy toán ĐTLNH phát triển Xây dựng phần mềm tốn nhằm hạn chế sai sót, khắc phục tồn như: lệnh toán chứng từ điện tử in sang chứng từ giấy cần thể 69 ngày, nhận lệnh, ngày in, tên người thực lệnh, xử lý tự động hóa lệnh tốn Ngồi ra, NHNN Tỉnh Đồng Nai cần giới hạn thời gian xử lý lệnh toán Quy định rõ chứng từ thời gian xử lý tối đa bao lâu, quy trách nhiệm rõ ràng cá nhân có liên quan nhằm hạn chế việc toán chậm trễ cho khách hàng 3.3 Những kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Là “ngân hàng ngân hàng”, NHNN phải hướng mục tiêu điều chỉnh có hiệu hoạt động hệ thống ngân hàng theo chủ trương đường lối Đảng, sách pháp luật nhà nước lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, tốn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư, toán cho kinh tế Tiếp tục hoàn thiện hệ thống TTĐTLNH, hoàn thiện số quy chế thể thức toán, tảng pháp lý Đẩy mạnh việc liên kết ngân hàng nước, phát triển liên minh thẻ kết nối hệ thống với NHNN cần mở rộng ngân hàng tham gia vào hệ thống TTĐTLNHvà quy định thời gian toán, theo quy định ngày khơng đáp ứng nhu cầu tốn cao kinh tế NHNNVN cần tiếp tục hoàn thiện chế tốn khơng dùng tiền mặt để khuyến khích cơng chúng giảm bớt giao dịch tốn tiền mặt (sớm hoàn thiện để triển khai đề án tốn khơng dùng tiền mặt 2006-2010 tầm nhìn 2020) Ứng dụng mạnh mẽ cơng nghệ tin học nhằm đẩy mạnh việc cải tiến quy trình kỹ thuật tốn góp phần thúc đẩy phát triển dịch vụ toán hệ thống ngân hàng Hiện nay, NHNN ban hành thông tư 26 việc thu phí rút tiền mặt mức phí 0.005% tổng số tiền rút, đời sách gặp khơng phản đối phận xã hội Tuy nhiên, sách cần thiết nhằm hạn chế tiền mặt lưu thông, để có hiệu cần làm cách cứng rắn, thời gian lâu dài có tác dụng, đẩy mạnh công tác tuyên truyền qua kênh thông tin đại 70 chúng, báo chí nhằm giúp người dân hiểu rõ sách pháp luật, mục tiêu lâu dài Nhà nước Hiện phần lớn chi nhánh NHTM địa phương trì tài khoản tiền gửi chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố mà chi nhánh ngân hàng có trụ sở Cơ cấu quản lý tài khoản phi tập trung nên ngân hàng khó có khả quản lý có hiệu vốn khả dụng hệ thống ngân hàng sở tồn quốc Do đó, NHTW cần phối hợp với NHTM nghiên cứu có hệ thống việc mở sử dụng tài khoản cho quản lý có lợi hiệu NHNNVN cần tích cực nghiên cứu, xây dựng theo hướng nước có trung tâm chuyển mạch quốc gia để kết nối giao dịch toán thẻ ngân hàng với nhau, góp phần tăng thêm tính linh hoạt tiện lợi hoạt động toán hệ thống ngân hàng Nghiên cứu xây dựng lại biểu phí dịch vụ tốn cho phù hợp hơn, mặt nhằm kích thích nhu cầu tốn khơng dùng tiền mặt qua ngân hàng, đồng thời tránh tượng chia nhỏ tiền để giảm phí tạo số tốn ảo cịn làm tăng áp lực toán hệ thống diễn thời gian vừa qua Tiếp tục triển khai thêm tính năng, dịch vụ hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng giai đoạn để khai thác tối đa hiệu hệ thống Vấn đề bảo đảm an tồn qua trình truyền, nhận xử lý thông tin liệu hệ thống TTĐTLNH phải NHNN đặc biệt coi trọng quy định chặt chẽ quy chế TTĐTLNH Việc bảo mật liệu tính xác thực lệnh tốn điện tử thực công nghệ chữ ký phải đảm bảo an toàn, tránh mát liệu xảy Hệ thống máy tính, trang thiết bị sở liệu dự phòng đảm bảo cho hoạt động tốn thơng suốt phải quy định chặt chẽ ngân hàng chủ trì thành viên Hiện nay, quy chế chưa quy định cụ thể chất lượng vàđộ an toàn đường truyền thơng NH chủ trì thành viên 71 Tích luỹ tập trung vốn cho việc xây dựng sở vật chất kỹ thuật công nghệ thông tin ngân hàng đại, đủ sức tiếp cận với thực tế tương lai phát triển khoa học công nghệ Ban hành thông tư cho phép lưu trữ chứng từ điện tử thay lưu trữ chứng từ giấy Nhằm giảm bớt thủ tục tốn, chi phí in ấn, ký, kiểm soát, luân chuyển, quản lý, sử dụng bảo quản NHNN cần có biện pháp đẩy mạnh cơng tác toán qua tài khoản tất đối tượng xã hội NHNN cần phối hợp với Bộ Tài Chính nghiên cứu để hệ thống tốn giá trị cao hệ thống chứng khốn tương tác với nhằm tăng cường tính hiệu giảm thiểu rủi ro luồng toán chứng khoán việc chuyển giao chứng khoán Để làm điều này, NHNN cần có thỏa thuận thu xếp sở hạ tầng mạng lưới nhà cung cấp dịch vụ giao dịch chứng khoán, đăng ký lưu ký chứng khoán dịch vụ bù trừ tốn chứng khốn Cần có sách hỗ trợ đơn vị chấp nhận thẻ: Miễn/giảm thuế giao dịch toán qua POS để khuyến khích đơn vị bán hàng, dịch vụ tích cực chấp nhận tốn thẻ Cần có chế, chế tài buộc đơn vị kinh doanh cung cấp dịch vụ toán qua POS ( quy định số ngành, nghề, lĩnh vực tốn qua thẻ, mức doanh thu bình qn phải thực giao dịch toán qua thẻ, ưu đãi thuế cho phần toán qua thẻ…) Đặc biệt đơn vị có nhu cầu tốn thường xun, giá trị tương đối lớn siêu thị, trung tâm mua sắm, đại lý phân phối hàng hóa dịch vụ, sở kinh doanh vận tải, du lịch, nhà hàng, khách sạn…phải có máy POS điểm giao dịch Khuyến khích quy định doanh nghiệp phải đăng ký toán qua POS trước cấp giấy phép đăng ký kinh doanh NHNN cần tiếp tục hoàn thiện sở pháp lý liên quan đến tổ chức máy chuyên nghiệp quản lý hoạt động toán, hoàn thiện hệ thống pháp luật giao dịch điện tử kinh tế nói chung ngân hàng nói riêng 72 3.3.2 Kiến nghị với hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Mỗi NHTM mắt xích hệ thống TCTD, mắt xích yếu hệ thống chịu ảnh hưởng bất lợi, phát triển NHTM góp phần khơng nhỏ vào thịnh vượng hệ thống tài nước nhà Đối với hệ thống NHTM cần tích cực nghiên cứu để đưa sản phẩm dịch vụ toán Để làm điều này, ngân hàng cần trọng đến việc đầu tư nâng cấp trang thiết bị sử dụng cơng nghệ đại có sẵn có cải tiến quy trình cung cấp dịch vụ ngân hàng Các ngân hàng cần thực phát triển hệ thống xử lý toán quản lý tài khoản nội thực đàm phán thu xếp kết nối mạng lưới dịch vụcơ sở hạ tầng toán máy ATM, POS Các NHTM cần hợp tác với để đầu tư xây dựng sở vật chất xây dựng quy định thống thể chế mới, đặc biệt thu xếp thị trường cho việc cung cấp dịch vụ toán cho khách hàng Đẩy mạnh công tác tiếp thị, quảng cáo phương tiện đại chúng như: phát thanh, truyền hình, báo, tạp chí Nhằm giới thiệu sản phẩm có tính ưu việt đến với công chúng Xây dựng phận có chun mơn cao Marketing nhằm khai thác, tìm kiếm khách hàng, giúp số lượng đơng đảo người dân biết hiểu tiện ích dịch vụ toán ngân hàng mang lại Tuyên truyền, khuyến khích, quảng bá tiện ích việc sử dụng loại thẻ ATM, Master, Visa….Phối hợp với ngân hàng việc bố trí hợp lý, xếp mạng lưới máy POS ngân hàng, nhằm sử dụng hiệu đồng đều, tránh tình trạng nhiều máy tập trung điểm dịch vụ 3.3.3 Kiến nghị với quan quản lý Sự đổi hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tốn nói riêng tách rời khỏi chủ trương, đường lối Đảng nhà nước Trong thời gian qua, Nhà nước ban hành nhiều văn pháp luật tạo môi trường thuận lợi sản xuất kinh doanh chế thị trường: luật thương mại, luật đầu tư nước ngồi, luật TCTD… Tuy nhiên, cịn nhiều lĩnh vực chưa có văn liên quan đến hoạt động toán liên ngân hàng, văn có gặp 73 vướng mắc việc truyền tải đến người thực thi (thường văn nhận có độ trễ lớn), khó khăn việc thực Vì vậy, để tạo mơi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tốn qua ngân hàng nói riêng, cần có phối hợp nhiều quan, ban, ngành, phận * Đối với phủ: Chính phủ cần có giải pháp tổng thể để phát triển toán kinh tế Mặc dù, NHNN có trách nhiệm việc giám sát hệ thống tốn quốc gia khơng phải quan có ảnh hưởng đến hệ thống toán Các quan khác phủ cũngảnh hưởng đến tính hiệu cạnh tranh thị trường dịch vụ toán nghiệp vụ quản trị rủi ro Do đó, NHNN cần phối hợp chặt chẽ với quan khác phủ ủy ban chứng khốn, Bộ Tài chính, ngành… tạo cách thức giao dịch toán kinh tế Để tăng cường vai trò quản lý nhà nước tốn khơng dùng tiền mặt, phủ nên sớm ban hành văn quy phạm phạm vi khối lượng giao dịch tiền mặt Khuyến khích việc tốn khơng dùng tiền mặt doanh nghiệp với nhau, doanh nghiệp với đơn vị hành nghiêp… Muốn làm điều này, trước tiên đội ngũ công chức nhà nước, lãnh đạo doanh nghiệp phải mở tài khoản ngân hàng, khuyến khích giao dịch qua tài khoản, trả lương, toán tiền hàng qua phương thức chuyển tiền, đẩy mạnh hoạt động giao thương kinh tế không phạm vi quốc gia mà vươn giới Ngồi ra, để thúc đẩy hoạt động TTKDTM cần có sách hỗ trợ từ phía phủ ngành NH, kinh doanh sản phẩm đặc thù tiền tệ mua sắm, nhập thiết bị, máy móc phục vụ TTKDTM hưởng mức thuế ưu đãi, cho chịu thuế…Bộ Tài Chính cần nghiên cứu sách giảm thuế đơn vị, cá nhân toán qua ngân hàng Đồng thời, nghiên cứu cho phép để lại cho ngân hàng phần thu nhập từ thu dịch vụ toán để ngân hàng tái đầu tư đầu tư, nâng cấp mở rộng hệ thống toán để giúp kinh tế ngày phát triển đồng thời giảm lượng tiền mặt lưu thông thị trường 74 Ban hành luật lưu trữ chứng từ điện tử cho phép lưu trữ chứng từ điện tử cách khoa học thay lưu trữ chứng từ giấy cách thủ công, thời gian công sức Ban hành quy định cưỡng chế trường hợp cá nhân, tổ chức nhận số tiền chuyển nhầm hay chuyển thừa vào tài khoản, xác minh số tiền chuyển vào khơng phải đề nghị chuyển trả lại Tránh tình trạng chiếm dụng vốn lâu dài, khơng hồn trả gây khó khăn cho ngân hàng khách hàng chuyển Cần đạo Kho bạc Nhà nước sớm tham gia vào hệ thống TTĐTLNH để rút ngắn thời gian toán, tăng tốc độ luân chuyển vốn kinh tế Hiện nay, Chi nhánh NHNN Tỉnh có triển khai toán bù trừ điện tử, toán TCTD với Kho bạc Nhà nước thông qua ngày phiên, chủ yếu phiên chiều, nên toán cho khách hàng chậm, có phải qua ngày hơm sau Khi Kho bạc Nhà nước Đồng Nai tham gia vào HTTTĐTLNH lượng giao dịch qua hệ thống tăng lên nhiều (khoảng 80%) hệ thống toán bù trừ điện tử địa bàn bị xóa bỏ Kết luận chƣơng 3: Để giải cách triệt để tồn hệ thống TTĐTLNH vấn đề sớm, chiều mà cần có đầu tư, nghiên cứu đưa giải pháp cách kỹ lưỡng.Các giải pháp đưa cần có tính khả thi cao, đồng bộ, phối hợp nhịp nhàng cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức quan có thẩm quyền Tơi hy vọng với giải pháp đề xuất góp phần vào phát triển hoạt động TTKDTTM hoạt động toán NH để tiến tới hệ thống toán đại, mang lại nhiều tiện ích cho cá nhân xã hội 75 KẾT LUẬN Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt nhiệm vụ trọng tâm ngành Ngân hàng, phần quan trọng q trình đổi mới, cơng nghiệp hóa-hiện đại hóa đất nước Góp phần khơng nhỏ vào phát triển TTKDTM hoạt động hệ thống TTĐTLNH, Hệ thống toán điện tửliên ngân hàng trung tâm đóng vai trị hệ thống xương sống, kết nối hệ thống toán ngân hàng thương mại, đóng góp khơng nhỏ vào cơng tác TTKDTM Việt Nam Luận văn trình bày khái quát trình hình thành phát triển hệ thống tốn Việt Nam, phân tích kết hoạt động hệ thống TTĐTLNH để mặt tồn hệ thống đưa giải pháp nhằm góp phần hồn thiện hệ thống TTĐTLNH nước nói chung NHNN Tỉnh Đồng Nai nói riêng Những kết nghiên cứu chắn chưa thỏa mãn hết yêu cầu đề tài đề tài nghiên cứu lĩnh vực toán điện tử vấn đề mới, phức tạp dựa tảng công nghệ tin học liên tục phát triển mạnh mẽ, thay đổi nhanh chóng Những vấn đề nêu cịn có thiếu sót định bên cạnh giải pháp đưa cịn có vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu, thân tác giả kiến thức cịn hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận góp ý, trao đổi, dẫn Quý Thầy, Cô, Bạn đọc quan tâm đến lĩnh vực để kết nghiên cứu hoàn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu Tiếng Việt Tài liệu tập huấn khóa đào tạo chương trình Citad – Thanh toán điện tử liên ngân hàng, hướng dẫn sử dụng chương trình Thanh tốn điện tử liên ngân hàng, dự án toán liên ngân hàng giai đoạn công ty hipt phối hợp với cục công nghệ tin học tổ chức vào tháng 05/2014 Sách kế toán ngân hàng… Công văn số 248/CV-THNN ngày 22/04/2002 Cục Công nghệ tin học Ngân hàng việc hướng dẫn quy trình kỹ thuật vận hành hệ thống toán điện tử liên ngân hàng Trung tâm toán Quốc gia (NPSC), Trung tâm xử lý Tỉnh (PPC), trung tâm dự phòng, thành viên đơn vị thành viên (CI) Quyết định 44/QĐ-TT ngày 21/3/2002 Thủ tướng Chính phủ việc cho phép sử dụng chứng từ điện tử hoạt động toán điện tử Tổ chức cung ứng dịch vụ toán làm chứng từ kế toán để hạch toán toán vốn Quyết định sở để áp dụng chứng từ điện tử chữ ký điện tử toán điện tử liên ngân hàng Quyết định số 226/2002/QĐ-NHNN ngày 26/03/2002 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán Quyết định số 309/2002/QĐ-NHNN ngày 09/04/2002 Thống đốc NHNN Việt Nam việc ban hành Quy chế toán điện tử liên ngân hàng Quyết định 349/2002/QĐ-NHNN ngày 17/4/2002 Thống đốc NHNN việc Quy định xây dựng, cấp phát, quản lý sử dụng Mã khóa bảo mật tốn điện tử liên ngân hàng Quyết định số 412/2002/QĐ-NHNN ngày 25/04/2002 Thống đốc NHNN việc ban hành hệ thống Mã ngân hàng toán điện tử liên ngân hàng Thông tư số 23/2010/TT-NHNN ngày 9/11/2010 NHNN Quy định việc quản lý, vận hành sử dụng Hệ thống toán điện tử liên ngân hàng Thông tư số 26 /2013/TT-NHNN ngày 5/12/2013 Về việc ban hành biểu phí dịch vụ tốn qua Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 10 Thông tư số 46/2014/TT-NHNN ngày 31/12/2014 NHNN VN việc hướng dẫn dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt Internet 11 http://www.vnba.org.vn/index.php?option=com_content&view=article&id=1 565:cht-lng-dch-v-trong-ngan-hang-in-t-&catid=43:ao-to&Itemid=90 12 (http://www.tapchitaichinh.vn/Viet-Nam-chong-rua-tien-tai-tro-khungbo/Thanh-toan-khong-dung-tien-mat-gop-phan-phong-chong-rua-tien/49223.tctc) 13 www.sbv.gov.vn 14 (Nguồn:http://kinhdoanh.vnexpress.net/photo/quoc-te/nhung-quoc-gia-saptu-bo-tien-mat-3110804.html) 15 (Nguồn:http://petrotimes.vn/news/vn/kinh-te/thanh-toan-truc-tuyen-thieudat-song.html) 16 Nguồn:http://finance.tvsi.com.vn/News/2012820/215418/thanh-toan-quocte-qua-swift-viet-nam-xep-hang-63-212.aspx) 17 http://voer.edu.vn/m/ngan-hang-thuong-mai-va-viec-to-chuc-thanh-toangiua-cac-ngan-hang-thuong-mai/89977a46 18 (http://www.tapchitaichinh.vn/Viet-Nam-chong-rua-tien-tai-tro-khungbo/Thanh-toan-khong-dung-tien-mat-Xu-huong-tren-the-gioi-va-thuc-tien-tai-VietNam/52505.tctc) Luận văn, luận án 19 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cơng tác tốn điện tử Ngân hàng Công thương Hai Bà Trưng năm 2005 luận văn tốt nghiệp trường Học viên Ngân hàng 20 Kiểm soát nội hoạt động toán điện tử liên ngân hàng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh – luận văn tôt nghiệp năm 2014 trường Đại học Ngân hàng TPHCM ... tử liên ngân hàng Chƣơng II: Thực trạng toán điện tử liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Tỉnh Đồng Nai Chƣơng III: Giải pháp hoàn thiện hệ thống toán điện tử liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nƣớc Tỉnh. .. trình thực tốn điện tử liên ngân hàng Ngân hàng nhà nước Tỉnh Đồng Nai 31 2.3.2.2 Phân tích kết hoạt động hệ thống toán điện tử liên ngân hàng Ngân hàng nhà nước Tỉnh Đồng Nai qua năm... thức áp dụng toán – Giữa đơn vị ngân hàng hệ thống; – Giữa ngân hàng đơn vị ngân hàng khác hệ thống 1.2.5 Thanh toán điện tử liên ngân hàng 1.3 Cơ sở lý luận toán điện tử liên ngân hàng 1.3.1 Sự