Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN ĐỨC VƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ CÁC TỔ CHỨC TÀI CHÍNH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2020 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - NGUYỄN ĐỨC VƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Quản trị tổ chức tài Mã số: Thí điểm LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ CÁC TỔ CHỨC TÀI CHÍNH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS-TS LÊ TRUNG THÀNH Hà Nội – 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với tiêu đề “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long” hoàn toàn kết nghiên cứu thân tơi chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu người khác Trong trình thực luận văn, thực nghiêm túc quy tắc đạo đức nghiên cứu; kết trình bày luận văn sản phẩm nghiên cứu, khảo sát riêng cá nhân tôi; tất tài liệu tham khảo sử dụng luận văn trích dẫn tường minh, theo quy định Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm tính trung thực số liệu nội dung khác luận văn Học viên thực luận văn Nguyễn Đức Vượng LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin chân thành gửi lời cảm ơn tới q thầy khoa tài chính-ngân hàng trường Đại học Kinh Tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội trang bị cho kiến thức quý báu thời gian qua Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới PGS-TS Lê Trung Thành, người hướng dẫn khoa học luận văn, giúp tiếp cận thực tiễn, phát triển đề tài tận tình hướng dẫn tơi hồn thành luận văn Bên cạnh đó, tơi xin trân trọng gửi lời cảm ơn hỗ trợ nhiệt tình trình thu thập số liệu, thu thập bảng câu hỏi khảo sát cán phòng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Thăng Long Sau cùng, tơi xin chân thành cảm ơn tới gia đình bạn bè tận tình hỗ trợ, góp ý giúp đỡ suốt thời gian học tập nghiên cứu, giúp cho tơi có thêm động lực để cố gắng hoàn thiện luận văn cách tốt Xin gửi lời cảm ơn chân thành tới tất người Hà Nội, tháng năm 2020 Học viên Nguyễn Đức Vượng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC HÌNH iii DANH MỤC SƠ ĐỒ iv MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Những vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Khái niệm tín dụng rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng 12 1.2.4 Hệ thống tiêu nghiên cứu 13 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại 17 1.3.1 Các vấn đề chung quản trị rủi ro tín dụng NHTM 17 1.3.2 Chính sách quy trình tín dụng .20 1.3.3 Mơ hình quản trị rủi ro .22 1.3.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng .25 1.3.5 Các tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng 34 1.4 Nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 38 1.4.1 Nhóm nhân tố chủ quan 38 1.4.2 Nhóm nhân tố khách quan .40 1.5 Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ 41 1.5.1 Khái niệm 41 1.5.2 Khái quát đặc điểm 43 1.5.3 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế 45 1.6 Các hình thức tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 47 1.6.1 Phân loại theo thời gian 47 1.6.2 Phân loại theo hình thức cấp tín dụng .47 1.7 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại doanh nghiệp vừa nhỏ số nước giới 49 1.7.1 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại doanh nghiệp vừa nhỏ số nước giới .49 1.7.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 52 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU .54 2.1 Quy trình nghiên cứu 54 2.2 Phương pháp nghiên cứu 54 2.2.1 Phương pháp luận 54 2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp .55 2.1.3 Phương pháp xử lý số liệu thứ cấp (Phân tích số liệu) 56 2.1.4 Phương pháp điều tra khảo sát 56 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG 61 3.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 61 3.1.1 Lịch sử hình thành trình phát triển 61 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Thăng Long 63 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long .71 3.2.1 Bộ máy quản trị rủi ro 71 3.2.2 Chính sách tín dụng 77 3.2.3 Quy trình cấp tín dụng 81 3.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 85 3.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long .86 3.3.2 Các hạn chế tồn 93 3.3.3 Nguyên nhân hạn chế 95 CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG .100 4.1 Quan điểm, định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 100 4.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh 100 4.1.2 Quan điểm, định hướng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 100 4.2 Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 101 4.2.1 Hoàn thiện máy quản trị rủi ro tín dụng 101 4.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định phân tích tín dụng 102 4.2.3 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng .104 4.2.4 Nâng cao chất lượng công tác kiểm soát nội quản lý khoản vay 105 4.2.5 Tăng cường sử dụng biện pháp phân tán rủi ro 106 4.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 107 4.2.7 Hiện đại hóa hệ thống công nghệ thông tin 108 4.3 Một số kiến nghị .109 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 109 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 111 4.3.3 Kiến nghị với Ủy ban giám sát tài Quốc gia .111 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .114 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 KÝ HIỆU CBTD CN DN DNL DNNN DNVVN GHTD HĐCTD HĐQT HĐRR HMKSRR HTTD KH KH&NCLQ NH NHCT NHNN NHTM NHTW QTRRTD RRTD SXKD TCKT TCTD TGĐ TNHH TSBĐ UBQTRR VBCS Vietinbank Vietinbank Thăng Long XHTDNB NGUYÊN NGHĨA Cán tín dụng Chi nhánh Doanh nghiệp Doanh nghiệp lớn Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp vừa nhỏ Giới hạn tín dụng Hội đồng cấp tín dụng Hội đồng quản trị Hội đồng rủi ro Hạn mức kiểm sốt rủi ro Hỗ trợ tín dụng Khách hàng Khách hàng người có liên quan Ngân hàng Ngân hàng Công Thương Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Ngân hàng Trung Ương Quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Sản xuất kinh doanh Tổ chức kinh tế Tổ chức tín dụng Tổng giám đốc Trách nhiệm hữu hạn Tài sản bảo đảm Ủy ban quản trị rủi ro Văn chỉnh sửa Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Thăng Long Xếp hạng tín dụng nội i DANH MỤC BẢNG TT Bảng Tên bảng Bảng 1.1 Các mức tỷ lệ khấu trừ tối đa TSBĐ 32 Bảng 1.2 Căn xác định quy mô doanh nghiệp vừa nhỏ 42 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn Vietinbank Thăng Long 64 Bảng 3.2 Tốc độ tăng trưởng tín dụng Vietinbank Thăng Long 66 Bảng 3.3 Cơ cấu dư nợ cho vay Vietinbank Thăng Long 67 Bảng 3.4 Cơ cấu dư nợ theo thời gian Vietinbank Thăng Long 69 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Bảng 3.8 Bảng 3.9 10 Bảng 3.10 11 Bảng 3.11 Tình hình nợ xấu DNVVN Vietinbank Thăng Long Chi tiết phân khúc khách hàng hữu Vietinbank Thăng Long Lợi nhuận Vietinbank Thăng Long Tỷ trọng dư nợ DNVVN Vietinbank Thăng Long theo thời gian Cơ cấu dư nợ DNVVN theo loại hình DN Vietinbank Thăng Long Cơ cấu DNVVN theo ngành kinh tế Vietinbank Thăng Long Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Vietinbank Thăng Long ii Trang 69 70 86 87 89 90 91 DANH MỤC HÌNH TT Biểu đồ Tên biểu đồ Trang Biểu đồ 2.1 10 nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng 59 Biểu đồ 2.2 10 giải pháp giúp hạn chế rủi ro tín dụng 60 Biểu đồ 3.1 Biểu đồ 3.2 Biểu đồ 3.3 Biểu đồ 3.4 Biểu đồ 3.5 Biểu đồ 3.6 Biểu đồ 3.7 Biểu đồ 3.8 Biểu đồ 3.9 Nguồn vốn huy động Vietinbank Thăng Long theo đối tượng Nguồn vốn huy động Vietinbank Thăng Long theo thời hạn Tốc độ tăng trưởng tín dụng Vietinbank Thăng Long Cơ cấu dư nợ cho vay Vietinbank Thăng Long Cơ cấu dư nợ theo thời gian Vietinbank Thăng Long Lợi nhuận Vietinbank Thăng Long Cơ cấu dư nợ DNVVN theo thời gian Vietinbank Thăng Long Cơ cấu dư nợ DNVVN theo loại hình doanh nghiệp Vietinbank Thăng Long Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng DNVVN Vietinbank Thăng Long iii 65 65 66 67 69 70 86 88 90 báo chí phục vụ tốt công tác, nhằm rút ngắn thời gian, hỗ trợ tốt thẩm định khách hàng  Thiết lập mối quan hệ với số quan thơng báo chí nhằm nắm bắt thêm thơng tin có liên quan đến cơng tác tín dụng  Ứng dụng khoa học công nghệ đại cập nhật thông tin từ nhiều ấn phẩm báo chí nước báo chí nước ngồi 4.2.3 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng phải xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng cách đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho cấp lãnh đạo ngân hàng quản trị có hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thơng tin Hệ thống thơng tin tín dụng chia làm loại: (i) thơng tin có tính vĩ mơ định hướng: mơi trường kinh tế, sách kinh tế Nhà nước, hệ thống văn quy phạm pháp luật; (ii) thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản trị điều hành tín dụng ngân hàng như: báo cáo thực trạng tín dụng, dự báo xu hướng phát triển, phân tích báo cáo xu hướng tín dụng, báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng Đối với thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản trị điều hành tín dụng ngân hàng, yêu cầu: Cung cấp thông tin cho cấp quản trị để thực vai trò giám sát, đánh giá xác mức độ RRTD xác định việc thực chiến lược quản trị RRTD TCTD, chi nhánh ngân hàng nước Cảnh báo kịp thời cho Ban điều hành mức độ rủi ro tín dụng tăng để có biện pháp xử lý đảm bảo không vượt giới hạn, hạn mức RRTD Cung cấp đầy đủ kịp thời thông tin mức độ RRTD khách hàng người có liên quan ngoại lệ giới hạn, hạn mức RRTD Đối với thông tin phục vụ trực tiếp cho việc phê duyệt cấp tín dụng ngân hàng cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác như: + Thu thập thơng tin từ hồ sơ vay vốn + Từ nguồn điều tra chỗ 104 + Từ chứng từ lưu trữ sổ sách hệ thống NH + Từ ngân hàng khác có quan hệ người xin vay, doanh nghiệp có liên quan đến khách hàng + Từ trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro thành lập NHNN + Từ nguồn thông tin khác: doanh nghiệp, đặc biệt thông tin báo chí Việc xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng đóng vai trị quan trọng.Mơ hình quản trị RRTD đại theo ngun tắc Basel thành cơng giải vấn đề chế trao đổi thông tin vừa đảm bảo tính chun mơn hóa phận vừa nâng cao tính khách quan khơng làm khả nắm bắt kiểm sốt thơng tin phận quản trị RRTD Muốn vậy, thông tin trọng yếu trình cho vay cần phải phận QHKH cập nhật định kỳ và/ đột xuất chuyển tiếp thông tin cho phận thẩm định, phận kiểm tra kiểm soát nội Đồng thời, ngân hàngcần xây dựng hệ thống thơng tin phân tích thơng tin tồn diện, cung cấp nguồn thơng tin xác, đáng tin cậy cho phận chun mơn có liên quan Các phân tích ngành, lĩnh vực kinh tế ngân hàng thực để xây dựng kho liệu phân tích tín dụng chưa đầy đủ thiếu tính kết nối Sự hợp tác cách toàn diện ngân hàng xây dựng chia sẻ sở liệu thông tin doanh nghiệp, ngành đường ngắn để hoàn thiện hệ thống thơng tin giảm chi phí khai thác thơng tin cách hợp lý Tình hình rủi ro tín dụng phải đánh giá định kỳ đến Hội đồng tín dụng Ban điều hành ngân hàng như: Báo cáo tình hình tập trung tín dụng, vấn đề danh mục tín dụng khoản tín dụng có vấn đề, thay đổi bất lợi kinh tế 4.2.4 Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt nội quản lý khoản vay Như biết, kiểm soát nội xem xét, đối chiếu đánh giá tính tuân thủ hoạt động, nghiệp vụ, định, sách… so với luật 105 quy định quan quản lý nhà nước Tại TCTD, kiểm soát nội tổng thể hệ thống văn quy định ngân hàng, chế kiểm soát cài đặt tất nghiệp vụ thuộc hệ điều hành ngân hàng, hệ thống thông tin báo cáo Cơ chế kiểm soát nội thiết lập nhu cầu kiểm soát hoạt động quản lý, điều hành, tác nghiệp đảm bảo tính tuân thủ nhằm hạn chế kiểm sốt rủi ro phát sinh quy trình nghiệp vụ hoạt động ngân hàng Hiện nay, hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội NHTM nói chung chi nhánh nói riêng nhiều bất cập so với chuẩn mực kiểm soát nội quốc tế Trong văn liên quan đến hoạt động kiểm tra, kiểm toán chưa cụ thể hóa nhiệm vụ, quyền hạn kiểm tra nội kiểm toán nội hệ thống giám sát; chưa phân định rõ khái niệm liên quan đến hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội bộ; luật văn luật quy định máy kiểm toán nội trực thuộc Tổng giám đốc, Tổng giám đốc ban điều hành đối tượng kiểm soát nội Cần áp dụng nhiều phương thức kiểm tra để đem lại hiệu tốt nhất, cụ thể sau: Các cán làm cơng tác kiểm sốt nội có trách nhiệm kiểm tra chéo việc áp dụng nghiệp vụ theo quy trình Mỗi quy trình phải có tham gia hai người, phân cơng trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ chi tiết cho nhân viên tham gia quy trình 4.2.5 Tăng cường sử dụng biện pháp phân tán rủi ro Trong thời gian tới, Vietinbank – Chi nhánh Thăng Long phải có sách cải thiện sản phẩm, phát triển sản phẩm để đáp ứng nhu cầu ngày tăng vừa tăng dư nợ RRTD phân tán Bên cạnh đó, cần đa dạng hóa khách hàng hình thức cho vay đặc biệt trọng vào hình thức cho vay hợp vốn Ngồi ra, nghiệp vụ mà ngân hàng đặc biệt phải quan tâm là: Nghiệp vụ tài phái sinh Tính hiệu nghiệp vụ minh chứng qua phát triển mạnh mẽ nghiệp vụ thị trường tài quốc tế Để đạt điều này, Vietinbank cần phải: 106  Ngân hàng cần có hệ thống giám sát tín dụng xếp loại khách hàng vay, để từ xác định xác khách hàng tiền ẩn rủi ro.Đây sở để thực quản lý RRTD thực "bán" khoản cho vay nhằm cấu lại danh mục cho vay NH  Ngân hàng cần phải lập phận chuyên môn thực nghiệp vụ phái sinh  Mỗi nghiệp vụ phải xây dựng quy trình thực cụ thể, hợp lý  Tập trung đào tạo học hỏi kinh nghiệm cho cán để thực nghiệp vụ 4.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Trong hoạt động NHTM yếu tố người đóng vai trị then chốt Do trình độ chuyên môn nghiệp vụ hiểu biết pháp luật hạn chế, ý thức trách nhiệm không cao, thiếu đạo đức nghề nghiệp vi phạm quy trình nghiệp vụ, chế, sách, pháp luật dẫn đến thất thoát tài sản ngân hàng Bởi vậy, đội ngũ cán đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh ngân hàng chắn giảm thiểu phần lớn tổn thất rủi ro chủ quan gây CBTD chi nhánh q trình trẻ hóa.Chính vậy, chi nhánh cần đảm bảo chất lượng cơng tác thi tuyển đầu vào, từ huấn luyện, bồi dưỡng nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp để có đội ngũ cán trẻ tài Cần thường xuyên quan tâm đến đời sống CBTD, có sách lương thưởng rõ ràng để động viên, khích lệ cán làm việc hết mình, nghiêm túc Khơng cần hồn thiện sách lương thưởng, chi nhánh cịn phải có kỷ luật nghiêm khắc với CBTD sai quy trình cố ý làm sai để trục lợi.Hình thức kỷ luật hạ bậc lương, nặng cho thơi việc.Với sách đãi ngộ vậy, tinh thần trách nhiệm chất lượng CBTD cao Giải pháp hướng tới vấn đề cụ thể: Về lực công tác: yêu cầu CBTD phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững thực quy định hành mà 107 phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao trách nhiệm công việc Cán cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng văn có liên quan khác Có vậy, khơng giữ vững phẩm chất đạo đức mà ý thức trách nhiệm nâng lên, xử lý công việc hiệu hơn, khắc phục tư tưởng ỷ lại, trông chờ tạo chuyển biến tích cực quản lý Bố trí xếp có hiệu đội ngũ cán nghiệp vụ theo ngun tắc người việc, bố trí cơng tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trường người tránh rủi ro hoạt động kinh doanh Cần quan tâm nhiều đến đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán công tác, đồng thời phải vào kết công tác họ để đãi ngộ, đối xử công bằng: Đối với cán có thành tích xuất sắc, cần biểu dương, khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt lên để đảm nhiệm vị trí cao hơn; cán có sai phạm, tùy theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục phải có xử lý kỷ luật Có vậy, khơng kỷ cương hoạt động tín dụng uy tín ngân hàng ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng cải thiện 4.2.7 Hiện đại hóa hệ thống cơng nghệ thơng tin Cơng nghệ thơng tin yếu tố có vai trị đặc biệt quan trọng việc nâng cao lực hoạt động ngân hàng lẽ công nghệ thông tin cải thiện môi trường làm việc, tăng nhanh tốc độ xử lý công việc, xử lý giao dịch với độ an toàn cao giảm bớt can thiệp thủ cơng cải thiện dịch vụ Theo Basel II, đầu tư công nghệ theo thời gian tất yếu phát huy lợi ích tiềm tàng to lớn hoạt động ngân hàng nói chung, 108 quản lý rủi ro nói riêng Cơng nghệ chìa khóa để xây dựng hệ thống thông tin quản lý đại tối ưu, sở cần thiết để áp dụng mơ hình đo lường định lượng Nếu khơng có số liệu xác ngân hàng khơng thể chạy thử nghiệm mơ hình rủi ro Hơn nữa, hệ thống thông tin quản lý nâng cấp, thơng tin mang tính tập trung để hỗ trợ tốt cho việc điều hành, lại sở cho việc thực mơ hình tổ chức QLRR tập trung.Hệ thống thơng tin ngân hàng minh bạch điều kiện để NHNN quan kiểm sốt bên ngồi tiếp cận thông tin ngân hàng thiết lập hệ thống kiểm soát kép Ngược lại, cơng nghệ hệ thống thơng tin quản lý cịn q yếu kém, việc áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tối ưu khó thực được.Do đó, cơng nghệ hệ thống thơng tin quản lý điều kiện cần thiết để xác định thực thi mơ hình QLRR 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Các kiến nghị Nhà nước bao gồm: Đảm bảo môi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định; Hồn thiện mơi trường pháp lý; Tăng cường tính minh bạch thông tin; Xây dựng sở liệu quốc gia doanh nghiệp, ngành kinh tế, lĩnh vực kinh tế 4.3.1.1 Đảm bảo mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định Nhà nước cần xây dựng sách kinh tế vĩ mô ổn định hợp lý, tạo mơi trường cho tồn kinh tế phát triển cách bền vững.Nội dung việc ổn định kinh tế vĩ mô bao gồm: điều chỉnh ưu tiên đầu tư cơng, kiểm sốt tăng trưởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách Đồng thời với việc ổn định kinh tế, Nhà nước cần tiếp tục trì ổn định trị Bởi lẽ mơi trường trị ổn định khơng gây biến động bất lợi cho kinh tế 4.3.1.2 Hồn thiện mơi trường pháp lý Nhà nước cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng huy động vốn cho vay, để đảm bảo an toàn cho người gửi tiền, 109 cho ổn định kinh tế quốc dân Ban hành văn luật hướng dẫn chấp cầm cố bất động sản, đặc biệt đăng ký giao dịch đảm bảo thực địa phương tài sản đất 4.3.1.3 Tăng cường tính minh bạch thơng tin Sự thay đổi sách Nhà nước cần cơng bố rõ ràng có thời gian cần thiết để chuyển đổi Nếu thay đổi sách Nhà nước khơng thơng báo trước dẫn đến thiệt hại khơng kịp thay đổi hoạt động sản xuất kinh doanh cho phù hợp với sách Và điều nằm khả dự báo ngân hàng, rủi ro khách hàng dẫn đến hậu ngân hàng phải gánh chịu Hỗ trợ NHTM việc đảm bảo minh bạch giao dịch bất động sản Việc hỗ trợ nên thực thông qua việc xây dựng phát triển hệ thống quan quản trị bất động sản sàn giao dịch bất động sản đồng thời đảm bảo giao dịch bất động sản, phân chia thành sàn giao dịch thức sàn giao dịch OTC giống chứng khoán Thực hoạt động giúp hình thành mặt giá tương đối chuẩn bất động sản đảm bảo tính minh bạch thơng tin thị trường Từ đó, giúp cho NHTM định giá bất động sản xác hơn, tránh rủi ro cho ngân hàng sau lý tài sản 4.3.1.4 Xây dựng sở liệu quốc gia doanh nghiệp, ngành kinh tế, lĩnh vực kinh tế Hiện nước phát triển có hệ thống thông tin quốc gia công khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm hiểu thông tin Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản trị Nhà nước gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng 110 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Các kiến nghị Ngân hàng Nhà nước, quan quản lý Nhà nước ngân hàng sách tiền tệ bao gồm: Hồn thiện khung pháp lý hoạt động ngân hàng; Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng 4.3.2.1 Hoàn thiện khung pháp lý hoạt động ngân hàng Hiện chưa có văn pháp lý quy định công tác quản trị RRTD ngân hàng Để có sở pháp lý tạo điều kiện cho Ngân hàng xây dựng Chiến lược quản trị RRTD mơ hình quản trị RRTD theo chuẩn quốc tế, tuân thủ Hiệp ước Basel I,II hướng đến Basel III thời gian tới, Ngân hàng Nhà nước cần nhanh chóng xây dựng ban hành quy định hoạt động quan trị rủi ro nói chung quản trị RRTD nói riêng Ngân hàng, TCTD 4.3.2.2 Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau:  Phối hợp chặt chẽ với NHTM, trung tâm thông tin quan quản trị nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt  Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC  Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) đảm bảo độ tin cậy độ dài để thực thống kê, từ đưa cảnh báo sớm nhằm giúp cho hệ thống NHTM phòng tránh rủi ro 4.3.3 Kiến nghị với Ủy ban giám sát tài Quốc gia Thứ chuẩn hóa chế độ cơng khai thơng tin định chế tài Chuẩn hóa chế độ công khai thông tin định chế tài giúp 111 cho Ủy ban có đầy đủ nguồn thơng tin phục vụ cho q trình phân tích dự báo Cho phép Ủy ban quyền điều tra, tra, cưỡng chế thực thi hành vi vi phạm hoạt động công bố thông tin Trong điều kiện thị trường tài - ngân hàng chưa đảm bảo thông tin minh bạch, lợi dụng điều này, nhiều tổ chức, cá nhân tung tin không trung thực gây nhiễu loạn thị trường, ảnh hưởng đến phát triển ổn định thị trường tài Nếu cơng bố thông tin không trung thực gây tác động xấu đến thị trường bị phạt nặng, đó, có tính đến việc đình chỉ, đóng cửa hoạt động Thứ hai kịp thời công bố cảnh báo nguy gây an tồn an ninh tài chính.Trên sở thông tin nhận từ kênh, báo cáo thơng qua cơng tác phân tích, dự báo, uỷ ban cần công bố kịp thời cảnh báo nguy gây an toàn anh ninh tài quốc gia, cảnh báo NHTM 112 KẾT LUẬN Với kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước, xu hội nhập toàn cầu, hoạt động NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam nói riêng ngày phát triển nhanh chóng Sự tăng trưởng tín dụng NHTM ln đơi với cơng tác quản trị rủi ro tín dụng để bảo đảm hoạt động an toàn hiệu Trong đó, doanh nghiệp vừa nhỏ ngày có ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng NHTM, khẳng định vai trị vị kinh tế Quốc Gia Việc nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ vấn đề cấp thiết nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động không NHTM mà doanh nghiệp vừa nhỏ Hoạt động tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam thực thời gian dài, đóng góp phần khơng nhỏ vào kết hoạt động chung Ngân hàng Tuy nhiên thực tế cho thấy nhiều bất cập hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng đối tượng khách hàng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam nói chung Chi nhánh Thăng Long nói riêng Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, kết hợp với khảo sát thực tế hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doang nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Thăng Long, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: 1) Khái quát rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ hoạt động NHTM, đặc biệt kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng NHTM số nước giới 2) Tìm hiểu phân tích tình hình hoạt động quản trị RRTD Vietinbank – Chi nhánh Thăng Long năm gần Đưa thành hạn chế ngân hàng công tác quản trị RRTD DNVVN nguyên nhân hạn chế 3) Xuất phát từ kết nghiên cứu, phân tích, đánh giá thực trạng RRTD quản trị RRTD DNVVN, luận văn đưa giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường quản trị RRTD DNVVN Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 113 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo nội Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long năm 2015, 2016, 2017, 2018 Báo cáo phân loại trích lập dự phịng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long năm 2016, 2017, 2018 Hồ Diệu cộng sự, 2011 Giáo trình Tín dụng ngân hàng NXB Thống kê Lê Thị Huyền Diệu, 2007 Mơ hình QLRR tín dụng Citibank Tạp chí Ngân hàng, số 16/2007 Đỗ Văn Độ, 2007 QLRR tín dụng Ngân hàng thương mại Nhà nước thời kì hội nhập Tạp chí Ngân hàng, số76(15), tr 20-27 Hướng dẫn phân tích tài doanh nghiệp NHCT Việt Nam Mỹ Linh & Thanh Nga (2013), Chuyển đổi mơ hình tín dụng hướng tới khách hàng, http://www.tinmoi.vn/chuyen-doi-mo-hinh-tin-dung-huong-toi-khach-hang011219507.html Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ban hành ngày 16/6/2010 Luật tổ chức tín dụng 2010, ban hành ngày 29/6/2010 10 Nguyễn Tất Lê Ngân, 2016 Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý RRTD Ngân hàng Công thương Việt Nam Luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng Học viện hành Quốc gia 11 Quyết định số 57/2002/QĐ-NHNN vềviệc triển khai thí điểm đề án phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp, có hiệu lực từ ngày 08/01/2002 12 Quyết định số 780/QĐ-NHNN,Phân loại nợ nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ, có hiệu lực từ ngày 23/04/2012 13 Bùi Ngọc Quỳnh, 2013 Quản trị RRTD theo Basel II Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng Trường đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 14 Nguyễn Thảo Quỳnh, 2010 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản trị RRTD doanh nghiệp nhỏ vừa Vietcombank thời kỳ khủng hoảng kinh tế Luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng Trường Đại học Ngoại thương 15 Nguyễn Minh Sáng & Nguyễn Thị Lan Hương, 2013 Hoạt động ngoại bảng quy trình quản trị rủi ro hệ thống ngân hàng Việt Nam Tạp chí Phát triển & Hội nhập, số 9(19) 16 Thông tư 09/2014/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN quy định việc phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, có hiệu lực từ ngày 20/3/2014 114 17 Thông tư số 13/2010/TT-NHNN tỉ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, có hiệu lực từ ngày 01/10/2010 18 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN việc thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, có hiệu lực từ ngày 01/06/2014 19 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng NXB Thống kê 20 Ngô Thị Thanh Trà, 2010 Các biện pháp hạn chế RRTD ngân hàng TMCP Ngoại thương- chi nhánh Nam Sài Gịn Luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh 21 Huỳnh Kim Trí, Bàn đánh giá tài sản bảo đảm tiền vay nay, http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/12/ban-ve-danh-gia-tai-san-baodam-tien-vay-hien-nay.html 22 Lê Văn Tư, 2005 Quản trị Ngân hàng thương mại NXB Tài 23 Vietinbank thừa nhận có tình trạng chưa tn thủ quy trình tín dụng,http://vietbao.vn/Kinh-te/Vietinbank-thua-nhan-co-tinh-trang-chua-tuan-thuquy-trinh-tin-dung/2131810871/90/ 24 Vietinbank triển khai dịch vụ nhắc nợ tự động qua tin nhắn, http://dantri.com.vn/thi-truong/vietinbank-trien-khai-dich-vu-nhac-no-tu-dong-quatin-nhan-509652.htm 115 PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA KHẢO SÁT Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Vietinbank – CN Thăng Long Kính gửi Anh/ Chị Cán nhân viên tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam- Chi nhánh Thăng Long Tôi tên Nguyễn Đức Vượng, học viên cao học ngành Tài ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế, Đại học Quốc Gia Hà Nội Tôi thực luận văn thạc sĩ với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Vietinbank – CN Thăng Long” Để có thơng tin đầy đủ, làm sở đóng góp việc đưa phương pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long Tôi xin gửi tới Anh/Chị phiếu điều tra khảo sát tình hình quản trị RRTD Chi nhánh Rất mong Anh/ Chị cung cấp thông tin cách khách quan vào phiếu khảo sát gửi theo địa ( Ghi phong bì đính kèm) Trân trọng cảm ơn hợp tác Anh/Chị! Phần 1: Thông tin chung Họ tên: Phòng/ban:………………………………Chức vụ: Điện thoại:……………………………….Email: Phần 2: Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Vietinbank – CN Thăng Long Nguyên nhân dẫn đến RRTD STT Nội dung I Nguyên nhân chủ quan: Chưa có định hướng, chiến lược cụ thể cho quản lý RRTD Chưa có hệ thổng theo dõi cấu chất lượng tổng thể DMĐT tín dụng Chưa có hệ thống đo lường RRTD Chưa có đội ngũ chun gia quản lý Khơng phổ biến Phổ biến Rất phổ biến RRTD Cán yếu trình độ quản lý RRTD Cán vi phạm đạo đức kinh doanh Hoạt động kiểm tra, giám sát chưa trọng mức CBTD thiếu giám sát trước sau cho vay Cơ sở liệu, thơng tin tín dụng khơng đầy đủ Thông tin bất cân xứng KH, môi 10 trường KT, ngành nghề đầu tư Bảo quản, đánh giá TSĐB chưa thường 11 xuyên, kiểm tra hồ sơ Thẩm định gặp khó khăn phân tích 12 tình hình tài chính, phi tài Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, 13 hiệu Khách hàng khơng có thiện chí 14 việc trả nợ, cố tình lừa đảo ngân hàng II Nguyên nhân khách quan: 15 Chịu điều chỉnh nhiều văn luật chồng chéo, khơng rõ ràng Tình hình tài KH yếu kém, 16 thiếu minh bạch 17 Biến động thị trường giới 18 Do thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn,… Giải pháp quản lý RRTD STT Nội dung Hồn thiện mơ hình quản lý RRTD phù hợp với tiến trình phát triển Cải cách cấu tổ chức máy quản lý RRTD Không quan trọng Quan trọng Rất quan trọng Đào tạo cán làm công tác Quản lý RRTD Sử dụng chuyên gia giỏi nghiên cứu quản lý RRTD Tăng cường quản lý rủi ro đạo đức, nâng cao ý thức trách nhiệm Nâng cao lực, trình độ, phân cơng bố trí cơng tác phù hợp Nâng cao hiệu hoạt động chế phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng Hình thành phận chuyên trách KH phân định rõ công tác khách hàng công tác thẩm định rủi ro Chun mơn hóa việc cấp tín dụng 10 Tăng cường quản lý RRTD cấp độ danh mục, ngành hàng 11 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát RRTD 12 Chuyển đổi mơ hình tổ chức kinh doanh theo thông lệ quốc tế 13 Thiết lập mơ hình đo lường RRTD 14 Hồn thiện điều kiện để vận hành mơ hình đo lƣờng RRTD 15 Đảm bảo phối hợp quản lý RRTD quản lý rủi ro tác nghiệp 16 Ứng dụng nghiệp vụ phái sinh để hạn chế RRTD Trong trình điền thơng tin vào phiếu, có điều vướng mắc xin liên hệ với: Nguyễn Đức Vượng Số điện thoại:0974 005 513/ Email: vuong131@gmail.com Tôi xin cam kết sử dụng thông tin Anh/Chị cung cấp vào mục tiêu nghiên cứu cho đề tài luận văn mình, khơng cơng bố hình thức nào!