Xử lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần bảo việt trên địa bàn TP HCM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HOÀNG NHẬT MINH HOÀNG NHẬT MINH HỒN THIỆN CƠNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT TẠI THÀNH XỬ LÝ NỢ XẤU TẠIHỒ NGÂN PHỐ CHÍHÀNG MINH TMCP BẢO VIỆT TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN VĂN THẠC KINH TẾ TẾ LUẬN THẠCSĨSỸ KINH TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 TP Hồ Chí Minh, năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH HỒNG NHẬT MINH HOÀNG NHẬT MINH XỬ LÝTHIỆN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP HỒN CƠNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤUBẢO CỦA VIỆT ĐỊA BÀNBẢO THÀNH CHÍ NGÂNTRÊN HÀNG TMCP VIỆTPHỐ TẠIHỒ THÀNH MINH PHỐ HỒ CHÍ MINH Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số : 60340201 Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG PGS.TS BÙI KIM YẾN TP Hồ Chí Minh, năm 2013 TP Hồ Chí Minh – Năm 20 i LỜI CAM ĐOAN Đề tài “Xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo Việt địa bàn TPHCM” cơng trình nghiên cứu khoa học riêng tôi, hướng dẫn PGS.TS Bùi Kim Yến Tôi xin cam đoan luận văn hồn tồn tơi thực Các số liệu, kết nêu luận văn thu thập từ nguồn thực tế tài liệu tham khảo trích dẫn đầy đủ theo hướng dẫn phạm vi hiểu biết tác giả TP.HCM, ngày 10 tháng 10 năm 2013 Tác giả Hoàng Nhật Minh ii MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan i Mục lục ii Danh mục từ viết tắt vi Danh mục bảng biểu vii Danh mục biểu đồ, phụ lục viii LỜI MỞ ĐẦU Cơ sở hình thành đề tài ix Mục tiêu đề tài x Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu x Phương pháp nghiên cứu xi Cấu trúc luận văn xi CHƯƠNG : TỔNG QUAN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NHTM 1.1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm 1.1.1.2 Phân loại 1.1.1.3 Đặc điểm 1.1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động hệ thống NHTM 1.1.2 Nợ hạn nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM 1.1.2.1 Khái niệm nợ hạn & nợ xấu giới 1.1.2.2 Trường hợp Việt Nam 1.1.2.3 Điểm khác phân loại nợ (quan điểm nợ xấu) Việt Nam giới 1.1.2.4 Ảnh hưởng nợ xấu đến ngân hàng thương mại & kinh tế Việt Nam 1.1.2.5 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu NHTM 10 iii 1.2 Xử lý nợ xấu NHTM 18 1.2.1 Khái niệm 18 1.2.2 Các biện pháp xử lý nợ xấu 18 1.2.3 Quy trình xử lý nợ xấu 21 1.2.4 Các tiêu chí đánh giá cơng tác xử lý nợ xấu 21 1.2.5 Ý nghĩa công tác xử lý nợ xấu 21 1.2.5.1 Đối với NHTM 21 1.2.5.2 Đối với khách hàng 22 1.2.5.3 Đối với kinh tế 23 1.3 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu nước giới học kinh nghiệm cho Việt Nam 23 1.3.1 Kinh nghiệm Hàn Quốc 23 1.3.2 Kinh nghiệm Trung Quốc 25 1.3.3 Kinh nghiệm Hungary 26 1.3.4 Các học kinh nghiệm cho Việt Nam trình xử lý nợ xấu 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT KHU VỰC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Bảo Việt 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 31 2.1.2 Những kết đạt giai đoạn từ năm 2009-2012 31 2.2 Thực trạng nợ xấu nguyên nhân nợ xấu hệ thống Ngân hàng TMCP Bảo Việt khu vực TPHCM 33 2.2.1 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo Việt TPHCM 33 2.2.2 Nguyên nhân chủ yếu vấn đề nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo Việt TPHCM 41 2.2.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn 41 iv 2.2.2.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 44 2.3 Thực trạng xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo Việt TPHCM 47 2.4 Khảo sát thực tế nhân tố ảnh hưởng đến hiệu xử lý nợ xấu 54 2.5 Đánh giá công tác xử lý nợ xấu hệ thống Ngân hàng TMCP Bảo Việt khu vực TPHCM 55 2.5.1 Chính sách xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo Việt 55 2.5.2 Khung pháp lý xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo Việt 57 2.5.3 Quy trình xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo Việt 57 2.5.4 Kết xử lý nợ xấu 59 2.5.5 Đánh giá công tác xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo Việt 63 2.6 Những hạn chế tồn công tác xử lý nợ xấu & nguyên nhân tồn 65 2.6.1 Những hạn chế tồn 65 2.6.2 Nguyên nhân tồn 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 71 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP - KIẾN NGHỊ HỒN THIỆN CƠNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Bảo Việt đến năm 2020 72 3.1.1 Định hướng phát triển chung 72 3.1.2 Định hướng hoạt động kinh doanh 72 3.1.3 Định hướng công tác quản lý rủi ro tín dụng & xử lý nợ xấu 73 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo Việt địa bàn TPHCM 74 3.3 Một số ý kiến đề xuất - kiến nghị 80 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Bảo Việt Hội Sở Chính 80 3.3.2 Kiến nghị NHNN 87 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ, quan, ban ngành liên quan 94 KẾT LUẬN CHƯƠNG 100 v KẾT LUẬN CHUNG 101 Tài liệu tham khảo xii Phụ lục 01 xv Phụ lục 02 xix Phụ lục 03 xxiii vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT AMC : Công ty Quản lý & khai thác tài sản BaoVietBank : Ngân hàng TMCP Bảo Việt BIS : Ngân hàng toán quốc tế DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DNTN : Doanh nghiệp tư nhân NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTG : Ngân hàng Thế giới NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ hạn TCTC : Tổ chức tài TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TNHH MTV : Trách nhiệm hữu hạn thành viên TPHCM : Thành phố Hồ Chí Minh IMF : Quỹ tiền tệ quốc tế vii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 : Bảng Phân loại nợ theo Ngân hàng giới Bảng 1.2 : Nợ xấu NHTM Bảng 1.3 : Kinh nghiệm Chính phủ số nước Châu Á thực xử lý nợ xấu NHTM Bảng 2.1 : Kết hoạt động kinh doanh qua năm Ngân hàng TMCP Bảo Việt Bảng 2.2 : Tình hình dư nợ nợ xấu Doanh nghiệp BaoVietBank khu vực TPHCM Bảng 2.3 : Phân loại nợ hạn có TSĐB Bảng 2.4 : Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế năm 2012 Bảng 2.5 : Xử lý nợ hạn Ngân hàng TMCP Bảo Việt TPHCM Bảng 2.6 : Phân loại nợ hạn BaoVietBank TPHCM Bảng 2.7 : Dư nợ xấu cấu BaoVietBank TPHCM Bảng 2.8 : Dư nợ xử lý, phát TSĐB Bảng 2.9 : Xử lý nợ xấu dự phòng rủi ro Bảng 2.10 : Xử lý nợ xấu trình miễn/giảm lãi Bảng 2.11 : Kết thu hồi nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo Việt TPHCM (Năm 2009-2012) Bảng 2.12 : Đề xuất giải pháp xử lý nợ hạn từ nhóm đến nhóm viii DANH MỤC HÌNH - BIỂU ĐỒ - PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1.1 : Phân lọai rủi ro tín dụng Ngân hàng Hình 1.2 : Nợ xấu ngân hàng thương mại qua năm Hình 1.3 : Vai trị KAMCO xử lý nợ xấu Hình 3.1 : Trình tự xử lý nợ xấu NHTM thơng qua AMC Hình 3.2 : Kỳ vọng số tiền nợ xấu VAMC xử lý DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1.1 : Tốc độ tăng trưởng tín dụng GDP giai đoạn 2005 đến 2012 Biểu đồ 2.1 : Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế năm 2012 Biểu đồ 2.2 : Cơ cấu nợ xấu BaovietBank khu vực TPHCM Biểu đồ 2.3 : Kết thu hồi nợ xấu hệ thống Ngân hàng TMCP Bảo Việt TPHCM (Năm 2009-2012) DANH MỤC CÁC PHỤ LỤC Phụ lục 01 : Bảng câu hỏi khảo sát Phụ lục 02 : Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, Chi nhánh Ngân hàng nước Phụ lục 03 : Điều tra khảo sát kết xvii Hoàn toàn phản đối ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Hoàn toàn đồng ý Chọn giá trị kh oảng từ 1,Hoàn toàn phản đối, đến 5,Hoàn t oàn đồng ý, 11 Cơ cấu nợ (điều chỉnh kì hạn nợ, gia hạn nợ) cách hợp lý có tác động tích cực giúp Doanh Nghiệp ổn định hoạt động SXKD, góp phần giảm tỷ lệ nợ xấu cho ngân hàng Hoàn toàn phản đối ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Hoàn toàn đồng ý Chọn giá trị kh oảng từ 1,Hoàn toàn phản đối, đến 5,Hồn t ồn đồng ý, 12 Sự thiện chí hợp tác khách hàng góp phần nâng cao hiệu xử lý nợ xấu Hoàn toàn phản đối ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Hoàn toàn đồng ý Chọn giá trị kh oảng từ 1,Hoàn toàn phản đối, đến 5,Hoàn t oàn đồng ý, 13 Các giải pháp hỗ trợ Chính phủ giúp Doanh nghiệp giải phóng hàng tồn kho, khơi thơng hoạt động SXKD góp phần xử lý nợ xấu cho ngân hàng Hoàn toàn phản đối ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Hoàn toàn đồng ý Chọn giá trị kh oảng từ 1,Hoàn toàn phản đối, đến 5,Hoàn t oàn đồng ý, 14 Khung pháp lý cho việc xử lý nợ hoàn thiện – tạo điều kiện cho hoạt động xử lý nợ TCTD giảm tỷ lệ nợ xấu Hoàn toàn phản đối ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Hoàn toàn đồng ý Chọn giá trị kh oảng từ 1,Hoàn toàn phản đối, đến 5,Hoàn t oàn đồng ý, 15 Sự phối hợp hỗ trợ quan ban ngành Cơng an, Tịa Án; Thi hành án…sẽ giúp cho việc xử lý nợ xấu nhanh chóng hiệu Hoàn toàn phản đối ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Hoàn toàn đồng ý Chọn giá trị kh oảng từ 1,Hoàn toàn phản đối, đến 5,Hoàn t oàn đồng ý, 16 Xây dựng hệ thống chuẩn hóa, minh bạch thông tin khoản nợ xấu góp phần nâng cao hiệu xử lý nợ xấu xviii Hoàn toàn phản đối ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Hoàn toàn đồng ý Chọn giá trị kh oảng từ 1,Hoàn toàn phản đối, đến 5,Hoàn t oàn đồng ý, 17 Hoàn thiện khung pháp lý thực Chứng khốn hóa khoản nợ xấu góp phần nâng cao hiệu xử lý nợ xấu ngân hàng Hoàn toàn phản đối ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Hoàn toàn đồng ý Chọn giá trị kh oảng từ 1,Hoàn toàn phản đối, đến 5,Hoàn t oàn đồng ý, xix PHỤ LỤC 02 QUY ĐỊNH VỀ PHÂN LOẠI TÀI SẢN CĨ, MỨC TRÍCH, PHƯƠNG PHÁP TRÍCH LẬP DỰ PHÒNG RỦI RO VÀ VIỆC SỬ DỤNG DỰ PHÒNG ĐỂ XỬ LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGỒI (Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà Nước) Điều 10:  Phân loại nợ cam kết ngoại bảng theo phương pháp định lượng: + Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn): (i) Nợ hạn đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn; (ii) Nợ hạn 10 ngày đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi lại thời hạn; (iii) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định + Nhóm (Nợ cần ý): (i) Nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; (ii) Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu; (iii) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định + Nhóm (Nợ tiêu chuẩn): (i) Nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; (ii) Nợ gia hạn nợ lần đầu; (iii) Nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; (iv) Nợ thuộc trường hợp sau đây: - Nợ khách hàng bên bảo đảm tổ chức, cá nhân thuộc đối tượng mà tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng cấp tín dụng theo quy định pháp luật; - Nợ bảo đảm cổ phiếu tổ chức tín dụng cơng ty tổ chức tín dụng tiền vay sử dụng để góp vốn vào tổ chức tín dụng xx khác sở tổ chức tín dụng cho vay nhận tài sản bảo đảm cổ phiếu tổ chức tín dụng nhận vốn góp; - Nợ khơng có bảo đảm cấp với điều kiện ưu đãi giá trị vượt 5% vốn tự có tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước cấp cho khách hàng thuộc đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng theo quy định pháp luật; - Nợ cấp cho công ty con, cơng ty liên kết tổ chức tín dụng doanh nghiệp mà tổ chức tín dụng nắm quyền kiểm sốt có giá trị vượt tỷ lệ giới hạn theo quy định pháp luật; - Nợ có giá trị vượt giới hạn cấp tín dụng, trừ trường hợp phép vượt giới hạn, theo quy định pháp luật; - Nợ vi phạm quy định pháp luật cấp tín dụng, quản lý ngoại hối tỷ lệ bảo đảm an toàn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; - Nợ vi phạm quy định nội cấp tín dụng, quản lý tiền vay, sách dự phịng rủi ro tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước (v) Nợ thu hồi theo kết luận tra; (vi) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định + Nhóm (Nợ nghi ngờ): (i) Nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; (ii) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; (iii) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; (iv) Khoản nợ hạn từ 30 ngày đến 60 ngày kể từ ngày có định thu hồi; (v) Nợ phải thu hồi theo kết luận tra thời hạn thu hồi đến 60 ngày mà chưa thu hồi được; (vi) Nợ phân loại vào nhóm theo quy định + Nhóm (Nợ có khả vốn): (i) Nợ hạn 360 ngày; (ii) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; xxi (iii) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; (iv) Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; (v) Khoản nợ hạn 60 ngày kể từ ngày có định thu hồi; (vi) Nợ phải thu hồi theo kết luận tra thời hạn thu hồi 60 ngày mà chưa thu hồi được; (vii) Nợ khách hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước cơng bố đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt, chi nhánh ngân hàng nước bị phong tỏa vốn tài sản Điều 11:  Phân loại nợ cam kết ngoại bảng theo phương pháp định tính: + Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn): Các khoản nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn Các cam kết ngoại bảng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá khách hàng có khả thực đầy đủ nghĩa vụ theo cam kết + Nhóm (Nợ cần ý): Các khoản nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ Các cam kết ngoại bảng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá khách hàng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết có dấu hiệu suy giảm khả thực cam kết + Nhóm (Nợ tiêu chuẩn): Các khoản nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá khơng có khả thu hồi nợ gốc lãi đến hạn Các khoản nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá có khả tổn thất xxii Các cam kết ngoại bảng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá khách hàng khơng có khả thực đầy đủ nghĩa vụ theo cam kết + Nhóm (Nợ nghi ngờ): Các khoản nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước đánh giá có khả tổn thất cao Các cam kết ngoại bảng mà khả khách hàng không thực cam kết cao + Nhóm (Nợ có khả vốn): Các khoản nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước đánh giá khơng cịn khả thu hồi, vốn Các cam kết ngoại bảng mà khách hàng khơng cịn khả thực nghĩa vụ cam kết xxiii PHỤ LỤC 03 ĐIỀU TRA KHẢO SÁT VÀ KẾT QUẢ Tiêu chí bảng câu hỏi khảo sát : ❖ Mục tiêu: Tìm hiếu nhận định cá nhân làm việc Ngân hàng TMCP Bảo Việt khu vực TPHCM vị trí liên quan đến cơng tác tín dụng đồng tình yếu tố góp phần nâng cao hiệu xử lý nợ xấu ❖ Đám đông : 60 người ❖ Đối tượng khảo sát: Các cá nhân làm việc Ngân hàng TMCP Bảo Việt khu vực TPHCM vị trí liên quan đến cơng tác tín dụng (GĐ, PGĐ, trưởng, phó phịng, nhân viên chi nhánh PGD ) ❖ Phương pháp xử lý liệu: Thống kê - Phân tích - Tổng hợp - Đánh giá - Nhận xét Hạn chế thực khảo sát: Phương pháp khảo sát gửi bảng câu hỏi vấn gián tiếp qua mail: Tác giả gửi 60 bảng câu hỏi thu 54 bảng trả lời với lý vài đối tượng vấn công tác tỉnh Về kinh nghiệm thực tiễn: CBTD có kinh nghiệm 01 năm chiếm 33% mẫu đối tượng công tác chi nhánh (18/54 ~ 33%) Kết khảo sát thực tế: Từ phân tích trên, kết điều tra mang tính thống kê để thấy đồng tình ý kiến nhận mức độ ảnh hưởng yếu tố góp phần nâng cao hiệu xử lý nợ xấu bao gồm nguyên nhân yếu tố khách quan, yếu tố chủ quan từ phía NH chủ quan từ phía KH Bảng khảo sát đưa 15 yếu tố góp phần nâng cao hiệu xử lý nợ xấu, có 09 yếu tố chủ quan xuất phát từ phía ngân hàng, 01 yếu tố chủ quan xuất phát từ phía khách hàng 05 yếu tố khách quan Mỗi yếu tố lấy ý kiến xxiv chủ quan đối tượng khảo sát thông qua đánh giá mức độ đồng tình ảnh hưởng đến việc xử lý nợ xấu, theo thang điểm từ 01 đến 05, với mức độ 01 hồn tồn khơng đồng ý mức độ 05 hoàn toàn đồng ý Sau tổng hợp phiếu điều tra, tác giả phân ý kiến đánh giá 03 nhóm yếu tố ảnh hưởng đến việc xử lý nợ xấu theo 02 loại đám đơng: Đám đơng = Tồn đám đông điều tra (54 người), đám đông = Các cá nhân cấp độ quản lý (14 người)  Kết khảo sát yếu tố chủ quan từ phía ngân hàng: Bảng 1: Kết khảo sát mức độ ảnh hưởng yếu tố chủ quan từ phía ngân hàng STT Các yếu tố chủ quan từ phía Kết khảo sát với tỷ lệ cao Ngân hàng góp phần nâng cao Đám đơng Đám đông hiệu xử lý nợ xấu Sự chủ động công tác thu hồi 48,1% đồng ý 42,9% đồng ý nợ Xây dựng chế thưởng phạt 42,9% bình 33,3% đồng ý rõ ràng phận thường Nâng cao trình độ chun mơn, 57,1% bình 31,5% đồng ý kinh nghiệm đạo đức cán thường Đẩy mạnh hoạt động mua bán tài 35,7% bình 37% đồng ý sản tồn đọng Doanh nghiệp thường 35,2% bình 50% bình thường Bán khoản nợ xấu cho VAMC thường Ngân hàng có tiềm lực tài chính, 38,5% bình 57,1% bình nguồn vốn tự có & Quỹ DPRR lớn thường thường Ngân hàng xem xét tăng room cho 33,3% bình 35,7% đồng ý nhà đầu tư ngoại vào ngân hàng thường 28,6% hoàn toàn 22,2% đồng ý Biện pháp miễn giảm lãi hợp lý đồng ý Cơ cấu nợ, gia hạn nợ cách 40,7% đồng ý 35,7% đồng ý hợp lý  Đám đông 1: - Trong 09 yếu tố chủ quan từ phía ngân hàng đa phần đánh giá đồng ý Trong yếu tố đánh giá có tác động mạnh “Sự chủ động công tác thu hồi nợ ngân hàng” với : xxv +Mức độ “đồng ý” với kết 26 người 54 người chiếm tỷ trọng 48% + Mức độ “hoàn toàn đồng ý” với kết 18 người 54 người chiếm tỷ trọng 33% Sự chủ động công tác thu hồi nợ ngân hàng Valid Valid Cumulativ Percent e Percent 3.7 3.7 3.7 14.8 14.8 18.5 Đồng ý 26 48.1 48.1 66.7 Hoàn toàn đồng ý 18 33.3 33.3 100.0 54 100.0 100.0 Frequency Percent Phản đối Bình thường Total - Trong 09 yếu tố chủ quan từ phía ngân hàng, yếu tố đa phần người đánh giá bình thường khơng đóng góp tích cực việc xử lý nợ xấu hiệu là: “Ngân hàng có tiềm lực tài chính, nguồn vốn tự có & Quỹ DPRR lớn …” Ngân hàng có tiềm lực tài chính, nguồn vốn tự có & Quỹ DPRR lớn … Frequenc Valid Cumulative Percent y Percent Percent Hoàn toàn phản đối 3.7 3.7 3.7 Phản đối 18 33.3 33.3 37.0 Bình thường 21 38.9 38.9 75.9 Valid Đồng ý 13.0 13.0 88.9 Hoàn toàn đồng ý 11.1 11.1 100.0 Total 54 100.0 100.0  Đám đông 2: - Trong 09 yếu tố chủ quan từ phía ngân hàng đa phần đánh giá đồng ý Trong yếu tố đánh giá có tác động mạnh “Sự chủ động công tác thu hồi nợ ngân hàng” với : +Mức độ “đồng ý” với kết người 14 người chiếm tỷ trọng 42.9% +Mức độ “hoàn toàn đồng ý” với kết người 14 người chiếm tỷ xxvi trọng 35.7% Sự chủ động công tác thu hồi nợ ngân hàng Valid Cumulative Frequency Percent Percent Percent Phản đối 7.1 7.1 7.1 Bình thường 14.3 14.3 21.4 42.9 42.9 64.3 Valid Đồng ý Hoàn toàn đồng ý 35.7 35.7 100.0 Total 14 100.0 100.0 - Tương tự 09 yếu tố chủ quan từ phía ngân hàng, yếu tố đa phần người đánh giá bình thường khơng đóng góp tích cực việc xử lý nợ xấu hiệu là: “Xây dựng chế thưởng phạt rõ ràng phận …” Do vậy: khơng có khác biệt nhận định hai đám đông khảo sát Đa phần người cho yếu tố “Sự chủ động công tác thu hồi nợ ngân hàng” có ý nghĩa to lớn việc giúp ngân hàng xử lý nợ xấu nhanh chóng hiệu Nhưng theo ý kiến chủ quan tác giả yếu tố “Đẩy mạnh hoạt động mua bán tài sản tồn đọng Doanh nghiệp” giải pháp hữu hiệu góp phần xử lý nợ xấu cho TCTD  Kết khảo sát yếu tố chủ quan từ phía khách hàng: Nhận định yếu tố: “Sự thiện chí hợp tác khách hàng góp phần nâng cao hiệu xử lý nợ xấu” phần lớn người đánh giá đồng ý & hồn tồn đồng ý :  Đám đơng 1: + Mức độ “đồng ý” với kết 22 người 54 người chiếm tỷ trọng 40.7% + Mức độ “hoàn toàn đồng ý” với kết 18 người chiếm tỷ trọng 33.3% xxvii Sự thiện chí hợp tác khách hàng góp phần nâng cao hiệu xử lý nợ xấu Frequency Percent Hoàn toàn phản Cumulative Percent Percent 3.7 3.7 3.7 Phản đối 9.3 9.3 13.0 Bình thường 13.0 13.0 25.9 Đồng ý 22 40.7 40.7 66.7 Hoàn toàn đồng ý 18 33.3 33.3 100.0 Total 54 100.0 100.0 đối Valid Valid  Đám đông 2: + Mức độ “đồng ý” với kết người 14 người chiếm tỷ trọng 14.3% + Mức độ “hoàn toàn đồng ý” với kết người 14 người chiếm tỷ trọng 57.1% Sự thiện chí hợp tác khách hàng góp phần nâng cao hiệu xử lý nợ xấu Frequency Percent Hoàn toàn phản Cumulative Percent Percent 7.1 7.1 7.1 Phản đối 14.3 14.3 21.4 Bình thường 7.1 7.1 28.6 Đồng ý 14.3 14.3 42.9 57.1 57.1 100.0 14 100.0 100.0 đối Valid Valid Hồn tồn đồng ý Total xxviii Tác giả đồng tình với kết khảo sát  Kết khảo sát yếu tố khách quan: Bảng 2: Kết khảo sát mức độ ảnh hưởng yếu tố khách quan Các yếu tố khách quan góp phần STT nâng cao hiệu xử lý nợ xấu Các giải pháp hỗ trợ Chính phủ giúp Doanh nghiệp giải phóng hàng tồn kho, khơi thơng hoạt động SXKD Khung pháp lý cho việc xử lý nợ hoàn thiện Sự phối hợp hỗ trợ quan ban ngành Cơng an, Tịa Án; Thi hành án… Xây dựng hệ thống chuẩn hóa, minh bạch thơng tin Hồn thiện khung pháp lý thực Chứng khốn hóa khoản nợ xấu Kết khảo sát với tỷ lệ cao Đám đông Đám đơng 37% bình thường 35,7% đồng ý 33,3% đồng ý 42,9% đồng ý 48,1% bình thường 64,3%bình thường 37% phản đối 42,9% phản đối 40,7% bình thường 57,1%bình thường  Đám đông 1: - Trong 05 yếu tố khách quan đa phần đánh giá đồng ý bình thường Trong yếu tố đóng góp đánh giá có tác động mạnh “Khung pháp lý cho việc xử lý nợ hoàn thiện” với : +Mức độ “đồng ý” với kết 18 người 54 người chiếm tỷ trọng 33,3% + Mức độ “hoàn toàn đồng ý” với kết 19 người 54 người chiếm tỷ trọng 35,2% Khung pháp lý cho việc xử lý nợ hoàn thiện Valid Frequency Percent Percent Hoàn toàn phản 1.9 1.9 Valid đối Phản đối 3.7 3.7 Cumulative Percent 1.9 5.6 xxix Bình thường Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total 14 18 19 54 25.9 33.3 35.2 100.0 25.9 33.3 35.2 100.0 31.5 64.8 100.0 - Tương tự 05 yếu tố khách quan tác động, yếu tố chủ yếu người đánh giá bình thường khơng đóng góp tích cực việc xử lý nợ xấu hiệu là: “Sự phối hợp hỗ trợ quan ban ngành Công an, Tòa Án; Thi hành án…” Valid Phối hợp quan Ban ngành Valid Frequency Percent Percent Hoàn toàn phản 3.7 3.7 đối Phản đối 5.6 5.6 Bình thường 26 48.1 48.1 Đồng ý 17 31.5 31.5 Hoàn toàn đồng 11.1 11.1 ý Total 54 100.0 100.0 Cumulative Percent 3.7 9.3 57.4 88.9 100.0  Đám đông 2: - Trong 05 yếu tố khách quan đa phần đánh giá đồng ý bình thường Trong yếu tố đóng góp đánh giá có tác động mạnh “Khung pháp lý cho việc xử lý nợ hoàn thiện” với : +Mức độ “đồng ý” với kết người 14 người chiếm tỷ trọng 42,9% + Mức độ “hoàn toàn đồng ý” với kết người 14 người chiếm tỷ trọng 14,3% Khung pháp lý cho việc xử lý nợ hoàn thiện Frequenc Valid Cumulativ Percent y Percent e Percent Phản đối 7.1 7.1 7.1 Valid Bình thường 35.7 35.7 42.9 xxx Đồng ý Hoàn toàn đồng ý Total 42.9 42.9 85.7 14.3 14.3 100.0 14 100.0 100.0 - Tương tự 05 yếu tố khách quan tác động, yếu tố chủ yếu người đánh giá bình thường khơng đóng góp tích cực việc xử lý nợ xấu hiệu là: “Sự phối hợp hỗ trợ quan ban ngành Công an, Tịa Án; Thi hành án…” Do đó: khơng có khác biệt nhận định hai đám đông khảo sát Đa phần người cho yếu tố “Khung pháp lý cho việc xử lý nợ hoàn thiện” có ý nghĩa to lớn việc giúp ngân hàng xử lý nợ xấu nhanh chóng hiệu Tác giả cho yếu tố “Các giải pháp hỗ trợ Chính phủ giúp Doanh nghiệp giải phóng hàng tồn kho, khơi thơng hoạt động SXKD” có tác động tích cực tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động xử lý nợ TCTD giảm tỷ lệ nợ xấu ❖ Ký hiệu mức độ ảnh hưởng: Hoàn toàn Phản đối Phản đối Bình thường Đồng ý Hồn tồn Đồng ý ❖ Ký hiệu nhóm yếu tố: I A Yếu tố chủ quan : Yếu tố từ phía ngân hàng Sự chủ động công tác thu hồi nợ ngân hàng Xây dựng chế thưởng phạt rõ ràng phận, cá nhân liên quan… Nâng cao trình độ chun mơn, kinh nghiệm đạo đức cho đội ngũ cán bộ… Đẩy mạnh hoạt động mua bán tài sản tồn đọng Doanh nghiệp Bán khoản nợ xấu cho VAMC xxxi Ngân hàng có tiềm lực tài chính, nguồn vốn tự có & Quỹ dự phòng rũi ro lớn B II Tái cấu ngân hàng, xem xét tăng room cho nhà đầu tư nước Miễn giảm lãi hợp lý Cơ cấu nợ, gia hạn nợ cách hợp lý Yếu tố từ phía khách hàng Sự thiện chí hợp tác khách hàng Nguyên nhân khách quan : Các giải pháp hỗ trợ Chính phủ giúp Doanh nghiệp giải phóng hàng tồn kho Khung pháp lý cho việc xử lý nợ hoàn thiện Sự phối hợp hỗ trợ quan ban ngành Cơng an, Tịa Án; Thi hành án… Xây dựng hệ thống chuẩn hóa, minh bạch thơng tin nợ xấu Hồn thiện khung pháp lý thực Chứng khốn hóa khoản nợ xấu ... lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo Việt 57 2.5.3 Quy trình xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo Việt 57 2.5.4 Kết xử lý nợ xấu 59 2.5.5 Đánh giá công tác xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo. .. trạng nợ xấu nguyên nhân nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo Việt TPHCM: 2.2.1 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo Việt TPHCM :  Thứ nhất, hệ thống Ngân hàng TMCP Bảo Việt TPHCM TCTD khác, nợ xấu tập... nợ xấu 54 2.5 Đánh giá công tác xử lý nợ xấu hệ thống Ngân hàng TMCP Bảo Việt khu vực TPHCM 55 2.5.1 Chính sách xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Bảo Việt 55 2.5.2 Khung pháp lý xử