Những giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tài trợ tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng ngoại thương thành phố hồ chí minh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRẦN ĐỨC HOÀNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2005 MỤC LỤC Mở đầu Chương I: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUÁ TRÌNH PHÁT TRIỂN CỦA NỀN KINH TẾ GẮN LIỀN VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRÊN ĐỊA BÀN TPHCM 1.1 Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường trang 1.1.1 Khái niệm tín dung - 1.1.2 Cô sở hình thành tín dụng - 1.1.3 Vai trò tín dụng kinh tế 1.1.3.1 Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục, đồng thời đầu 1.1.3.2 Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành mũi nhọn -1.1.3.3 Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế -1.1.3.4 Tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế với nước -1.1.4 Các hình thức tín dụng kinh tế thị trường 1.1.4.1 Tín dụng thương mại (tín dụng hàng hoá) 1.1.4.2 Tín dụng ngân hàng: 1.1.4.3 Tín dụng nhà nước -1.1.4.4 Tín dụng quốc tế -1.2 Doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế thị trường nước ta 1.2.1 Đặc điểm DNVVN 1.2.2 Vò trí vai trò DNVVN kinh tế VN hieän -1.2.3 Chiến lược phát triển DNVVN Đảng Nhà Nước -1.2.3.1 Chương trình trợ giúp -1.2.3.2 Khuyến khích đầu tư -1.2.3.3 Thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.3.4 Chính sách hổ trợ phát triểu khác 1.2.4 Các hình thức tài trợ vốn cho DNVVN 1.2.4.1 Giải pháp thứ 1: tăng nguồn vốn chủ sở hữu doanh nghiệp 1.2.4.2 Giải pháp thứ 2: vay vốn -1.2.4.3 Giải pháp thứ 3: thuê tài 1.3 Vai trò vốn tín dụng ngân hàng việc tài trợ cho DNVVN 1.4 Chính sách tài trợ tín dụng cho DNVVN Ngân hàng -1.4.1 Các ngân hàng thương mại quốc doanh - 1.4.2 Các ngân hàng thương mại cổ phần 1.4.3 Các ngân hàng liên doanh 1.4.4 Chi nhaùnh Ngân hàng nước -Chương II: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TR DNVVN TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH TPHCM 2.1 Sự hình thành phát triển hệ thống Ngân hàng ngoại thương Việt Nam Ngân hàng ngoại thương Chi nhaùnh TPHCM 2.1.1 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam -2.1.2 Ngân hàng Ngoại thương chi nhánh Tp Hồ Chí Minh 2.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Chi nhánh TPHCM thời gian qua 2.2.1 Về huy động vốn 2.2.1.1 Huy động vốn ngân hàng thương mại địa bàn Tp Hồ Chí Minh 2.2.1.2 Tình hình huy động vốn VCB HCM -2.2.2 Tài trợ vốn tín dụng Ngân hàng cho kinh tế 2.2.2.1 Tình hình dư nợ tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn Tp Hồ Chí Minh 2.2.2.2 Tình hình tài trợ tín dụng Ngân hàng cho kinh tế DNVVN VCB – HCM -2.2.3 Mục tiêu phát triển cho vay DNVVN VCB – HCM 2.2.3.1 Triển vọng phát triển DNVVN taïi Tp HCM -2.2.3.2 Tình hình cạnh tranh đối tượng khách hàng ngân hàng địa bàn thành phố -2.2.4 Thực trạng cho vay DNVVN taïi VCB- HCM -2.2.5 Những vướng mắc khó khăn cho vay DNVVN VCB- HCM -2.2.5.1 Các thủ tục vay vốn Ngân hàng -2.2.5.2 Thái độ Ngân hàng cho vay DNVVN -2.2.5.3 Một số khó khăn khác -Chương III: NHỮNG GIẢI PHÁP ĐỔI MỚI VÀ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TR DNVVN TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 3.1 Những kiến nghị với quan ban ngành -3.1.1 Đối với Chính phủ 3.1.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 3.1 3.2 Một số biện pháp nâng cao hoạt động cho vay DNVVN VCB – HCM 3.2.1 Quán triệt nhận thức vai trò hội DNVVN Việt Nam 3.2.2 Toå chức cấu lại xếp tổ chức phân công công việc nội ngân hàng 3.2.3 Tích cực kiên trì công tác tiếp cận khách hàng -3.2.3.1 Nhận thức khó khăn công tác tiếp thị cho vay DNVVN 3.2.3.2 Tiếp thị khách hàng -3.2.3.3 Tiếp thị khách hàng 3.2.3.4 Lập kế hoạch hoạt động tiếp thị 3.2.3.5 Giaûi pháp tiếp thị thành công 3.2.4 Hoạt động theo quy trình thẩm định rủi ro tín dụng lành mạnh -3.2.4.1 Nguyên tắc để phân tích khả hoàn trả vốn vay DNVVN -3.2.4.2 Phân tích định lượng - Phân tích tài -3.2.4.3 Phân tích định tính - Phân tích phi tài -3.2.5 Xây dựng kế hoạch kinh doanh với khách hàng -3.2.6 Duy trì trình quản lý, đánh giá giám sát tín dụng phù hợp 3.2.6.1 Mô hình thiết lập hệ thống giám sát tín dụng: gồm năm bước 3.2.6.2 Quản lý rủi ro cách tăng cường lực DNVVN Kết luận Danh mục chữ viết tắt Tài liệu tham khảo Lời mở đầu Ở nước ta, 10 năm qua, DNVVN phát triển rộng khắp nước, đóng góp to lớn vào phát triển kinh tế, huy động nguồn lực vào sản xuất kinh doanh, tạo thêm việc làm, cải thiện đời sống nhân dân, tăng Ngân sách nhà nước… Sự phát triển DNVVN nhiều hạn chế yếu kém: vốn ít, trình độ công nghệ sản xuất lạc hậu, hiệu sức cạnh tranh yếu, đầu tư vào lónh vực sản xuất, nhiều khó khăn vướng mắc vốn, mặt sản xuất kinh doanh môi trường pháp lý… Đại đa số doanh nghiệp nước ta DNVVN, xác định vai trò, vị trí DNVVN kinh tế đất nước nói chung TP Hồ Chí Minh nói riêng, khó khăn, vướng mắc DN gặp phải Nhà nước có chủ trương sách nhằm hỗ trợ, tạo điều kiện để DNVVN phát triển sản xuất kinh doanh Thể rõ nét sách hỗ trợ tài chính, tín dụng Các DNVVN cần quan tâm giúp đỡ từ phía phủ TCTD để khắc phục, hạn chế phát huy tiềm mình, góp phần phát triển kinh tế đất nước Trong thời gian qua, tín dụng ngân hàng góp phần quan trọng việc cung ứng vốn cho phát triển kinh tế xã hội nói chung cho doanh nghiệp vừa nhỏ nói riêng Vốn tín dụng ngân hàng không bổ sung vốn lưu động cho DNVVN mà có vai trò định đầu tư doanh nghiệp để mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi công nghệ, máy móc thiết bị, từ nâng cao lực cạnh tranh nước thị trường quốc tế Bản thân cán tín dụng VCB-HCM chưa lâu có nhiều trăn trở thực trạng hoạt động tài trợ tín dụng DNVVN, thấy vai trò, vị trí DNVVN nghiệp CNH-HĐH đất nước vai trò TDNH phát triển DNVVN Từ thực tế đó, mạnh dạn nghiên cứu thực luận văn Thạc só kinh tế với đề tài “Những giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tài trợ tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Ngoại thương Chi nhánh TPHCM” Mục đích nghiên cứu đề tài phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng DNVVN VCB-HCM; phân tích khó khăn nguyên nhân để từ mạnh dạn đưa số giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng cho DNVVN, góp phần cung ứng vốn có hiệu cho kinh tế Nội dung luận văn nghiên cứu theo phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp tổng hợp phân tích, thống kê, diễn giải sử dụng xuyên suốt đề tài Chương I: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUÁ TRÌNH PHÁT TRIỂN CỦA NỀN KINH TẾ GẮN LIỀN VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRÊN ĐỊA BÀN TPHCM TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUÁ TRÌNH PHÁT TRIỂN CỦA NỀN KINH TẾ GẮN LIỀN VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRÊN ĐỊA BÀN TPHCM 1.1 Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường: 1.1.1 Khái niệm tín dụng: Tín dụng chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng lượng giá trị biểu hình thức tiền tệ hay vật, từ người sở hữu sang người sử dụng khoảng thời gian định đến thời hạn khoảng thời gian trên, người sử dụng phải hoàn trả lại cho người sở hữu lượng giá trị lớn Phần tăng thêm giá trị gọi phần lời hay lợi tức Đây người sử dụng phải trả cho người sở hữu để quyền sử dụng lượng tiền tệ hay vật định Khái niệm tín dụng thể mặt bản: o Có chuyển giao quyền sử dụng lượng giá trị từ người sang người khác o Sự chuyển giao mang tính tạm thời o Khi hoàn lại lượng giá trị chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị dôi thêm gọi lợi tức Tín dụng phải hiểu đầy đủ mặt phạm trù tín dụng 1.1.2 Cơ sở hình thành tín dụng Sự phân công lao động xã hội xuất sở hữu tư nhân tư liệu sản xuất sở đời tín dụng Xét mặt xã hội xuất chế độ sở hữu tư liệu sản xuất sở hình thành phân hoá xã hội, cải tiền tệ có xu hướng tập trung vào nhóm người, lúc nhóm người khác có thu nhập thấp thu nhập không đáp ứng đủ nhu cầu tối thiểu sống, đặc biệt gặp biến cố rủi ro bất thường gây Trong điều kiện đòi hỏi đời tín dụng, để giải mâu thuẫn xã hội, thực việc điều hoà nhu cầu vốn tạm thời sống Quá trình tuần hoàn chu chuyển vốn kinh tế thị trường, trải qua giai đoạn khác Điều dẫn đến qui mô thời gian nhu cầu vốn không thống nhất, thừa thiếu vốn hoạt động sản xuất kinh doanh diễn liên tục thời điểm, số tổ chức kinh tế cá nhân khác lại cần vốn để mở mang, đổi mới, phát triển sản xuất, tín dụng phát huy tác dụng tích cực mình, giúp cung cầu vốn gặp nhau, đảm bảo cho nguồn vốn nhàn rỗi sinh lời mà lại đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất Trong thực tế, quan hệ tín dụng hình thành đa dạng, có đủ chủ thể tham gia với thời gian, chuyên nghiệp hoá xảy Khi nói đến tín dụng, người ta nghó đến Ngân hàng 1.1.3 Vai trò tín dụng kinh tế 1.1.3.1 Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục, đồng thời đầu tư phát triển kinh tế Thừa vốn thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy doanh nghiệp Thông qua nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi doanh nghiệp, sau đem cho vay doanh nghiệp có nhu cầu vốn để trang trải chi phí sản xuất kinh doanh Việc phân phối tín dụng để góp phần điều hòa vốn toàn kinh tế tạo điều kiện cho trình sản xuất liên tục Ngoài thông qua nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức dân cư Với tư cách người cho vay, ngân hàng huy động nguồn vốn tiết kiệm cho vay cá nhân tổ chức có nhu cầu vốn Thông qua tín dụng, ngân hàng rót tiền cho doanh nghiệp trang bị máy móc thiết bị, đổi qui trình công nghệ nhằm tăng suất 1.1.3.2 Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành mũi nhọn Nước ta nông nghiệp ngành sản xuất đáp ứng nhu cầu cần thiết cho xã hội ngành chịu tác động nhiều thời tiết môi trường kinh doanh Vì thế, Nhà nước cần đầu tư phát triển nông nghiệp để đáp ứng nhu cầu tối thiểu xã hội, đồng thời tạo điều kiện để phát triển ngành nghề khác Mặc khác, kinh tế đòi hỏi phát triển cân đối ngành, đặc biệt ngành mũi nhọn làm đầu tàu Nhà nước cần tập trung tín dụng để tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn, tạo sở lôi ngành khác phát triển như: khai thác dầu khí, hàng xuất 1.1.3.3 Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế Tín dụng ngân hàng công cụ phục vụ thúc đẩy việc thực chế độ hạch toán kinh tế, tăng cường quản lý tài Để hỗ trợ cho nguyên tắc tín dụng, ngân hàng buộc tổ chức kinh tế phải thực chế độ hạch toán kinh tế theo qui định Nhà nước, tăng cường kiểm tra tài nhằm tránh thất thoát xảy ra, đồng thời sở để ngân hàng tiến hành kiểm tra tài đơn vị 1.1.3.4 Tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế với nước Nước ta sau khai thông bình thường hóa quan hệ với cộng đồng tài tiền tệ quốc tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam có đóng góp to lớn việc thúc đẩy nguồn vốn đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế đất nước, đồng thời tranh thủ trợ giúp kỹ thuật nước để đào tạo đào tạo lại cán bộ, nâng cao lực quản lý đổi mới, đại hoá kinh tế đất nước Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc mở rộng xuất hàng hóa Ngoài vai trò quan trọng tín dụng ngân hàng, tín dụng ngân hàng ngày đóng vai trò trực tiếp gián tiếp ổn định thúc đẩy kinh tế phát triển tạo lượng bút tệ lớn nhiều so với lượng tiền tệ ban đầu huy động 1.1.4 Các hình thức tín dụng kinh tế thị trường: 1.1.4.1 Tín dụng thương mại (tín dụng hàng hoá): Tín dụng thương mại quan hệ tín dụng Công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế với nhau, thực hình thức mua bán chịu hàng hoá cho Tín dụng thương mại đời sớm hình thức tín dụng khác giữ vai trò sở để hình thức tín dụng khác đời Tín dụng thương mại đời dựa tảng khách quan trình luân chuyển vốn chu kỳ sản xuất kinh doanh xí nghiệp, tổ chức kinh tế không phù hợp ăn khớp lẫn tổ chức kinh tế khác ngành (như công nghiệp, thương mại, xây dựng) mà tổ chức kinh tế ngành Sự không ăn khớp dẫn đến tượng thời điểm, số doanh nghiệp sản xuất lượng hàng hoá cần bán, chưa cần phải thu tiền ngay, số doanh nghiệp lại cần mua sản phẩm hàng hoá để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh lại chưa có tiền Hiện tượng giải doanh nghiệp tiến hành mua bán chịu hàng hoá cho Đó tín dụng thương mại Tín dụng thương mại tín dụng người sản xuất kinh doanh, hình thức tín dụng phát triển rộng rãi loại hình tín dụng chuyên nghiệp Sự tồn phát triển dựa tín nhiệm mối quan hệ cung cấp hàng hoá, dịch vụ người sản xuất kinh doanh Sự vận động phát triển tín dụng thương mại phù hợp với phát triển sản xuất trao đổi hàng hoá, 76 Các nguồn thông tin thu từ: - Khách hàng tại: Khách hàng tại, đặc biệt doanh nghiệp lớn kho báu thông tin khách hàng Những doanh nghiệp lớn có nhiều thông tin đối tác kinh doanh họ như: tình hình tài chính, trình độ công nghệ, cá tính chủ doanh nghiệp, khả quản lý, … Hơn nữa, doanh nghiệp lớn nguồn bán hàng ổn định cho DNVVN Nếu biết chiến lược đánh giá nhà cung ứng họ, tìm kiếm khách hàng tiềm cách dễ dàng Ngoài điều tốt cho DNVVN nhà cung ứng họ vay vốn ngân hàng có giúp ổn định quản lý Do đó, tin thu thập thông tin xác DNVVN tốt từ doanh nghiệp lớn - Các hiệp hội doanh nghiệp: Các hiệp hội doanh nghiêïp có mạng lưới rộng nhiều thông tin doanh nghiệp thành viên Ví dụ, Phòng Thương mại công nghiệp Việt Nam (VCCI) hiệp hội kinh doanh tự nguyện, phi Chính phủ, độc lập lớn Việt Nam Tại TPHCM số 2500 doanh nghiêïp thành viên doanh nghiệp quốc doanh, hầu hết DNVVN, chiếm khoảng 85% số lượng thành viên VCCI Bên cạnh đối xử ưu đãi dành cho thành viên mình, VCCI cung cấp dịch vụ phi tài khác cho DNVVN thành viên Hàng năm, VCCI tổ chức hàng trăm khóa đào tạo cho hàng ngàn DNVVN nước Qua đó, VCCI hiệp hội khác có hội cung cấp nhiều loại thông tin khác doanh nghiệp thành viên nhằm cải thiện hoạt động kinh doanh Hơn nữa, họ xem xét mối quan hệ tốt với khu vực ngân hàng thành viên tốt họ Việc liên hệ thường xuyên với VCCI thành viên họ hiệp hội doanh nghiệp khác giúp cho ngân hàng tìm kiếm khách hàng tiềm - Các nhà cung cấp dịch vụ kinh doanh: 77 Có số tổ chức hỗ trợ DNVVN hoạt động Việt Nam Các tổ chức cung cấp dịch vụ kinh doanh phi tài khác hoạt động sở phi lợi nhuận Trong số tổ chức trực thuộc hiệp hội doanh nghiệp VCCI, tổ chức khác trực thuộc tổ chức Chính phủ quốc tế Ví dụ Chương trình phát triển dự án Mekong trực thuộc ngân hàng giới, hỗ trợ phát triển DNVVN từ năm 1997, thông qua việc chuẩn bị kế hoạch kinh doanh thủ tục xin tài trợ, xác định người cho vay tiềm cung cấp chưong trình đào tạo quản lý Do đó, VCBHCM nên phối hợp tích cực với tổ chức để cải thiện dự án Nên tập trung vào tổ chức có kinh nghiệm chuẩn bị kế hoạch kinh doanh cho DNVVN MPDF, VCCI … - Các quan cấp tỉnh, thành phố: Một số quan quyền địa phương, Sở kế hoạch đầu tư, nơi có thông tin riêng hoạt động doanh nghiệp gồm: việc thành lập doanh nghiệp mới, kế hoạch đầu tư ủy quyền, thông tin tài đăng ký, … Loại thông tin quan trọng cho việc tiếp thị thể rõ nhu cầu tài lớn doanh nghiệp - Các tổ chức quản lý khu chế xuất khu công nghiệp: Nhiều doanh nghiệp thành đạt cố gắng chuyển đến khu chế xuất công nghiêïp để có môi trường kinh doanh thuận lợi Việc thiết lập mối quan hệ tốt với tổ chức quản lý khu dễ dàng tiếp cận thông tin doanh nghiệp có kế hoạch đầu tư vào khu vực Tiếp cận vó mô: - Cách tiếp cận tập trung vào quan điểm kinh tế vó mô, tình hình phát triển ngành nghề kinh tế khu vực kinh tế quốc gia Về lý thuyết, cách tiếp cận sử dụng số liệu thống kê quan Chính phủ phát hành Tuy nhiên thực tế cho thấy hầu hết ấn phẩm thống kê thu số liệu kinh tế xác doanh nghiệp 78 quốc doanh Việt Nam Trong bối cảnh này, cách tiếp cận vó mô yêu cầu chút sáng tạo, biết xử lý hầu hết thông tin sẵn có tivi, báo chí, tạp chí … 3.2.3.4 Lập kế hoạch hoạt động tiếp thị: Để tiến hành hoạt động tiếp thị có hiệu quả, Trưởng phận phụ trách tiếp thị cần lên kế hoạch tiếp thị với việc cân nhắc đặc điểm vùng, khả tiếp cận thông tin đáng tin cậy Chẳng hạn, chi nhánh VCBHCM nằm địa bàn có khu công nghiệp có quan hệ tốt với ban quản lý khu công nghiệp cách tiếp thị hiệu dùng thông tin từ ban quản lý Một chi nhánh thiết lập quan hệ tốt với số hiệp hội kinh doanh tìm thông tin có ích cho công tác tiếp thị từ hiệp hội Nếu chi nhánh mối liên hệ với quyền thành phố, ban quản lý khu công nghiệp, hiệp hội doanh nghiệp nhà cung cấp dịch vụ kinh doanh sử dụng khách hàng đồng thời, cố gắng thiết lập mối quan hệ với nguồn tin đáng tin cậy khác Về việc không hiệu lập kế hoạch cho ngân hàng kế hoạch không phản ánh hết đặc điểm chi nhánh vùng Trưởng phận tiếp thị cần có trách nhiệm với kế hoạch tiếp thị 3.2.3.5 Giải pháp tiếp thị thành công: Không có đường dễ dàng để thẳng đến thành công tiếp thị, tiếp thị DNVVN Tuy nhiên có số yếu tố để tiếp thị DNVVN thành công sau: - Tiếp nhận thông tin: ý thứ quanh bạn tìm thông tin hữu ích Ví dụ, bạn thấy sản phẩm mà bạn cảm thấy hữu ích tiện lợi, bạn nên điều tra người sản xuất Thậm chí sản phẩm nhỏ rẻ, người sản xuất chiếm thị phần lớn thị trường 79 sản phẩm đó, điều tạo bền vững cho doanh nghiệp Cố gắng không bỏ sót thông tin - Xây dựng mạng lưới riêng cho bạn: xây dựng mạng lưới riêng để sử dụng cách tiếp cận kinh tế vó mô, nhiều trường hợp phương pháp hoạt động có hiệu mối quan hệ cá nhân Lưu ý việc xây dựng mạng lưới riêng đòi hỏi nỗ lực cao độ - Cẩn thận thông tin: không tin tưởng vào thông tin, chí từ nguồn cung cấp đáng tin cậy Bạn nên tự xem xét thật kỹ liệu thông tin hay sai bạn định dùng - Lắp ráp mẩu thông tin: tạo thông tin cho riêng bạn cách kiểm tra thông tin với từ nhiều khía cạnh Hầu hết thông tin DNVVN không hoàn chỉnh, chí thông tin đáng ngờ trở nên tin cậy trợ giúp hình thành từ hàng trăm mẩu thông tin 3.2.4 Hoạt động theo quy trình thẩm định rủi ro tín dụng lành mạnh: 3.2.4.1 Nguyên tắc để phân tích khả hoàn trả vốn vay DNVVN: - Một số vấn đề quan trọng để đánh giá hiệu khoản vay DNVVN: Ngân hàng phải tiếp nhận thông tin đầy đủ tạo điều kiện cho việc đánh giá toàn diện mặt rủi ro thực người vay Phụ thuộc vào loại hình tín dụng cho vay chất quan hệ tín dụng đến ngày cho vay, nhân tố xem xét chứng minh tài liệu để phê duyệt tín dụng bao gồm: + Mục đích khoản tín dụng nguồn trả nợ; + Các mặt rủi ro hành (bao gồm chất tổng số rủi ro gộp lại) người vay tài sản chấp; 80 + Khả trả nợ trình trả nợ ngươì vay, dựa vào tình hình tài trước kế hoạch lưu chuyển tiền mặt tương lai, nhiều hoàn cảnh khác nhau; + Đối với tín dụng thương mại, phải xem xét kỹ đến kỹ kinh doanh người vay tình hình khu vực kinh tế người vay vị trí người vay khu vực đó; + Các điều khoản tín dụng dự kiến, bao gồm điều khoản đưa để hạn chế thay đổi mặt rủi ro tương lai người vay; + Khi áp dụng, phải xem xét đến thích hợp khả thực thi tài sản chấp hay bảo lãnh, bao gồm hoàn cảnh khác - Nhận biết khách hàng: Hiểu biết đối tượng ngân hàng cấp tín dụng điều quan trọng, gắn liền với khó khăn việc thu thập thông tin tài chính xác Hơn nữa, để phê duyệt vốn vay cho khách hàng mới, phải xem xét đến danh tiếng uy tín khách hàng, lực pháp lý họ việc chịu trách nhiệm Ngân hàng cần hiểu rõ họ cấp tín dụng cho Do đó, trước tiến hành mối quan hệ tín dụng mới, ngân hàng phải làm quen với người xin vay phải chắn họ giao dịch với tổ chức hay cá nhân có khả trả nợ danh tiếng tốt, với DNVVN chưa có danh tiếng thị trường vấn đề liên quan đến chủ doanh nghiệp vấn đề mà ngân hàng đặc biệt quan tâm đặc thù DNVVN, chủ DNVVN có tầm quan trọng gần định hoạt động doanh nghiệp Đặc biệt, sách chặt chẽ phải thực nhằm tránh quan hệ với đối tượng có tham gia vào hoạt động lừa đảo hay phạm tội khác Do vậy, hướng dẫn DNVVN làm hồ sơ vay, cán tín dụng nên khuyến khích chủ doanh nghiệp tự làm giới thiệu tóm tắt thân 81 tốt nêu vài người thuộc doanh nghiệp có tên tuổi có quan hệ với chủ doanh nghiệp để giới thiệu Điểm phân tích cụ thể phần phân tích định tính doanh nghiệp 3.2.4.2 Phân tích định lượng - Phân tích tài chính: Mặc dù thông tin tài doanh nghiệp - đặc biệt DNVVN không hoàn toàn xác trường hợp, cán tín dụng phải có trách nhiệm yêu cầu doanh nghiệp cung cấp để có thông tin tài người vay vốn Trước tiên cán phải tư vấn cho giám đốc doanh nghiệp DNVVN, người không thiết có kiến thực tài chính, sau xin số liệu tài phải kiểm tra chéo số liệu nhận để miêu tả tình trạng kinh tế người vay Cán tín dụng phải kiểm tra tận trường để đánh giá số liệu tài chủ yếu doanh thu, số nhân viên, giá trị tài sản (đặc biệt hàng hóa tồn kho), giá trị tài sản cố định (đặc biệt bất động sản, nhà máy thiết bị) nghóa vụ nợ Phân tích tài phân tích định lượng doanh nghiệp, bao gồm: - Phân tích khứ: phân tích thông qua số liệu tài thu thập được, có lưu ý đến tính xác qua kiểm tra thực tế - Dự báo tài chính: + Bước thứ dựa vào báo cáo doanh thu bán hàng: thông thường doanh nghiệp dự báo doanh thu bán hàng cách tổng hợp ước tính từ người bán hàng, kiến thức thị trường khảo sát khách hàng Để đề phòng tính chủ quan thường xảy việc ước tính này, cần đem so sánh với kết phương pháp dự báo khác, nhằm giảm tính không quán dễ xảy 82 + Bước thứ hai dựa vào báo cáo tài dự báo: phương pháp cho thấy với khoản chi phí, hạng mục tài sản có tài sản nợ dự báo tỷ lệ phần trăm doanh số bán hàng Phần trăm sử dụng phản ánh kết hoạt động khứ điểm chuẩn nhà quản lý tin tưởng phần trăm phản ánh tốt tương lai Kết hợp phân tích khứ dự báo tài để đưa nhận xét tổng quát tình hình hình kinh doanh, biến động tài chính, nhu cầu vốn khả toán khoản nợ doanh nghiệp 3.2.4.3 Phân tích định tính - Phân tích phi tài chính: Đây vấn đề khó việc thẩm định hồ sơ vay doanh nghiệp mang tính chủ quan quan trọng thể khả quản lý sử dụng khoản vay doanh nghiệp khả phát triển doanh nghiệp tương lai Một kinh nghiệm nhắc nhở cho cán doanh nghiệp có tài tốt lãnh đạo giỏi vào khó khăn, doanh nghiệp có tình hình tài khó khăn có lãnh đạo giỏi doanh nghiệp có khả phục hồi phát triển Việc phân tích định tính đặc biệt quan trọng với DNVVN doanh nghiệp báo cáo tài không rõ ràng lợi uy tín danh tiếng doanh nghiệp Trong việc đánh giá khả hoàn trả vốn vay DNVVN, cán tín dụng thường gặp khó khăn xử lý thông tin tài hạn chế doanh nghiệp Để bổ sung số liệu định lượng (thông tin tài chính), số liệu định tính không bao gồm thông tin chủ quan như: nhân cách giám đốc DNVVN, tính trung thực ông ta, mà 83 thông tin liên quan đến hoạt động tiếp thị lịch sử tồn doanh nghiệp Sự đa dạng đặc điểm doanh nghiệp, kể loại hình kinh doanh, quy mô, kinh nghiệm, … làm đa dạng khía cạnh đánh giá điểm cần tập trung Nên lập bảng đánh giá thông tin định tính khách hàng, với tiêu chí chuẩn mực cụ thể nhằm xác định khả hoàn trả nợ vay DNVVN Trong bảng điểm cần đánh giá chia thành bốn khía cạnh sau: - Năng lực quản lý: Năng lực quản lý yếu tố quan trọng cần đánh giá Mặc dù cách dễ để đánh giá qua thông tin trình hoạt động cán làm công tác quản lý, cần lưu ý thành công khứ nghóa thành công tương lai Đặc biệt DNVVN thiếu nguồn lực, lực quản lý lãnh đạo chủ doanh nghiệp chìa khóa cho thành công Mặt khác DNVVN có xu hướng thất bại việc quản lý chuyên quyền chủ doanh nghiệp, điều có khác biệt nhỏ so với vai trò lãnh đạo vững vàng Về việc này, tinh thần hợp tác chủ doanh nghiệp, tức khả sử dụng lời khuyên người khác, điểm cần đánh giá - Vị trí thị trường: Một điểm đánh giá liệu DNVVN có khả tồn cạnh tranh gay gắt thị trường nước nay? Nếu DNVVN nhà sản xuất trình độ công nghệ bí sản xuất ảnh hưởng đến sống doanh nghiệp Nếu doanh nghiệp có bề dày hoạt động thị trường, điều có nghóa doanh 84 nghiệp có khả tồn Tuy nhiên DNVVN có sản phẩm chiếm thị phần hàng đầu chu kỳ kinh doanh sản phẩm lại ngắn DNVVN bị đe dọa cạnh tranh Khả tồn DNVVN cạnh tranh thị trường dễ phụ thuộc vào quy mô thị trường sản phẩm doanh nghiệp Nếu thị trường nước ngoài, cạnh tranh khốc liệt đòi hỏi trình độ lực cao - Thị trường ngành sản xuất: Nhìn chung, DNVVN sức mạnh để tác động lên xu hướng thị trường Vì tình hình thị trường ngành sản xuất họ quan trọng Yếu tố quan trọng không tồn mà nhu cầu sản phẩm tương lai Thậm chí dù nhu cầu lớn nhu cầu tăng lên sản phẩm thay làm giảm nhu cầu sản phẩm tương lai Hơn thị trường có quản lý cần xem xét kỹ lưỡõng xu Chính phủ ngành hàng - Những yếu tố khác: Có thể nhiều tiêu chí khác: uy tín thị trường thời gian tham gia vào kinh doanh yếu tố tác động đến khả tồn Chất lượng nhân công có vai trò quan trọng Một DNVVN trực thuộc doanh nghiệp lớn hơn, thông thường doanh thu ổn định DNVVN độc lập khác Ngoài lịch sử hoàn trả đặn khoản vay nợ tiêu cho thấy độ tín nhiệm DNVVN 3.2.5.Xây dựng kế hoạch kinh doanh với khách hàng: Để áp dụng xác phương pháp nêu trên, phần trình bày cách thức cán tín dụng xây dựng kế hoạch kinh doanh với 85 khách hàng Xây dựng kế hoạch kinh doanh với khách hàng cách tốt để tiếp thị giám sát rủi ro tín dụng cách hiệu Lợi ích việc là: - Cán tín dụng làm việc với khách hàng mình, tạo mối quan hệ tốt cho phép cán tín dụng vị trí thuận lợi đề xuất khoản vay; - Cán tín dụng tạo tin tưởng, tạo điều kiện thuận lợi cho Cán tín dụng thu thập số liệu xác từ khách hàng mình; - Cán tín dụng đánh giá tốt tính nghiêm túc chủ doanh nghiệp hiểu khả điều hành doanh nghiệp ông ta; - Cán tín dụng có thông tin tốt đánh giá xác phương án, dự án vay Các cách lập kế hoạch kinh doanh khác tùy thuộc vào loại hình kinh doanh, mục đích kế hoạch kinh doanh Do vậy, Cán tín dụng cần xem xét cách thức phù hợp cho khách hàng 3.2.6 Duy trì trình quản lý, đánh giá giám sát tín dụng phù hợp: Quản lý tín dụng nhân tố quan trọng để đảm bảo tính lành mạnh an toàn ngân hàng Khi khoản tín dụng cấp lúc ngân hàng phải có trách nhiệm bảo đảm khoản tín dụng phải quản lý giám sát cách chặt chẽ Việc bao gồm việc lưu giữ hồ sơ tín dụng cập nhật, thu thập thông tin tài hành, đưa tin tức thay đổi chuẩn bị đầy đủ tài liệu liên quan đến khoản vay cần kiểm tra 86 3.2.6.1 Mô hình thiết lập hệ thống giám sát tín dụng: gồm năm bước: - Bước 1: Theo dõi tích cực khoản vay việc liên hệ thường xuyên với Giám đốc DNVVN kiểm tra trường - Bước 2: Thu thập cập nhật hồ sơ thường xuyên về: + Hồ sơ tín dụng: thay đổi thỏa thuận điều kiện tín dụng, báo cáo thường kỳ, biên trình hoạt động, … + Hồ sơ tài chính: cập nhật báo cáo tài kế hoạch kinh doanh khách hàng; + Các hồ sơ số liệu liên quan khác - Bước 3: Thiết lập hệ thống nhật ký: + Nội dung nhật ký: ngày rút vốn, đáo hạn, ngày thu thập báo cáo, ngày xem xét đánh giá khách hàng, … + Mỗi cán tín dụng phải có trách nhiệm trì nhật ký riêng - Bước 4: Thủ tục quản lý danh mục cho vay hiệu quả: Cầøn phải thường xuyên xem xét danh mục cho vay lợi ích công tác tiếp thị nhằm quản lý rủi ro tín dụng, phù hợp với sách mở rộng hay thu hẹp đối tượng vay định thời kỳ theo chủ trương chung Lãnh đạo ngân hàng Cán tín dụng phải tiếp xúc với khách hàng thường xuyên để thu thập thông tin dự án cho vay, xem tình hình tài doanh nghiệp tốt hay xấu đồng thời đánh giá lại tài sản chấp (nếu có) Đó thông tin hữu ích để thiết lập danh mục cho vay tốt tương lai - Bước 5: Báo cáo nợ hạn: 87 Mỗi cán tín dụng phải có trách nhiệm theo dõi khách hàng vay thuyết phục họ trả hạn Ngay nhận thông báo việc toán tiền vay khách hàng bị trì hoãn, cán tín dụng phải liên hệ với khách hàng để xác định nguyên nhân đánh giá lại khả hoàn trả tiền vay khách hàng Sau phải báo cáo cho Lãnh đạo Ngân hàng 3.2.6.2 Quản lý rủi ro cách tăng cường lực DNVVN: Có nhận xét cho Giám đốc DNVVN thường lắng nghe lời khuyên ngân hàng họ muốn vay vốn họ gặp khó khăn tài Nói cách khác, thời điểm phù hợp để cải thiện lực quản lý họ Do vậy, cần tận dụng hội để đưa lời khuyên quản lý cho DNVVN Ví dụ, cán tín dụng thấy vài điểm yếu khách hàng vay thông qua trình thẩm định tín dụng đưa lời khuyên phản ánh kết thẩm định tín dụng trước định cho vay ký kết hợp đồng vay vốn với khách hàng Khi dự án vay vốn không thực theo kế hoạch, việc cán tín dụng cần làm không nên vội vàng thu hồi tiền vay mà phải hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn Đôi cán tín dụng cần xem hành động để cải thiện lực quản lý điều kiện vay ngừng thu tiền vay yêu cầu khách hàng thường xuyên báo cáo tiến độ hành động Tóm lại, ngân hàng cần làm tốt hoạt động tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp trình lập xây dựng dự án khả thi Tư vấn tốt cho khách hàng thủ tục vay vốn, quan hệ giao dịch với ngân hàng Hạn chế tối đa vướng mắc, lúng túng không cần thiết từ doanh nghiệp quan hệ tín dụng với ngân hàng Loại bỏ (nếu có) trung gian, dịch vụ gây phiền hà tốn cho doanh nghiệp 88 Kết luận Phát triển DNVVN chủ trương Đảng Nhà nước, nhiên trình triển khai gặp không khó khăn, vướng mắc từ quan quản lý, từ phía DNVVN, TCTD quan khác Trong khó khăn đó, tình trạng thiếu vốn đầu tư, sản xuất kinh doanh phổ biến kìm hãm phát triển DNVVN Muốn Nhà nước có biện pháp tích cực để giúp Ngân hàng DN hiểu hơn, ngân hàng mạnh dạn cho DNVVN vay vốn Ngoài ra, DNVVN nguồn cần thông tin hết Họ điều kiện tiếp cận thị trường quốc tế điều tốn họ Họ cần cung cấp thông tin cách đầy đủ để biết thị trường cần lợi điểm để kịp thời đáp ứng Mặc dù, VCCI cung cấp nhiều thông tin cho DNVVN thiếu, cần phải có biện pháp tích cực để hỗ trợ cho phát triển DNVVN Từ phân tích luận văn, hy vọng góp phần làm sáng tỏ sở lý luận thực tiễn vấn đề TDNH cho DNVVN góp phần thúc đẩy trình CNH-HĐH đất nước 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO: GS TS Lê Văn Tư nhóm biên soạn: Ngân Hàng Thương Mại NXB Thống Kê năm 2002 TS Lê Văn Tề:Nghiệp vụ tín dụng toán quốc tế NXB TPHCM 2002 PGS- TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, TS Trần Huy Hoàng, Thạc sỹ Trầm Xuân Hương, GV Nguyễn Quốc Anh: Tín dụng – Ngân Hàng NXB Thống Kê năm 2003 GS-TS Dương Thị Bình Minh, TS Sử Đình Thành: Lý thuyết tài tiền tệ NXB Thống kê năm 2003 PGS- TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, TS Trần Huy Hoàng, Thạc sỹ Trầm Xuân Hương: Tiền Tệ – Ngân Hàng NXB Thống Kê năm 2003 TS Đỗ Đức Định: Kinh nghiệm cẩm nang phát triển xí nghiệp vừa nhỏ số nước giới NXB Thống kê năm1999 ThS Bùi Mai Hoàng: Hỗ trợ tài DNVVN qua tín dụng nhà nước Việt Nam Phát triển kinh tế năm 2002 Phòng thương mại công nghiệp Việt Nam Chi nhánh TPHCM: DNVVN Việt Nam-Thực trạng giải pháp NXB Thống kê năm 2003 Tạp chí Ngân hàng năm 2001-2002-2003-2004 10 Tạp chí Phát triển kinh tế , 11 Thời báo kinh tế Sài Gòn năm 2001-2002-2003-2004 12 Báo Sài Gòn giải phóng, Tuổi Trẻ 90 13 Báo điện tử: vnexpress, vneconomy 14 Báo cáo hàng năm VCB 15 Báo cáo hoạt động tín dụng VCB 2003-2004 16 Các báo cáo tổng kết hoạt động NHNN chi nhánh TPHCM từ năm 2002 đến 17 Kinh tế 2003-2004 Việt Nam giới – Thời báo kinh tế Việt Nam (Vietnam Economic Times) 18 Luật NHNN, Luật Các TCTD ... ? ?Những giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tài trợ tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Ngoại thương Chi nhánh TPHCM” Mục đích nghiên cứu đề tài phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng ngân. .. thống ngân hàng Khác với tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng 11 hình thức tín dụng chuyên nghiệp, hoạt động đa dạng phong phú Đặc điểm tín dụng ngân hàng Đối tượng tín dụng ngân hàng vốn tiền... DNVVN TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH TPHCM 2.THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TR DNVVN TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH TPHCM 2.1 Sự hình thành phát triển hệ thống Ngân hàng ngoại thương