Những giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tài trợ tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ.PDF

Những giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tài trợ tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ.PDF

MỤC LỤC Mở đầu

Chương I: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUÁ TRÌNH PHÁT TRIỂN CỦA NỀN KINH TẾ GẮN LIỀN VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRÊN ĐỊA BÀN TPHCM

1.1 Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường -trang 1

1.1.1 Khái niệm về tín dung - 1

1.1.2 Cơ sở hình thành tín dụng - 1

1.1.3 Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế -

1.1.3.1 Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất liên tục, đồng thời đầu1.1.3.2 Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành mũi nhọn -

1.1.3.3 Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế -

1.1.3.4 Tạo điều kiện phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài -

1.1.4 Các hình thức tín dụng trong nền kinh tế thị trường -

1.1.4.1 Tín dụng thương mại (tín dụng hàng hoá) -

1.1.4.2 Tín dụng ngân hàng: -

1.1.4.3 Tín dụng nhà nước -

1.1.4.4 Tín dụng quốc tế -

1.2 Doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trường ở nước ta hiện nay -

1.2.1 Đặc điểm của DNVVN -

1.2.2 Vị trí và vai trò của DNVVN trong nền kinh tế VN hiện nay -

1.2.3 Chiến lược phát triển DNVVN của Đảng và Nhà Nước -

1.2.3.1 Chương trình trợ giúp -

1.2.3.2 Khuyến khích đầu tư -

1.2.3.3 Thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ -

1.2.3.4 Chính sách hổ trợ phát triểu khác -

1.2.4 Các hình thức tài trợ vốn cho DNVVN -

1.2.4.1 Giải pháp thứ 1: tăng nguồn vốn chủ sở hữu của các doanh nghiệp 1.2.4.2 Giải pháp thứ 2: vay vốn -

1.2.4.3 Giải pháp thứ 3: thuê tài chính -

1.3 Vai trò của vốn tín dụng ngân hàng trong việc tài trợ cho các DNVVN hiện nay -

1.4 Chính sách tài trợ tín dụng cho DNVVN tại các Ngân hàng hiện nay -

1.4.1 Các ngân hàng thương mại quốc doanh -

1.4.2 Các ngân hàng thương mại cổ phần -

1.4.3 Các ngân hàng liên doanh -

1.4.4 Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài -

Chương II: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ DNVVN TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH TPHCM 2.1 Sự hình thành và phát triển của hệ thống Ngân hàng ngoại thương Việt Nam và Ngân hàng ngoại thương Chi nhánh TPHCM -

2.1.1 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam -

2.1.2 Ngân hàng Ngoại thương chi nhánh Tp Hồ Chí Minh -

2.2 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Ngoại thương Chi nhánh TPHCM trong thời gian qua 2.2.1 Về huy động vốn -

2.2.1.1 Huy động vốn tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn Tp Hồ Chí Minh -

2.2.1.2 Tình hình huy động vốn tại VCB HCM -

2.2.2 Tài trợ vốn tín dụng Ngân hàng cho nền kinh tế -

2.2.2.1 Tình hình dư nợ tín dụng của các ngân hàng thương mại trên địa bàn Tp Hồ Chí Minh -

2.2.2.2 Tình hình tài trợ tín dụng Ngân hàng cho nền kinh tế và các DNVVN tại VCB – HCM -

2.2.3 Mục tiêu phát triển cho vay DNVVN tại VCB – HCM -

2.2.3.1 Triển vọng phát triển DNVVN tại Tp HCM -

2.2.3.2 Tình hình cạnh tranh về đối tượng khách hàng của các ngân hàng trên địa bàn thành phố -

2.2.4 Thực trạng cho vay DNVVN tại VCB- HCM -

2.2.5 Những vướng mắc khó khăn trong cho vay DNVVN tại VCB- HCM -

2.2.5.1 Các thủ tục vay vốn Ngân hàng -

2.2.5.2 Thái độ của Ngân hàng đối với cho vay DNVVN -

2.2.5.3 Một số khó khăn khác -

Chương III: NHỮNG GIẢI PHÁP ĐỔI MỚI VÀ HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ DNVVN TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 3.1 Những kiến nghị với các cơ quan ban ngành -

3.1.1 Đối với Chính phủ -

3.1.2 Đối với Ngân hàng nhà nước - 3.13.2 Một số biện pháp nâng cao hoạt động cho vay DNVVN tại VCB – HCM -

3.2.1 Quán triệt nhận thức về vai trò và cơ hội của DNVVN ở Việt Nam -

3.2.2 Tổ chức và cơ cấu lại sự sắp xếp tổ chức phân công công việc

trong nội bộ ngân hàng -

3.2.3 Tích cực và kiên trì trong công tác tiếp cận khách hàng -

3.2.3.1 Nhận thức về khó khăn trong công tác tiếp thị cho vay DNVVN -

3.2.3.2 Tiếp thị những khách hàng hiện tại -

3.2.3.3 Tiếp thị những khách hàng mới -

3.2.3.4 Lập kế hoạch về hoạt động tiếp thị -

3.2.3.5 Giải pháp tiếp thị thành công -

3.2.4 Hoạt động theo quy trình thẩm định rủi ro tín dụng lành mạnh -

3.2.4.1 Nguyên tắc chính để phân tích khả năng hoàn trả vốn vay của DNVVN -

3.2.4.2 Phân tích định lượng - Phân tích tài chính -

3.2.4.3 Phân tích định tính - Phân tích phi tài chính -

3.2.5 Xây dựng kế hoạch kinh doanh cùng với khách hàng -

3.2.6 Duy trì một quá trình quản lý, đánh giá và giám sát tín dụng phù hợp -

3.2.6.1 Mô hình thiết lập hệ thống giám sát tín dụng: gồm năm bước -

3.2.6.2 Quản lý rủi ro bằng cách tăng cường năng lực của DNVVN -

Kết luận

Danh mục các chữ viết tắt

Tài liệu tham khảo

Lời mở đầu

Ở nước ta, trong hơn 10 năm qua, DNVVN đã phát triển rộng khắp cả nước, đóng góp to lớn vào phát triển kinh tế, huy động các nguồn lực vào sản xuất kinh doanh, tạo thêm việc làm, cải thiện đời sống nhân dân, tăng Ngân sách nhà nước… Sự phát triển DNVVN hiện nay còn nhiều hạn chế yếu kém: vốn ít, trình độ công nghệ sản xuất lạc hậu, hiệu quả và sức cạnh tranh yếu, ít đầu tư vào lĩnh vực sản xuất, còn nhiều khó khăn vướng mắc về vốn, về mặt bằng sản xuất kinh doanh vì môi trường pháp lý…

Đại đa số doanh nghiệp ở nước ta là DNVVN, xác định về vai trò, vị trí của các DNVVN nền kinh tế đất nước nói chung và TP Hồ Chí Minh nói riêng, cũng như những khó khăn, vướng mắc của các DN đang gặp phải Nhà nước đã có những chủ trương chính sách nhằm hỗ trợ, tạo điều kiện để các DNVVN phát triển sản xuất kinh doanh Thể hiện rõ nét nhất là chính sách hỗ trợ về tài chính, tín dụng

Các DNVVN rất cần sự quan tâm và giúp đỡ từ phía chính phủ và TCTD để khắc phục, hạn chế và phát huy tiềm năng của mình, góp phần phát triển kinh tế đất nước Trong thời gian qua, tín dụng ngân hàng góp phần quan trọng trong việc cung ứng vốn cho sự phát triển kinh tế xã hội nói chung và cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng Vốn tín dụng ngân hàng không chỉ bổ sung vốn lưu động cho các DNVVN mà còn có vai trò quyết định đối với đầu tư của doanh nghiệp để mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi mới công nghệ, máy móc thiết bị, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh trong nước và trên thị trường quốc tế

Bản thân tôi là một cán bộ tín dụng tại VCB-HCM tuy chưa lâu nhưng đã có nhiều trăn trở về thực trạng hoạt động tài trợ tín dụng đối với các DNVVN, thấy được vai trò, vị trí của các DNVVN trong sự nghiệp CNH-HĐH đất nước và vai trò của TDNH đối với sự phát triển của DNVVN Từ thực tế đó, tôi mạnh dạn nghiên cứu và thực hiện luận văn Thạc sĩ kinh tế với đề tài

“Những giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tài trợ tín dụng cho doanh

nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Ngoại thương Chi nhánh TPHCM”

Mục đích nghiên cứu của đề tài là phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng đối với các DNVVN tại VCB-HCM; phân tích những khó khăn và các nguyên nhân của nó để từ đó mạnh dạn đưa ra một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng cho các DNVVN, góp phần cung ứng vốn có hiệu quả cho nền kinh tế

Nội dung của luận văn được nghiên cứu theo phương pháp duy vật biện chứng kết hợp với phương pháp tổng hợp phân tích, thống kê, diễn giải được sử dụng

xuyên suốt đề tài

Chương I: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUÁ TRÌNH PHÁT TRIỂN CỦA NỀN KINH TẾ GẮN LIỀN VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRÊN ĐỊA BÀN TPHCM 1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI QUÁ TRÌNH PHÁT TRIỂN CỦA NỀN KINH TẾ GẮN LIỀN VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRÊN ĐỊA BÀN TPHCM

1.1 Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trường:

1.1.1 Khái niệm về tín dụng:

Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hay hiện vật, từ người sở hữu sang người sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định và khi đến thời hạn của khoảng thời gian trên, người sử dụng phải hoàn trả lại cho người sở hữu một lượng giá trị lớn hơn Phần tăng thêm về giá trị được gọi là phần lời hay lợi tức Đây chính là cái giá mà người sử dụng phải trả cho người sở hữu để được quyền sử dụng một lượng tiền tệ hay hiện vật nhất định

Khái niệm về tín dụng trên đây thể hiện 3 mặt cơ bản:

o Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác

o Sự chuyển giao này mang tính tạm thời

o Khi hoàn lại lượng giá trị đã chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo một lượng giá trị dôi thêm gọi là lợi tức

Tín dụng phải được hiểu đầy đủ 3 mặt trên thì mới đúng là phạm trù tín dụng

1.1.2 Cơ sở hình thành tín dụng

Sự phân công lao động trong xã hội và sự xuất hiện sở hữu tư nhân về tư liệu sản xuất là cơ sở ra đời của tín dụng

Xét về mặt xã hội sự xuất hiện chế độ sở hữu về tư liệu sản xuất là cơ sở hình thành sự phân hoá xã hội, của cải tiền tệ có xu hướng tập trung vào một nhóm người, trong lúc đó một nhóm người khác có thu nhập thấp hoặc thu nhập không đáp ứng đủ nhu cầu tối thiểu của cuộc sống, đặc biệt khi gặp những biến cố rủi ro bất thường gây ra Trong điều kiện như vậy đòi hỏi sự ra đời của tín dụng, để giải quyết những mâu thuẫn của xã hội, thực hiện việc điều hoà nhu cầu vốn tạm thời trong cuộc sống

Quá trình tuần hoàn và chu chuyển vốn trong nền kinh tế thị trường, trải qua các giai đoạn khác nhau Điều đó dẫn đến qui mô và thời gian nhu cầu vốn không thống nhất, sự thừa thiếu vốn trong hoạt động sản xuất kinh doanh diễn ra liên tục tại cùng một thời điểm, một số tổ chức kinh tế cá nhân khác lại rất cần vốn để mở mang, đổi mới, phát triển sản xuất, tín dụng đã phát huy được tác dụng tích cực của mình, giúp cung cầu vốn gặp nhau, đảm bảo cho nguồn vốn nhàn rỗi sinh lời mà lại đáp ứng được nhu cầu vốn cho sản xuất

Trong thực tế, quan hệ tín dụng được hình thành hết sức đa dạng, có đủ các chủ thể tham gia cùng với thời gian, sự chuyên nghiệp hoá xảy ra Khi nói đến tín dụng, người ta nghĩ đến Ngân hàng

1.1.3 Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế

1.1.3.1 Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất liên tục, đồng thời đầu tư phát triển kinh tế

Thừa vốn và thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy ra ở các doanh nghiệp Thông qua các nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng sẽ tập trung các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi ở các doanh nghiệp, sau đó đem cho vay ở các doanh nghiệp đang có nhu cầu vốn để trang trải chi phí sản xuất kinh doanh Việc phân phối tín dụng để góp phần điều hòa vốn trong toàn bộ nền kinh tế tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục

Ngoài ra thông qua nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong các tổ chức dân cư Với tư cách là người cho vay, ngân hàng sẽ huy động nguồn vốn tiết kiệm và cho vay các cá nhân hoặc tổ

chức có nhu cầu vốn Thông qua tín dụng, ngân hàng rót tiền cho các doanh nghiệp trang bị máy móc thiết bị, đổi mới qui trình công nghệ nhằm tăng năng suất

1.1.3.2 Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành mũi nhọn

Nước ta nông nghiệp là ngành sản xuất đáp ứng nhu cầu cần thiết cho xã hội và là ngành chịu tác động nhiều nhất về thời tiết cũng như môi trường kinh doanh Vì thế, Nhà nước cần đầu tư phát triển nông nghiệp để đáp ứng nhu cầu tối thiểu của xã hội, đồng thời tạo điều kiện để phát triển ngành nghề khác Mặc khác, nền kinh tế đòi hỏi sự phát triển cân đối giữa các ngành, đặc biệt là các ngành mũi nhọn làm đầu tàu Nhà nước cần tập trung tín dụng để tài trợ cho các ngành kinh tế mũi nhọn, tạo cơ sở lôi cuốn các ngành khác cùng phát triển như: khai thác dầu khí, hàng xuất khẩu

1.1.3.3 Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế

Tín dụng ngân hàng là công cụ phục vụ và thúc đẩy việc thực hiện chế độ hạch toán kinh tế, tăng cường quản lý tài chính

Để hỗ trợ cho nguyên tắc tín dụng, các ngân hàng buộc các tổ chức kinh tế phải thực hiện các chế độ hạch toán kinh tế mới theo đúng qui định Nhà nước, tăng cường kiểm tra tài chính nhằm tránh những thất thoát xảy ra, đồng thời là cơ sở để ngân hàng tiến hành kiểm tra tài chính của đơn vị

1.1.3.4 Tạo điều kiện phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài

Nước ta sau khi khai thông và bình thường hóa quan hệ với cộng đồng tài chính tiền tệ quốc tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã có những đóng góp to lớn trong việc thúc đẩy các nguồn vốn đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế của đất nước, đồng thời tranh thủ sự trợ giúp kỹ thuật của nước ngoài để đào tạo và đào tạo lại cán bộ, nâng cao năng lực quản lý và đổi mới, hiện đại

hoá nền kinh tế đất nước Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng xuất khẩu hàng hóa

Ngoài các vai trò quan trọng trên của tín dụng ngân hàng, tín dụng ngân hàng ngày còn đóng vai trò trực tiếp hoặc gián tiếp ổn định và thúc đẩy nền kinh tế phát triển tạo ra một lượng bút tệ lớn hơn rất nhiều so với lượng tiền tệ ban đầu huy động được

1.1.4 Các hình thức tín dụng trong nền kinh tế thị trường: 1.1.4.1 Tín dụng thương mại (tín dụng hàng hoá):

Tín dụng thương mại là quan hệ tín dụng giữa các Công ty, xí nghiệp, các tổ chức kinh tế với nhau, được thực hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hoá cho nhau

Tín dụng thương mại ra đời sớm hơn các hình thức tín dụng khác và giữ vai trò là cơ sở để các hình thức tín dụng khác ra đời

Tín dụng thương mại ra đời dựa trên nền tảng khách quan đó là quá trình luân chuyển vốn và chu kỳ sản xuất kinh doanh của các xí nghiệp, tổ chức kinh tế không phù hợp và ăn khớp lẫn nhau không những giữa các tổ chức kinh tế khác ngành (như công nghiệp, thương mại, xây dựng) mà còn giữa các tổ chức kinh tế trong cùng một ngành Sự không ăn khớp này dẫn đến hiện tượng trong cùng một thời điểm, một số doanh nghiệp đã sản xuất ra một lượng hàng hoá đang cần bán, nhưng chưa cần phải thu tiền ngay, trong khi một số doanh nghiệp lại cần mua những sản phẩm hàng hoá ấy để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh nhưng lại chưa có tiền

Hiện tượng này có thể được giải quyết nếu các doanh nghiệp tiến hành mua bán chịu hàng hoá cho nhau Đó chính là tín dụng thương mại

Tín dụng thương mại là tín dụng giữa những người sản xuất kinh doanh, tuy là hình thức tín dụng phát triển rộng rãi nhưng không phải là một loại hình tín dụng chuyên nghiệp Sự tồn tại và phát triển của nó dựa trên sự tín nhiệm cũng như mối quan hệ về cung cấp hàng hoá, dịch vụ giữa những người sản xuất kinh doanh ấy Sự vận động và phát triển của tín dụng thương mại bao giờ cũng phù hợp với sự phát triển của nền sản xuất và trao đổi hàng hoá, khi

sản xuất hàng hoá được phát triển mở rộng thì tín dụng thương mại cũng được mở rộng và ngược lại khi sản xuất thu hẹp lại

Hạn chế của tín dụng thương mại: mặc dù tín dụng thương mại đóng vai trò tích cực trong nền kinh tế nhưng nó không thể thay thế các hình thức tín dụng khác, vì nó có những mặt hạn chế sau:

• Hạn chế về qui mô tín dụng:

Tín dụng thương mại do các doanh nghiệp cung cấp và họ chỉ cung cấp giới hạn khả năng của mình Nếu người đi vay có nhu cầu cao hơn thì người cho vay không thể đáp ứng được

• Hạn chế về thời hạn cho vay:

Điều kiện kinh doanh và chu kỳ sản xuất của các xí nghiệp có thể không phù hợp nhau, vì vậy khi thời hạn mà người cho vay muốn cung cấp và người đi vay có nhu cầu không phù hợp nhau thì tín dụng không thể xảy ra Tuy nhiên, nhờ phương pháp cấp tín dụng của Ngân hàng dưới hình thức chiết khấu đã giải quyết được một phần hạn chế này

• Hạn chế về phương hướng:

Tín dụng thương mại được cung cấp dưới hình thức hàng hoá, vì vậy nhà doanh nghiệp chỉ cung cấp được tín dụng cho một số xí nghiệp nhất định-những xí nghiệp cần hàng hoá để sử dụng cho sản xuất hay dự trữ để bán ra Ngoài ra việc cấp tín dụng chỉ được thực hiện trên cơ sở tín nhiệm lẫn nhau

1.1.4.2 Tín dụng ngân hàng:

Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng với các xí nghiệp, tổ chức kinh tế, các tổ chức và cá nhân được thực hiện dưới hình thức ngân hàng đứng ra huy động vốn bằng tiền và cho vay (cấp tín dụng) đối với các đối tượng nói trên

Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu, chiếm vị trí đặc biệt quan trọng trong nền kinh tế

Tín dụng ngân hàng ra đời và phát triển cùng với sự ra đời và phát triển của hệ thống ngân hàng Khác với tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng là

hình thức tín dụng chuyên nghiệp, hoạt động của nó hết sức đa dạng và phong phú

Đặc điểm của tín dụng ngân hàng

Đối tượng của tín dụng ngân hàng là vốn tiền tệ, nghĩa là ngân hàng huy động vốn và cho vay bằng tiền

Trong tín dụng ngân hàng, các chủ thể của nó được xác định một cách rõ ràng, trong đó ngân hàng là người cho vay, còn các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân là người đi vay

Tín dụng ngân hàng vừa là tín dụng mang tính chất sản xuất kinh doanh gắn với hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, vừa là tín dụng tiêu dùng không gắn với hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, vì vậy quá trình vận động và phát triển của tín dụng ngân hàng không hoàn toàn phù hợp với quá trình phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hoá

Tác dụng của tín dụng ngân hàng:

So với tín dụng thương mại thì tín dụng ngân hàng có những ưu thế:

Nếu TDTM chỉ bó hẹp giữa những nhà SXKD quen biết nhau hoặc có mối quan hệ với nhau về cung ứng hàng hoá, dịch vụ thì trái lại TDNH có thể mở rộng cho mọi đối tượng trong xã hội: nó có thể xâm nhập vào các ngành, với nhiều loại hình và qui mô hoạt động lớn, vừa và nhỏ; không những xâm nhập vào lĩnh vực SXKD mà còn thâm nhập vào nhiều lĩnh vực như dịch vụ, đời sống Vì vậy, có thể khẳng định vai trò to lớn của TDNH trong việc thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế xã hội

TDTM thường bị giới hạn bởi số lượng và qui mô hoạt động thì trái lại TDNH có thể cung ứng vốn cho nền kinh tế với số lượng rất lớn, với nhiều thời gian khác nhau, nhờ đó giúp các doanh nghiệp không những có vốn để kinh doanh mà còn có vốn để mở rộng đầu tư, đổi mới thiết bị, nhằm nâng cao năng lực sản xuất, như vậy TDNH có tác dụng đẩy nhanh tốc độ phát triển của nền kinh tế

Hoạt động của TDNH còn có tác động và ảnh hưởng lớn đối với tình hình lưu thông tiền tệ của đất nước Nhờ hoạt động của TDNH mà vốn tiền tệ

của xã hội được huy động và sử dụng tối đa cho nền kinh tế: nó vừa có tác dụng đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, vừa làm cho các chu chuyển tiền tệ được tập trung phần lớn qua ngân hàng Đó là những điều kiện quan trọng để ổn định lưu thông tiền tệ, ổn định giá cả thị trường

1.1.4.3 Tín dụng nhà nước:

Tín dụng nhà nước là quan hệ tín dụng giữa Nhà nước với các đơn vị và cá nhân trong xã hội, trong đó, chủ yếu là Nhà nước đứng ra huy động vốn của các tổ chức và cá nhân bằng cách phát hành trái phiếu để sử dụng vì mục đích và lợi ích chung của toàn xã hội Tín dụng Nhà nước là loại tín dụng phát triển rất mạnh mẽ trong thời đại ngày nay, đặc biệt ở những nước phát triển có thị trường tài chính hoạt động hiệu quả

1.1.4.4 Tín dụng quốc tế:

Đây là quan hệ tín dụng giữa các chính phủ, giữa các tổ chức tài chính tiền tệ được thực hiện bằng nhiều phương thức khác nhau nhằm trợ giúp lẫn nhau để phát triển kinh tế xã hội của một nước

1.2 Doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trường ở nước ta hiện nay:

1.2.1 Đặc điểm của DNVVN:

Trước đây, theo công văn số 861/CP-KTN ngày 20/06/1998, Chính phủ đã ban hành tiêu thức phân loại DNVVN trong đó có nêu DNVVN là các doanh nghiệp có vốn (hoặc doanh thu) dưới 05 tỷ đồng hoặc số lao động dưới 200 người

Ngày 23/11/2001, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 90/2001/NĐ-CP, theo đó, DNVVN được định nghĩa là các cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người

Căn cứ vào tình hình kinh tế - xã hội cụ thể của ngành, địa phương, trong quá trình thực hiện các biện pháp, chương trình trợ giúp có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả hai chỉ tiêu vốn và lao động hoặc một trong hai chỉ tiêu nêu trên

1.2.2 Vị trí và vai trò của DNVVN trong nền kinh tế Việt Nam hiện nay:

DNVVN ở Việt Nam đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế Theo thống kê, đội ngũ này chiếm tới gần 96% tổng số doanh nghiệp trong cả nước, đóng góp 26%-30% GDP và thu hút một lực lượng lao động đáng kể, tạo nhiều công ăn việc làm, góp phần làm chuyển dịch cơ cấu kinh tế, góp phần khai thác những tiềm năng trong dân chúng Hiện nay có hơn 29.000 DNVVN tham gia xuất khẩu, giá trị xuất khẩu của khu vực này chiếm 25% tổng kim ngạch cả nước Điều đó cho thấy DNVVN có vai trò đặc biệt quan trọng trong nền kinh tế nước ta, thể hiện qua:

- Một là, góp phần giải phóng sức sản xuất, thu hút mọi nguồn lực

vào giải quyết việc làm, tăng thu nhập, là nhân tố quan trọng trong tăng trưởng và phát triển kinh tế đất nước Khu vực DNVVN thuộc các thành phần kinh tế hiện thu hút khoảng 30% lực lượng lao động phi nông nghiệp cả nước nhưng triển vọng thu hút thêm lao động rất lớn vì suất đầu tư cho một chỗ làm việc tại đây thấp hơn rất nhiều so với các doanh nghiệp lớn, chủ yếu là do chi phí hoạt động thấp Đây cũng là nơi thuận tiện nhất để tiếp nhận số lao động ở nông thôn ra thành phố đang tăng lên mỗi năm và số lao động dôi ra từ các doanh nghiệp nhà nước qua việc cổ phần hóa, bán, khoán, cho thuê, …

- Hai là, các DNVVN đã cung cấp một khối lượng lớn, đa dạng

phong phú về sản phẩm, đóng góp vào sự tăng trưởng và phát triển kinh tế Nhờ sự phát triển của các DNVVN mà nhiều ngành nghề truyền thống của Việt nam đã được phục hồi và phát triển, nhiều ngành nghề mới xuất hiện Sản phẩm hàng hóa ngày càng phong phú đa dạng Trình độ kinh doanh của các DNVVN ngày càng tiến bộ hơn, nhiều mặt hàng đã chiếm lĩnh được thị trường trong nước, thay thế được một số mặt hàng nhập khẩu, tham gia làm hàng xuất khẩu Một số ngành nghề như chiếu cói, hàng thủ công mỹ nghệ, DNVVN tạo ra 100% giá trị sản lượng hàng hóa

Mỗi năm DNVVN đóng góp khoảng 25 - 30% GDP cả nước và hơn 30% giá trị tổng sản lượng công nghiệp hàng năm Các DNVVN đã góp phần quan

trọng vào việc thay đổi cơ cấu kinh tế theo hướng tích cực hơn

- Ba là, các DNVVN cùng với các doanh nghiệp có quy mô lớn có

sự bổ sung hỗ trợ lẫn nhau, tạo ra một nền kinh tế thị trường đích thực, có hiệu quả, đảm bảo cho nền kinh tế tăng trưởng và phát triển mạnh mẽ, bền vững

Do yêu cầu vốn ít, quy mô nhỏ, DNVVN có khả năng thay đổi mặt hàng, chuyển hướng sản xuất, … Đối với doanh nghiệp lớn, DNVVN còn có thể làm đại lý, vệ tinh, tiêu thụ hàng hóa hoặc cung cấp vật tư đầu vào với giá rẻ hơn, góp phần hạ giá thành, nâng cao hiệu quả sản xuất cho doanh nghiệp lớn

- Bốn là, DNVVN góp phần khai thác tiềm năng phong phú trong dân

Một số các DNVVN thành lập mang tính gia đình Dựa trên những ưu thế của DNVVN như thành lập với số vốn ít, thu hồi vốn nhanh, sử dụng các tiềm năng về nguồn vốn lao động và nguyên liệu sẵn có tại địa phương, DNVVN thu hút được một khối lượng lớn về vốn của các tầng lớp dân cư

- Năm là, DNVVN góp phần vào sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo

hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa Ở các nước cũng như ở Việt Nam, các doanh nghiệp lớn thường tập trung ở các thành phố và các trung tâm công nghiệp, gây nên trạng thái mất cân đối nghiêm trọng về trình độ phát triển kinh tế, văn hóa, xã hội giữa thành thị với nông thôn, giữa các vùng trong một quốc gia Chính sự phát triển DNVVN là phương tiện quan trọng trong việc tạo lập sự cân đối giữa các vùng, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế giữa các thành phần kinh tế, giữa các ngành và các vùng lãnh thổ

1.2.3 Chiến lược phát triển DNVVN của Đảng và Nhà nước:

Từ khái niệm DNVVN “là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người”, cho thấy đại đa số doanh nghiệp ở nước ta là DNVVN

Xác định tầm quan trọng của DNVVN đối với sự phát triển kinh tế đất nước theo xu thế hội nhập kinh tế quốc tế, 5 năm trở lại đây, Chính phủ đã có nhiều chính sách, giải pháp lớn nhằm phát huy mức cao nhất hiệu quả hoạt

động, sức cạnh tranh cũng như tiềm năng của loại hình kinh tế này Có thể thấy rõ, hệ thống pháp luật, môi trường kinh doanh đang dần được cải thiện và ngày càng có chuyển động tích cực Các DNVVN ngày càng được hưởng nhiều chính sách ưu đãi và bình đẳng hơn, tình trạng phân biệt đối xử so với các DNNN giảm nhiều Đặc biệt, ở một số yếu tố quan trọng, có tính chất sống còn với sự tồn tại và phát triển của DNVVN như việc tiếp cận vốn, công nghệ, đất đai, lao động, thông tin thị trường đã được mở thông thoáng hơn rất nhiều so với những năm trước đây

Theo Nghị định 90/2001/CP-NĐ ngày 23/11/2001, phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ là một nhiệm vụ quan trọng trong Chiến lược phát triển kinh tế - xã hội, đẩy mạnh công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước

Nhà nước khuyến khích và tạo thuận lợi cho doanh nghiệp vừa và nhỏ phát huy tính chủ động sáng tạo, nâng cao năng lực quản lý phát triển khoa học - công nghệ và nguồn nhân lực, mở rộng các mối liên kết với các loại hình doanh nghiệp khác, tăng hiệu quả kinh doanh và khả năng cạnh tranh trên thị trường; phát triển sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm và nâng cao đời sống cho người lao động

1.2.3.1 Chương trình trợ giúp

Chương trình trợ giúp doanh nghiệp vừa và nhỏ của Nhà nước (gọi tắt là Chương trình trợ giúp) là chương trình mục tiêu dành cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, căn cứ vào định hướng ưu tiên phát triển kinh tế - xã hội, phát triển các ngành và các địa bàn cần khuyến khích Chương trình trợ giúp này được bố trí trong kế hoạch hàng năm và kế hoạch 5 năm do Thủ tướng Chính phủ hoặc Chủ tịch Ủy ban nhân dân các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương quyết định

Chương trình trợ giúp gồm: mục tiêu, đối tượng doanh nghiệp vừa và nhỏ cụ thể theo ngành nghề, lĩnh vực và địa bàn hoạt động, nội dung trợ giúp, nguồn lực, kế hoạch và biện pháp về cơ chế chính sách, tổ chức thực hiện Chú trọng ưu tiên chương trình trợ giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ do doanh nhân quản lý

1.2.3.2 Khuyến khích đầu tư

Chính phủ trợ giúp đầu tư thông qua biện pháp về tài chính, tín dụng, áp dụng trong một thời gian nhất định đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ đầu tư vào một số ngành nghề, bao gồm ngành nghề truyền thống và tại các địa bàn cần khuyến khích

Chính phủ khuyến khích các tổ chức tài chính, các doanh nghiệp và thể nhân góp vốn đầu tư vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ

1.2.3.3 Thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ

Thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ để bảo lãnh cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ khi không đủ tài sản thế chấp, cầm cố, vay vốn của các tổ chức tín dụng

Bộ Tài chính chủ trì, phối hợp với các cơ quan liên quan xây dựng tổ chức về Quy chế hoạt động của Quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ trình Thủ tướng Chính phủ quyết định

1.2.3.4 Các chính sách hỗ trợ phát triển khác:

- Mặt bằng sản xuất: Doanh nghiệp vừa và nhỏ được hưởng các chính sách ưu đãi trong việc thuê đất, chuyển nhượng, thế chấp và các quyền khác về sử dụng đất đai theo quy định của pháp luật

- Thị trường và tăng khả năng cạnh tranh: Chính phủ và các Bộ, ngành tạo điều kiện cho các DNVVN có các thông tin và tiếp cận thị trường, đổi mới công nghệ, phát triển sản phẩm mới để tăng sức cạnh tranh trên thị trường - Về xúc tiến xuất khẩu: khuyến khích xuất khẩu, Chính phủ thông qua chương trình trợ giúp xuất khẩu và tham gia quảng cáo tại thị trường nước ngoài cho các Doanh nghiệp vừa và nhỏ

-Về thông tin, tư vấn và đào tạo nguồn nhân lực: Chính phủ trợ giúp kinh phí để tư vấn và đào tạo nguồn nhân lực cho doanh nghiệp vừa và nhỏ thông qua chương trình trợ giúp đào tạo, cung cấp các thông tin cần thiết qua các ấn phẩm và qua mạng internet cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa, thông qua Bộ Kế hoạch và đầu tư

1.2.4 Các hình thức tài trợ vốn cho Doanh nghiệp vừa và nhỏ

Các DNVVN thường xuyên gặp các vấn đề về thiếu hụt vốn nhưng thường không có đủ điều kiện để nhận các nguồn tài trợ một cách chính thống Các giải pháp tài trợ phù hợp có thể là:

- Giải pháp thứ nhất: tăng nguồn vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp - Giải pháp thứ hai: vay vốn

- Giải pháp thứ ba: thuê tài chính

1.2.4.1 Giải pháp thứ nhất: Tăng nguồn vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp

Kiểu tài trợ này chủ yếu do các công ty "vốn rủi ro" cấp (tiếng Anh "venture capital"), đó là những công ty được thành lập với chức năng tăng cường vốn chủ sở hữu của các DNVVN bằng cách tham gia góp vốn với thời gian hạn chế trong các doanh nghiệp

Việc tham gia của các tổ chức này cho phép doanh nghiệp thụ hưởng có

được một số vốn nhiều hơn để có thể vượt qua một giai đoạn mới trong quá trình phát triển; và ngay khi bắt đầu hoạt động, tổ chức này sẽ nhượng lại phần góp vốn của mình cho các thành viên khác khi mức độ lợi nhuận doanh nghiệp đạt được cho phép họ có đủ các phương tiện để mua lại

1.2 4.2 Giải pháp thứ hai: Vay vốn

Đây là giải pháp cổ điển, nhìn chung tất cả các doanh nghiệp đều nghĩ tới Tuy nhiên, tùy theo tổ chức tài trợ và nguồn tài trợ, những điều kiện mà một doanh nghiệp hay một dự án đầu tư phải thỏa mãn cũng như các điều kiện kèm theo, có thể thay đổi rất nhiều

Các khoản vay này thường do hệ thống ngân hàng cung cấp Tuy nhiên, đôi khi các nguồn tài trợ có thể đến từ các dự án phát triển kinh tế do các đối tác nước ngoài tài trợ thông qua kênh của hệ thống ngân hàng địa phương

1.2.4.3 Giải pháp thứ ba: Thuê tài chính

Thuê tài chính là hình thức doanh nghiệp thuê chọn loại tài sản, nhà cung cấp và giá cả theo yêu cầu kinh doanh của mình, người cho thuê là người bỏ tiền ra mua tài sản đó và cho doanh nghiệp thuê lại Đổi lại, doanh nghiệp phải:

• Trả tiền thuê định kỳ cho người cho thuê

• Chịu trách nhiệm bảo dưỡng và sửa chữa cần thiết để đảm bảo giữ tài sản luôn sử dụng tốt

• Mua bảo hiểm cho tài sản, trong đó người thụ hưởng bảo hiểm là bên cho thuê

Khi hợp đồng thuê hết hạn, doanh nghiệp có thể chọn: trả lại tài sản cho bên cho thuê, hoặc mua lại thiết bị với giá tượng trưng được ấn định từ lúc

ký hợp đồng, hoặc ký tiếp hợp đồng thuê với tiền thuê rẻ hơn rất nhiều

Với sự phát triển mạnh ở nhiều nước, thuê tài chính có thể được xem là một giải pháp thay thế đơn giản và thuận lợi cho tín dụng trung dài hạn, nhất là đối với các DNVVN thường xuyên gặp khó khăn trong việc vay vốn ngân hàng Tuy nhiên cần phải hiểu rằng thuê tài chính khác với tín dụng ở chỗ đó là một phương tiện tài trợ ở mức thấp hơn, người ta có thể sử dụng phương thức này để tài trợ cho một vài thiết bị chứ không phải để tài trợ cho toàn bộ một dự án đầu tư lớn Cuối cùng, cần phải biết rằng giá thuê thường cao vì nó phải cho phép bên cho thuê một mặt thu lại phần vốn đã đầu tư, mặt khác mang lại lợi nhuận với số tiền lãi

Các khoản tài trợ dưới hình thức thuê tài chính do các công ty tài chính cung cấp, là các công ty thành lập chuyên hoạt động trong lĩnh vực thuê tài chính

* Tóm lại, tại Việt Nam hiện nay có 03 nguồn tài trợ tài chính cho các DNVVN:

- Tài trợ của các tổ chức thuộc hệ thống ngân hàng,

- Tài trợ của các dự án phát triển kinh tế do các đối tác nước ngoài tài trợ, và

- Tài trợ của các công ty cho thuê tài chính

1.3 Vai trò của vốn tín dụng ngân hàng trong việc tài trợ cho các DNVVN hiện nay:

Để thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh, các DNVVN cần phải sử dụng vốn, trong đó bao gồm vốn chủ sở hữu và vốn huy động từ bên ngoài Trong các nguồn vốn huy động từ bên ngoài thì kênh TDNH là quan trọng nhất, bởi vì ngoài TDNH còn có TDTM có qui mô và khả năng đáp ứng thấp

TDNH có ưu điểm là hiện nay có rất nhiều các TCTD với hệ thống mạng lưới chi nhánh rộng khắp, cung ứng vốn dồi dào hơn, lãi suất hấp dẫn, thời hạn vay tương đối dài hơn, được tư vấn đầu tư… Vì vậy TDNH ngày càng có vai trò quan trọng đặc biệt đối với các DN nói chung và DNVVN nói riêng, đó là:

+ Có khả năng cung ứng vốn, đáp ứng nhu cầu về vốn cho các DNVVN để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, cung ứng dịch vụ… Vốn bao gồm vốn trung dài hạn phục vụ đầu tư MMTB, nhà xưởng và vốn lưu động thường xuyên

+ Với mức lãi suất thoả thuận thì DNVVN có thể đàm phán, lực chọn các TCTD có lãi suất cho vay thấp để đặt quan hệ tín dụng, qua đó mang lại hiệu quả kinh doanh cao cho doanh nghiệp Tạo ra giá trị doanh nghiệp cao hơn, tích luỹ vốn nhiều hơn

+ Trong quá trình cung ứng vốn cho các DNVVN, do trình độ có hạn mà đa số có trình độ thấp của các chủ doanh nghiệp, các TCTD còn phải kiêm thêm chức năng tư vấn, cung cấp thông tin cho doanh nghiệp Một mặt, để giúp doanh nghiệp lập phương án kinh doanh, hoạch định chiến lược kinh doanh Mặt khác, trong khi tiếp cận, hướng dẫn doanh nghiệp lập kế hoạch vay vốn, qua đó giúp cho TCTD có thêm nguồn thông tin để quyết định cho vay chính xác hơn, nhằm giảm thiểu rủi ro

Trên địa bàn TPHCM hiện có hơn 49.000 DNVVN với số vốn đăng ký hơn 67.000 tỷ đồng Đây là một thị trường đầy tiềm năng trong các sản phẩm dịch vụ tài chính, tín dụng của các Ngân hàng Theo báo cáo đánh giá gần đây của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh TPHCM thì tỷ trọng dư nợ cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn TPHCM chỉ chiếm 47% trên tổng dư nợ

cho vay, trong đó dư nợ cho vay trung – dài hạn cũng ở mức thấp với khoảng 40% trên tổng dư nợ cho vay các DNVVN

Theo hầu hết các DNVVN thì khi có nhu cầu phát triển, họ thường chỉ huy động vốn từ bạn bè, người thân, thậm chí cả vốn vay nặng lãi bên ngoài, còn việc tiếp cận vốn tín dụng rất khó khăn Các chuyên gia ngân hàng nhận định, do môi trường kinh doanh ở phần lớn DNVVN này còn nhiều rủi ro, tính khả thi của phương án và dự án của DNVVN chưa cao, cách tổ chức quản lý và điều hành chưa chuyên nghiệp, các báo cáo tài chính không đầy đủ và thiếu minh bạch nên các ngân hàng rất ngại rót vốn Mối quan tâm hàng đầu của Ngân hàng là cho vay dựa trên tính hiệu quả của phương án kinh doanh Hiện nay có nhiều DNVVN hoạt động hiệu quả nhờ áp dụng phương pháp quản lý-kinh doanh hiện đại, có chiến lược phát triển lâu dài Không ít nhà đầu tư nước ngoài đã tìm đến liên kết, liên doanh, hợp tác đầu tư với các DNVVN để phát triển mặt hàng hoặc mở rộng thị trường Đó là những đối tượng mà các ngân hàng nhắm đến

Để đưa nguồn vốn lớn hơn vào các DNVVN, nhiều ngân hàng đã xây dựng chiến lược cho vay vốn riêng dành cho các đối tượng này như xây dựng các cơ chế ưu đãi hơn so với cho vay bình thường, thủ tục đảm bảo tiền vay linh hoạt, cho phép doanh nghiệp thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay Điều này cho thấy, đã có cái nhìn thoáng hơn của ngân hàng đối với thành phần kinh tế nhỏ lẻ nhưng có tính năng động và có ý chí vươn lên

Trong một văn bản gửi Bộ Kế hoạch và Đầu tư về tình hình thực hiện Nghị Định 90 của Chính phủ (trợ giúp phát triển các DNVVN), Ngân hàng nhà nước cho biết tới đây sẽ tiếp tục nghiên cứu, xem xét sửa đổi, bổ sung hoặc ban hành các văn bản mới về cơ chế cho vay, cơ chế đảm bảo tiền vay,

thanh toán quản lý ngoại hối để tạo điều kiện cho các DNVVN tiếp cận vốn vay và sử dụng các dịch vụ ngân hàng được nhiều hơn Mặt khác, các ngân hàng cũng đang phối hợp với các quỹ bảo lãnh để mở rộng cho vay đối với các DNVVN, tiếp tục rà soát các cơ chế chính sách để đơn giản thủ tục cho vay

Cùng với sự xuất hiện hàng loạt DNTN sau khi Luật Doanh nghiệp được đưa vào cuộc sống (năm 2000), trên các diễn đàn, hội thảo, hội nghị và trên các phương tiện thông tin đại chúng, người ta thấy xuất hiện vô số lời phàn nàn xung quanh việc tiếp cận vốn Ngân hàng của DNVVN là cực kỳ khó khăn Đến năm 2004, không phải những lời phàn nàn đã hết, nhưng cũng đã giảm đi rất nhiều, bởi theo báo cáo của NHNN, tốc độ tăng trưởng tín dụng dành cho các DNVVN năm 2003 là 37,12% và năm 2004 là 20,18% Riêng 4 NHTM quốc doanh, dư nợ cho các DNVVN đã chiếm tới 47% Đây là những con số rất ấn tượng, cho thấy sự thay đổi về cách nhìn của Ngân hàng đối với các DNVVN Có thể gọi đây là kết quả của chủ trương xoá bỏ phân biệt đối xử giữa DN nhà nước và DNTN và nó cũng khẳng định ưu thế “đồng tiền liền khúc ruột” của DNVVN, khiến nguồn vốn đầu tư của Ngân hàng vào các DN này ít rủi ro hơn nhiều, từ đó tất yếu dẫn tới sự chuyển đổi cách nhìn về DNVVN của Ngân hàng

1.4 Chính sách tài trợ tín dụng cho DNVVN tại các Ngân hàng hiện nay:

1.4.1 Các ngân hàng thương mại quốc doanh:

Mặc dù hiện nay các ngân hàng thương mại quốc doanh đã mở rộng việc cho vay đến tất cả các đối tượng khách hàng, từ doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp ngoài quốc doanh đến cá nhân nhưng các doanh nghiệp thuộc khu vực nhà nước vẫn được xem là các khách hàng chính của các ngân

hàng này Một số các ngân hàng thương mại quốc doanh bị vướng vào các vụ án trước đây nên cơ chế cho vay ít linh hoạt hơn so với các loại hình ngân hàng khác Do vậy, các DNVVN mà hầu hết là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thường khó đáp ứng đầy đủ các điều kiện để vay vốn tại ngân hàng thương mại quốc doanh Hơn nữa, do bị hạn chế về nguồn tài chính dài hạn nên việc tài trợ vốn đầu tư cho các DNVVN bị hạn chế mà đây lại là nhu cầu vốn rất lớn của các doanh nghiệp này

Tuy nhiên, với sự phát triển của các DNVVN hiện nay và chiến lược cạnh tranh của các ngân hàng, số lượng DNVVN được vay vốn tại ngân hàng thương mại quốc doanh đã tăng lên đáng kể trong 02 năm gần đây, bởi theo báo cáo của NHNN, tốc độ tăng trưởng tín dụng dành cho các DNVVN năm 2003 là 37,12% và năm 2004 là 20,18%

1.4.2 Các ngân hàng thương mại cổ phần:

Đây chính là nơi mà các DNVVN, đặc biệt là các DNVVN ngoài quốc doanh nghĩ đến trước tiên khi có nhu cầu vay vốn ngân hàng Các ngân hàng thương mại cổ phần có nguồn vốn nhỏ, lại bị hạn chế về hạn mức cho vay trên vốn tự có nên các khoản cho vay thường có giá trị nhỏ, đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp có quy mô nhỏ (có nhu cầu vốn tín dụng không lớn), và cá nhân có tài sản đảm bảo Các ngân hàng thương mại cổ phần có lợi thế về chính sách cho vay linh hoạt, phục vụ bao quát từ khâu hướng dẫn đến công chứng hồ sơ vay Tuy nhiên lãi suất cho vay tương đối cao hơn các ngân hàng thương mại quốc doanh và bị hạn chế về tài chính nên thường chỉ tài trợ vốn lưu động hơn là các khoản vay trung dài hạn để đầu tư

Tỷ trọng DNVVN vay vốn tại các ngân hàng thương mại cổ phần khá cao, chiếm khoảng 90% doanh nghiệp vay vốn tại các ngân hàng này và

chiếm khoảng 65% dư nợ tín dụng Ngoài ra, các ngân hàng này thường được chọn làm ngân hàng thực hiện các chương trình tài trợ của các tổ chức kinh tế thế giới cho DNVVN

1.4.3 Các ngân hàng liên doanh:

Các ngân hàng này quan tâm nhiều đến khách hàng là những doanh nghiệp quốc doanh lớn và những doanh nghiệp một phần (liên doanh) hay toàn bộ vốn nước ngoài hơn là đến các DNVVN

Các khoản tín dụng có kỳ hạn mà các ngân hàng này cấp cho các DNVVN của Việt Nam chủ yếu là dành cho các doanh nghiệp quốc doanh nhỏ và các doanh nghiệp tư nhân có quy mô trung bình

1.4.4 Các chi nhánh ngân hàng nước ngoài:

Các chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam có lợi thế về nguồn vốn, chiếm một thị phần cho vay và dư nợ đáng kể trong hệ thống ngân hàng Tuy nhiên đối tượng chính của các ngân hàng này là các công ty liên doanh hoặc doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài, và một số doanh nghiệp quốc doanh lớn, với các khoản vay có giá trị cao theo hình thức bán buôn, gọn nhẹ

Do vậy, các DNVVN khó có thể nhận được tài trợ từ các ngân hàng này

Chương II: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ DNVVN TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH

2.1.1Ngân hàng ngoại thương Việt Nam

Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam được thành lập ngày 01/04/1963 và luôn được biết đến như một NHTM uy tín nhất và được xếp hạng là một trong 23 doanh nghiệp đặc biệt, là thành viên của Hiệp Hội Ngân hàng Châu Á

Hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam có 22 chi nhánh, 01 sở giao dịch, 03 văn phòng đại diện ở nước ngoài (Nga, Pháp, Singapore), 01 công ty tài chính tại Hồng Kông và có 14 đơn vị mà NHNT góp vốn liên doanh hay có cổ phần, đảm bảo thực hiện các dịch vụ Ngân hàng một cách chính xác và nhanh chóng nhất Hệ thống Ngân hàng có hơn 3500 cán bộ công nhân viên, Ngân hàng có thế mạnh về nghiệp vụ thanh toán, kinh doanh ngoại tệ, huy động vốn và đầu tư cho nền kinh tế

Tuy công nghệ ngân hàng mới ở mức ban đầu so với quốc tế nhưng Ngân hàng Ngoại thương Việt nam được đánh giá là NHTM hàng đầu của Việt Nam trong đổi mới công nghệ Ngân hàng Ngoại thương có mức độ tin học hóa khá cao so với toàn ngành Ngân hàng, nhờ đó nâng cao được hiệu suất làm việc phục vụ nhanh, tốt các nhu cầu của khách hàng Ngân hàng ngoại thương đã triển khai một số ứng dụng công nghệ mới như chương trình bán lẻ, cung cấp dịch vụ ngân hàng điện tử cho các TCTD và các khách hàng

Ngân hàng Ngoại thương luôn quan tâm đến việc phát triển nguồn nhân lực, đến nay Ngân hàng đã xây dựng được đội ngũ cán bộ công nhân viên

có trình độ khá, trong đó trình độ đại học và trên đại học chiếm 70% đội ngũ nhân viên trẻ có trình độ, công nghệ cao và sự đổi mới không ngừng đã tạo cho NHNT một hình ảnh tốt trên thương trường và với khách hàng trong và ngoài nước

2.1.2 Ngân hàng ngoại thương Việt Nam-Chi nhánh TPHCM

Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh được thành lập ngày 01/11/1976 theo quyết định số 951/QĐNH của Tổng giám đốc Ngân hàng Ngoại thương Việt nam, là chi nhánh có doanh số hoạt động lớn nhất trong hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam và là một trong những ngân hàng lớn nhất trên địa bàn TPHCM

Từ ngày thành lập đến nay đã gần được 30 năm, VCB HCM đã vượt qua bao khó khăn trở ngại, tự khẳng định mình, đứng vững và ngày càng phát triển VCB HCM đóng trên một địa bàn năng động và nhạy cảm về kinh tế chính trị xã hội, chịu nhiều ảnh hưởng của chiến tranh và trải qua thời kỳ bao cấp, hoạt động của Chi nhánh gắn liền với sự chuyển biến thăng trầm và phát

triển của Thành phố cũng như của khu vực

Từ năm 1990 đến nay là thời kỳ đổi mới và phát triển của VCBHCM Sau hơn 10 năm đổi mới cũng là hơn 10 năm hoạt động trong cơ chế thị trường, vai trò độc quyền về hoạt động đối ngoại không còn nữa, sức ép về cạnh tranh ngày một nhiều Tuy nhiên VCBHCM vẫn luôn giữ vững là một ngân hàng hàng đầu về đối ngoại của Việt Nam

Trên cơ sở xác định ý nghĩa quyết định của nguồn vốn đối với hoạt động Ngân hàng, VCBHCM luôn đa dạng hoá các loại hình huy động vốn, áp dụng một số dịch vụ ngân hàng tại nhà đối với một số doanh nghiệp lớn, có nguồn thu lớn nhằm thu hút một lượng lớn vốn nhất là ngoại tệ để phục vụ cho việc mở rộng tín dụng

Trong quá trình đổi mới và phát triển, VCBHCM cũng đã từng trả những giá quá đắt cho công tác tín dụng làm ảnh hưởng nhiều đến hoạt động của Ngân hàng Tuy nhiên trong 5 năm trở lại đây, VCBHCM đã chấn chỉnh

kịp thời những thiếu sót, tổ chức kiểm tra kiểm soát chặt chẽ trong việc cấp tín dụng cho khách hàng, tạo nên những bước chuyển biến mới trong công tác tín dụng và nâng cao một bước trình độ cán bộ tín dụng

Bên cạnh việc duy trì vị trí hàng đầu về thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, VCBHCM đã mạnh dạn đổi mới công nghệ, phát triển các dịch vụ Ngân hàng, đưa hệ thống giao dịch một cửûa vào hoạt động, nối mạng trực tuyến đã tạo khả năng phục vụ khách hàng ngày một tốt hơn

Hiện nay VCBHCM đang là một chi nhánh đi đầu trong công tác đổi mới, thực hiện tái cơ cấu hệ thống Ngân hàng ngoại thương Việt Nam, cụ thể như : tái cơ cấu tài chính của Ngân hàng, đổi mới mô hình tổ chức theo hướng phục vụ tốt nhất khách hàng và cuối cùng là hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng để tạo nên bước nhảy trong quá trình đổi mới của Ngân hàng

• Vai trò của VCB HCM trong hệ thống và trên địa bàn TPHCM:

Trong hệ thống NHNT trên toàn quốc, Chi nhánh NHNT TP.HCM (VCBHCM) là một chi nhánh lớn, có qui mô và mức độ hoạt động chiếm tỷ trọng cao so với toàn hệ thống, các mặt hoạt động nghiệp vụ chiếm từ 20-50% và lợi nhuận chiếm trên 30% so với toàn hệ thống, có thể điểm qua một số mặt hoạt động của chi nhánh như sau:

a Về tổng nguồn vốn chiếm gần 20% toàn hệ thống chủ yếu là vốn huy động từ thị trường I, trong đó: Bằng VND chiếm khoảng 25% và USD chiếm 16%

b Tổng dư nợ tín dụng cho vay trực tiếp chiếm 21% và bảo lãnh chiếm trên 50% so với toàn hệ thống

c Thanh toán xuất khẩu chiếm trên 50%, thanh toán nhập khẩu chiếm khoảng 30% so với toàn hệ thống

d Thu chi về dịch vụ và chuyển tiền chiếm khoảng 40% so với toàn hệ thống

e Doanh số thanh toán thẻ tín dụng chiếm trên 50% so với toàn hệ thống f Kinh doanh ngoại tệ với doanh số bán và doanh số mua chiếm gần 35%

so với toàn hệ thống

g Mức độ thu chi ngân quỹ chiếm từ 30-38% so với toàn hệ thống theo các loại tiền tệ và các phương tiện thanh toán khác như chi phiếu, ngân phiếu thanh toán

h Kết quả lãi: Chiếm trên 33% tổng số lãi của hệ thống NHNT trên toàn quốc (theo số liệu năm 2004)

- So với địa bàn, VCBHCM được là một trong số các ngân hàng ngân hàng đối ngoại hàng đầu với thế mạnh là thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ Là một ngân hàng chiếm thị phần hoạt động cao trên thành phố với vốn huy động chiếm khoảng 20%, thanh toán xuất khẩu chiếm 51%, thanh toán nhập khẩu chiếm gần 27%, doanh số mua bán ngoại tệ chiếm gần 20%…kết quả lợi nhuận luôn chiếm tỷ lệ cao trong tổng lợi nhuận của các TCTD trên toàn địa bàn thành phố trong các năm qua

• Những thành tựu VCBHCM trong thời gian qua:

Sau hơn 10 năm đổi mới, VCBHCM đã đạt được những thành quả đáng khích lệ như:

- Nguồn vốn và dư nợ cho vay của VCBHCM liên tục tăng: nguồn vốn của VCBHCM tăng liên tục, năm 1990 là 1.389 tỷ đồng thì đến cuối năm 2004 đạt 21.825 tỷ đồng, tăng hơn 15 lần Dư nợ từ năm 1990 là 455 tỷ đồng thì đến cuối năm 2004 là 11.147 tỷ đồng Tuy nhiên so với nguồn vốn thì dư nợ của VCBHCM thường đạt ở mức 40-45%, tạo mức an toàn cao cho VCBHCM

- Thực hiện nghĩa vụ với ngân sách: VCBHCM là Ngân hàng luôn chấp hành tốt nghiã vụ với nhà nước, cụ thể là năm 1990 nộp NSNN 32,3 tỷ đồng, năm 1995 nộp NSNN 154 tỷ đồng, tính luôn 5 năm thì VCBHCM đã nộp 577,7 tỷ đồng Từ năm 1996 đến nay, tuy chính sách thuế đối với hệ thống Ngân hàng có thay đổi theo hướng giảm nhẹ nhưng sự đóng góp của VCBHCM cho Ngân sách nhà nước vẫn tăng qua các năm Qua đó cho thấy VCBHCM là một doanh nghiệp có đóng góp rất to lớn cho Ngân sách nhà nước

- Thế mạnh của VCBHCM là thanh toán quốc tế, trong nhiều năm liền VCBHCM luôn là đơn vị có dịch vụ thanh toán quốc tế tốt nhất trên địa bàn, góp phần xây dựng hình ảnh VCBHCM trên thương trường quốc tế ngày một tốt hơn

- Bên cạnh đó, VCBHCM cũng đang từng bước thực hiện chương trình hiện đại hóa công nghệ ngân hàng và 05 năm liền được Tạp chí "The

Banker" bình chọn là ngân hàng tốt nhất Việt Nam

• Những thách thức của VCBHCM trong giai đoạn hiện nay:

- Hiện nay các Ngân hàng cạnh tranh ngày một gay gắt, VCBHCM đang là tâm điểm của làn sóng tấn công của các ngân hàng khác từ ngân hàng nước ngoài đến ngân hàng trong nước; sở trường của VCBHCM là thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, công nghệ … Nay không hẳn còn là ưu thế nữa, các ngân hàng khác ngày càng vươn lên dần từ trình độ cán bộ, công nghệ kỹ thuật và thị phần

- Môi trường kinh tế của Việt Nam nói chung chưa thật sự tốt cho hoạt động đầu tư tín dụng, Việt Nam vẫn là một quốc gia bị thế giới xem là một nước có nhiều rủi ro, do đó ảnh hưởng không ít đến việc đầu tư của Ngân hàng

- Các khách hàng của VCBHCM còn ít về số lượng và chưa đa dạng về loại hình, một số khách hàng đang chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động của VCBHCM, đây cũng là một nguy cơ của ngân hàng nếu khách hàng có rủi ro hay khách hàng của VCBHCM bị các Ngân hàng khác cạnh tranh

- Từ trước đến nay VCBHCM đã có một lợi thế trên thị trường ngoại hối của Thành phố và chính từ vị thế này đã tạo cho VCBHCM ưu thế trong lĩnh vực tín dụng thanh toán, huy động tiền gởi thanh toán … nhưng đến nay vị thế đó của VCBHCM đang mất dần, phải đối mặt quyết liệt với các đối thủ cạnh tranh giành vị thế và thực tế đã có một số doanh nghiệp lớn bỏ VCB HCM đi, điều này chứng tỏ thị phần của VCBHCM đang bị mất dần và đây chính là sự đe dọa cho hoạt động Ngân hàng, đòi hỏi phải giữ thị phần và phát triển nó

2.2 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Ngoại thương Chi nhánh TPHCM trong thời gian qua:

2.2.1 Về huy động vốn :

2.2.1.1 Huy động vốn tại các NHTM trên địa bàn TPHCM

Bảng 1: Tình hình huy động vốn tại các NHTM trên địa bàn TPHCM:

Đvt: tỷ VNĐ

Bằng VNĐ 37.952 52.835 78.094 99.700 110.700Bằng ngoại tệ (quy

VNĐ) 27.764 33.161 38.376 47.800 53.670 Tổng vốn huy động 65.716 85.996 116.47

0 147.500 164.370Tỷ lệ tăng trưởng (%) 16,9 30,86 35,4 26,64 11,44

(Nguồn: Tạp chí VCBHCM số tháng 07/2005)

Điểm nổi bật trong 6 tháng đầu năm 2005 là việc các ngân hàng thương mại tăng lãi suất huy động cũng như lãi suất cho vay Đây là điều tất yếu nhằm xác định lại mặt bằng lãi suất cho phù hợp với sự mất giá của đồng tiền khi chỉ số giá tiêu dùng cũng như nhu cầu vốn cho nền kinh tế liên tục tăng lên, thêm vào đó là sự tăng lãi suất của FED Tuy nhiên việc tăng lãi suất có ảnh hưởng nhất định đến doanh nghiệp, nhưng đây là biện pháp hữu hiệu nhằm kiểm soát lạm phát Điều này cũng hạn chế sự chuyển dịch tiền gửi VNĐ sang USD, tạo được sự ổn định trong cơ cấu nguồn vốn huy động

2.2.1.2 Tình hình huy động vốn tại VCBHCM Bảng 2: Nguồn vốn tại VCB HCM

Đơn vị tính : tỷ VNĐ, triệu USD

(Nguồn: Tạp chí VCBHCM số tháng 07/2005)

Công tác huy động vốn có vai trò quan trọng trong hoạt động của VCBHCM trong thời gian qua, thông qua các biện pháp đề ra hết sức cụ thể mang lại hiệu quả thiết thực như:

+ Áp dụng lãi suất linh hoạt phù hợp với tình hình chung trên địa bàn TPHCM, thu hút khách hàng bằng hình thức ưu đãi về lãi suất

+ Phát triển mạng lưới chi nhánh cấp 2, Phòng Giao Dịch để mở rộng nhiều kênh huy động vốn, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng tiếp cận với Ngân hàng, tăng trưởng nguồn vốn một cách ổn định

+ Ứng dụng công nghệ và cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ như tăng cường công tác phát hành thẻ thanh toán, tổ chức tốt mạng lưới máy rút tiền tự động và phát triển thêm dịch vụ gia tăng của thẻ để tăng cường thu hút tài khoản tiền gởi cá nhân

+ Đổi mới phong cách phục vụ cũng như cung cấp cho khách hàng những dịch vụ hết sức tiện lợi như tổ chức thu tiền mặt, nhận chi trả lương tại đơn vị, thực hiện chuyển tiền tự động qua đó giữ được khách hàng truyền thống và thu hút các doanh nghiệp mới

+ Chính sách đa dạng hoá khách hàng đã tạo điều kiện gia tăng số lượng tài khoản tiền gửi từ các khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, từ đó vừa tăng được số dư tiền gửi vừa tạo sự ổn định về nguồn vốn

Những biện pháp nêu trên đã góp phần tăng trưởng nguồn vốn tại VCBHCM trong thời gian qua trong môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt, đặc biệt cạnh tranh về lãi suất, sự tăng giá một số mặt hàng Tính từ thời điểm cuối tháng 06 năm 2005, nguồn vốn huy động tăng 62% so với cuối năm 2002 Bình quân tăng trên 20%/năm

Dự trữ thanh khoản của VCBHCM là cao Tỷ trọng của các nguồn vốn huy động từ tiền gởi không kỳ hạn và từ các tổ chức tín dụng chỉ tương đương 10% của tổng tài sản Trong khi đó, tỷ trọng của các tài sản có tính thanh

khoản cao như tiền mặt, tiền gởi tại ngân hàng nhà nước và các tổ chức tín dụng khác chiếm 60% tổng tài sản Nhờ nguồn vốn huy động có sự tăng trưởng liên tục và tỷ trọng cao của phần vốn huy động từ các tổ chức kinh tế đã mang lại lợi thế cho VCBHCM là có thể đạt chi phí vốn thấp Điều này đã đem lại sức cạnh tranh rất lớn cho VCBHCM trong việc sử dụng vốn cho vay nhờ ưu thế về nguồn vốn ổn định và lãi suất hấp dẫn Do vậy, dư nợ của VCBHCM thời gian qua cũng đã có sự tăng trưởng đáng kể

2.2.2.Về tài trợ vốn tín dụng ngân hàng cho nền kinh tế:

2.2.2.1 Tình hình dư nợ tín dụng của các NHTM trên địa bàn TPHCM

Bảng 3: Tình hình dư nợ tín dụng của các NHTM trên địa bàn TPHCM:

VNĐ)

16.634 21.793 32.984 47.680 52.600

2 Theo thời hạn nợ 56.189 74.243 100.886 136.000 154.940 - Ngắn hạn 35.890 45.186 59.865 80.200 91.410 - Trung dài hạn 20.299 29.057 41.021 55.800 63.530 Tổng dư nợ cho vay 56.189 74.243 100.886 136.000 154.940 Tỷ lệ tăng trưởng

(%)

7,7 32,10 35,90 34,81 13,9

(Nguồn: Tạp chí VCBHCM số tháng 07/2005)

Trong thời gian qua các ngân hàng thương mại trên địa bàn TPHCM tiếp tục tăng cường các biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo nhu cầu vốn cho mọi thành phần kinh tế, đặc biệt tỷ trọng tín dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ có xu hướng ngày càng tăng Trong 6 tháng đầu

năm, tốc độ tăng trưởng tín dụng cao hơn tốc độ tăng nguồn vốn huy động Qua bảng 3 có thể thấy, dư nợ tín dụng đến 30/06/2005 đạt 154.940 tỷ đồng, tăng 30,9% so với cùng kỳ và tăng 13,9% so với đầu năm, trong đó tín dụng bằng VNĐ tăng nhanh hơn tín dụng ngoại tệ Dư nợ tín dụng bằng VNĐ đạt 102.340 tỷ đồng, tăng 34,8% so cùng kỳ và tăng 15,8% so với đầu năm Dư nợ tín dụng bằng ngoại tệ quy VNĐ là 52.600 tỷ đồng, chiếm 33,9% tổng dư nợ, tăng 25% so cùng kỳ và tăng 9,7% so với đầu năm

2.2.2.2 Tình hình tài trợ vốn tín dụng ngân hàng cho nền kinh tế và cho các DNVVN tại VCB-HCM

Bảng 4: Số dư nợ vay qua các năm tại VCB-HCM

Chỉ tiêu

Tăng (%) Tăng (%)Doanh số cho vay 24.587 37.650 53,13 20.926 (44,42) Doanh số thu nợ 22.303 34.987 56,87 19.550 (44,12) Nợ quá hạn 39,56 56,48 42,77 48,03 (14,96) Dư nợ 8440 11.150 32,11 12.545 12,51 + Ngắn hạn 4.894 6.382 30,40 7.633 19,60 + Trung dài hạn 3.546 4.768 34,46 4.911 3,00

(Nguồn: Tạp chí VCBHCM số tháng 07/2005)

Tình hình hoạt động tín dụng trong thời gian qua tại VCBHCM có những chuyển biến hết sức rõ nét thể hiện qua tốc độ tăng trưởng dư nợ hàng năm và chất lượng tín dụng luôn được đảm bảo từ đó góp phần làm thay đổi hình ảnh Vietcombank từ một ngân hàng chuyên doanh thành một ngân hàng đa năng

Việc mở rộng tín dụng không nóng vội mà gắn với sự cải thiện về năng lực quản lý rủi ro tín dụng trên cơ sở xác định giới hạn tín dụng cho từng khách hàng, đa dạng hoá khách hàng theo hướng tăng cường cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, các doanh nghiệp sản xuất hàng xuất khẩu,

DNVVN, các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài Tại thời điểm cuối năm 2002, dư nợ nhóm Doanh nghiệp nhà nước chiếm gần 72,75% trên tổng dư nợ, đến cuối tháng 06/2005 chỉ còn khoảng 42%, tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo trong tổng dư nợ chiếm 57%, tỷ lệ nợ quá hạn được không chế dưới 1%

Bên cạnh đó công tác quản lý tín dụng được tiến hành bằng việc chuyên môn hoá các bộ phận Đồng thời tiến hành phân loại, đánh giá xếp hạng doanh nghiệp nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng được tốt hơn Ngoài ra công tác kiểm tra kiểm soát tín dụng được tiến hành chặt chẽ hơn ở các giai đoạn trước, trong và sau cho vay

Với những định hướng đúng đắn, mức tăng trưởng tín dụng bình quân đạt từ 25%-30%, trong đó tín dụng trung dài hạn đã tăng đáng kể và chiếm khoảng 42% trong tổng dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn trong mức cho phép, nợ chờ xử lý, nợ khoanh đã xử lý xong

Bên cạnh những kết quả nêu trên, công tác tín dụng còn có nhiều hạn chế nhất định như đội ngũ cán bộ tín dụng còn ít, đa số còn mới chưa có kinh nghiệm, vì vậy trong thời gian tới cần phải chú ý và tập trung đào tạo đội ngũ cán bộ tín dụng, tiếp tục đổi mới và hoàn thiện mô hình tín dụng, nâng cao công tác quản trị rủi ro tiến tới mô hình hoạt động tín dụng theo chuẩn mực hiện đại hơn

Có thể thấy, số dư nợ vay của VCBHCM qua các năm đã có sự tăng trưởng đáng kể Với chính sách thận trọng trong việc tìm đầu ra khả thi để sử dụng vốn qua kênh tín dụng tăng cao hơn, tuy nhiên tỷ lệ cho vay so với nguồn vốn tại VCBHCM chỉ giữ ở mức 45%-50% Nhìn chung diễn biến về hoạt động tín dụng tại VCBHCM hoàn toàn giống với xu hướng tăng trưởng tín dụng của các ngân hàng thương mại trên địa bàn TPHCM, đó là dư nợ tín dụng bằng ngoại tệ tăng nhanh hơn dư nợ bằng nội tệ, dư nợ trung dài hạn tăng đáng kể so với các năm trước Riêng đối với VCBHCM hoạt động tín dụng tăng khá cao, nhưng vẫn thấp hơn so với mức tăng trưởng chung của địa bàn (35,5%) Tỷ trọng sử dụng vốn đầu tư tín dụng trong tổng nguồn vốn tăng từ mức 44% năm 2003 lên 51% năm 2004 do nhu cầu tín dụng tăng Hoạt động tín dụng tài trợ cho nền kinh tế trong thời gian qua tại VCBHCM tiếp tục

được mở rộng và sự tăng trưởng đó là tích cực, bởi lẽ trong điều kiện nền kinh tế đang phát triển thì sự tăng trưởng tín dụng là hợp lý Bên cạnh đó, VCBHCM tiếp tục thực hiện đa dạng hoá khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro Cụ thể là dư nợ tín dụng của các Công ty cổ phần, công ty TNHH tăng 77,6% so với năm 2003, DNTN tăng 60,1%, các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài tăng 75%, cá thể tăng 92,4% so với năm 2003, tỷ trọng dư nợ DNNN giảm từ mức 61% cuối năm 2003 xuống còn 48% ở năm 2004 và đến 30/06/05 chỉ còn 45%, thể hiện ở bảng sau:

Bảng 5: Dư nợ phân theo loại hình doanh nghiệp

Tăng trưởng

DN quốc doanh 5.203 61,65% 5.355 48,03% 2,92%DN có vốn đầu tư nước

sản Thị phần của VCBHCM chiếm khoảng 8-10% tổng dư nợ trên địa bàn, trong đó nguồn vốn chiếm 15%-17% tổng nguồn vốn của điạ bàn Sau khi được tăng vốn bằng trái phiếu vừa rồi, vốn tự có của Ngân hàng ngoại thương Việt Nam là 3.500 tỷ đồng, mức cho vay tối đa bằng 15% vốn tự có thì chỉ bằng 525 tỷ đồng cho một khách hàng Do vậy, có các dự án lớn mà

VCBHCM không thể tham gia hết, gây trở ngại không nhỏ cho Ngân hàng và nền kinh tế Vốn tự có thấp gây ảnh hưởng không nhỏ đến uy tín quốc tế của Ngân hàng về độ an toàn và làm cho sức cạnh tranh của Ngân hàng đối với quốc tế yếu

- Thứ hai, mức an toàn trong huy động và cho vay còn thấp, để hoạt

động theo những chuẩn mực an toàn của ngân hàng thì theo thông lệ quốc tế muốn huy động 12 đồng vốn thì phải có một đồng vốn tự có và như vậy mức cho vay tối đa chỉ có thể là 12 đồng Như vậy, một ngân hàng quốc doanh như Vietcombank Việt Nam, có số vốn 3500 tỷ đồng thì tổng số cho vay ra của toàn hệ thống chỉ khoảng 42.000 tỷ đồng Nhưng trên thực tế, các ngân hàng đã phải huy động và cho vay ra nhiều hơn mức này rất nhiều

- Thứ ba, tỷ trọng cho vay trung dài hạn chưa cao do còn hạn chế về nguồn vốn: mặc dù Ngân hàng Nhà nước đã mở ra một số những cơ chế nhưng

người dân chưa gửi tiền dài hạn nhiều nên vốn đầu tư phát triển chưa nhiều Tiền gửi có kỳ hạn trên 01 năm tại ngân hàng hiện nay chỉ chiếm có 20-25% tổng nguồn vốn huy động (chủ yếu là tiền gửi có kỳ hạn xoay quanh mức 01 năm, ít người gửi vốn kỳ hạn 05 năm) Trong khi đó các dự án vay đều yêu cầu phải cho vay dài hạn Ngân hàng Nhà nước đã cho phép các ngân hàng thương mại chỉ được phép sử dụng 30-40% vốn ngắn hạn đầu tư cho vay trung và dài hạn Mức cho vay cao hơn nữa thì sẽ mất an toàn vì khả năng thanh toán không bảo đảm Do đó, như có thể thấy trong Bảng dưới đây, mặc dù dư nợ tại VCBHCM đã có những chuyển dịch theo hướng tăng dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn (năm 2001 là 39%, năm 2002 là 42%, năm 2003 là 42%, năm 2004 là 42,76%) nhưng mức tăng này vẫn chưa thực sự đáp ứng được nhu cầu vốn của các doanh nghiệp

Bảng 6: Dư nợ phân theo kết cấu thời gian

Cho vay ngắn hạn 4.894 6.382 30,40%Cho vay trung dài hạn 3.545 4.768 34,47%

Cho vay trung dài hạn 1.077 2.507 133%

(Nguồn: Tạp chí VCBHCM số tháng 03/2005)

- Thứ tư, dư nợ tăng theo hướng tích cực nhờ đa dạng hóa đối tượng khách hàng và các dịch vụ hỗ trợ: mặc dù doanh nghiệp quốc doanh vẫn

chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu dư nợ, nhưng dư nợ các Công ty cổ phần, trách nhiệm hữu hạn, các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài đã có sự tăng trưởng đáng kể Điển hình từ năm 2003 đến nay, bằng việc mở rộng đối tượng tín dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay cá nhân, cho vay cán bộ công nhân viên cũng như chú trọng cho vay đầu tư trung dài hạn theo chủ trương chung cho hiện đại hóa công nghệ tại các doanh nghiệp, nên dư nợ tín dụng có mức tăng trưởng khá lớn

* Tóm lại, do còn hạn chế về nguồn vốn, nhất là vốn dài hạn nên tuy dư

nợ đã có những sự tăng trưởng nhất định nhưng chưa đáp ứng được nhu cầu tăng trưởng của nền kinh tế Tuy nhiên một điều đáng ghi nhận là dư nợ tín dụng năm 2004 của VCBHCM đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ, nguyên nhân chính từ chủ trương đẩy mạnh công tác cho vay bằng các biện pháp như ưu đãi về lãi suất, phí, mở rộng cho vay theo hạn mức, chủ động tiếp thị khách hàng mới, đặc biệt là chủ trương đa dạng hóa khách hàng, mà trong đó có góp phần của việc chú trọng cho vay loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ Đây cũng chính là một định hướng chiến lược phát triển lâu dài của VCBHCM trong thời gian tới

2.2.3 Mục tiêu phát triển cho vay DNVVN tại VCB-HCM

Vấn đề cho vay các DNVVN ở nước ta không phải là một vấn đề mới mà đã có nhiều ngân hàng, tổ chức quan tâm đến việc phát triển các doanh nghiệp này thông qua việc cho vay DNVVN như WB, UNIDO, IFC, … Việc phát triển DNVVN rất được Chính phủ coi trọng với động thái thành lập Ủy ban phát triển SME (DNVVN), Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNVVN (theo Quyết định số 193/2001/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ và thông tư hướng dẫn số 42/2002/TT-BTC của Bộ Tài chính), vì thế loại hình doanh nghiệp này sẽ được hưởng nhiều ưu đãi, hỗ trợ phát triển

Nhìn nhận vai trò quan trọng và sự phát triển của Doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế, Ban Lãnh đạo Ngân hàng Ngoại thương Việt nam đã nhận thức rằng phát triển cho vay nhóm khách hàng DNVVN là một nội dung quan trọng của chủ trương tái cơ cấu Vietcombank nhằm đa dạng hóa khách hàng, đồng thời tạo cơ sở để đa dạng hóa sản phẩm trong lĩnh vực tín dụng

Vấn đề này đã nằm trong đề án tái cơ cấu các ngân hàng thương mại đã được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt ngày 05/10/2001 Và để triển khai việc cho vay DNVVN một cách hiệu quả và an toàn, VCB VN đã thành lập nhóm công tác chuyên trách phối hợp với Tiểu ban phát triển chi nhánh và sản phẩm mới để nghiên cứu xây dựng đề án cho vay DNVVN

Với các chính sách hỗ trợ của Chính phủ và triển vọng phát triển DNVVN trên địa bàn thành phố hiện nay thì nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp này là rất lớn và đây chính là một cơ hội và chiến lược phát triển cho VCB thời gian tới trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt và gia nhập kinh tế quốc tế

2.2.3.1 Triển vọng phát triển DNVVN tại TPHCM:

Trong tiến trình phát triển kinh tế của mình, nhiều quốc gia và vùng lãnh thổ đã cho thấy sức sống và tính năng động của các DNVVN trong nền kinh tế thị trường Chính hiệu quả của các doanh nghiệp này đã góp phần quan trọng tạo nên sức mạnh kinh tế của các quốc gia phát triển lẫn các nước

mới công nghiệp hóa Bản thân cơ cấu kinh tế của nước ta cũng có nhiều điểm thích hợp cho sự phát triển của DNVVN: hầu hết các ngành có lợi thế cạnh tranh của nước ta như may, chế biến lương thực, mỹ nghệ, … đều là những ngành ít có lợi ích về quy mô

Không chỉ phù hợp với bản thân cơ cấu kinh tế của đất nước, sự phát triển DNVVN cũng nhận được sự quan tâm đặc biệt của các Tổ chức tiền tệ thế giới, các nhà đầu tư nước ngoài vào Việt Nam Theo đó, DNVVN được coi là những tế bào kinh tế có khả năng phát huy sức mạnh từ những nguồn lực nhỏ, là những doanh nghiệp thích hợp cho việc phát triển các ngành công nghiệp phụ trợ, là một trong những điều kiện rất quan trọng để thu hút đầu tư nước ngoài Qua đó, chính các doanh nghiệp này cũng dần dần tiếp cận được hệ thống công nghệ hiện đại của thế giới và góp phần vào sự phát triển chung của kinh tế đất nước Chính phủ khuyến khích các DNVVN phát triển hình thức thầu phụ công nghiệp, tăng cường sự liên kết giữa các DNVVN với doanh nghiệp khác và hợp tác sản xuất sản phẩm, sản xuất linh kiện, phụ kiện, phụ tùng, nhận thầu xây dựng nhằm thúc đẩy chuyển giao công nghệ, mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm, nâng cao năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ

Tại TPHCM, là nơi tập trung nhiều khu công nghiệp, khu chế xuất, có một nền kinh tế năng động, các chính sách kinh tế tương đối linh hoạt, chính là một địa điểm thuận lợi cho việc hình thành các doanh nghiệp mới, nhất là các DNVVN Do vậy, trong tương lai, cùng với xu thế phát triển chung của đất nước, cùng sự quan tâm và hỗ trợ của Chính phủ, DNVVN sẽ ngày càng phát triển mạnh mẽ cả về số lượng cũng như những đóng góp vào sự phát triển chung của nền kinh tế TPHCM nói riêng và nền kinh tế cả nước nói chung

Xuất phát từ chủ trương chung của Nhà nước khuyến khích phát triển kinh tế, trong đó đặc biệt là việc phát triển khu vực kinh tế có nguồn vốn nhỏ, môi trường chính sách trong thời gian qua được cải cách theo hướng ngày càng thuận lợi Đáng chú ý là việc thông qua và triển khai Luật doanh nghiệp năm 2000 và các cải cách liên quan đến thủ tục hải quan, thuế, …

Tác động của các biện pháp cải cách này rất rõ rệt Như có thể thấy trong bảng dưới đây, tốc độ phát triển của các doanh nghiệp năm 2002 - 2003 có sự tăng trưởng mạnh mẽ Theo Trung tâm thông tin doanh nghiệp của Bộ Kế hoạch và Đầu tư, kể từ khi Luật Doanh nghiệp có hiệu lực vào đầu năm 2000, số lượng doanh nghiệp đăng ký thành lập mới cho đến hết tháng 06 năm 2005 nhiều hơn gấp hai lần số lượng doanh nghiệp thành lập trong vòng 10 năm trước đó, nâng tổng số doanh nghiệp tại Việt Nam lên khoảng 139.849 doanh nghiệp (theo đó số lượng doanh nghiệp đăng ký kinh doanh 6 tháng đầu năm 2005 là 19.056 doanh nghiệp với số vốn hơn 51.726 tỷ đồng) Tốc độ tăng trưởng trong 2 năm vừa qua là 20% đối với số doanh nghiệp và 22% đối với số vốn đăng ký Hầu hết các tỉnh đều có sự tăng trưởng này nhưng Thành phố Hồ Chí Minh là nơi có số lượng doanh nghiệp và số vốn đăng ký lớn nhất

Bảng 7: Tình hình phát triển doanh nghiệp mới tại TPHCM

Số doanh nghiệp đăng ký

Vốn đăng ký (tỷ

đồng) Tăng trưởng