Đđy lă một trong những vấn đề khó của việc thẩm định hồ sơ vay của một doanh nghiệp vì nó mang tính chủ quan nhưng cũng rất quan trọng thể hiện khả năng quản lý vă sử dụng khoản vay của doanh nghiệp vă nhất lă khả năng phât triển của doanh nghiệp đó trong tương lai. Một kinh nghiệm luôn được nhắc nhở cho cân bộ mới lă một doanh nghiệp có tăi chính tốt nhưng không có lênh đạo giỏi thì cũng có thể đi văo khó khăn, còn một doanh nghiệp có tình hình tăi chính khó khăn nhưng có lênh đạo giỏi thì doanh nghiệp còn có khả năng phục hồi vă phât triển. Việc phđn tích định tính đặc biệt quan trọng với câc DNVVN khi câc doanh nghiệp bâo câo tăi chính không rõ răng vă không có lợi thế về uy tín vă danh tiếng của doanh nghiệp.
Trong việc đânh giâ khả năng hoăn trả vốn vay của câc DNVVN, câc cân bộ tín dụng thường gặp khó khăn khi xử lý những thông tin tăi chính hạn chế của câc doanh nghiệp năy. Để bổ sung số liệu định lượng (thông tin tăi chính), thì số liệu định tính không chỉ bao gồm những thông tin chủ quan như: nhđn câch của giâm đốc DNVVN, tính trung thực của ông ta, mă còn cả những
thông tin liín quan đến hoạt động tiếp thị hoặc lịch sử tồn tại của doanh nghiệp.
Sự đa dạng về đặc điểm của doanh nghiệp, kể cả loại hình kinh doanh, quy mô, kinh nghiệm, … lăm đa dạng câc khía cạnh đânh giâ vă câc điểm cần tập trung. Nín lập ra một bảng đânh giâ thông tin định tính về khâch hăng, với câc tiíu chí chuẩn mực cụ thể nhằm xâc định khả năng hoăn trả nợ vay của DNVVN. Trong bảng năy câc điểm cần đânh giâ cơ bản được chia thănh bốn khía cạnh sau:
- Năng lực quản lý:
Năng lực quản lý lă một trong những yếu tố quan trọng nhất cần đânh giâ. Mặc dù câch dễ nhất để đânh giâ lă qua thông tin về quâ trình hoạt động của những cân bộ lăm công tâc quản lý, nhưng cần lưu ý rằng thănh công trong quâ khứ không có nghĩa lă luôn thănh công trong tương lai.
Đặc biệt trong DNVVN do thiếu nguồn lực, năng lực quản lý vă lênh đạo của chủ doanh nghiệp lă chìa khóa cho sự thănh công. Mặt khâc câc DNVVN có xu hướng thất bại do việc quản lý chuyín quyền của chủ doanh nghiệp, điều năy có khâc biệt rất nhỏ so với vai trò lênh đạo vững văng. Về việc năy, tinh thần hợp tâc của chủ doanh nghiệp, tức lă khả năng sử dụng lời khuyín của người khâc, cũng lă một điểm chính cần đânh giâ.
- Vị trí trín thị trường:
Một trong những điểm đânh giâ chính lă liệu DNVVN có khả năng tồn tại trong cuộc cạnh tranh gay gắt của cả thị trường trong vă ngoăi nước hiện nay? Nếu DNVVN lă nhă sản xuất thì trình độ công nghệ hoặc bí quyết sản xuất sẽ ảnh hưởng đến sự sống còn của doanh nghiệp đó. Nếu doanh nghiệp đê có bề dăy hoạt động trín thị trường, điều đó có nghĩa lă doanh
nghiệp có khả năng tồn tại. Tuy nhiín nếu một DNVVN có một sản phẩm chiếm thị phần hăng đầu nhưng chu kỳ kinh doanh sản phẩm lại quâ ngắn thì DNVVN đó vẫn có thể bị đe dọa bởi sự cạnh tranh.
Khả năng tồn tại của DNVVN trong cạnh tranh thị trường dễ phụ thuộc văo quy mô thị trường sản phẩm của doanh nghiệp đó. Nếu đó lă thị trường nước ngoăi, cạnh tranh sẽ khốc liệt hơn vă đòi hỏi trình độ năng lực cao hơn.
- Thị trường vă ngănh sản xuất:
Nhìn chung, DNVVN không có sức mạnh để tâc động lín xu hướng của thị trường. Vì vậy tình hình của thị trường vă ngănh sản xuất của họ rất quan trọng. Yếu tố quan trọng nhất không chỉ lă tồn tại mă còn lă nhu cầu về sản phẩm trong tương lai. Thậm chí dù nhu cầu hiện tại đang rất lớn nhưng nhu cầu đang tăng lín về sản phẩm thay thế có thể lăm giảm nhu cầu về sản phẩm đó trong tương lai. Hơn nữa nếu thị trường có quản lý thì cần xem xĩt kỹ lưỡõng câc xu thế của Chính phủ đối với ngănh hăng.
- Những yếu tố khâc:
Có thể còn nhiều tiíu chí khâc: uy tín trín thị trường vă thời gian tham gia văo kinh doanh có thể lă những yếu tố tâc động đến khả năng tồn tại. Chất lượng nhđn công cũng có vai trò quan trọng. Một DNVVN trực thuộc một doanh nghiệp lớn hơn, thông thường doanh thu của nó sẽ ổn định hơn câc DNVVN độc lập khâc. Ngoăi ra lịch sử hoăn trả đều đặn câc khoản vay nợ lă một trong những chỉ tiíu cho thấy độ tín nhiệm của DNVVN đó.
