Giải pháp phòng ngừa,hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng công thương 2 Tp.HCM

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM   PHAN THỊ MAI HOA GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHCT TP.HCM Chuyên ngành : Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : TS MAI THỊ TRÚC NGÂN TP Hồ Chí Minh – Năm 2007 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng, hình Chương : LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Sự cần thiết tín dụng 1.1.3 Các hình thức tín dụng 1.1.3.1 Căn vào thời hạn tín dụng 1.1.3.2 Căn vào đối tượng tín dụng 1.1.3.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn 1.1.3.4 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 1.1.3.5 Căn vào chủ thể quan hệ tín dụng 1.1.4 Chức tín dụng 1.1.4.1 Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ 1.1.4.2 Chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng 1.1.4.3 Chức kiểm soát hoạt động kinh tế 1.1.5 Vai trị tín dụng KTTT 1.1.5.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển 1.1.5.2 Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ ổn định giá 1.1.5.3 Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo cơng ăn việc làm ổn định trật tự xã hội 1.1.6 Các nguyên tắc tín dụng 1.1.7 Chất lượng tín dụng xếp hạng ngân hàng 1.2 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phân loại 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.2.4 Nguyên nhân, tác động rủi ro tín dụng 10 1.2.5 Các mơ hình phân tích đánh giá rủi ro tín dụng 15 1.2.5.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng 15 1.2.5.2 Một số mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng giới 18 Chương : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NHCT VIỆT NAM - CHI NHÁNH NHCT TP.HCM 21 2.1 Tổng quan NHCT Việt Nam chi nhánh NHCT 02 TP.HCM 21 2.1.1 Vài nét trình phát triển NHCT Việt Nam 21 2.1.2 Khái quát Chi nhánh NHCT 02 TP.HCM 22 2.2 Thực trạng tín dụng NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT 23 2.2.1 Khái quát điều kiện kinh tế xã hội số nét hoạt động ngành ngân hàng năm 2006 tháng đầu năm 2007 23 2.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng NHCT Việt Nam 25 2.2.2.1 Về quy mô 25 2.2.2.2 Về cấu dư nợ 25 2.2.2.3 Về sản phẩm tín dụng 27 2.2.2.4 Về chế sách tín dụng 27 2.2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh NHCT 28 2.2.3.1 Về tiêu tín dụng 28 2.2.3.2 Sản phẩm tín dụng 35 2.2.3.3 Về công tác đạo, điều hành 35 2.3 Thực trạng nợ xấu quản lý rủi ro NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT TP.HCM 36 2.3.1 Bối cảnh môi trường kinh doanh tương quan với RRTD hoạt động kinh doanh chi nhánh 36 2.3.1.1 Môi trường kinh tế 36 2.3.1.2 Môi trường pháp lý 37 2.3.1.3 Cơng nghệ ngân hàng cịn lạc hậu 38 2.3.1.4 Hoạt động cung cấp thông tin phòng ngừa rủi ro hạn chế 38 2.3.1.5 Cạnh tranh hoạt động tín dụng 39 2.3.1.6 Hoạt động bảo hiểm tín dụng chưa phát triển 39 2.3.2 Thực trạng nợ xấu, nợ gia hạn NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT TP.HCM 40 2.3.2.1 Thực trạng nợ xấu NHCT Việt Nam 41 2.3.2.2 Thực trạng nợ hạn Chi nhánh NHCT 42 2.3.2.3 Nguyên nhân nợ hạn / nợ xấu 43 2.3.2.4 Hậu 46 2.3.3 Công tác quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh NHCT 46 2.3.3.1 Quy trình xét duyệt cho vay nhằm quản lý rủi ro chi nhánh 47 2.3.3.2 Công cụ đánh giá RRTD 48 2.3.3.3 Một số biện pháp công tác quản lý RRTD 50 2.4 Những khó khăn tồn cơng tác tín dụng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh NHCT TP.HCM 52 2.4.1 Khó khăn tồn 52 2.4.2 Nguyên nhân tồn 53 2.4.2.1 Yếu tố khách quan 53 2.4.2.2 Yếu tố chủ quan 55 Chương : MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 60 3.1 Một số tiêu hoạt động tín dụng định hướng, giải pháp phát triển tổ chức tín dụng đến năm 2010 60 3.1.1 Một số tiêu hoạt động tín dụng từ đến 2010 60 3.1.2 Định hướng phát triển ngành ngân hàng giai đoạn 2006-2010 60 3.1.2.1 Đối với Ngân hàng nhà nước 60 3.1.2.2 Đối với tổ chức tín dụng 61 3.1.2.3 Định hướng khác 63 3.1.3 Quan điểm, định hướng hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 65 3.1.3.1 Quan điểm 65 3.1.3.2 Định hướng 66 3.2 Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng 67 3.2.1 Kiến nghị cấp quản lý vĩ mô Ngân hàng Nhà nước 67 3.2.1.1 Về chế, sách mơi trường pháp lý 67 3.2.1.2 Cải cách, nâng cao lực hệ thống NHTM VN 69 3.2.1.3 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt, đánh giá Ngân hàng nhà nước hoạt động tín dụng ngân hàng 70 3.2.1.4 Tăng cường hợp tác, sử dụng thông tin CIC (Credit Information Center) 72 3.2.1.5 Thành lập cơng ty xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam 73 3.2.2 Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi to tín dụng Ngân hàng Công Thương - Chi nhánh NHCT 74 3.2.2.1 Đánh giá nhận định khách hàng 75 3.2.2.2 Tăng tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm 75 3.2.2.3 Khơng tập trung cấp tín dụng vào ngành hàng, nhóm khách hàng 76 3.2.2.4 Biện pháp thu hồi nợ hạn, nợ tồn đọng 77 3.2.2.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 77 3.2.2.6 Thực trích lập dự phòng rủi ro theo quy định Ngân hàng nhà nước 78 3.2.2.7 Tham gia bảo hiểm tín dụng 78 3.2.2.8 Xây dựng chiến lược phát triển nguồn ngân lực 79 3.2.2.9 Công tác xử lý rủi ro tín dụng 81 LỜI KẾT LỜI MỞ ĐẦU LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI: Khi kinh tế nước ta hội nhập với kinh tế giới vấn đề cạnh tranh ngân hàng ngày bộc lộ rõ nét Trong nước tình trạng độc quyền kinh doanh ngân hàng quốc doanh, phạm vi quốc tế khả cạnh tranh ngân hàng nước hạn chế Các Ngân hàng nước cung cấp dịch vụ dịch vụ ngân hàng đại chủ yếu, hoạt động cho vay lại hoạt động chủ yếu ngân hàng nước Đi liền với hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Khi rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng đáng kể đến kết hoạt động khả cạnh tranh ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy khơng gây tổn thất tài mà cịn ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng, làm giảm sút niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng Do tính chất lây lan nó, rủi ro tín dụng đầu mối khủng hoảng tài khủng hoảng kinh tế - xã hội Trong bối cảnh thị trường tài chưa phát triển ngân hàng kỳ vọng nơi cung ứng vốn quan trọng cho kinh tế Song thời gian qua tín dụng ngân hàng tiếp tục mở rộng vấn đề rủi ro chưa kiểm soát đánh giá cách chặt chẽ Vì vậy, việc nâng cao hiệu quản trị rủi ro, đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh, tăng khả cạnh tranh trình hội nhập vấn đề xúc mặt lý luận thực tiễn Là người làm công tác tín dụng Chi nhánh NHCT TP.HCM, với mong muốn đóng góp cho chi nhánh nói riêng hệ thống NHCT Việt Nam nói chung ngày phát triển an tồn, hiệu quả, tơi thực luận văn thạc sĩ kinh tế với đề tài “Giải pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT TP.HCM” MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI: Đề tài nghiên cứu nhằm đạt mục tiêu sau : Thứ làm rõ vấn đề lý luận tín dụng rủi ro tín dụng Thứ hai phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng biện pháp quản lý rủi ro tín dụng, qua nêu lên hạn chế, khó khăn cơng tác tín dụng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh NHCT TP.HCM Thứ ba sở lý luận phân tích thực trạng đưa số giải pháp nhằm phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh NHCT TP.HCM ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU: - Đối tượng nghiên cứu đề tài hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng biện pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro - Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu lý luận thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng thời gian qua Ngân hàng Cơng Thương nói chung chi nhánh NHCT TP.HCM nói riêng, từ đưa biện pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro cách có hiệu PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: - Nhằm làm bật vấn đề nghiên cứu đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp, phương pháp so sánh - Phương pháp thu nhập, xử lý số liệu: Số liệu thu thập từ báo cáo thường niên, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHCTVN chi nhánh NHCT TP.HCM, từ quan thống kê, báo,… xử lý máy tính CẤU TRÚC NỘI DUNG NGHIÊN CỨU : Ngoài lời mở đầu lời kết, đề tài nghiên cứu trình bày gồm chương : Chương : Lý luận chung tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh NHCT TP.HCM Chương : Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải BĐTV Bảo đảm tiền vay KTTT Kinh tế thị trường MMTB Máy móc thiết bị NHCT Ngân hàng Cơng Thương NHCTVN Ngân hàng Công Thương Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm DNNN Doanh nghiệp nhà nước DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH Bảng Nội dung Nguồn Trang NHCTVN 26 Bảng 2.2 Dư nợ tín dụng chi nhánh NHCT 02 Chi nhánh TP.HCM từ năm 2003 đến tháng /2007 NHCT 29 Bảng 2.3 Dư nợ tỷ trọng cho vay khơng có tài sản Chi nhánh bảo đảm từ năm 2003 đến tháng / 2007 NHCT 32 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ vay khối quốc doanh Chi nhánh quốc doanh từ năm 2003-6 tháng / 2007 NHCT 33 Bảng 2.5 Cơ cấu nợ vay tổ chức kinh tế cá nhân, Chi nhánh hộ gia đình NHCT 34 Chi nhánh NHCT 43 Nguồn Trang Bảng 2.1 Tổng hợp tiêu tín dụng NHCTVN Bảng 2.6 Tình hình nợ hạn chi nhánh NHCT Hình Nội dung Hình 2.1 Diễn biến cho vay trung, dài hạn NHCTVN 26 Hình 2.2 Diễn biến tỷ trọng cho vay khơng có tài sản NHCTVN bảo đảm 26 Hình 2.3 Diễn biến dư nợ cho vay DNNN NHCTVN 27 Hình 2.4 Diễn biến cho vay trung, dài hạn Chi nhánh NHCT 31 Hình 2.5 Tỷ trọng cho vay DNNN cho vay Chi nhánh quốc doanh NHCT 33 Hình 2.6 Diễn biến nợ xấu 42 NHCTVN - Tạo lập sân chơi bình đẳng ngân hàng thương mại quốc doanh quốc doanh, khơng phân biệt đối xử, cạnh tranh bình đẳng, lành mạnh, thúc đẩy phát triển theo hướng ngân hàng quốc doanh phải đầu tàu mạnh để kéo hệ thống phát triển - Xây dựng môi trường pháp lý cho hệ thống ngân hàng phù hợp thơng lệ quốc tế Hệ thống kế tốn ngân hàng phải thống toàn hệ thống, phù hợp theo thông lệ quốc tế, thực kiểm tốn định kỳ bắt buộc cơng khai tài TCTD - Quy định cụ thể lộ trình xếp lại hệ thống NHTM quốc doanh NHTM quốc doanh phù hợp với đặc điểm loại hình, từ nâng cao sức cạnh tranh, tiến dần đến hòa nhập với hệ thống ngân hàng khu vực giới - Chính phủ ngành ngân hàng ngành chức hữu quan cần phải kiên xử lý tồn đọng cũ nợ q hạn, nợ khó địi, lành mạnh hóa tình hình tài NHTM đồng thời với việc hỗ trợ ngân hàng việc xử lý tài sản tồn đọng như: đơn giản thủ tục, ưu đãi thuế, phí … Việc phân loại nợ vay trích lập phịng ngừa rủi ro phải thực theo chuẩn mực quốc tế - Cấu trúc lại ngân hàng từ mơ hình truyền thống sang mơ hình đại, chun mơn hóa theo đối tượng, chun mơn hóa theo sản phẩm để chuẩn bị hội nhập với ngân hàng nước Cần trang bị, đại hóa kết nối hệ thống cơng nghệ thơng tin tồn ngành ngân hàng để tương thích tồn hệ thống, ứng dụng công nghệ tin học vào dịch vụ tốn tồn hệ thống 3.2.1.3 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt, đánh giá Ngân Hàng Nhà Nước hoạt động tín dụng ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước phải bắt buộc tất TCTD xây dựng hệ thống kiểm soát nội độc lập, có đủ khả giám sát tất hoạt Trang 70 động nghiệp vụ kinh doanh mình, cơng cụ hoạt động có hiệu giúp cho việc điều hành ngân hàng giảm thiểu rủi ro đến mức thấp Kiểm soát nội có vai trị phịng ngừa rủi ro phát rủi ro tiềm ẩn qua công tác giám sát thường xuyên hay kiểm tra trực tiếp từ giúp cho công tác điều hành ngân hàng mang lại hiệu - Công tác tra, kiểm soát ngân hàng phải tiến hành chặt chẽ, không để xảy cố xấu gây ổn định xã hội Quy trình, thủ tục tra, kiểm tra lĩnh vực ngân hàng cần phải quy định thống - Theo dõi chặt chẽ việc chỉnh sửa, thực tổ chức tín dụng kiến nghị tra Ngân Hàng Nhà nước nhằm đảm bảo bảo hiệu lực hiệu công tác tra Nội dung tra phải cải tiến để phát kịp thời vi phạm TCTD Tăng cường vai trò giám sát từ xa để sớm phát vi phạm từ có biện pháp xử lý thích hợp - Hệ thống giám sát tra tín dụng Nhà nước cần phải chấn chỉnh nâng cao, tổ chức học tập nghiên cứu đầy đủ văn có liên quan để hoạt động giám sát, bố trí cụ thể cán chuyên trách phù hợp hiệu quả, trang bị thiết bị đại Cần phải đảm bảo tính chủ động độc lập việc khai thác sử dụng thông tin số liệu mà không cần phải chờ TCTD cung cấp (mà thường chậm có sai sót) Từ dẫn đến yêu cầu cần phải xây dựng mạng thông tin số liệu tổ chức tín dụng cập nhật đầy đủ để cung cấp lúc cho hoạt động giám sát theo cách truy cập trực tiếp tra viên - Trình độ chuyên môn đạo đức tra viên phải ln nâng cao đồng thời có chế độ đãi ngộ xứng đáng Sắp xếp lại cho phù hợp đội ngũ tra, tổ chức thi tuyển để lựa chọn, bổ sung Trang 71 cán có lực, trình độ chun mơn phẩm chất đạo đức tốt cho tra ngân hàng, kể tra chi nhánh Ngân Hàng Nhà Nước 3.2.1.4 Tăng cường hợp tác, sử dụng thông tin CIC (Credit Information Center) Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) tổ chức Ngân Hàng Nhà nước Việt Nam thành lập Trung tâm làm đầu mối thu thập cung cấp thông tin tổ chức tín dụng Các thơng tin sở để hỗ trợ tổ chức tín dụng đầu tư có hiệu quả, ngăn ngừa, hạn chế phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh tiền tệ Giúp ngân hàng nhà nước nắm chất lượng lượng tín dụng nhằm phục vụ cho trình đầu tư phát triển kinh tế đất nước Ngồi trung tâm cịn giúp doanh nghiệp có thêm thơng tin cần thiết để phục vụ cho trình sản xuất kinh doanh - Đối với hoạt động tín dụng ngân hàng chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Nhưng thực tế ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh nên chất lượng thông tin từ trung tâm không cao Do vậy, Ngân Hàng Nhà Nước cần phải có biện pháp khuyến khích quy định bắt buộc ngân hàng hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Tuy nhiên, phía trung tâm phải khơng ngừng nâng cao chất lượng độ tin cậy thông tin nhằm nâng cao chất lượng hiệu công tác thông tin rủi ro Ngân hàng Nhà nước với TCTD, nâng cao tính xác tính pháp lý thơng tin Vì cần có quy định rõ ràng việc cung cấp sử dụng thông tin, người cung cấp thông tin sai lệch phải chịu hồn tồn trách nhiệm trước pháp luật có quy định khen thưởng TCTD chấp hành tốt quy chế hoạt động thơng tin Trang 72 tín dụng Nghiêm khắc xử phạt ngân hàng cung cấp thơng tin khơng xác, khơng đầy đủ Hiện việc bán thông tin thực chiều tức CIC thu phí cung cấp thơng tin, nhận thơng tin từ ngân hàng CIC khơng phải trả phí Đây điều khơng cơng Do để nâng cao chất lượng, độ tin cậy tính pháp lý thơng tin, đề nghị CIC phải trả phí cung cấp thơng tin cho ngân hàng (mua thông tin) bán lại thông tin cho ngân hàng cần 3.2.1.5 Thành lập công ty xếp hạng tín nhiệm tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam - Các nước giới khu vực trước Việt Nam hàng chục năm lĩnh vực xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việc xếp hạng tín nhiệm tiến hành với nhiều đối tượng khác nhau, từ việc xếp hạng cho quốc gia đến việc xếp hạng cho cá nhân Do đó, việc hình thành cơng ty xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam có ý nghĩa việc xây dựng hoàn thiện sở hạ tầng thị trường tài chính, thị trường vốn Việt Nam - Chức cơng ty phân tích, xếp hạng tín nhiệm TCTD, doanh nghiệp, đánh giá xếp hạng cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp Cơng ty nắm giữ vai trị quan trọng việc cung cấp thông tin cho đối tượng + Đối với TCTD: nhằm hỗ trợ TCTD việc định cấp tín dụng, giám sát đánh giá khách hàng, kiểm soát rủi ro hiệu + Đối với nhà đầu tư thị trường chứng khốn : nhằm giúp họ có sở để tham khảo, đối chiếu kỹ trước định đầu tư cuối cùng, giảm bớt rủi ro đầu tư, giúp cho công ty chứng khoán Trang 73 lựa chọn danh mục đầu tư tốt nhất, tạo điều kiện huy động vốn thị trường chứng khoán dễ dàng, thuận lợi + Đối với doanh nghiệp: giúp doanh nghiệp Việt Nam xây dựng hình ảnh độ tín nhiệm sản xuất, kinh doanh trình hội nhập quốc tế + Đối với quan quản lý Nhà nước: đánh giá đối tượng quản lý mình, có sở để đưa giải pháp thích hợp, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế nói chung 3.2.2 Một số giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Công Thương VN- Chi nhánh NHCT Hoạt động kinh doanh tiền tệ có ảnh hưởng quan trọng đến lĩnh vực đời sống kinh tế xã hội quốc gia Thực trạng hoạt động tín dụng TCTD quan tâm sâu sắc Đây hoạt động kinh doanh rủi ro Tuy nhiên hoạt động tín dụng đóng góp phần lớn lợi nhuận TCTD nước ta Vì cơng tác phịng ngừa hạn chế RRTD đặc biệt trọng Để làm điều cần biết nguyên nhân gây RRTD Thực tế có nhiều ngun nhân chủ quan khách quan gây RRTD, biểu nợ gia hạn, nợ hạn, nợ xấu mà khoản nợ phản ánh hiệu hoạt động tín dụng quản lý RRTD ngân hàng Những ngun nhân khách quan khơng thể tránh ngun nhân chủ quan TCTD có giải pháp để phịng ngừa hạn chế Mặc dù Chi nhánh khơng có nợ q hạn tính đến thời điểm 30/06/2007 cơng tác phịng ngừa RRTD trọng nhiều Tơi xin đưa số giải pháp sau : Trang 74 3.2.2.1 Đánh giá nhận định khách hàng Ở TCTD NHCT Việt Nam việc đánh giá thẩm định khách hàng cán tín dụng đảm nhận Việc đánh giá chủ yếu thực đơn giản trực quan Tất thông tin khách hàng thu thập cách trực tiếp, rời rạc thiếu lựa chọn, tổng hợp… Điều thể rõ TCTD chuyển mạnh sang đầu tư vốn tín dụng cho thành phần kinh tế quốc doanh Do chạy theo số lượng nên cán tín dụng ngân hàng theo sát khách hàng Vì khách hàng có nhiều thay đổi ngân hàng khơng thể điều tra, xem xét bổ sung kịp thời theo yêu cầu cần thiết, thơng tin tình hình tài chính, tình hình thực phương án, dự án kinh doanh, không đánh giá nhận định kịp thời, khơng thể có biện pháp kịp thời để khắc phục, dẫn đến nợ hạn gia tăng Do trước cấp tín dụng, ngân hàng cần biết rõ hoạt động khách hàng đặc biệt khả tài uy tín khách hàng, xem xét thận trọng nhu cầu hiệu đầu tư tín dụng Để đạt điều ngân hàng phải có số liệu xác tồn diện, kịp thời, sở ngân hàng xác định khả hoàn trả khách hàng thực việc cấp tín dụng 3.2.2.2 Tăng tỷ trọng cho vay có tài sản bảo đảm Tăng cho vay có tài sản bảo đảm biện pháp thiết yếu việc hạn chế RRTD Việc chấp, cầm cố tài sản biện pháp để ràng buộc khách hàng có trách nhiệm trả nợ gốc lãi đầy đủ, hạn cho ngân hàng Trong trường hợp có rủi ro xảy dẫn đến khách hàng khơng có khả trả đủ nợ trả khơng đầy đủ cho ngân hàng việc thu hồi nợ thực biện pháp cuối phát tài sản để trả nợ vay Trang 75 Đối với ngân hàng nước ngồi chấp, cầm cố biện pháp thứ yếu, họ quản lý thông qua luồng tiền hoạt động kinh doanh hay thu nhập khách hàng Tuy nhiên khách hàng nước ta ngân hàng chưa thể thực thế, hoạt động kiểm soát rủi ro ngân hàng thấp, độ tin cậy kém, tính nghiêm minh pháp luật cịn hiệu lực giao dịch tín dụng, ngân hàng trọng chủ yếu vào tài sản bảo đảm bên cạnh xác định tính khả thi phương án / dự án kinh doanh 3.2.2.3 Khơng tập trung cấp tín dụng vào ngành hàng, nhóm khách hàng Để nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng phương cách mở rộng sử dụng vốn nhằm phân tán rủi ro biện pháp phòng ngừa rủi ro tỏ hữu hiệu Việc phân tán rủi ro vận dụng nguyên tắc “không đặt nhiều trứng vào rổ”, ngân hàng cần cấp tín dụng cho nhiều khách hàng khác nhau, đa dạng ngành hàng Ngân hàng không nên tập trung đầu tư khoản tín dụng lớn cho khách hàng lớn, nhóm khách hàng mà cần quan tâm tới khách hàng nhỏ chắn Đối với khách hàng nhỏ tỷ lệ xảy rủi ro thấp, có rủi ro xảy việc thu hồi nợ tương đối đơn giản nhẹ nhàng Nếu cho vay theo nhóm khách hàng vài ngành hàng đặc trưng có rủi ro xảy ảnh hưởng liên đới đến khách hàng liên quan Vì mà quy định NHCT Việt Nam giới hạn mức cho vay khách hàng 15% vốn tự có Mục đích quy định khơng cho phép chi nhánh tập trung vốn vào số khách hàng để khơng may rủi ro xảy ảnh hưởng đến kết kinh doanh chi nhánh, NHCT Việt Nam Không tập trung vào đầu tư ngành kinh tế hẹp mà phân tán nhiều ngành khách Việc cho vay đa ngành nghề mặt phân tán Trang 76 rủi ro, mặt khác đảm bảo phát triển đồng ngành đồng thời tránh rủi ro khủng hoảng chu kỳ ngành đó, để từ ngân hàng tăng giảm hạn mức cho vay ngành, giảm RRTD 3.2.2.4 Biện pháp thu hồi nợ hạn, nợ tồn đọng: Tuy đến thời điểm tháng 6/2007 chi nhánh khơng có số dư nợ q hạn hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng vấn đề phát sinh nợ hạn điều khó tránh khỏi Luận văn xin đưa số biện pháp hy vọng có tác dụng giúp chi nhánh thu hồi nợ hạn, nợ tồn đọng có phát sinh ƒ Trước hết cần cương xếp lại đội ngũ cán cán tín dụng Những cán chưa đáp ứng yêu cầu, trình độ cho đào tạo lại Cịn cán khơng đáp ứng u cầu cương chuyển công tác khác ƒ Thứ hai cán để phát sinh nợ hạn, nợ tồn đọng nhiều, thời gian kéo dài lãnh đạo phịng không tiếp tục giao công việc mà giao cán tập trung vào việc thu hồi nợ xấu Tuy nhiên giải pháp mang tính nghiệp vụ nội ngân hàng Trong công tác đối ngoại để thu hồi nợ xấu, chi nhánh cần đến giúp đỡ từ phía quan, ban ngành đến cấp quyền địa phương Khi có trợ giúp bên ngồi kết thu hồi nợ tốt 3.2.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng phải quan tâm điều chỉnh cho phù hợp, coi việc kiểm tra, kiểm soát nội trợ giúp đắc lực để hoạt động tín dụng hồn thiện Mặc dù phận không trực tiếp tạo sản phẩm giúp phục chế lại Trang 77 sản phẩm mà cán tín dụng khơng làm khn mẫu dẫn đến méo mó, hư hỏng Lãnh đạo ngân hàng cần quan tâm nhằm tạo môi trường kiểm soát tốt, đạo xử lý triệt để sai phạm dù lớn hay nhỏ, đạo phòng tín dụng phối hợp, hỗ trợ để phận kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tốt Có phận giúp ngăn chặn vụ việc cho vay sai, đặc biệt phát sớm rủi ro tiềm ẩn nguyên nhân từ phía khách hàng gây … 3.2.2.6 Thực trích lập dự phịng rủi ro theo quy định Ngân Hàng Nhà Nước : Chấp hành tốt quy định phân loại nợ trích lập dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng theo định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng TCTD Trích lập dự phịng RRTD phải thực dựa chất lượng khoản tín dụng dựa vào sở nợ hạn Tuy nhiên, việc trích lập dự phịng rủi ro có ảnh hưởng trực tiếp đến tiền lương, thu nhập cán bộ, nhân viên nên thường chi nhánh có tâm lý đối phó Do đó, phận kiểm soát nội ngân hàng cần kiểm tra việc thực nghiêm túc vấn đề nhằm đảm bảo việc trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ theo quy định Ngân Hàng Nhà Nước 3.2.2.7 Tham gia bảo hiểm tín dụng Nền kinh tế ngày phát triển, ngày đại lĩnh vực bảo hiểm ngày quan tâm Người ta đến với bảo hiểm nhằm bù đắp thiệt hại sau có rủi ro khơng hay xảy Trong lĩnh vực ngân hàng Đối với hoạt động tiền gửi TCTD nói chung NHCT Việt Nam – Chi nhánh NHCT nói riêng thực mua bảo hiểm Trang 78 Tuy nhiên lĩnh vực cho vay cịn hạn chế Trong tháng cuối năm, theo đạo NHCT Việt Nam, Chi nhánh thực yêu cầu khách hàng tham gia bảo hiểm nhằm bù đắp nợ bị tổn thất có RRTD xảy Tuy nhiên áp dụng cho vay cơng nhân viên khơng có tài sản bảo đảm NHCT Việt Nam chi nhánh cần mở rộng yêu cầu đối tượng khách hàng tham gia bảo hiểm Đây cách để ngân hàng chuyển nhượng phần RRTD cho công ty bảo hiểm 3.2.2.8 Xây dựng chiến lược phát triển nguồn ngân lực NHTM kinh tế thị trường chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro, RRTD rủi ro mà hậu gây nặng nề, ảnh hưởng đến tồn hoạt động, chí cịn đe dọa đến tồn NHTM Vì hoạt động tín dụng trước hết cần phịng ngừa, hạn chế yếu tố dẫn đến rủi ro yếu tố chất lượng đội ngũ cán tín dụng Trong cơng tác tín dụng cơng tác quản lý rủi ro ngân hàng nguồn nhân lực có trình độ phẩm chất quan trọng - Ngân hàng cần cấu lại đội ngũ cán bộ, bố trí cán có lực, trình độ, kinh nghiệm phù hợp với yêu cầu công việc, đồng thời tăng tuyển dụng lao động có chất lượng để góp phần trẻ hố đội ngũ cán cải thiện nhanh chất lượng cán - Luôn đổi cơng tác quản lý cán tín dụng Trong công tác quản lý phải thường xuyên quan tâm việc xác định nhiệm vụ trị, tư tưởng cho đội ngũ cán tín dụng Kiên khơng sử dụng cán thiếu lĩnh trị, thiếu trung thực, không công tâm, lực… làm công tác tín dụng Có biện pháp chủ động, tích cực giáo dục không để cán bị lôi vào vấn đề tiêu cực xã hội, bị lôi đồng tiền mà hạ thấp nhân phẩm, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, Trang 79 làm phương hại đến thân phương hại kinh tế uy tín ngành - Khơng ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng: Việc đào tạo đào lại cán tín dụng phải coi thường xuyên, liên tục, tập trung vào mảng: chuyên môn nghiệp vụ, kỹ nghề nghiệp, ngoại ngữ, công nghệ thông tin đại… Đồng thời khuyến khích tự học nhằm bước nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cách đồng vững theo hướng vừa chuyên sâu, vừa tổng hợp, vừa có khả cạnh tranh cao, ln hướng tới khách hàng Bên cạnh cơng tác tuyển dụng phải đảm bảo quy trình, u cầu cơng việc Tổ chức thi tay nghề hàng năm có khen thưởng hợp lý để khuyến khích cán tín dụng giỏi, có nhiều cống hiến Đi đơi với việc đào tạo, việc tuyển dụng cán lao động phải thực tốt, quy định ngành cần tuyệt đối có cơng khâu tuyển dụng - Có sách sàng lọc, sử dụng có hiệu đội ngũ cán tín dụng Hàng năm cần thực việc rà soát, đánh giá phân loại cán tín dụng để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh hụt hẫng đội ngũ cán tín dụng Đồng thời qua phân loại cán tín dụng để thực việc tiêu chuẩn hố cán tín dụng mặt định tính định lượng, tạo đội ngũ cán tín dụng mạnh tồn diện, có sức cống hiến cao - Đổi sách đãi ngộ cán tín dụng, thực chế định đôi với chế tài Trong điều kiện chế thị trường sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương có ý nghĩa quan trọng đội ngũ có cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực nhiều công việc mang tính rủi ro cao Đồng thời thực chế thưởng, phạt nghiêm minh, tạo bầu khơng khí thi đua, khuyến khích, sáng tạo, phát huy trách nhiệm quyền hạn cá nhân việc đầu tư vốn cho an toàn hiệu Trang 80 - Tăng cường tính kỷ luật, tính kỷ cương cán tín dụng Thường xuyên quán triệt cho cán tín dụng chức năng, vai trị, nhiệm vụ cơng tác, từ cán tín dụng xác vị trí - Nghiên cứu áp dụng công nghệ thông tin đại quản lý, sử dụng cán có hiệu quả, xây dựng bảng mô tả công việc hệ thống đánh giá kết công việc phù hợp với thông lệ quốc tế; đánh giá sử dụng cán phải gắn với tiêu chuẩn nghề nghiệp, tiêu chuẩn cán lấy kết công tác thực tế làm thước đo chủ yếu; quy hoạch cán phải đôi với đào tạo; coi trọng việc sử dụng nhân tài, khuyến khích tài nhằm sử dụng có hiệu nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu phát triển chi nhánh nói riêng NHCT Việt Nam nói riêng thời gian tới - Xây dựng văn hoá kinh doanh Incombank, tạo môi trường làm việc tốt cho phát triển cán nhân viên, cá nhân có hội bình đẳng phát triển, thăng tiến phát huy hết khả tiềm ẩn phát triển Incombank lợi ích thân cán nhân viên Tóm lại, để thích ứng với thay đổi môi trường kinh doanh sau cổ phần hố, đồng thời đối phó với cạnh tranh hội nhập, việc xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực quan trọng thiết Vì nguồn nhân lực yếu tố có ý nghĩa định thành cơng hay thất bại ngành ngân hàng nói chung Incombank nói riêng tương lai 3.2.2.9 Cơng tác xử lý RRTD - Cần tập trung nhìn thẳng vào nợ xấu coi việc xử lý nợ xấu vấn đề tất yếu rủi ro tiềm ẩn khơng thể tránh khỏi, khơng nhìn thẳng vào thực tế khó có giải pháp triệt để phù hợp nhằm giải khoản nợ xấu phát sinh Trang 81 - Cần đánh giá phân tích rõ chất tất khoản nợ Chi nhánh phải chuyển nợ hạn khoản nợ khó có khả thu hồi mà không đợi đến hết thời hạn gia hạn hạn - Phải lập lộ trình thu hồi nợ cụ thể sở đánh giá khả trả nợ thực tế khách hàng Lộ trình theo dõi hàng tháng cập nhật để đảm bảo việc thu hồi nợ thực theo kế hoạch - Việc xử lý nợ xấu tập trung hoàn toàn cho phận thu hồi nợ chun nghiệp phịng quản lý tín dụng nợ nhóm trở lên thay sau chuyển ngoại bảng Đồng thời phải kiểm điểm làm rõ trách nhiệm cá nhân có liên quan - Có chế khuyến khích vật chất kết tận thu nợ xấu xử lý từ dự phòng rủi ro chuyển sang ngoại bảng Chương nêu lên mục tiêu ngành ngân hàng định hướng phát triển tổ chức tín dụng đến năm 2010, đồng thời đưa số giải pháp phòng ngừa hạn chế RRTD ngân hàng Trang 82 LỜI KẾT Trong NHTM Việt Nam hoạt động tín dụng đóng góp phần lớn kết kinh doanh ngân hàng lại hoạt động mang lại rủi ro cao Chính rủi ro tín dụng ln rình rập đe dọa đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Khi Việt Nam gia nhập WTO NHTM cổ phần Ngân hàng nước đua mở rộng mạng lưới quy mơ hoạt động kinh doanh làm cho tình hình cạnh tranh thêm liệt, điều đồng nghĩa mức độ rủi ro tín dụng cao Tình hình địi hỏi NHCTVN nói chung chi nhánh NHCT TP.HCM nói riêng phải ngày nâng cao chất lượng tín dụng, nâng cao hiệu quản lý RRTD, hạn chế đến mức thấp khả rủi ro tín dụng xảy Qua viết này, sở kiến thức học, luận văn phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT TP.HCM, từ nêu lên mặt hạn chế, khó khăn cơng tác tín dụng quản lý rủi ro chi nhánh, qua luận văn đưa số giải pháp nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Do kiến thức thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn khơng thể tránh sai sót, mong bảo Quý Thầy, Cơ góp ý chân thành bạn bè, đồng nghiệp để luận văn hồn thiện có tính thực tiễn Trân trọng cám ơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2007), “Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại”, nhà xuất thống kê [2] PGS.TS Trần Huy Hoàng (2007), “Quản trị Ngân hàng Thương Mại”, nhà xuất lao động xã hội [3] TS Nguyễn Minh Kiều (2006), “ Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng”, nhà xuất tài [4] Nguyễn Văn Nam + Hoàng Xuân Quyến (2002), “Rủi ro tài – thực tiễn phương pháp đánh giá”, nhà xuất thống kê Hà Nội [5] PTS Nguyễn Văn Tiến (1999), “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, nhà xuất thống kê Hà Nội [6] TS Nguyễn Văn Tiến (2002), “Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng”, nhà xuất Thống kê [7] GS TS Lê Văn Tư (1999), “Ngân hàng thương mại”, nhà xuất tài [8] Các báo cáo tổng kết kết hoạt động kinh doanh NHCTVN [9] Các báo cáo kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT TP.HCM [10] Một số tạp chí liên quan : Tạp chí ngân hàng, thị trường tài tiền tệ, thơng tin Ngân hàng Công Thương Việt Nam [11] Một số trang web liên quan