Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Công thương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM -o0o - NGUYỄN THỊ MAI LOAN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP.Hồ Chí Minh, Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM -o0o - NGUYỄN THỊ MAI LOAN NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN CƠNG THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 Người hướng dẫn khoa học PGS.TS HỒNG ĐỨC TP.Hồ Chí Minh, Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Số liệu kết phân tích luận văn kết nghiên cứu độc lập chưa công bố cơng trình khoa học Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm tính xác thực số liệu đề cập luận văn TP.HCM, Ngày 04 tháng 10 năm 2013 Ký tên NGUYỄN THỊ MAI LOAN MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng, biểu đồ hình Lời mở đầu CHƢƠNG I: TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát khoản 1.1.1 Khái niệm khoản 1.1.1.1 Tính khoản tài sản 1.1.1.2 Tính khoản nguồn vốn 1.1.2 Cung cầu khoản 1.1.3 Đánh giá trạng thái khoản 1.1.4 Vai trò khoản 1.1.5 Các số đánh giá khoản 1.2 Khái quát rủi ro khoản 12 1.2.1 Khái niệm rủi ro khoản 12 1.2.2 Nguyên nhân làm phát sinh rủi ro khoản 12 1.2.3 Ảnh hưởng rủi ro khoản 13 1.2.3.1 Đối với ngân hàng thương mại 13 1.2.3.2 Đối với hệ thống tài quốc gia 13 1.2.3.3 Đối với xã hội 13 1.3 Quản trị rủi ro khoản NHTM 14 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro khoản 14 1.3.2 Quy trình quản trị rủi ro khoản 14 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro khoản 15 1.3.4 Chiến lược quản trị khoản 16 1.3.4.1 Đường lối chung quản trị khoản 16 1.3.4.2 Chiến lược quản trị khoản 17 1.3.5 Các phương pháp quản trị rủi ro khoản thông dụng 21 1.4 Nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản 28 1.4.1 Khái niệm 28 1.4.2 Chỉ tiêu xác định nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản 29 1.4.3 Ý nghĩa việc nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản 30 1.4.3.1 Đối với NHTM 30 1.4.3.2 Đối với khách hàng 31 1.4.3.3 Đối với kinh tế 31 1.5 Đề xuất mơ hình đánh giá rủi ro khoản 31 1.5.1 Cách tiếp cận theo thời điểm 32 1.5.2 Cách tiếp cận theo thời kỳ 33 1.6 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản số nƣớc giới 34 1.6.1 Rủi ro khoản Anh – Thảm họa Northern Rock Bank 34 1.6.2 Rủi ro khoản NHTM Nga năm 2004 35 1.6.3 Một số học kinh nghiệm nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản 36 Kết luận chƣơng I 37 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NH TMCP SÀI GỊN CƠNG THƢƠNG 38 2.1 Tổng quan NH TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng 38 2.1.1 Quá trình đời phát triển 38 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 40 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh từ năm 2009-2012 41 2.2 Thực trạng khoản công tác nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản NH TMCP Sài Gòn Công Thƣơng 45 2.2.1 Tổ chức quản lý khoản 45 2.2.2 Quy trình quản lý rủi ro khoản 45 2.2.3 Chiến lược quản trị rủi ro khoản 46 2.2.4 Thực trạng khoản NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương 48 2.3 Thực Stress testing để đánh giá rủi ro khoản 56 2.4 Nhận định tổng quát công tác quản trị rủi ro khoản NH TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng 67 2.4.1 Những kết đạt 67 2.4.2 Những hạn chế nguyên nhân 68 Kết luận chƣơng II 69 CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NH TMCP SÀI GỊN CƠNG THƢƠNG 70 3.1 Định hƣớng phát triển NH TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng đến năm 2015 tầm nhìn đến năm 2020 70 3.1.1 Định hướng phát triển chung 70 3.1.2 Định hướng nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản 72 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro NH TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng 73 3.2.1 Nhóm giải pháp thân NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương tổ chức thực 73 3.2.1.1 Cân đối cấu tỷ trọng tài sản Nợ, tài sản Có cho phù hợp với lực 73 3.2.1.2 Thực việc quản lý tốt chất lượng tín dụng, kỳ hạn tín dụng, rủi ro lãi suất khe hở lãi suất 74 3.2.1.3 Xây dựng chiến lược quản lý khoản phù hợp 74 3.2.1.4 Hồn thiện mơ hình quản lý khoản 76 3.2.1.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực quản lý khoản 77 3.2.1.6 Phát triển tảng công nghệ làm chủ hệ thống thông tin 78 3.2.1.7 Tăng cường quản lý rủi ro kiểm soát nội 78 3.2.1.8 Phát triển thương hiệu, uy tín nhằm nâng cao vị NH 79 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 79 3.2.2.1 Từ Ngân hàng Nhà Nước 79 3.2.2.2 Từ Chính phủ 86 Kết luận 89 Tài liệu tham khảo Phụ lục DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Tiếng Việt NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hàng Trung Ương NHTM Ngân hàng thương mại NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng QLRR Quản lý rủi ro PCRT Phòng chống rửa tiền LNTT Lợi nhuận trước thuế DTBB Dự trữ bắt buộc SGB NH TMCP Sài Gòn Công Thương DAB NH TMCP Đông Á VIB NH TMCP Quốc Tế MB NH TMCP Quân Đội VPB NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ VÀ HÌNH BẢNG Bảng 2.1 Một số tiêu phản ánh kết hoạt động kinh doanh NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương từ năm 2009 đến năm 2012 Bảng 2.2 Vốn điều lệ SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bảng 2.3 Hệ số CAR SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bảng 2.4 Hệ số H1 SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bảng 2.5 Hệ số H2 SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bảng 2.6 Hệ số H3 SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bảng 2.7 Hệ số H4 SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bảng 2.8 Hệ số H5 SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bảng 2.9 Hệ số H6 SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bảng 2.10 Hệ số H7 SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bảng 2.11 Hệ số H8 SGB, VPB, DAB, MB, VIB (2009 – 2012) Bảng 2.12 Nguồn liệu để thực Stress testing Bảng 2.13 Các kịch giả định Bảng 2.14 Giả định kết thực Stress testing theo kịch Bảng 2.15 Giả định kết thực Stress testing theo kịch Bảng 2.16 Giả định kết thực Stress testing theo kịch Bảng 2.17 Giả định thay đổi cấu tài sản Có Bảng 2.18 Giả định kết thực Stress testing BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương từ năm 2009 - 2012 HÌNH Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức hoạt động NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng nói riêng hệ thống ngân hàng nói chung mang nhiều rủi ro, có rủi ro khoản Thanh khoản đóng vai trị quan trọng đảm bảo cho hoạt động bình thường ngân hàng thương mại Và rủi ro khoản rủi ro quan trọng hoạt động ngân hàng Khác với rủi ro tín dụng thường diễn theo tiến trình rủi ro khoản thường mang tính chất bất ngờ, khơng thiết phải khó khăn bảng tổng kết tài sản, đặc biệt nguy hiểm khả lây lan có tính hệ thống khoảng thời gian ngắn Một rủi ro khoản xảy ra, tùy vào mức độ lan truyền, làm ngưng trệ hoạt động hay nhiều ngân hàng, kéo theo máy tài hay nhiều nước Chính ảnh hưởng lớn, vừa mang tính cục bộ, vừa mang tính tồn cầu loại rủi ro mà quản trị rủi ro khoản trở thành vấn đề thường trực mang tính sống cho ngành ngân hàng kinh tế Liên hệ với thực tiễn Mỹ, Châu Âu Việt Nam thời gian qua cho thấy vấn đề khoản diễn biến phức tạp khó lường Theo nhận định Ủy ban Giám sát Tài Quốc gia “Thanh khoản hệ thống ln bấp bênh, căng thẳng, thị trường liên ngân hàng ách tắc, số TCTD rơi vào tình trạng khoản liên tục…” Do đó, cơng tác quản trị rủi ro, đặc biệt rủi ro khoản hoạt động ngân hàng trở nên đáng lưu tâm, có ý nghĩa cấp bách lý luận thực tiễn Điều đồng nghĩa với việc để giúp hệ thống Ngân hàng Việt Nam phát triển bền vững hiệu quả, điều kiện cần phải nhìn nhận thiết yếu việc quản trị rủi ro khoản Ngân hàng, NH TMCP Sài Gịn Cơng Thương khơng ngoại lệ Chính lý đó, việc chọn đề tài “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản NH TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng” 82 điều chỉnh lại sách, quy định cho phù hợp với chuẩn mực quốc tế để hoạt động hệ thống ngân hàng ngày hiệu lành mạnh  Kiểm soát việc thành lập ngân hàng thƣơng mại: Ngân hàng Nhà nước cần kiểm soát chặt chẽ nâng dần tiêu chuẩn thành lập ngân hàng Làm cho quy định, tiêu chuẩn thử thách thước đo tương đối xác lực sáng lập viên ngân hàng thương mại Việc quy định mức vốn pháp định thành lập ngân hàng thương mại phù hợp; nhiên, thời gian tới nên xem xét nâng dần mức vốn này, đồng thời, ban hành quy định chặt chẽ hơn, chẳng hạn quy định việc góp vốn thành lập ngân hàng tập đoàn kinh tế lớn Đây việc mà báo chí nước thời gian qua đề cập nhiều coi nguyên nhân gây lạm phát làm giảm sức cạnh tranh doanh nghiệp ngân hàng thành lập Trong tiến trình xây dựng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thực vững mạnh, cần đề quy chế, quy định ngân hàng không đáp tiêu chuẩn chung; tính đến việc sáp nhập, mua lại ngân hàng  Tăng cƣờng nâng cao hiệu công tác giám sát từ xa hoạt động ngân hàng thƣơng mại: Công tác giám sát từ xa chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố thực Nhưng tính xác thực báo cáo giám sát để phục vụ cho công tác quản lý vĩ mô chưa cao, chưa phản ánh trung thực tình trạng hoạt động nói chung tình trạng khoản nói riêng ngân hàng Báo cáo Ngân hàng phát triển Châu Á “Strengthening the banking supervision and liquidity risk management system of the people’s bank of China” có đưa số gợi ý nhằm tăng cường hoạt động giám sát ngân hàng trung ương như: phát triển hệ thống cảnh báo sớm (early warning system), sử dụng liệu hệ thống toán để phân tích khoản, xây dựng hệ thống số khoản, Ngân hàng Nhà nước tham khảo dự thảo Luật giám sát hoạt động ngân hàng Trước mắt, cần rà soát Quyết định 477/2004/QĐ-NHNN ngày 28 tháng năm 2004 83 Ngân hàng Nhà nước việc ban hành chế độ báo cáo thống kê áp dụng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước TCTD, sửa đổi biểu mẫu chưa phù hợp nhằm nâng cao hiệu sử dụng báo cáo việc thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng chức ngân hàng trung ương Ngân hàng Nhà nước Hơn nữa, nay, NHTM nộp báo cáo định kì tình hình khoản ngân hàng theo tuần, tháng Việc làm giúp NHNN quản lý vấn đề khoản ngắn hạn, mà chưa hướng tới dài hạn Nếu có dấu hiệu bất ổn xảy NHTM báo cáo chưa thể đem lại nhìn tổng qt, lâu dài tình hình hoạt động NHTM, nữa, NHNN không đủ sở để đánh giá nguy cơ, rủi ro tiềm ẩn, khả chống đỡ NHTM khủng hoảng xảy Để giải vấn đề này, NHNN cần có văn yêu cầu NHTM báo cáo tình hình khoản đơn vị ngắn hạn (theo tuần, theo tháng) dài hạn (theo quý, theo tháng) Việc làm tất nhiên tăng thêm nhiều chi phí cho ngân hàng, nhiên lại thực cần thiết, hoàn cảnh vấn đề quản trị rủi ro khoản chưa quan tâm cách thích đáng  NHNN cần xây dựng phƣơng án nhằm bảo đảm khả chi trả NHTM hệ thống NHTM: Thứ nhất, NHNN tái cấp vốn kịp thời NHTM thiếu hụt khoản tạm thời theo quy định Luật NHNN để đảm bảo khả chi trả NHTM toàn hệ thống NHTM, đồng thời bảo đảm chu chuyển vốn bình thường thị trường tài đáp ứng nhu cầu vốn, phương tiện toán kinh tế Thứ hai, cho phép NHTM khả chi trả phát hành trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu dài hạn để tạo điều kiện cho NHTM tăng vốn cấp có nguồn vốn dài hạn cấu lại tài chính, hoạt động 84 Thứ ba, NHTM NHNN tái cấp vốn phải tập trung thu hồi vốn đầu tư, cho vay để trả nợ NHNN toán nghĩa vụ nợ đến hạn, đồng thời củng cố khoản NHTM Đồng thời, thực giới hạn tăng trưởng tín dụng NHTM NHNN tái cấp vốn Thứ tư, NHTM NHNN tái cấp vốn chịu giám sát NHNN tài chính, hoạt động việc sử dụng vốn vay NHNN Thứ năm, NHNN tăng cường giám sát thị trường tiền tệ để kịp thời phát NHTM thừa thiếu khoản nhằm kết nối nhu cầu vay mượn ngắn hạn NHTM, giảm bớt nhu cầu vay tái cấp vốn từ NHNN; định NHTM lành mạnh, thừa khoản cho vay NHTM tạm thời thiếu hụt khoản Thứ sáu, NHTM vi phạm nghiêm trọng quy định pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng, gặp khó khăn tài chính, có nguy gây an toàn cho hệ thống ngân hàng NHNN áp dụng biện pháp xử lý đặc biệt đình chỉ, miễn nhiệm chức vụ người quản lý, người điều hành NHTM; sáp nhập, hợp nhất, giải thể NHTM; yêu cầu NHTM phải chuyển nhượng vốn điều lệ vốn cổ phần; cổ đông lớn, cổ đơng nắm quyền kiểm sốt, chi phối phải chuyển nhượng cổ phần để thực giải pháp cấu lại… Trước hết, vấn đề tái cấp vốn cho NHTM tình hình khoản khơng đảm bảo, việc làm tối cần thiết để ngăn chặn khủng hoảng khoản lan truyền toàn hệ thống NHTM phần sở lý thuyết đề cập Tuy nhiên, việc hỗ trợ khoản NHNN cịn nhiều điều chưa thơng suốt Hỗ trợ đem lại tác dụng tích cực phân phối đối tượng, số lượng, thời điểm Nhưng thực tế, hoạt động NHNN cịn mang nặng tính xin-cho, hành chính, chưa bám sát tình hình cụ thể, dẫn đến việc người cần lại không được- người lại chưa cần Trong khủng hoảng khoản 2007 - 2008, để giảm tình trạng căng thẳng khoản, NHNN bơm 15.000 tỷ đồng cho NHTM, thực chất có ngân hàng thương mại nhà nước tiếp cận nguồn cứu trợ này, ngân hàng cổ phần, có vốn nhỏ nhiều so với năm ngân hàng quốc doanh lớn, lại tiếp tục chịu 85 thiệt thòi NHNN bán tiền thị trường liên ngân hàng theo hình thức đấu khối lượng Cuối cùng, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn (Agribank) Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV) trúng thầu toàn 15.000 tỷ đồng ngày 20/2/2008, sau họ lại đưa số khoản bán lại thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao, ngân hàng cổ phần khơng NHNN cứu trợ gặp khó khăn lớn vấn đề khoản Chính vậy, để tăng cường hiệu khoản hỗ trợ khoản, NHNN cần phải phân loại NHTM theo mức độ thiếu hụt khoản khác nhau, tiếp cân nhắc thực hỗ trợ đối tượng, mà khơng có phân biệt NHTM cổ phần NHTM quốc doanh Có đồng vốn hỗ trợ NHNN sử dụng mục đích, đảm bảo cơng Ngồi NHNN cần yêu cầu NHTM phải mua bảo hiểm tiền gửi để giảm thiểu tổn thất khủng hoảng xảy ra, phủ ban hành nghị định số 89/1999/NĐ-CP hoạt động bảo hiểm tiền gửi Tuy nhiên, thực tế, việc quản lý NHTM hoạt động khó khăn hướng giải lại phụ thuộc nhiều vào tự giác chấp hành NHTM  NHNN nên trọng phát triển thị trƣờng liên ngân hàng Như đề cập phần trên, hạn chế hệ thống NHTM Việt Nam tính liên kết tồn hệ thống cịn yếu, ngân hàng chưa có hỗ trợ, giúp đỡ thực sự, nguyên nhân dẫn đến nguy khủng hoảng khoản tính chất dễ lan truyền Chính thế, NHNN với tư cách tổ chức quản lý hoạt động toàn hệ thống NHTM, cần nâng cao vai trị việc tạo gắn kết chặt chẽ NHTM Để làm điều này, trước hết, NHNN cần có đối xử cơng tất loại hình NHTM, không kể ngân hàng tư nhân hay ngân hàng nhà nước, có ngân hàng thấy rõ vai trị, vị trí tồn hệ thống, từ họ có cách xử mực, hợp lý, góp phần phát triển thị trường liên ngân hàng cách bền vững Tiếp đó, NHNN cần đa dạng hóa cơng cụ tốn, tín dụng thị trường liên ngân hàng để tạo 86 thuận lợi hoạt động giao dịch ngân hàng Một thị trường liên ngân hàng phát triển, trở thành nơi quen thuộc để NHTM giải khó khăn khoản mình: ngân hàng dư khoản kịp thời hỗ trợ ngân hàng thiếu hụt khoản, san sẻ gánh nặng cho NHNN Điều giảm áp lực lên NHNN việc hỗ trợ khoản, đồng thời tăng tính chủ động, độc lập NHTM việc quản trị khoản – đích mà NHTM muốn vươn tới kinh tế thị trường 3.2.2.2 Từ Chính phủ  Ổn định mơi trƣờng kinh tế vĩ mô: Trong thời gian qua biến động kinh tế vĩ mô ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động kinh doanh ngân hàng nguyên nhân gây rủi ro khoản cho NHTM Do vậy, để nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro khoản ngân hàng, Chính phủ cần tiếp tục đảm bảo tính ổn định kinh tế Cụ thể là: - Kiểm sốt khắc phục nhanh chóng, kịp thời yếu tố tiềm ẩn gây ổn định kinh tế vĩ mơ, bình ổn giá - Theo dõi điều hành chặt chẽ cán cân tổng thể, kiểm soát hạn chế nhập siêu, bội chi ngân sách  Xây dựng Ngân hàng Nhà Nƣớc độc lập đủ mạnh: Trong đề án phát triển Ngân hàng Nhà Nước, Chính phủ chưa nêu rõ mơ hình Ngân hàng Nhà Nước theo mơ hình nào: trực thuộc Chính phủ hay độc lập với Chính phủ Tuy nhiên, cho dù áp dụng mơ hình nữa, vấn đề then chốt phải nâng cao vị tính độc lập Ngân hàng Nhà Nước với Chính phủ Có Ngân hàng Nhà Nước đưa định điều hành sách tiền tệ cách nhanh chóng, nhằm tác động đến kinh tế cách kịp thời mang lại hiệu cao  Hoàn thiện hệ thống luật pháp đáp ứng yêu cầu hội nhập: Cuộc khủng hoảng tài Châu Á năm 1997 xảy bắt đầu Thái Lan; sau nhanh chóng lan sang loạt nước khu vực tác động tới toàn 87 giới Trong số nước tự hóa thị trường vốn nằm vịng xốy khủng hoảng đó, khơng phải ngẫu nhiên mà nước khống chế tốt tác động khủng hoảng, Singapore, nước có hệ thống luật pháp tốt Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế khu vực giới Cho nên, việc tiếp tục hoàn thiện hệ thống hành lang pháp lý nói chung hệ thống hành lang pháp lý hoạt động ngân hàng nói riêng cần thiết cấp bách Trong thời gian tới, cần tập trung triển khai xây dựng Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật tổ chức tín dụng, Luật giám sát hoạt động ngân hàng Luật bảo hiểm tiền gửi; rà soát, sửa đổi hệ thống văn pháp quy lĩnh vực ngân hàng đảm bảo phù hợp với cam kết Việt Nam gia nhập WTO Việc hoàn thiện hệ thống luật pháp nhằm xây dựng hệ thống ngân hàng thương mại lành mạnh, minh bạch, vận hành theo chế thị trường có kiểm sốt hợp lý Chính phủ Muốn vậy, cần quy định rõ chức năng, nhiệm vụ loại hình ngân hàng: thương mại, đầu tư, sách, phát triển để tránh đặc điểm riêng có loại hình ngân hàng trở thành lợi cạnh tranh không cơng với loại hình ngân hàng khác Trong dự thảo Luật bảo hiểm tiền gửi, cần nghiên cứu nâng mức bảo hiểm tiền gửi khách hàng ngân hàng Bởi lẽ, việc nâng mức tiền gửi bảo hiểm làm cho người gửi tiền yên tâm hơn, tránh tình trạng rút tiền hàng loạt Điều giúp ngân hàng thương mại ổn định nguồn tiền gửi, xảy tình trạng căng thẳng khoản  Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hoá ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc: Báo cáo nghiên cứu “Hội nhập quốc tế hệ thống ngân hàng” tháng năm 2005, soạn thảo Trung tâm kinh tế (Center for International Economics, TS Jenny Gordon, Ông Bob Warrner), Công ty TNHH tư vấn Erskinomics (Erskinomics Consulting Pty Limited, Alex Erskine, Chuyên gia tư vấn trưởng quốc tế), Vietbid (Nguyễn Thanh Hà, Phạm Quang Thành, Nguyễn Vân Anh) cho rằng, chi phối sở hữu nhà nước ngân hàng khơng tương thích với hệ thống ngân hàng có cạnh tranh cao Một hệ thống ngân 88 hàng hiệu cần có mức độ cạnh tranh cao; vậy, có sở hữu nhà nước ngân hàng phải có khả hoạt động pháp nhân độc lập Thực tế Việt Nam cho thấy, chi phối ngân hàng thương mại nhà nước hệ thống ngân hàng lớn Điều xem điểm yếu hệ thống ngân hàng Việt Nam Khơng cịn lựa chọn khác phải tiến hành cổ phần hoá ngân hàng thương mại nhà nước để tăng lực cạnh tranh hiệu hoạt động ngân hàng Một điểm cần lưu ý là, việc cổ phần hoá ngân hàng thương mại nhà nước phải thay đổi cách thức quản trị ngân hàng, tránh tình trạng “bình rượu cũ” Cùng với tiến trình hội nhập cam kết quốc tế, giảm dần tỷ lệ nắm giữ vốn cổ phần nhà nước ngân hàng sau cổ phần hóa 89 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro khoản rõ ràng có tính chất vơ quan trọng ngân hàng nói riêng mở rộng ảnh hưởng gần đến toàn kinh tế tình trạng khoản bị ảnh hưởng trực tiếp ảnh hưởng đến gần toàn hoạt động ngân hàng Vì lý này, việc quản trị khoản yêu cầu nhà quản trị ngân hàng phải thường xuyên xác định trạng thái khoản mà cịn phải đánh giá xem yêu cầu tài trợ vốn thay đổi nhiều tình khác nhau, bao gồm tình khủng hoảng khoản Nếu ngân hàng không xây dựng chiến lược hiệu để trì khoản đầy đủ tình hình khó khăn nguồn vốn ảnh hưởng xấu đến kế hoạch kinh doanh ngân hàng, trường hợp xấu nhất, tồn ngân hàng bị đe dọa Để trì ổn định, sức mạnh tài uy tín mình, để ln sẵn sàng đối phó với tình khủng hoảng khoản xảy lúc nào, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương cần phải xây dựng chiến lược quản trị khoản phù hợp với quy mô, đặc điểm hoạt động kinh doanh ngân hàng mình, học hỏi kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản ngân hàng nước ngồi Qua thực tiễn tình hình khoản công tác quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương cho thấy ban lãnh đạo có quan tâm đến hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng Mặc dù tình hình khoản thời gian gần cải thiện, nhiên cịn nhiều bất cập cơng tác quản trị rủi ro khoản ngân hàng Luận văn đưa số kiến nghị nhằm giúp cho công tác quản trị rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương hiệu giúp ngân hàng tối thiểu hóa rủi ro, tối đa hóa lợi nhuận; mang lại ổn định phát triển bền vững cho Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương toàn hệ thống TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt: Cơ quan tra giám sát ngân hàng (2012) - Phương pháp luận đánh giá sức chịu đựng tổ chức tín dụng trước cú sốc thị trường tài (Stress testing) Hồng Dung (17/03/2012) - Quản trị rủi ro – Sự hạn chế ngân hàng nhỏ (http://www.baomoi.com/Quan-tri-rui-ro-su-han-che-cua-ngan-hangnho/126/8084742.epi) Huyền Thanh (19/08/2013) - “Van” khoản hệ thống ngân hàng (http://vietstock.vn/2013/08/van-thanh-khoan-cua-he-thong-ngan-hang-757310923.htm) Ngân hàng TMCP Đơng Á - Báo cáo tài năm 2009,2010,2011,2012 Ngân hàng TMCP Đông Á - Báo cáo thường niên năm 2009,2010,2011,2012 Ngân hàng TMCP Quân Đội - Báo cáo tài năm 2009,2010,2011,2012 Ngân hàng TMCP Quân Đội - Báo cáo thường niên năm 2009,2010,2011,2012 Ngân hàng TMCP Quốc Tế - Báo cáo tài năm 2009,2010,2011,2012 Ngân hàng TMCP Quốc Tế - Báo cáo thường niên năm 2009,2010,2011,2012 10 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương - Báo cáo tài năm 2009,2010,2011,2012 11 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương - Báo cáo thường niên năm 2009,2010,2011,2012 12 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Báo cáo tài năm 2009,2010,2011,2012 13 Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Báo cáo thường niên năm 2009,2010,2011,2012 14 Nguyễn Hoài (29/12/2009) - Quản trị rủi ro khoản ngân hàng (http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/quan-tri-rui-ro-thanh-khoan-ngan-hang20091229104936489ca34.chn) 15 Phạm Đỗ Nhật Vinh - Tạp chí Ngân hàng, Số tháng 5/2012 - Vài nét kiểm tra sức chịu đựng hệ thống ngân hàng số gợi ý Việt Nam 16 Thanh Huyền (07/09/2012) - Ngân hàng phải khó tính với quản trị rủi ro (http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/ngan-hang-phai-kho-tinh-hon-voi-quantri-rui-ro-20120907020533434ca34.chn) 17 Thành Trung (08/12/2012) - Tái cấu tổ chức tín dụng: Cần nâng cao hiệu quản trị rủi ro (http://www.petrotimes.vn/news/vn/kinh-te/tai-cocau-cac-to-chuc-tin-dung-can-nang-cao-hieu-qua-quan-tri-rui-ro.html) 18 Trần Huy Hồng (2011) - Giáo trình “Quản trị ngân hàng thương mại” Tiếng Anh: ICRA Rating Feature (2007) - Liquidity Management in Banks – An increasingly complex affair Jianbo Tian (2010) - A model of bank liquidity Jan Willem van der End (2009) - Liquidity Stress-Tester: A model for Stress testing banks’liquidity risk Meile Jasiene, Jonas Martinavicius, Filomena Jaceviciene, Grazina Krivkiene (2012) - Bank liquidity risk: Analysis and estimates PHỤ LỤC