Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh đồng nai

1 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Theo ngân hàng nhà nước (NHNN), tính khoản ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam thời gian vừa qua có nhiều điều đáng quan tâm lo ngại, đặc biệt NHTM cổ phần nhỏ vừa thành lập vừa chuyển đổi mô hình hoạt động từ nông thôn lên thành thị Đối với ngân hàng này, thị trường tiền tệ gặp khó khăn yếu tính khoản bộc lộ rõ ngân hàng đối mặt với không khó khăn thách thức Bên cạnh đó, vào năm 2008 số ngân hàng rơi vào tình trạng thiếu khoản biểu trào lưu “siêu lãi suất” hồi đầu năm Lãi suất tiền gửi đồng Việt Nam liên ngân hàng tăng lên cách chóng mặt đẩy NHTM vào chạy đua lãi suất làm mặt lãi suất huy động tăng dần lên từ 12% lên tới 18,6%/năm Sự tăng trưởng tín dụng với khả quản lý khoản hạn chế làm cho hoạt động kinh doanh hầu hết NHTM bị ảnh hưởng nghiêm trọng, chí vài ngân hàng nhỏ bị tê liệt Việc cho vay khách hàng ngân hàng bị đình chỉ, hầu hết ngân hàng ưu đãi cấp tín dụng theo hạn mức khách hàng truyền thống, lãi suất cho vay bị đẩy lên cao, mức 18%/năm, 21%/năm Kết kinh doanh ngân hàng giảm sút cách nghiêm trọng, nhiều ngân hàng bị lỗ hàng trăm tỷ hầu hết ngân hàng phải điều chỉnh giảm kế hoạch lợi nhuận năm 2008 khoảng 30- 40% Đánh giá góc độ vĩ mô toàn kinh tế diễn biến gây ảnh hưởng tiêu cực lớn đến mục tiêu giảm lạm phát, tăng trưởng kinh tế ổn định đời sống xã hội [11] Từ cuối năm 2008 đến nửa đầu năm 2009, tình hình giới rơi vào tình trạng khủng hoảng, hàng loạt ngân hàng nước giới tuyên bố phá sản Điều ảnh hưởng không nhỏ đến NHTM Việt Nam RRTK đánh giá rủi ro nguy hiểm Vì hệ thống ngân hàng, hay hai ngân hàng rủi ro lây sang ngân hàng khác 2 Hiệu quản trị RRTK không dừng khoản mà có quan hệ mật thiết với tất hoạt động NHTM, hệ thống NHTM, hệ thống định chế tài liên quan đến chế vĩ mô…nhưng trước hết, thân NHTM phải làm tốt [13] Qua đó, ta thấy việc nâng cao hiệu quản trị RRTK cho NHTM vấn đề cấp thiết đặt Nhận thức vấn đề này, tác giả chọn đề tài “NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐỒNG NAI” làm nội dung báo cáo nghiên cứu khoa học Tổng quan lịch sử nghiên cứu đề tài Quản trị rủi ro khoản đề tài không quốc tế, nhiên Việt Nam đề tài nhiều điều cần phải nghiên cứu Hiện đề tài quản trị rủi ro khoản nước đa dạng phong phú “Liquidity Risk and Competition in Banking” Yoram Landskroner Jacob Paroush, “Banking Liquidity Risk Management Issues” Rifki Ismal, “Liquidity risk management” Richard Barfield Shyam Venkat Tại Việt Nam, đề tài RRTK hiếm, có vài đề tài tính ứng dụng vào thực tiễn chưa cao Các đề tài quản trị rủi ro khoản Việt Nam đa số nói chung quản trị rủi ro khoản NHTM mà chưa thể sâu nghiên cứu đến ngân hàng, NHTM nhà nước Ta thấy sau khủng hoảng tài toàn cầu thực trạng khoản NHTM Việt Nam vào đầu năm 2008 vấn đề khoản đề tài nóng bỏng đặt cho NHTM Việt Nam chưa xem xét, nghiên cứu cách cụ thể, chi tiết Trong phạm vi trường Đại Học Lạc Hồng, năm vừa qua chưa có sinh viên thực đề tài quản trị rủi ro khoản NHTM, báo cáo nghiên cứu sâu nghiên cứu vấn đề cụ thể quản trị rủi ro khoản NHTM nhà nước địa bàn Tỉnh Đồng Nai 3 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp bàn: Phương pháp thống kê, tổng hợp, phân tích số liệu thống kê , phương pháp mô tả, phương pháp so sánh Mục tiêu nghiên cứu - Hoàn thiện, củng cố kiến thức quản trị RRTK từ việc áp dụng vào thực tiễn ngân hàng - Đi sâu nghiên cứu, phân tích thực trạng quản trị RRTK ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Đồng Nai Trên sở nghiên cứu, tác giả đề giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị RRTK ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu • Đối tượng nghiên cứu: - Thực trạng quản trị RRTK Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Đồng Nai • Phạm vi nghiên cứu: - Thời gian nghiên cứu: cuối năm 2009 đến nửa đầu năm 2010 - Không gian nghiên cứu: NHTM nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Đồng Nai Những đóng góp đề tài Đề tài quản trị rủi ro khoản đề tài nhà nghiên cứu kinh tế Việt Nam, đồng thời Việt Nam bước đường hội nhập với kinh tế giới Báo cáo nghiên cứu quản trị rủi ro khoản NHTM nhà nước cụ thể giúp ta hiểu thêm cấu quản trị rủi ro khoản NHTM nhà nước tình hình khoản ngân hàng, từ đề xuất giải pháp nhằm giúp nâng cao hiệu quản trị rủi ro khoản 4 Kết cấu đề tài Báo cáo nghiên cứu khoa học lời mở đầu kết luận, bao gồm nội dung sau: CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NHTM CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK (CHI NHÁNH ĐỒNG NAI) CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NH AGRIBANK CHI NHÁNH ĐỒNG NAI Chương CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NHTM 1.1 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1.1, Tổng quan rủi ro 1.1.1.1, Khái niệm rủi ro Rủi ro theo số tài liệu nghiên cứu khái niệm trừu tượng Nhưng nhìn chung rủi ro định nghĩa theo hai trường phái chính: Theo trường phái truyền thống, rủi ro thiệt hại, mát, nguy hiểm yếu tố liên quan đến nguy hiểm, khó khăn điều không chắn.[10] Theo trường phái trung hòa, rủi ro bất trắc đo lường Rủi ro vừa mang tính tích cực vừa mang tính tiêu cực Rủi ro mang tới tổn thất, mát, nguy hiểm,… cho người mang đến hội [10] Như vậy, rủi ro yếu tố khách quan người ta loại trừ hẳn mà hạn chế xuất chúng tác hại mà chúng gây nên.[6] Nếu có biện pháp thích hợp để khắc phục mặt tiêu cực tận dụng hội hạn chế tổn thất mà mang lại lợi ích cho doanh nghiệp 1.1.1.2, Phân loại rủi ro Có nhiều cách khác để tiếp cận rủi, phạm vi đề tài vào phạm vi phát sinh rủi ro tác động rủi ro đến đối tượng quan tâm Tác giả chia rủi ro thành rủi ro hệ thống rủi ro phi hệ thống Rủi ro hệ thống (hay gọi rủi ro không phân tán được) rủi ro yếu tố nằm công ty, không kiểm soát có ảnh hưởng rộng rãi đến thị trường Rủi ro hệ thống rủi ro từ bên ngành công nghiệp hay doanh nghiệp, chẳng hạn chiến tranh, lạm phát, kiện kinh tế trị [11] Rủi ro phi hệ thống (hay gọi rủi ro phân tán được) loại rủi ro kết biến cố ngẫu nhiên không kiểm soát ảnh hưởng đến công ty ngành công nghiệp Các yếu tố biến động lực lượng lao động, lực quản trị, kiện tụng hay sách điều tiết phủ Vì hầu hết nhà đầu tư có hiểu biết tối thiểu loại bỏ rủi ro phân tán cách nắm giữ danh mục đầu tư đủ lớn từ vài chục đến vài trăm [11] 1.1.2, Rủi ro quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.1.2.1, Rủi ro kinh doanh ngân hàng a Khái niệm Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro biến cố không mong đợi mà xảy dẫn đến tổn thất tài sản ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến phải bỏ thêm khoảng chi phí để hoàn thành nghiệp vụ tài định [1] b Phân loại Phân loại rủi ro kinh doanh ngân hàng thể sơ đồ 1.1 Sơ đồ 1.1: Các loại rủi ro kinh doanh ngân hàng[5] RỦI RO LÃI SUẤT RỦI RO NGOẠI HỐI RR* QUỐC GIA VÀ RR KHÁC RR TRONG KD NGÂN HÀNG RR CÔNG NGHỆ VÀ HOẠT ĐỘNG RR HOẠT ĐỘNG NGOẠI BẢNG RỦI RO TÍN DỤNG RỦI RO THANH KHOẢN *RR: rủi ro Rủi ro lãi suất rủi ro xuất có thay đổi lãi suất thị trường yếu tố có liên quan đến lãi suất, dẫn đến tổn thất mặt tài sản làm giảm thu nhập ngân hàng [1] Rủi ro tỷ giá (hay rủi ro ngoại hối) rủi ro phát sinh trình cho vay ngoại tệ trình kinh doanh ngoại tệ tỷ giá biến động theo chiều hướng bất lợi gây tổn thất cho ngân hàng [1] Rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng ngân hàng, biểu thực tế qua việc khách hàng không trả nợ trả nợ không hạn cho ngân hàng Tất hình thức cấp tín dụng ngân hàng bao gồm cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn, cho thuê tài chính, chiết khấu chứng từ có giá, tài trợ xuất nhập khẩu, tài trợ dự án, bao toán bảo lãnh chứa rủi ro tín dụng.[1] RRTK (mất khả toán) loại rủi ro xuất trường hợp ngân hàng thiếu khả chi trả, không chuyển đổi kịp loại tài sản tiền, khả vay mượn để đáp ứng yêu cầu hợp đồng toán.[1] Rủi ro hoạt động ngoại bảng loại rủi ro xuất trường hợp ngân hàng phát triển hoạt động ngoại bảng Chẳng hạn trường hợp bảo lãnh công ty phát hành trái phiếu, công ty phá sản ngân hàng phải đứng toán toàn gốc lãi chứng khoán công ty phát hành.[5] Rủi ro công nghệ hoạt động [5] Rủi ro công nghệ loại rủi ro phát sinh khoản đầu tư cho phát triển công nghệ không tạo khoản tiết kiệm chi phí dự tính mở rộng qui mô hoạt động Rủi ro hoạt động có mối liên hệ chặt chẽ với rủi ro công nghệ phát sinh hệ thống công nghệ bị trục trặc hệ thống hỗ trợ bên ngừng hoạt động Rủi ro quốc gia rủi ro khác [5] Rủi ro quốc gia rủi ro xảy trường hợp ngân hàng đầu tư tệ cho công ty nước có trụ sở nước Nếu công ty khả không sẵn lòng hoàn trả vốn vay khó thu hồi lại vốn Rủi ro khác bao gồm thay đổi thuế đột ngột, chiến tranh, trộm cắp, lừa đảo 1.1.2.2, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng [1] Quản trị rủi ro trình tiếp cận rủi ro cách khoa học, toàn diện có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hưởng bất lợi rủi ro Quản trị rủi ro bao gồm bước thể sơ đồ 1.2 Sơ đồ 1.2: Các bước quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng[1] NHẬN DẠNG RỦI RO PHÂN TÍCH RỦI RO ĐO LƯỜNG RỦI RO KIỂM SOÁT VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TÀI TRỢ RỦI RO Nhận dạng rủi ro Để quản trị rủi ro trước hết phải nhận dạng rủi ro Nhận dạng rủi ro bao gồm công việc theo dõi, xem xét, nghiên cứu môi trường hoạt động toàn hoạt động ngân hàng, nhằm thống kê tất rủi ro, loại rủi ro xảy ra, mà dự báo dạng rủi ro xuất ngân hàng, sở đề xuất giải pháp kiểm soát tài trợ rủi ro thích hợp Để nhận dạng rủi ro, nhà quản trị phải lập bảng liệt kê dạng rủi ro đã, xuất ngân hàng phương pháp sau: lập bảng câu hỏi nghiên cứu rủi ro tiến hành điều tra, phân tích báo cáo tài chính, phương pháp lưu đồ, tra trường, phân tích hợp đồng, làm việc với quan Nhà nước, ban, ngành có liên quan Phân tích rủi ro Phân tích rủi ro phải xác định nguyên nhân gây rủi ro Đây công việc phức tạp, rủi ro không nguyên nhân gây mà nhiều nguyên nhân gây 9 Phân tích rủi ro nhằm tìm biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa rủi ro Trên sở tìm nguyên nhân, tác động đến nguyên nhân thay đổi chúng Từ phòng ngừa rủi ro cách hữu hiệu Đo lường rủi ro Để đo lường rủi ro, cần thu thập số liệu phân tích, đánh giá Trên sở kết thu thập được, lập ma trận đo lường rủi ro Để đánh giá mức độ quan trọng rủi ro ngân hàng, người ta sử dụng hai tiêu chí: tần suất xuất rủi ro biên độ rủi ro – mức độ nghiêm trọng tổn thất, Trong tiêu chí thứ hai đóng vai trò định Kiểm soát phòng ngừa rủi ro Công việc trọng tâm công tác quản trị kiểm soát rủi ro Kiểm soát rủi ro việc sử dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược, chương trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh giảm thiểu tổn thất, ảnh hưởng không mong đợi xảy với ngân hàng Có biện pháp kiểm soát rủi ro như: Các biện pháp né tránh rủi ro, ngăn ngừa tổn thất, giảm thiểu tổn thất, chuyển giao rủi ro, đa dạng hóa rủi ro, quản trị thông tin Tài trợ rủi ro Khi rủi ro xảy ra, trước hết cần theo dõi, xác định xác tổn thất tài sản, nguồn nhân lực, giá trị pháp lý Sau cần có biện pháp tài trợ rủi ro thích hợp 1.1.3, Nguyên nhân dẫn đến rủi ro kinh doanh ngân hàng [1] 1.1.3.1, Nhóm nguyên nhân thuộc lực quản trị ngân hàng Có nhiều nguyên nhân thuộc lực quản lý dẫn đến rủi ro kinh doanh ngân hàng Nhưng việc không quản lý chặt chẽ khoản dẫn đến thiếu khả chi trả nguyên nhân quan trọng dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Bênh cạnh đó, việc cho vay đầu tư liều lĩnh dẫn đến rủi ro, cụ thể cho vay ngân hàng tập trung nguồn vốn nhiều vào doanh nghiệp ngành kinh tế đó, đầu tư ngân hàng đầu tư vào loại chứng khoán có rủi ro cao Và thiếu am hiểu thị trường, thiếu thông tin phân tích thông tin không đầy đủ dẫn đến việc ngân hàng cho vay đầu tư không hợp lý Ngoài có 10 nguyên nhân hoạt động kinh doanh trái pháp luật, tham ô, cán ngân hàng thiếu đạo đức nghề nghiệp, yếu trình độ nghiệp vụ, tất nguyên nhân dẫn đến rủi ro kinh doanh ngân hàng 1.1.3.2, Nhóm nguyên nhân thuộc phía khách hàng Những nguyên nhân thuộc phía khách hàng khách hàng vay vốn thiếu lực pháp lý, sử dụng vốn vay sai mục đích, hiệu quả, kênh thu nhập lỗ liên tục, hàng hóa không tiêu thụ Mặt khác việc khách hàng quản lý vốn không hợp lý dẫn đến thiếu khoản hay chủ doanh nghiệp vay vốn thiếu lực điều hành, tham ô, lừa đảo nguyên nhân gây rủi ro cho ngân hàng 1.1.3.3, Nhóm nguyên nhân khách quan có liên quan đến môi trường hoạt động kinh doanh Những nguyên nhân khách quan có nhiều thiên tai, hỏa hoạn, tình hình an ninh, trị nước, khu vực không ổn định Hay khủng hoảng, suy thoái kinh tế, lạm phát, cân cán cân toán quốc tế dẫn đến tỷ giá hối đoái biến động thất thường, môi trường pháp lý không thuận lợi dẫn đến rủi ro hoạt động ngân hàng 1.1.4, Ảnh hưởng rủi ro đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế xã hội [1] Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, rủi ro ảnh hưởng gây tổn thất tài sản cho ngân hàng Những tổn thất thường gặp vốn cho vay, gia tăng chi phí hoạt động, giảm sút lợi nhuận, giảm sút giá trị tài sản Bên cạnh rủi ro làm giảm uy tính ngân hàng, tín nhiệm khách hàng đánh thương hiệu ngân hàng Một ngân hàng làm ăn thua lỗ liên tục, ngân hàng thường xuyên không đủ khả toán dẫn đến khủng hoảng rút tiền hàng loạt khách hàng, phá sản đường tất yếu Từ đó, ảnh hưởng đến hàng ngàn người gửi tiền vào ngân hàng, hàng ngàn doanh nghiệp không đáp ứng nhu cầu vốn làm cho kinh tế bị suy thoái, giá tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, gây rối loạn trật tự xã hội kéo theo sụp đổ hàng loạt ngân hàng nước 11 Ngoài ra, rủi ro ngân hàng ảnh hưởng đến kinh tế giới, điều kiện hội nhập toàn cầu hóa kinh tế giới nay, kinh tế quốc gia phụ thuộc vào kinh tế khu vực giới Mặt khác, mối liên hệ tiền tệ, đầu tư nước phát tiển nhanh, nên rủi ro ngân hàng nước ảnh hưởng trực tiếp đến kinh tế nước có liên quan Thực tế chứng minh qua khủng hoảng tài châu Á (1997), khủng hoảng tài Nam Mỹ (2001-2002) gần khủng hoảng tài Mỹ (2008) 1.2.TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN NGÂN HÀNG 1.2.1, Bản chất RRTK (RRTK) 1.2.1.1, Các khái niệm khoản a Thanh khoản (Liquidity) khả tiếp cận khoản tài sản nguồn vốn dùng để chi trả với chi phí hợp lý nhu cầu vốn phát sinh [3] b RRTK (Liquidity risk) RRTK rủi ro ngân hàng thiếu ngân quỹ tài sản ngắn hạn mang tính khả thi để đáp ứng nhu cầu người gửi tiền người vay (Thomas.P Fitch) [4] RRTK biến động thu nhập ròng thị giá vốn sở hữu, xuất phát từ khó khăn ngân hàng việc huy động khoản ngân quỹ sẵn hình thức vay mượn bán tài sản (Timothy W.Koch) [4] Như vậy, RRTK loại rủi ro xuất trường hợp ngân hàng thiếu khả chi trả, không chuyển đổi kịp loại tài sản tiền khả vay mượn để đáp ứng yêu cầu hợp đồng toán [3] c Quản trị khoản Là việc quản lý có hiệu cấu trúc tính khoản (tính lỏng) tài sản quản lý tốt cấu trúc danh mục nguồn vốn [3] d Cung khoản khoản vốn làm tăng qũy ngân hàng, nguồn cung cấp khoản cho ngân hàng [3] e Cầu khoản nhu cầu vốn cho mục đích ngân hàng làm giảm qũy ngân hàng [3] 12 Bảng 1.1: Các yếu tố cung cầu khoản [3] CUNG THANH KHOẢN St Các khoản tiền gửi đến (S1) CẦU THANH KHOẢN Dt Khách hàng rút khoản tiền gửi (D1) Thu nhập bán khoản dịch vụ (S2) Yêu cầu cấp khoản tín dụng (D2) Thu hồi tín dụng cấp(S3) Hoàn trả khoản vay mượn phi tiền Bán tài sản kinh doanh gửi (D3) sử dụng (S4) Chi phí phát sinh kinh doanh sản Các khoản cung khác (S5) phẩm dịch vụ (D4) Thanh toán cổ tức cho cổ đông (D5) f Trạng thái khoản ròng (Net Liquidity Position) [3] Căn vào kiện trình bày Bảng 1.1 cho ta kết sau: Trạng thái khoản ròng = Tổng cung khoản – Tổng cầu khoản (NLPt) = (S1+S2+S3+S4+S5) – (D1+D2+D3+D4+D5) Ba khả xảy sau: NLPt=0: ngân hàng trạng thái cân khoản, trường hợp xảy thực tế NLPt>0: ngân hàng tình trạng thặng dư khoản (Liquidity surplus) Do kinh tế hoạt động hiệu quả, ngân hàng không cho vay hay đầu tư Trong phạm vi ngân hàng, việc không khai thác hết tiềm sinh lời tài sản Có, chiếm giữ nhiều tài sản Có dạng trực tiếp hay gián tiếp khả sinh lời (Tồn quỹ tiền mặt lớn); ngân hàng tăng vốn nhanh chưa có phương án sử dụng vốn hiệu Nhà quản trị phải lập kế hoạch đầu tư số vốn thặng dư để mang lại hiệu (ví dụ mua chứng khoán dự trữ thứ cấp bán trước đó, cho vay thị trường tiền tệ, gửi tiền tổ chức tín dụng khác ) 13 NLPt ngân hàng có tổng cung khoản lớn cầu khoản, phần khoản thặng dư nhanh chóng phải đầu tư vào tài sản sinh lợi chúng cần đến để trang trải nhu cầu tiền sau Ngược lại, khe hở khoản < ngân hàng có tổng cầu khoản lớn tổng cung khoản, trường hợp này, ngân hàng cần phải gia tăng khoản từ nhiều nguồn cung cấp sẵn có khác cách kịp thời với chi phí rẻ • Phương pháp tiếp cận cấu trúc vốn Nếu phương pháp nguồn vốn sử dụng vốn giúp ngân hàng đo lường nguồn cung nguồn cầu khoản phương pháp tiếp cận cấu trúc vốn quan tâm đến cầu khoản Phương pháp đo lường RRTK dựa vào việc phân chia cấu nguồn vốn huy động theo khả nguồn vốn bị rút khỏi ngân hàng để xác định yêu cầu khoản ngân hàng Bước 1: Dự báo nguồn vốn huy động nhu cầu tiền vay tiềm Ngân hàng ước lượng nhu cầu khoản tháng, quý năm số liệu tháng, quý trước Ta tiến hành xây dựng mô hình nguồn vốn phụ thuộc vào thời gian, ví dụ mô hình dự báo tiền gửi không kỳ hạn sau: f (tiền gửi không kỳ hạn) = f(t) Trong t thời điểm cần dự báo Tương tự nguồn vốn lại nhu cầu tiền vay tiềm Bước 2: Nguồn vốn phân chia thành nhóm [...]... tính hiệu quả tổng thể để đạt đến các mục tiêu dài hạn của ngân hàng 16 1.2.2, Nội dung quản trị RRTK 1.2.2.1, Đường lối chung về quản trị thanh khoản [1] Thứ nhất, nhà quản trị thanh khoản phải thường xuyên bám sát hoạt động của các bộ phận chịu trách nhiệm huy động vốn và sử dụng vốn trong phạm vi ngân hàng và điều phối họat động của các bộ phận này sao cho ăn khớp với nhau Thứ hai, nhà quản trị thanh. .. ngân hàng thiếu khả năng chi trả, không chuyển đổi kịp các loại tài sản ra tiền hoặc không có khả năng vay mượn để đáp ứng yêu cầu của các hợp đồng thanh toán [3] c Quản trị thanh khoản Là việc quản lý có hiệu quả cấu trúc tính thanh khoản (tính lỏng) của tài sản và quản lý tốt cấu trúc danh mục của nguồn vốn [3] d Cung thanh khoản là các khoản vốn làm tăng qũy của ngân hàng, là nguồn cung cấp thanh khoản. .. của ngân hàng Tình trạng thiếu hụt thanh khoản với mức độ lớn tại một số ngân hàng và trở thành một trong những nguyên nhân đưa đến phá sản đã khẳng định rằng không thể bỏ qua vấn đề thanh khoản Không chỉ có vậy, việc một ngân hàng bị thiếu hụt thanh khoản sẽ gây tổn thất cho toàn bộ hệ thống, chính vì RRTK có tính lan truyền trên toàn hệ thống nên việc nâng cao khả năng quản trị thanh khoản ở từng ngân. .. (2001-2002) và gần đây nhất là cuộc khủng hoảng tài chính tại Mỹ (2008) 1.2.TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN NGÂN HÀNG 1.2.1, Bản chất của RRTK (RRTK) 1.2.1.1, Các khái niệm về thanh khoản a Thanh khoản (Liquidity) là khả năng tiếp cận các khoản tài sản hoặc nguồn vốn có thể dùng để chi trả với chi phí hợp lý ngay khi nhu cầu vốn phát sinh [3] b RRTK (Liquidity risk) RRTK là rủi ro khi ngân hàng thiếu... lạm phát 20 • Bước 2: Xác định khe hở thanh khoản Khe hở thanh khoản = Tổng cung thanh khoản (1) − Tổng cầu thanh khoản (2) (Liquidity gap) Khi khe hở thanh khoản > 0 ngân hàng có tổng cung thanh khoản lớn hơn cầu thanh khoản, và phần thanh khoản thặng dư nhanh chóng phải được đầu tư vào những tài sản sinh lợi cho đến khi chúng được cần đến để trang trải nhu cầu tiền sau này Ngược lại, khe hở thanh khoản. .. ảnh hưởng đồng thời đến luồng tiền gửi cũng như luồng tiền vay, và cuối cùng là đến thanh khoản của ngân hàng Hơn nữa, sự thay đổi lãi suất còn ảnh hưởng đến giá trị thị trường của các tài sản, mà ngân hàng có thể đem bán để tăng thanh khoản, và trực tiếp ảnh hưởng đến chi phí đi vay trên thị trường tiền tệ của ngân hàng Nguyên nhân thứ ba, đó là ngân hàng luôn phải đáp ứng nhu cầu thanh khoản một... trặc về thanh khoản hay tin đồn về mất khả năng thanh khoản sẽ làm giảm niềm tin của khách hàng vào ngân hàng Một trong những công việc quan trọng đối với nhà quản lý ngân hàng là luôn liên hệ chặt chẽ với những khách hàng có số dư tiền gửi lớn và những khách hàng đang còn hạn mức tín dụng lớn chưa sử dụng để biết được kế hoạch của họ khi nào thì rút tiền và rút bao nhiêu để có phương án thanh khoản. .. là nguồn cung cấp thanh khoản cho ngân hàng [3] e Cầu thanh khoản là nhu cầu vốn cho các mục đích của ngân hàng làm giảm qũy của ngân hàng đó [3] 12 Bảng 1.1: Các yếu tố của cung cầu thanh khoản [3] CUNG THANH KHOẢN St 1 Các khoản tiền gửi đang đến (S1) CẦU THANH KHOẢN Dt 1 Khách hàng rút các khoản tiền gửi (D1) 2 Thu nhập bán các khoản dịch vụ (S2) 2 Yêu cầu cấp các khoản tín dụng (D2) 3 Thu hồi tín... Tổng cầu thanh khoản (NLPt) = (S1+S2+S3+S4+S5) – (D1+D2+D3+D4+D5) Ba khả năng có thể xảy ra như sau: NLPt=0: ngân hàng trong trạng thái cân bằng thanh khoản, trường hợp này rất hiếm có thể xảy ra trong thực tế NLPt>0: ngân hàng trong tình trạng thặng dư thanh khoản (Liquidity surplus) Do nền kinh tế hoạt động kém hiệu quả, ngân hàng không cho vay hay đầu tư được Trong phạm vi của một ngân hàng, đây là... thanh khoản, trong đó phần chủ yếu của cung cầu thanh khoản là tiền gửi và cho vay nên phương pháp này tập trung vào đo lường những thay đổi dự tính trong tiền gửi và cho vay của ngân hàng 19 Phương pháp này bắt đầu với hai thực tế đơn giản: Một là, khả năng thanh khoản của ngân hàng tăng khi tiền gửi tăng và cho vay giảm Hai là, khả năng thanh khoản của ngân hàng giảm khi tiền gửi giảm và cho vay tăng