Nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam đến năm 2020

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH HỒ TRÍ NHUẬN NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2020 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH HỒ TRÍ NHUẬN NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2020 CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 62340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HUY HỒNG TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ “NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỀN VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2020” kết nghiên cứu riêng tôi.Các số liệu sử dụng luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Tác giả Hồ Trí Nhuận LỜI CẢM ƠN Để hồn thành đề tài luận văn thạc sĩ cách hoàn chỉnh, bên cạnh nổ lực cố gắng thân cịn có hướng dẫn nhiệt tình q Thầy Cơ, động viên ủng hộ gia đình bạn bè suốt thời gian học tập nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ Xin chân thành bày tỏ lịng biết ơn đến Thầy Trần Huy Hồng, người hết lòng giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho tơi hồn thành luận văn Xin gởi lời tri ân điều mà Thầy dành cho Xin chân thành bày tỏ lịng biết ơn đến tồn thể q Thầy Cơ khoa Tài Chính – Ngân Hàng Trường Đại Học Kinh Tế Tp.HCM tận tình truyền đạt kiến thức quý báu tạo điều kiện thuận lợi cho tơi suốt q trình học tập nghiên cứu thực đề tài luận văn Xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến gia đình, người khơng ngừng động viên, hỗ trợ tạo điều kiện tốt cho suốt thời gian học tập thực luận văn Cuối cùng, xin chân thành bày tỏ lòng cảm ơn đến anh chị bạn đồng nghiệp hỗ trợ cho nhiều suốt trình học tập, nghiên cứu thực đề tài luận văn thạc sĩ cách hoàn chỉnh TP Hồ Chí Minh, tháng năm 2013 Học viên thực Hồ Trí Nhuận MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU i I Lý chọn đề tài nghiên cứu i II Mục tiêu nghiên cứu i III Phạm vi đối tượng nghiên cứu i IV Kế hoạch phương pháp nghiên cứu ii V Ý nghĩa khoa học tính thực tiễn đề tài ii VI Những điểm luận văn ii VII Kết cấu đề tài iii CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) 1.1 TỔNG QUAN VỀ NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm lực cạnh tranh Ngân hàng thương mại 1.1.2 Đặc trưng lực cạnh tranh Ngân hàng thương mại 1.1.3 Sự khác cạnh tranh lĩnh vực Ngân hàng Doanh nghiệp khác 1.1.4 Các tiêu phản ánh lực cạnh tranh NHTM 1.1.4.1 Năng lực tài 1.1.4.2 Năng lực họat động 1.1.4.3 Khả ứng dụng công nghệ 1.1.4.4 Nguồn nhân lực 1.1.4.5 Năng lực quản trị 1.1.4.6 Mạng lưới chi nhánh quan hệ ngân hàng đại lý 1.1.4.7 Danh tiếng, uy tín khả hợp tác với ngân hàng khác MƠ HÌNH ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NHTM 1.2 1.2.1 1.2.1.1 Khái niệm 1.2.1.2 Chấm điểm theo ma trận EFE 11 1.2.1.3 Lý sử dụng mơ hình 12 1.2.2 1.3 Mơ hình lực lượng cạnh tranh M.Porter Mơ hình CAMEL 13 1.2.2.1 Mơ hình CAMEL 13 1.2.2.2 Lý sử dụng mơ hình 17 Ý nghĩa nâng cao lực cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng 17 Kinh nghiệm học nâng cao lực cạnh tranh số ngân hàng Việt Nam giới 18 1.4 1.4.1 Kinh nghiệm từ ngân hàng giới 18 1.4.2 Kinh nghiệm từ ngân hàng nước Việt Nam 20 KẾT LUẬN CHƯƠNG 22 CHƯƠNG THỰC TRẠNG NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 23 Tổng quan BIDV 23 2.1 2.1.1 Giới thiệu khái quát BIDV 23 2.1.2 Năng lực nội BIDV 26 2.1.2.1 Năng lực tài BIDV 26 2.1.2.2 Năng lực họat động BIDV 31 2.1.2.3 Khả ứng dụng công nghệ 34 2.1.2.4 Nguồn nhân lực 35 2.1.2.5 Năng lực quản trị 37 2.1.2.6 Mạng lưới chi nhánh quan hệ ngân hàng đại lý 39 2.1.2.7 Danh tiếng, uy tín khả hợp tác với ngân hàng khác 41 2.2 Đánh giá lực cạnh tranh BIDV theo phương pháp phân tích thống kê so sánh 41 2.3 Đánh giá yếu tố bến tác động đến lực cạnh tranh BIDV theo ma trận EFE 46 2.4 Đánh giá lực cạnh tranh BIDV theo mơ hình CAMEL 47 2.4.1 Ứng dụng mơ hình CAMEL vào đánh giá lực cạnh tranh BIDV47 2.4.2 Kết ứng dụng mơ hình CAMEL vào đánh giá lực cạnh tranh BIDV 49 Những tồn tại, hạn chế nguyên nhân 51 2.5 2.5.1 Những tồn hạn chế 51 2.5.2 Nguyên nhân 53 2.5.2.1 Nguyên nhân khách quan 53 2.5.2.2 Nguyên nhân chủ quan 54 KẾT LUẬN CHƯƠNG 56 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2020 57 3.1 Định hướng nâng cao lực cạnh tranh BIDV đến năm 2020 57 3.1.1 Chiến lược phát triển kinh tế xã hội đến năm 2020 57 3.1.2 Mục tiêu tổng quát nâng cao lực cạnh tranh BIDV đến năm 2020 59 3.1.3 Định hướng nâng cao lực cạnh tranh BIDV 60 3.1.3.1 Định hướng chung 60 3.1.3.2 Các định hướng cụ thể 62 3.2 Một số giải pháp nâng cao lực cạnh tranh BIDV 63 3.2.1 Tăng cường lực tài 63 3.2.2 Nâng cao lực họat động 68 3.2.3 Phát triển công nghệ 72 3.2.4 Năng cao lực quản trị, điều hành 75 3.2.5 Mạng lưới chi nhánh quan hệ ngân hàng đại lý 78 3.2.6 Nâng cao danh tiếng, uy tín khả hợp tác với ngân hàng khác 79 3.3 3.3.1 Một số kiến nghị 80 Kiến nghị với Nhà nước 80 KẾT LUẬN CHƯƠNG 82 KẾT LUẬN 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 PHỤ LỤC 1: BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN CỦA BIDV NĂM 2010 – 2012 a PHỤ LỤC 2: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC CỦA BIDV e PHỤ LỤC 3: BẢNG TÍNH HỆ SỐ NNIM CỦA CÁC NGÂN HÀNG f PHỤ LỤC 4: BẢNG TÍNH HỆ SỐ NIM CỦA CÁC NGÂN HÀNG g PHỤ LỤC 5: ĐỊNH HẠNG TÍN NHIỆM BIDV CỦA MOODY’S VÀ STANDARD & POOR NĂM 2011 VÀ 2012 h i PHẦN MỞ ĐẦU: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU I Lý chọn đề tài nghiên cứu Trong bối cánh hội nhập kinh tế quốc tế, cạnh tranh lĩnh vực tài ngân hàng ngày gay gắt hơn, Việt Nam mở cửa thị trường tài nước theo cam kết quốc tế Đặc biệt sau khủng hoảng kinh tế giới năm 2008, tình hình tài chính, lực cạnh tranh ngân hàng nước bị ảnh hưởng nghiêm trọng Sự xuất nhiều tập đoàn ngân hàng lớn giới Việt Nam gây thách thức to lớn ngành Ngân hàng Việt Nam Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu Tư Phát triển Việt Nam (BIDV) ngân hàng lớn Việt Nam quy mơ tài chính, hệ thống mạng lưới Việc trì nâng cao lực cạnh tranh BIDV không phát huy tiềm BIDV mà mang tính chất cải thiện khả cạnh tranh tồn hệ thống Ngân hàng Việt Nam Tuy nhiên, sau khủng hồng kinh tế tài chính, nhiều rủi ro tiềm ẩn xuất hiện, khả cạnh tranh BIDV có sụt giảm so với số ngân hàng nước Do vậy, việc nâng cao lực cạnh tranh tổng thể BIDV vấn đề mang tính cấp thiết Chính lý đó, tơi chọn đề tài “NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỀN VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2020” II Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa số lý luận lực cạnh tranh NHTM, mơ hình đánh giá lực cạnh tranh NHTM - Đánh giá lực cạnh tranh BIDV để tìm hạn chế cần khắc phục - Đưa giải pháp nâng cao lực cạnh tranh - Đóng góp sáng kiến cho việc nâng cao lực cạnh tranh NHTM Việt nam III Phạm vi đối tượng nghiên cứu - Phạm vi nghiên cứu: Năng lực cạnh tranh BIDV qua số lĩnh vực cụ thể - Mốc thời gian đánh giá số liệu nghiên cứu: từ năm 2007 đến năm 2012 - Đối tượng nghiên cứu: BIDV ii IV Kế hoạch phương pháp nghiên cứu Bước 1: Thu thập số liệu Các số liệu sơ cấp thu thập cách quan sát thực tế, vấn ban lãnh đạo, cán … Các số liệu thứ cấp tổng hợp thông qua báo cáo tài chính, báo cáo thường niên, số liệu liên quan internet, sách, báo chí, cục thống kê… Bước 2: Phương pháp xử lý số liệu Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu sau - Phương pháp so sánh, phân tích, tổng hợp: số liệu từ bảng báo cáo thường niên, báo cáo tài so sánh qua năm, phân tích tổng hợp để đưa nhận xét, đánh giá - Phương pháp thống kê: thống kê bảng biểu, số liệu từ rút kết luận, xu hướng để đánh giá tình hình - Phương pháp chuyên gia: tham khảo ý kiến chuyên gia để tìm hướng giải V Ý nghĩa khoa học tính thực tiễn đề tài - Về mặt khoa học: Đề tài hệ thống hóa lại lý luận lực cạnh tranh ngân hàng thương mại, hệ thống hóa lý luận mơ hình đánh giá lực cạnh tranh theo phương pháp thống kê ma trận, sở phát triển ứng dụng lý luận vào phương pháp CAMEL M.Porter - Về mặt thực tiễn: Luận văn vận dụng hệ thống lý luận, mơ hình, phương pháp nghiên cứu vào việc xem xét lực cạnh tranh BIDV, sở đưa giái pháp giúp BIDV hoàn thiện, nâng cao lực cạnh tranh làm sở cho ngân hàng thương mại khác tham khảo nhằm phát triển lực cạnh tranh VI Những điểm luận văn - Luận văn đưa lối tiếp cận cấu trúc, từ lý luận tới mơ hình đến nghiên cứu đánh giá đưa giải pháp - Luận văn áp dụng hệ thống phương pháp đánh giá, chấm điểm mơ hình việc đánh giá lực cạnh tranh iii - Luận văn số đề tài ứng dụng mơ hình thực nghiệm, mơ hình tính tốn kỹ thuật thống kê đại nghiên cứu, đánh giá lực cạnh tranh NHTM VII Kết cấu đề tài Luận văn kết cấu thành nội dung Chương 1: Cơ sở lý luận lực cạnh tranh ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng lực cạnh tranh BIDV Chương 3: Một số giải pháp nâng cao lực cạnh tranh BIDV đến năm 2020 85 tổng tài sản, thị phần tín dụng cho vay (giảm bậc so với năm 2011); Chỉ tiêu ROA vị trí thứ (tăng bậc so với năm 2011) tiêu ROE đứng thứ (tăng bậc so với năm 2011) Chỉ tiêu CAR đứng vị trí thấp 12 NH khảo sát tiêu nợ xấu đứng vị trí thứ 11, NH Agribank Chỉ tiêu tổng thể năm 2012, vị trí BIDV xuống vị trí thứ sau: Vietcombank, Vietinbank, Eximbank Agribank Kết đánh giá theo mơ hình CAMEL,năng lực cạnh tranh BIDV mức trung bình đạt 3.53 điểm > 3.5 điểm Nhưng nhìn chung lực cạnh tranh BIDV lại thấp Vietcombank Vietinbank Dựa theo đánh giá, phân tích, tác giả rút tồn hạn chế BIDV: Huy động vốn BIDV chưa tăng trưởng phát triển bền vững; Sự nhanh nhẹn, linh hoạt BIDV không NHTM cổ phần; Hệ thống thẻ sách kinh doanh ngoại tệ nước BIDV hạn chế; Việc triển khai ứng dụng công nghệ quản trị ngân hàng đại vào thực tế cịn nhiều khó khăn, vướng mắc; Trình độ quản lý kinh doanh thấp quản trị rủi ro non yếu gây tỷ lệ nợ xấu cao; Các số lợi nhuận BIDV thấp Với định hướng, chiến lược phát triển BIDV đến năm 2020, hạn chế tồn BIDV phân tích chương 2, tác giả đề xuất số nhóm giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao lực cạnh tranh BIDV đến năm 2020 chương Nâng cao NLCT BIDV không giúp cho BIDV cải thiện vị thị trường nhằm tạo lợi nhuận mà cịn ảnh hưởng đến tồn hệ thống ngân hàng Việt Nam Góp sức để nâng cao NLCT ngành ngân hàng Việt Nam 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) năm 2011, năm 2012 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (Vietinbank) năm 2011, năm 2012 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) năm 2011, năm 2012 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Kỷ Thương Việt Nam (Techcombank) năm 2011, năm 2012 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank) năm 2011, năm 2012 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Quân Đội Việt Nam (MB bank) năm 2011, năm 2012 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (VIB) năm 2011, năm 2012 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Sài Gòn Tín Nghĩa (Sacombank) năm 2011, năm 2012 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBANK) năm 2011, năm 2012 10 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Eximbank) năm 2011, năm 2012 11 Báo cáo thường niên, Báo cáo tài Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam năm 2007, năm 2008, năm 2009, năm 2010, năm 2011, năm 2012 12 David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB trị Quốc Gia, Hà Nội 13 Dương Ngọc Dũng (2005), Chiến lược cạnh tranh theo lý thuyết Michael Porter, Nxb Tổng hợp Tp.HCM 14 Lâm Thị Hồng Hoa (2006), Phương hướng phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, Luận án tiến sỹ kinh tế 15 Nguyễn Đăng Dờn (2005), Tiền tệ – Ngân hàng, ĐH Kinh tế TP.HCM, NXB Thống 87 kê 16 Nguyễn Đăng Dờn (2001), Những giải pháp chủ yếu để xây dựng hệ thống ngân hàng vững mạnh đáp ứng yêu cầu CNH - HĐH Việt Nam nay, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp bộ, ĐH Kinh tế TP.HCM 17 Nguyễn Minh Kiều (2008), Nghiệp vụ ngân hàng, ĐH Kinh tế TP.HCM, NXB thống kê 18 Nguyễn Taloyr, J Samalling Archer, Nhóm biên dịch: Nguyễn Tiến Dũng, Nguyễn Hồng Lĩnh, Hoàng Phương Thúy (2004), Để cạnh tranh với người khổng lồ, Nxb Thống Kê 19 Nguyễn Thị Kim Thanh (06/2009), Thị trường tài Việt Nam – Hướng cải cách trước yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế khủng hoảng tài chính, Hà Nội 20 Nguyễn Thị Quy (2005), Năng lực cạnh tranh Ngân hàng thương mại xu hội nhập, Nxb Lý Luận Chính Trị 21 Tài liệu hội thảo “Các thành tựu công nghệ dịch vụ ngân hàng đại”, NHNN Việt Nam, 04/2006 22 Tài liệu hội thảo “Mơ hình phát triển cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam”, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 09/2010 23 Tài liệu triển khai nhiệm vụ ngân hàng 2009, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2008 24 Tạp chí ngân hàng tạp chí thị trường tài tiền tệ 25 Tơn Thất Nguyễn Thiêm (2005), Thị trường, chiến lược, cấu: Cạnh tranh giá trị gia tăng, định vị phát triển doanh nghiệp, Nxb Tp.HCM 26 Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nxb Lao động 27 Trần Ngọc Thơ (2005), Kinh tế Việt Nam đường hội nhập - Quản lý q trình tự hố tài chính, Đại học Kinh tế TP.HCM, NXB thống kê, 28 Trịnh Thị Mai Hoa (2007), Việt Nam tiến trình gia nhập WTO, ĐHQG Hà Nội, NXB Tài Chính Hà Nội, 29 Trương Thị Hồng (2007), Giải pháp đa dạng hoá nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ NHTM địa bàn TP.HCM, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp bộ, Đại học Kinh tế TP.HCM 88 Website 30 Website chuyên phân tích tài - ngân hàng: www.saga.com.vn 31 Website Bộ tài chính: http://www.mof.gov.vn 32 Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: www.sbv.com.vn 33 Website Ngân hàng toán quốc tế (BIS): http://www.bis.org 34 Website Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam BIDV www.bidv.com.vn 35 Website Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam http://www.eximbank.com.vn 36 Website Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín http://www.sacombank.com.vn/ 37 Website Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam www.vietcombank.com.vn 38 Website Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam www.techcombank.com.vn 39 Website Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam www.vietinbank.vn 40 Website Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam www.vib.com.vn 41 Website Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng www.vpb.com.vn 42 Website Ngân hàng TMCP Quân Đội Việt Nam www.mbbank.com.vn 43 Website Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam www.agribank.com.vn 44 Website Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam www.msb.com.vn 45 Website Ngân hàng TMCP Á Châu www.acb.com.vn 46 Website tạp chí thị trường tài tiền tệ http://www.vnba.org.vn 89 47 Website tạp chí Vietnam Economic News: http://www.ven.org.vn 48 Website Thời báo kinh tế Sài Gòn http://www.saigontimes.com.vn/ 49 Website Ủy Ban Basel: http://www.basel-iii-accord.com 50 Website Ngân hàng phát triển châu Á Việt nam http://www.adbvrm 51 Website Ngân hàng Giới (WB): http://www.worldbank.org 52 Website Ngân hàng Giới Việt Nam http://www.worldbank.org.vn 53 Website Tổ chức thương mại giới (WTO): http://www.wto.org 54 www.vietstock.vn 55 http://www.mof.gov.vn 56 http://dbs.com 57 https://www.bankofamerica.com a PHỤ LỤC 1: BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN CỦA BIDV NĂM 2010 – 2012 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu TÀI SẢN 31/12/2012 31/12/2011 31/12/2010 3,295,068 3,628,604 3,253,384 Tiền gửi NHNN Việt Nam 16,380,923 7,240,214 8,109,792 Tiền gửi cho vay TCTD khác 54,317,104 57,580,364 57,788,691 Tiền gửi TCTD khác 27,013,464 9,275,591 12,951,269 Cho vay TCTD khác 27,616,142 48,602,069 44,959,642 (312,502) (297,296) (122,220) 4,104,905 1,039,502 1,336,207 4,232,225 1,262,108 1,367,462 (127,320) (222,606) (31,255) 27,212 32,910 Tiền mặt, vàng bạc đá quý Dự phòng rủi ro cho vay TCTD khác Chứng khoán kinh doanh Chứng khoán kinh doanh Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh Các cơng cụ tài phái sinh tài sản phái sinh khác Cho vay khách hàng Cho vay khách hàng Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng 334,009,142 288,079,640 248,898,483 339,923,668 293,937,120 254,191,575 (5,914,526) (5,857,480) (5,293,092) 48,964,824 31,683,520 31,020,304 47,827,246 30,641,971 29,540,332 Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 1,570,908 1,550,000 1,773,270 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư (433,330) (508,451) (293,298) 3,851,763 3,676,711 2,497,449 2,763,777 448,532 2,559,282 441,884 1,534,921 205,242 Chứng khoán đầu tư Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán Góp vốn đầu tư dài hạn Góp vốn liên doanh Đầu tư vào công ty liên kết Đầu tư dài hạn khác b 1,001,095 975,005 952,259 (361,641) (299,460) (194,973) 4,228,999 3,640,938 3,496,768 Tài sản cố định hữu hình 1,759,385 1,512,680 1,486,506 Nguyên giá tài sản cố định 3,889,001 3,224,882 2,874,952 (2,129,616) (1,712,202) (1,388,446) Tài sản cố định thuê tài 291,211 432,750 451,961 Nguyên giá tài sản cố định 634,307 792,146 788,607 Hao mòn tài sản cố định (338,096) (359,396) (336,646) Tài sản cố định vơ hình 2,173,403 1,695,508 1,558,301 Nguyên giá tài sản cố định 2,537,540 2,005,379 1,779,585 Hao mòn tài sản cố định (364,137) (309,871) (221,284) 15,631,832 9,158,749 9,833,781 10,056,044 4,939,616 6,091,657 Các khoản lãi, phí phải thu Tài sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 4,989,621 3,738,453 3,089,872 Tài sản có khác Trong lợi thương mại Dự phòng rủi ro cho tài sản Có nội bảng khác 642,318 508,208 677,853 (56,151) (27,528) (25,601) Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn Tài sản cố định Hao mòn tài sản cố định Tài sản có khác Các khoản phải thu TỔNG TÀI SẢN NỢ PHẢI TRẢ 484,784,560 405,755,454 366,267,769 Các khoản nợ Chính Phủ NHNN Việt Nam 11,429,937 26,799,130 16,665,293 Tiền gửi vay TCTD khác Tiền gửi TCTD khác 39,550,179 8,063,268 35,704,900 1,176,102 34,528,798 (1*) 28,282,279 1,315,680 * 26,966,599 (2*) Vay TCTD khác 31,486,911 c Tiền gửi khách hàng Các cơng cụ tài phái sinh khoản nợ tài khác Các nguồn vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay mà TCTD chịu rủi ro 303,059,537 240,507,629 244,700,635 16,319 65,334,064 64,319,292 (3*) 36,449,572 (4*) Phát hành giấy tờ có giá 28,055,821 4,329,848 7,223,089 Các khoản nợ khác 10,635,271 9,497,236 8,577,744 Các khoản lãi, phí phải trả Thuế TNDN hỗn lại phải trả 6,175,848 4,353,672 3,514,870 Các khoản phải trả công nợ khác 3,439,839 4,333,536 4,198,923 Dự phòng rủi ro khác 1,019,584 810,028 863,951 TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VỐN CHỦ SỞ HỮU Vốn quỹ 458,081,128 Vốn TCTD 24,429,611 15,061,920 16,559,859 Vốn điều lệ 23,011,705 12,947,563 14,599,713 1,911,115 1,916,971 Vốn mua sắm tài sản cố định Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Cổ phiếu ưu đãi Trái phiếu chuyển đổi 381,158,035 341,898,612 29,996 Vốn khác 1,387,910 203,242 43,175 Các quỹ dự trữ 375,848 7,944,327 5,895,916 Chênh lệch tỷ giá hối đoái (57,106) 302,447 383,626 Chênh lệch đánh giá lại tài sản Lợi nhuận chưa phân phối TỔNG VỐN CHỦ SỞ HỮU LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐƠNG THIỂU SỐ 11,227 1,746,093 1,081,761 1,369,102 26,494,446 24,390,455 24,219,730 d 208,986 TỔNG NỢ PHẢI TRẢ, VỐN CHỦ SỞ HỮU VÀ LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ (1*), (2*) bao gồm tiền gửi có kỳ hạn TCTD khác (3*), (4*) bao gồm trái phiếu phát hành tăng vốn Nguồn: Báo cáo tài BIDV 484,784,560 206,964 149,427 405,755,454 366,267,769 e PHỤ LỤC 2: SƠ ĐỒ TỔ CHỨC CỦA BIDV Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV năm 2012 f PHỤ LỤC 3: BẢNG TÍNH HỆ SỐ NNIM CỦA CÁC NGÂN HÀNG Ngân hàng ACB BIDV CTG EIB MBB PNB Oceanbank Saigonbank SHB STB Techcombank VCB VP BANK Tổng thu Thu nhập lãi lãi 2012 NIM 2012 (1,036) 185,149 (0.56) 2,277 425,790 0.53 3,542 457,874 0.77 486 157,097 0.31 1,211 146,240 0.83 (148) 57,477 (0.26) 1,591 48,801 3.26 85 13,624 0.62 1,064 82,861 1.28 356 123,189 0.29 631 155,805 0.40 4,154 378,172 1.10 166 79,520 0.21 Nguồn: Vietstock g PHỤ LỤC 4: BẢNG TÍNH HỆ SỐ NIM CỦA CÁC NGÂN HÀNG Ngân hàng ACB BIDV CTG EIB MBB PNB Oceanbank Saigonbank SHB STB Techcombank VCB VP BANK TTS có sinh lời 2012 bình quân Thu nhập lãi 2012 NIM 2012 185,149 6,871 3.71 425,790 9,208 2.16 457,874 18,420 4.02 157,097 4,901 3.12 146,240 6,603 4.51 57,477 1,620 2.82 48,801 (286) (0.59) 13,624 967 7.07 82,861 1,876 2.26 123,189 6,497 5.27 155,805 5,116 3.28 378,172 10,954 2.90 79,520 2,967 3.73 Nguồn:V ietstock h PHỤ LỤC 5: ĐỊNH HẠNG TÍN NHIỆM BIDV CỦA MOODY’S VÀ STANDARD & POOR NĂM 2011 VÀ 2012 Định hạng tín nhiệm năm 2011 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) vừa hai Tổ chức Định hạng tín nhiệm tồn cầu Moody’s Standard & Poors (S&P) thực việc rà soát công bố định hạng định kỳ năm 2011 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) vừa hai Tổ chức Định hạng tín nhiệm tồn cầu Moody’s Standard & Poors (S&P) thực việc rà sốt cơng bố định hạng định kỳ năm 2011 Năm 2011 năm thứ BIDV mời Moodys đinh hạng năm thứ liên tiếp BIDV mời S&P thực định hạng, qua tiếp tục khẳng định cam kết minh bạch hóa thực áp dụng chuẩn mực quốc tế tốt vào hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nhìn chung, kết định hạng tín nhiệm BIDV năm 2011 giữ nguyên cuối năm 2010 với đa số kết định hạng đạt trần quốc gia Cụ thể: Kết định hạng theo S&P  Định hạng đối tác nội tệ/ngoại tệ dài hạn : BB Định hạng đối tác nội tệ/ngoại tệ ngắn hạn  Định hạng lực độc lập :B :D BIDV S&P đánh giá cao với vai trò quan trọng hệ thống ngân hàng, Ngân hàng lớn thứ hai Việt Nam với hệ thống chi nhánh bao phủ rộng khắp nước có vị kinh doanh mạnh thị trường nội địa Kết định hạng theo Moody’s  Định hạng tiền gửi nội tệ/ngoại tệ : B1/B2  Định hạng nhà phát hành : B1  Định hạng lực độc lập : E+ Moody’s đánh giá cao BIDV với mạnh Ngân hàng có hệ thống mạng lưới rộng khắp sở hữu hệ thống toán tốt Việt Nam i Bên cạnh đó, cơng tác quản trị doanh nghiệp quản lý rủi ro BIDV ngày nâng cao Định hạng tín nhiệm năm 2012 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) vừa Tổ chức Định hạng tín nhiệm tồn cầu Standard & Poors (S&P) Moody’s Investors Service (Moody’s) thực việc rà sốt cơng bố định hạng định kỳ năm 2012 vào cuối tháng 8/2012 Kết định hạng tín nhiệm BIDV năm 2012 giữ nguyên cuối năm 2011, với Triển vọng chung mức ổn định Cụ thể sau: Kết định hạng theo S&P  Định hạng lực độc lập :b  Định hạng nhà phát hành dài hạn : B+  Định hạng nhà phát hành ngắn hạn :B  Triển vọng : Ổn định Kết định hạng theo Moody’s  Định hạng tiền gửi nội tệ/ngoại tệ : B1/B2  Định hạng nhà phát hành : B1  Định hạng tài độc lập : E+  Triển vọng : ổn định Đây kết định hạng tích cực đáng ghi nhận bối cảnh khủng hoảng tài suy thối kinh tế tồn cầu cịn chưa có nhiều dấu hiệu cải thiện, kinh tế hệ thống ngân hàng Việt Nam nhiều thách thức S&P Moody’s đánh giá cao BIDV với vị doanh nghiệp đánh giá mức “mạnh”, phản ánh thương hiệu mạnh Việt Nam mạng lưới nội địa trải rộng ngân hàng BIDV ngân hàng lớn thứ tổng tài sản Việt Nam với 10% thị phần cho vay 9% thị phần tiền gửi BIDV có mạng lưới hoạt động lớn thứ Việt Nam có mặt tất 63 tỉnh thành BIDV có lợi việc tiếp cận nguồn vốn từ Chính phủ nguồn vốn hỗ trợ cho dự án phát triển từ tổ chức quốc tế j Năm 2012 năm thứ liên tiếp BIDV mời Moody’s thực định hạng, qua góp phần khẳng định cam kết minh bạch hóa thực chiến lược áp dụng chuẩn mực quốc tế tốt vào hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV năm 2011 2012