LV Thạc sỹ_quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh quang minh, ngân hàng công thương việt nam

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi, chưa cơng bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Tác giả luận văn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU VÀ SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN MỤC LỤC CHƯƠNG II LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG II 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG II 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG IV - Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng: Quản lý rủi ro tín dụng tồn q trình xây dựng sách, tổ chức máy, quy trình kiểm tra giám sát liên tục từ đánh giá, thẩm định khách hàng khoản vay khách hàng trước cho vay, đến trình giải ngân, trình sử dụng vốn vay khách hàng, theo dõi xử lý khoản nợ có vấn đề nhằm giảm thiểu rủi ro xảy iv - Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng : iv - Nội dung quản lý rủi ro tín dụng .v - Các mơ hình sử dụng quản lý rủi ro tín dụng vii Mơ hình 6C: Character- Capacity- Cashflow- Collateral- Conditions- Control .vii CHƯƠNG VII THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH VII 2.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH QUANG MINH VII Tổng quan hoạt động kinh doanh chi nhánh Quang Minh đưa nhìn tổng quát ngân hàng Công thương chi nhánh Quang Minh phân tích tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Quang Minh thời gian qua vii 2.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH THỜI GIAN QUA VII 2.3 HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH QUANG MINH- ĐÁNH GIÁ VIII CHƯƠNG IX GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH IX 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC CỦA NHTMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH TRONG THỜI GIAN TỚI IX 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH X - Hồn thiện cấu tổ chức quản lý rủi ro x - Xây dựng nâng cao nguồn nhân lực x - Hồn thiện quy trình tín dụng x - Hoàn thiện nâng cao hiệu công cụ quản lý rủi ro tín dụng x - Nâng cao chất lượng phân tích thẩm định tín dụng xi - Theo dõi trình giải ngân, tăng cường kiểm tra, giám sát sau vay: xi - Xây dựng hoàn thiện hệ thống thông tin xi + Về việc thu thập thơng tin: Cán tín dụng chủ động tiếp cận thơng tin bên ngồi báo cáo mà khách hàng gửi: từ nhà cung cấp, đối tác khách hàng, từ ngân hàng khác mà khách hàng có quan hệ vay mượn, từ trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) thơng tin khách hàng Bên cạnh tìm kiếm thơng tin liên quan đến lĩnh vực sản xuất kinh doanh khách hàng tình hình cung cầu, giá cả, sách có liên quan đến sản phẩm khách hàng .xi + Về việc lưu trữ thông tin: xi MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 1.1.2.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động ngân hàng 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 1.2.2 Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động quản lý rủi ro tín dụng 12 1.2.3.1 Các nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng .12 1.2.3.2 Các nhân tố xuất phát từ phía khách hàng 13 1.2.3.3 Các nhân tố thuộc môi trường kinh doanh pháp lý 14 1.2.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 16 1.2.4.1 Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng 16 1.2.4.2 Chính sách quy trình cấp tín dụng 18 1.2.4.3 Xây dựng chế trao đổi thơng tin hồn thiện hệ thống thơng tin 20 1.2.4.4 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội .21 1.2.4.5 Kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng 21 1.2.5 Các mơ hình sử dụng quản lý rủi ro tín dụng 22 1.2.5.1 Mơ hình điểm số Z 22 1.2.5.2 Mơ hình 6C 24 1.2.5.3 Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng .24 CHƯƠNG 26 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH 26 2.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH QUANG MINH 26 2.1.1 Vài nét ngân hàng TPMP Công thương Việt Nam chi nhánh Quang Minh .26 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Quang Minh thời gian qua .28 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 28 2.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn .30 2.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH THỜI GIAN QUA 33 2.2.1 Hoạt động tín dụng 33 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh thời gian qua 36 2.2.2.1 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 36 2.2.2.2 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 38 2.3 HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH QUANG MINH 40 2.3.1 Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng 40 2.3.2 Chính sách tín dụng 44 2.3.3 Quy trình cấp quản lý tín dụng 46 2.3.4 Chấm điểm xếp hạng khách hàng 48 2.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH 54 2.4.1 Những kết đạt 54 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Công thương chi nhánh Quang Minh .55 2.4.2.1 Hạn chế 55 2.4.2.2 Nguyên nhân 57 CHƯƠNG 62 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TMCP CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH 62 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC CỦA NHTMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH TRONG THỜI GIAN TỚI 62 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức quản lý rủi ro .63 3.2.1.1 Nâng cao vai trò phòng quản lý rủi ro 63 3.2.1.2 Thành lập phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập 64 3.2.2 Xây dựng nâng cao nguồn nhân lực 65 3.2.3 Hồn thiện quy trình tín dụng 67 3.2.4 Hồn thiện nâng cao hiệu cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng 67 3.2.4.1 Hồn thiện mơ hình chấm điểm xếp hạng khách hàng .67 3.2.4.2 Sử dụng kết chấm điểm xếp hạng khách hàng để phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro .68 3.2.5 Nâng cao chất lượng phân tích thẩm định tín dụng .69 3.2.6 Theo dõi trình giải ngân, tăng cường kiểm tra, giám sát sau vay 70 3.2.7 Xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin 72 3.2.7.1 Về việc thu thập thông tin 72 3.2.7.2 Về việc lưu trữ thông tin .73 3.3 KIẾN NGHỊ 73 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước .73 3.3.2 Đối với ngân hàng Nhà nước 75 3.3.3 Kiến nghị NHTMCP Công thương Việt Nam .75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD : Cán tín dụng CIC : Trung thâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước GHCV : Giới hạn cho vay NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW : Ngân hàng trung ương SXKD : Sản xuất kinh doanh DANH MỤC BẢNG, BIỂU VÀ SƠ ĐỒ MỤC LỤC CHƯƠNG II LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG II 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG II 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG IV - Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng: Quản lý rủi ro tín dụng tồn q trình xây dựng sách, tổ chức máy, quy trình kiểm tra giám sát liên tục từ đánh giá, thẩm định khách hàng khoản vay khách hàng trước cho vay, đến trình giải ngân, trình sử dụng vốn vay khách hàng, theo dõi xử lý khoản nợ có vấn đề nhằm giảm thiểu rủi ro xảy iv - Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng : iv - Nội dung quản lý rủi ro tín dụng .v - Các mơ hình sử dụng quản lý rủi ro tín dụng vii Mơ hình 6C: Character- Capacity- Cashflow- Collateral- Conditions- Control .vii CHƯƠNG VII THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH VII 2.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH QUANG MINH VII Tổng quan hoạt động kinh doanh chi nhánh Quang Minh đưa nhìn tổng quát ngân hàng Công thương chi nhánh Quang Minh phân tích tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Quang Minh thời gian qua vii 2.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH THỜI GIAN QUA VII 2.3 HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH QUANG MINH- ĐÁNH GIÁ VIII CHƯƠNG IX GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH IX 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC CỦA NHTMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH TRONG THỜI GIAN TỚI IX 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH X - Hoàn thiện cấu tổ chức quản lý rủi ro x - Xây dựng nâng cao nguồn nhân lực x - Hồn thiện quy trình tín dụng x - Hoàn thiện nâng cao hiệu công cụ quản lý rủi ro tín dụng x - Nâng cao chất lượng phân tích thẩm định tín dụng xi - Theo dõi trình giải ngân, tăng cường kiểm tra, giám sát sau vay: xi - Xây dựng hoàn thiện hệ thống thông tin xi + Về việc thu thập thơng tin: Cán tín dụng chủ động tiếp cận thơng tin bên ngồi báo cáo mà khách hàng gửi: từ nhà cung cấp, đối tác khách hàng, từ ngân hàng khác mà khách hàng có quan hệ vay mượn, từ trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) thơng tin khách hàng Bên cạnh tìm kiếm thơng tin liên quan đến lĩnh vực sản xuất kinh doanh khách hàng tình hình cung cầu, giá cả, sách có liên quan đến sản phẩm khách hàng .xi + Về việc lưu trữ thông tin: xi MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 1.1.2.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động ngân hàng 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 1.2.2 Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động quản lý rủi ro tín dụng 12 1.2.3.1 Các nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng .12 1.2.3.2 Các nhân tố xuất phát từ phía khách hàng 13 1.2.3.3 Các nhân tố thuộc môi trường kinh doanh pháp lý 14 1.2.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 16 1.2.4.1 Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng 16 1.2.4.2 Chính sách quy trình cấp tín dụng 18 1.2.4.3 Xây dựng chế trao đổi thơng tin hồn thiện hệ thống thơng tin 20 1.2.4.4 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội .21 1.2.4.5 Kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng 21 1.2.5 Các mơ hình sử dụng quản lý rủi ro tín dụng 22 1.2.5.1 Mơ hình điểm số Z 22 1.2.5.2 Mơ hình 6C 24 1.2.5.3 Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng .24 CHƯƠNG 26 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH 26 2.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH QUANG MINH 26 2.1.1 Vài nét ngân hàng TPMP Công thương Việt Nam chi nhánh Quang Minh .26 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Quang Minh thời gian qua .28 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 28 Biểu đồ 2.1 : Tổng nguồn vốn huy động chi nhánh Quang Minh 28 Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động chi nhánh tháng đầu năm 2012 29 2.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn .30 Đơn vị: triệu đồng 31 Biểu đồ 2.2 : Tổng dư nợ cho vay chi nhánh Quang Minh .31 2.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH THỜI GIAN QUA 33 2.2.1 Hoạt động tín dụng 33 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh thời gian qua 36 2.2.2.1 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 36 Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn khoản vay .36 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu theo nguyên nhân .37 2.2.2.2 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 38 2.3 HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH QUANG MINH 40 2.3.1 Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng 40 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh 40 2.3.2 Chính sách tín dụng 44 2.3.3 Quy trình cấp quản lý tín dụng 46 2.3.4 Chấm điểm xếp hạng khách hàng 48 2.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH 54 2.4.1 Những kết đạt 54 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Công thương chi nhánh Quang Minh .55 2.4.2.1 Hạn chế 55 2.4.2.2 Nguyên nhân 57 CHƯƠNG 62 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TMCP CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH 62 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC CỦA NHTMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH TRONG THỜI GIAN TỚI 62 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức quản lý rủi ro .63 3.2.1.1 Nâng cao vai trò phòng quản lý rủi ro 63 3.2.1.2 Thành lập phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập 64 3.2.2 Xây dựng nâng cao nguồn nhân lực 65 3.2.3 Hồn thiện quy trình tín dụng 67 3.2.4 Hồn thiện nâng cao hiệu cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng 67 3.2.4.1 Hồn thiện mơ hình chấm điểm xếp hạng khách hàng .67 3.2.4.2 Sử dụng kết chấm điểm xếp hạng khách hàng để phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro .68 3.2.5 Nâng cao chất lượng phân tích thẩm định tín dụng .69 3.2.6 Theo dõi trình giải ngân, tăng cường kiểm tra, giám sát sau vay 70 3.2.7 Xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin 72 3.2.7.1 Về việc thu thập thông tin 72 3.2.7.2 Về việc lưu trữ thông tin .73 3.3 KIẾN NGHỊ 73 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước .73 3.3.2 Đối với ngân hàng Nhà nước 75 3.3.3 Kiến nghị NHTMCP Công thương Việt Nam .75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 MỤC LỤC CHƯƠNG II LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG II 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG II 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG IV - Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng: Quản lý rủi ro tín dụng tồn q trình xây dựng sách, tổ chức máy, quy trình kiểm tra giám sát liên tục từ đánh giá, thẩm định khách hàng khoản vay khách hàng trước cho vay, đến trình giải ngân, trình sử dụng vốn vay khách hàng, theo dõi xử lý khoản nợ có vấn đề nhằm giảm thiểu rủi ro xảy iv - Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng : iv - Nội dung quản lý rủi ro tín dụng .v - Các mơ hình sử dụng quản lý rủi ro tín dụng vii Mơ hình 6C: Character- Capacity- Cashflow- Collateral- Conditions- Control .vii CHƯƠNG VII THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH VII 2.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH QUANG MINH VII Tổng quan hoạt động kinh doanh chi nhánh Quang Minh đưa nhìn tổng qt ngân hàng Cơng thương chi nhánh Quang Minh phân tích tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Quang Minh thời gian qua vii 2.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH THỜI GIAN QUA VII 2.3 HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH QUANG MINH- ĐÁNH GIÁ VIII CHƯƠNG IX GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH IX 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC CỦA NHTMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH TRONG THỜI GIAN TỚI IX 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH X - Hoàn thiện cấu tổ chức quản lý rủi ro x - Xây dựng nâng cao nguồn nhân lực x - Hoàn thiện quy trình tín dụng x - Hồn thiện nâng cao hiệu cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng x - Nâng cao chất lượng phân tích thẩm định tín dụng xi - Theo dõi trình giải ngân, tăng cường kiểm tra, giám sát sau vay: xi - Xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin xi + Về việc thu thập thơng tin: Cán tín dụng chủ động tiếp cận thơng tin bên ngồi báo cáo mà khách hàng gửi: từ nhà cung cấp, đối tác khách hàng, từ ngân hàng khác mà khách hàng có quan hệ vay mượn, từ trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) thơng tin khách hàng Bên cạnh tìm kiếm thông tin liên quan đến lĩnh vực sản xuất kinh doanh khách hàng tình hình cung cầu, giá cả, sách có liên quan đến sản phẩm khách hàng .xi + Về việc lưu trữ thông tin: xi MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 1.1.2.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động ngân hàng 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động quản lý rủi ro tín dụng 12 1.2.3.1 Các nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng .12 1.2.3.2 Các nhân tố xuất phát từ phía khách hàng 13 1.2.3.3 Các nhân tố thuộc môi trường kinh doanh pháp lý 14 1.2.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 16 1.2.4.1 Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng 16 1.2.4.2 Chính sách quy trình cấp tín dụng 18 1.2.4.3 Xây dựng chế trao đổi thơng tin hồn thiện hệ thống thông tin 20 1.2.4.4 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội .21 1.2.4.5 Kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng 21 1.2.5 Các mơ hình sử dụng quản lý rủi ro tín dụng 22 1.2.5.1 Mơ hình điểm số Z 22 1.2.5.2 Mơ hình 6C 24 1.2.5.3 Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng .24 CHƯƠNG 26 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH 26 2.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH QUANG MINH 26 2.1.1 Vài nét ngân hàng TPMP Công thương Việt Nam chi nhánh Quang Minh .26 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Quang Minh thời gian qua .28 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 28 Biểu đồ 2.1 : Tổng nguồn vốn huy động chi nhánh Quang Minh 28 2.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn .30 Đơn vị: triệu đồng 31 Biểu đồ 2.2 : Tổng dư nợ cho vay chi nhánh Quang Minh .31 2.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH THỜI GIAN QUA 33 2.2.1 Hoạt động tín dụng 33 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh thời gian qua 36 2.2.2.1 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 36 2.2.2.2 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn 38 2.3 HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH QUANG MINH 40 2.3.1 Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng 40 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh 40 2.3.2 Chính sách tín dụng 44 2.3.3 Quy trình cấp quản lý tín dụng 46 2.3.4 Chấm điểm xếp hạng khách hàng 48 2.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH 54 2.4.1 Những kết đạt 54 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng NHTMCP Công thương chi nhánh Quang Minh .55 2.4.2.1 Hạn chế 55 2.4.2.2 Nguyên nhân 57 CHƯƠNG 62 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI TMCP CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH 62 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC CỦA NHTMCP CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH QUANG MINH TRONG THỜI GIAN TỚI 62 69 mức độ rủi ro kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng phải dùng làm sở phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Hiện ngân hàng đầu tư phát triển làm việc phân loại nợ , tham khảo cách thức phân loại nợ họ sau: Bảng 3.2: Tham khảo phân loại nợ theo kết xếp hạng tín dụng Kết Phân qủa AA+ AA AABB+ loại nợ Nhóm Nhóm BB BBCC+ CC CCC Đánh giá Nợ có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn Nợ có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệ khách hàng suy giảm khả trả nợ Nhóm Nợ có khả tổn thất phần nợ gốc lãi Nhóm Nhóm Nợ có khả tổn thất cao Nợ khơng cịn khả thu hồi, nguy vốn (Nguồn: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ- Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam) Trên sở phân loại nợ trên, chi nhánh tiến hành trích lập dự phịng rủi ro theo định 493/2005/QĐ-NHNN định 18/2007/QĐNHNN 3.2.5 Nâng cao chất lượng phân tích thẩm định tín dụng Rủi ro tín dụng xuất từ khâu phân tích thẩm định tín dụng thiếu xác dẫn đến định sai lầm sau Việc phân tích thẩm định tín dụng bước đầu tiên, tảng đảm bảo cho việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu Vì cần ý: 70 - Thu thập thơng tin đầy đủ, xác, có tính tin cậy cao: nội dung trình bày chi tiết phần ‘‘ thu thập thông tin’’ - Trong thẩm định dự án đầu tư thẩm định giá trị tài sản đảm bảo, tình trạng nâng giá trị thực tế tài sản lên cao để vay nhiều vốn xảy phổ biến Để đảm bảo tính khách quan tính xác, cần thuê tổ chức định giá độc lập, có uy tín để thực việc kiểm tốn tồn giá trị cơng trình, tài sản Đồng thời chứng minh xác nguồn vốn tự có tham gia dự án khách hàng - Hiện nay, khách hàng không vay ngân hàng mà vay nhiều ngân hàng khác Do đó, bên cạnh việc xác định giới hạn cần kèm theo điều kiện khác tổng dư nợ vay khách hàng, cấu tài khách hàng… - Ngồi ra, cần có phối hợp chặt chẽ điều kiện khác hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phưong án, dự án, tài sản đảm bảo để thu lợi nhuận tương ứng với mức độ rủi ro dự án 3.2.6 Theo dõi trình giải ngân, tăng cường kiểm tra, giám sát sau vay Chi nhánh cần thực giải ngân theo quy định ngân hàng, theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt Bên cạnh cần đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân, cấu chi phí tổng vốn vay khách hàng Yêu cầu khách hàng xuất trình giấy tờ, chứng từ hợp lệ cho việc sử dụng vốn vay Khi ngân hàng cho vay khoản cho vay cần phải quản lý cách chủ động để đảm bảo hoàn trả Theo dõi nợ trách nhiệm quan trọng cán tín dụng nói riêng ngân hàng nói chung Tuy nhiên, thời gian qua chi nhánh chưa thực tốt công tác Điều phần yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng cán ngân hàng, phần hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh khách hàng 71 lạc hậu, không cung cấp kịp thời, đầy đủ thơng tin mà NHTM u cầu Chính mà xảy trường hợp chi nhánh khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc dự án, khơng kiểm sốt khách hàng cố tình sử dụng sai mục đích ban đầu Để giảm thiểu rủi ro này, chi nhánh cần tiến hành tăng cường kiểm tra giám sát sau vay, cụ thể: - Xây dựng kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn: Việc xây dựng kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn giúp cho cán ngân hàng chủ động việc thực kiểm tra khách hàng Đồng thời theo kế hoạch kiểm tra này, cán quản lý có sở đơn đốc, giám sát cán tín dụng Bản kế hoạch bao gồm thời gian tần suất kiểm tra, phương thức kiểm tra …Tùy dặc điểm khoản vay mà cán tín dụng lựa chọn cách thức thời gian kiểm tra khác Có thể sử dụng kết xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở xác định tần suất kiểm tra Với khách hàng có xếp hạng tín dụng tốt, có uy tín mật độ kiểm tra so với khách hàng xếp hạng tín dụng thấp Đối với khách hàng có nợ xấu cần tăng cường kiểm tra phân loại nợ hàng tháng - Thực kiểm tra sử dụng vốn: Cần nghiêm túc thực công tác kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng thực tế, tránh tình trạng đối phó, thực giấy tờ, báo cáo Cán tín dụng cần đối chiếu mục đích sử dụng yêu cầu giải ngân, yêu cầu giấy tờ chứng từ chứng minh Cụ thể: vay để xuất hàng hóa kiểm tra ngày xuất hàng, yêu cầu đòi tiền bên liên quan, chứng từ xuất hàng thời gian toán Với khoản vay thương mại, yêu cầu kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việ sử dụng nguồn thu khách hàng… Với khoản vay xây dựng, cán tín dụng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tư cơng nợ … Cán tín dụng cần yêu cầu tất nguồn thu khách hàng (chủ đầu tư, người mua hàng khách hàng, ) phải chuyển vào tài khoản khách 72 hàng chi nhánh Quang Minh, yêu cầu không rút tiền mặt, tránh trường hợp khách hàng lại sử dụng khoản tiền vào mục đích khác mà khơng trả nợ Bên cạnh việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn khách hàng, chi nhánh cần quan tâm đến biến động tài sản chấp Nếu có giảm sụt giá trị lớn, yêu cầu khách hàng bổ sung để tài sản chấp phù hợp với khoản vay 3.2.7 Xây dựng hoàn thiện hệ thống thông tin 3.2.7.1 Về việc thu thập thông tin Thông tin nhân tố quan trọng định kết công tác thẩm định định cho vay Hiện nay, thông tin khách hàng thường khách hàng cung cấp báo cáo tài gần đây, phương án sản xuất kinh doanh, tài sản đảm bảo… Tuy nhiên, thông tin xác Các doanh nghiệp vừa nhỏ thường kiểm tốn, kiểm tốn độ tin cậy, xác cịn phụ thuộc vào cơng ty kiểm tốn Chính thế, ngồi thơng tin mà khách hàng cung cấp, cán tín dụng cần chủ động thu thập thêm thông tin khác từ nhà cung cấp, đối tác khách hàng, từ ngân hàng khác mà khách hàng có quan hệ vay mượn, từ trung tâm thơng tin tín dụng NHNN(CIC), chí thông tin từ dư luận xã hội hay dư luận nội ngân hàng Tuy nhiên, thông tin khó tiếp cận, gây tốn mặt thời gian, cơng sức nhân lực, địi hỏi cán tín dụng phải thực có hiểu biết lĩnh vực hoạt động khách hàng, có khả tiếp cận xử lý thông tin có mối quan hệ định… Ngồi thơng tin khách hàng, cán tín dụng cần chủ động tìm kiếm thơng tin liên quan đến lĩnh vực sản xuất kinh doanh khách hàng tình hình cung cầu, giá cả, sách có liên quan đến sản phẩm khách hàng, ….Có thơng tin naỳ cán tín dụng cần sàng lọc để phân tích, đánh giá khách hàng, định cho vay từ chối, tham mưu cho ban lãnh đạo có định đắn 73 3.2.7.2 Về việc lưu trữ thơng tin Trong q trình xử lý hồ sơ khách hàng, cán tín dụng người thu thập nhiều thông tin liên quan đến khách hàng khoản vay Mặc dù thông tin lưu trữ máy tính chủ yếu nằm tập hồ sơ riêng biệt, cán lưu trữ lưu kiểu khác dẫn đến tình trạng thơng tin dần theo thời gian Khi có thay đổi cán phụ trách khách hàng, cán phải tiến hành thu thập lại thông tin từ đầu thời gian, chi phí Một số thơng tin quan trọng có tính chất định bị đi/ chưa phát ảnh hưởng to lớn đến rủi ro Để khắc phục tình trạng này, chi nhánh ngân hàng cần phải chủ động xây dựng xây dựng quy trình thu thập, lưu trữ thông tin khách hàng khoản vay, đặc biệt lịch sử vay mượn khách hàng Hiện phần mềm NHTMCP Công thương cho phép in báo cáo khoản vay mượn có khách hàng, dựa form mẫu, bảng biểu, tính điểm, báo cáo kết thẩm định… mà khơng có báo cáo tổng hợp tồn danh mục khoản vay Vì việc tìm kiếm thơng tin sẵn có hàng loạt báo cáo riêng biệt khó khăn Việc xây dựng phần mềm cấp bách hồn tồn có tính khả thi mặt cơng nghệ chi phí, khơng dùng cho riêng chi nhánh mà áp dụng cho toàn hệ thống Đồng thời với việc xây dựng việc cấp quyền tiếp cận với người tham gia vào hoạt động tín dụng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước - Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nghiên cứu hoàn thiện khung pháp lý đảm bảo tiền vay tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng có đủ sở cấp tín dụng 74 - Đối với dùng đất đai để chấp vốn vay Ngân hàng, phủ cần đạo UBND cấp huyện, thành phố khẩn trương hoàn thành quy hoạch để cấp chứng nhận quyền sử dụng đất thổ cư, đất canh tác cho hộ, đặc biệt nông thôn, huyện, phố phường, để giải toả số vướng mắc vấn đề như: Theo quy định việc chấp tài sản người vay phải giao cho Ngân hàng gốc giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, thực tế huyện, tỉnh cấp 70% tổng số giấy chứng nhận phải cấp - Nhà nước bổ sung hoàn chỉnh văn hướng dẫn có chế đồng cho việc thực luật Ngân hàng tổ chức tín dụng - Nhà nước cần ban hành văn quy định rõ chức năng, nhiệm vụ quan quản lý nhà nước: Có trách nhiệm xác định sở hữu nhà đất, bất động sản tài sản khác; quản lý hoạt động mua bán, chấp cầm cố tài sản; xử lý hành vi sai trái vi phạm quy định - Nhà nước cần quy định cụ thể việc xử lý phát mại tài sản chấp cầm cố, bảo lãnh để làm thực đơn giản tối đa thủ tục hành chính, pháp lý khơng cần thiết q trình xử lý - Thực kiểm soát quản lý chặt chẽ việc cấp giấy phép đăng ký kinh doanh cho phù hợp với lực thực tế doanh nghiệp - Giải pháp trước mắt tăng cường biện pháp quản lý nhà nước doanh nghiệp việc cấp giấy phép hoạt động đăng ký kinh doanh Có biện pháp hữu hiệu buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê chế độ kiểm toán bắt buộc - Môi trường không ổn định gây cản trở cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, giảm hiệu vốn vay Ngân hàng, dẫn đến khó khăn cho doanh nghiệp, cho việc trả nợ Ngân hàng Do đó, cần có biện pháp đảm bảo mơi trường kinh tế ổn định, góp phần đảm bảo hiệu vốn tín dụng Ngân hàng cấp cho kinh tế 75 3.3.2 Đối với ngân hàng Nhà nước - Cần bổ sung biện pháp cụ thể nhằm tăng cường hiệu lực việc chấp hành chế, thể lệ tín dụng, tăng cường cơng tác tra kiểm soát hệ thống Ngân hàng nhà nước, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lượng lẫn chất lượng, đảm bảo thực hoạt động kiểm sốt hệ thống Ngân hàng có hiệu nhất, sai sót vi phạm qui chế, quy định, quy trình thể lệ tín dụng phải xử lý nghiêm túc - Củng cố phát triển trung tâm CIC đảm bảo cung cấp thơng tin khách hàng, tình hình kinh tế nước quốc tế xác, đầy đủ kịp thời Yêu cầu NHTM phải tham gia cung cấp tiếp nhận thông tin với CIC Trung tâm vào hoạt động thời gian chưa hiệu quả, thông tin thu thập chưa nhanh nhạy, xác, phong phú Do NHTM chưa khai thác nhiều thông tin Cần có biện pháp tun truyền thích hợp cho NHTM để họ thấy quyền lợi nghĩa vụ tham gia cung cấp sử dụng thơng tin 3.3.3 Kiến nghị NHTMCP Công thương Việt Nam - Từng bước tiêu chuẩn hoá cán Ngân hàng Chi nhánh Với khối lượng NHTMCP Cơng thương Việt Nam cần có nhân viên thực lành nghề Chi nhánh để mở rộng quan hệ tín dụng - Thực quy chế quản lý rủi ro: Chú trọng việc phân tích nợ vay, nợ hạn, tài khách hàng - Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro gồm: Thu nhập đầy đủ thông tin pháp lý, dư nợ toàn khách hàng, khai thác nguồn tin kinh tế, thương mại khác phục vụ cho công tác thẩm định dự án - Xây dựng hệ thống đo lường rủi ro tín dụng trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro 76 - NHTMCP Công thương Việt Nam cần qui định rõ sách cụ thể người vay trường hợp có biến động lãi suất để hạn chế rủi ro cho Chi nhánh Đồng thời, NHTMCP Công thương Việt Nam cần chủ động phối hợp với Học viện Ngân hàng quan nghiên cứu, đào tạo khác, lập chương trình kế hoạch đầu tư thích đáng để tăng cường đào tạo cách tồn diện cho đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng trang bị phương tiện làm việc, quy định phụ cấp trách nhiệm lương, chế độ công tác phí… - Xây dựng kế hoạch đào tạo nguồn nhân lực, trọng công tác đào tạo chỗ, đảm bảo nhân viên không giỏi nghiệp vụ chuyên mơn mà cịn nâng cao hiểu biết tổng qt ngân hàng Thường xuyên mở lớp tập huấn ngắn hạn cho nhân viên công sản phẩm, dịch vụ có Vì lực chun mơn nhân viên thể tinh thông nghiệp vụ ngân hàng Thực tốt biện pháp trên, NHTMCP Công thương Việt Nam xây dựng đội ngũ cán vững vàng nghiệp vụ, tâm huyết với nghề, tạo điều kiện nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh tín dụng 77 KẾT LUẬN Cũng hoạt động kinh doanh khác, hoạt động NHTM Việt Nam phát triển mạnh mẽ, trở thành quan trọng việc cung cấp lượng cho trình sản xuất kinh doanh kinh tế Hoạt động tín dụng Ngân hàng vừa đem lại lợi nhuận vừa tiềm ẩn rủi ro Một Ngân hàng gặp rủi ro ảnh hưởng tới tồn hệ thống Ngân hàng Vì thế, rủi ro tín dụng vấn đề trọng tâm khơng riêng với ngành Ngân hàng mà với toàn xã hội Luận văn đưa đưa sở lý luận rủi ro tín dụng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Qua thấy rõ vai trị, vị trí ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến việc quản lý rủi ro nói riêng quản lý hoạt động ngân hàng nói chung Đồng thời, dựa thực trạng ngân hàng Công thương, chi nhánh Quang Minh, bên cạnh chuyển biến tích cực hoạt động quản lý rủi ro cịn có mặt tồn cần giải quyết, tác giả đưa giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng cho chi nhánh Việc sử dụng tổng hợp linh hoạt giải pháp cách tốt để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Ngân hàng Có thể xem xét khái quát giải pháp cho chi nhánh khác hệ thống nghiên cứu mở rộng Do thời gian tìm hiểu, trình độ hiểu biết nguồn liệu tiếp cận hạn chế (từ năm 2009 đến tháng 6/2012), nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp thầy để đề tài tiếp tục hoàn thiện mang ý nghĩa thực tiễn 78 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Thành Độ Nguyễn Thị Ngọc Huyền (2004), Giáo trình quản trị kinh doanh, NXB Lao động-Xã Hội, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội Frederic S.Minskhin (1995), Tiền tệ, Ngân hàng vầ Thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật Hà Nội Ngân hàng Công thương Việt Nam (2010), Quyết định số 208/QĐHĐQT-NHCT35 ngày 24/02/2010 việc ban hành Quy định giới hạn tín dụng thẩm quyền định giới hạn tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam (2011), Quyết định số 3730/QĐNHCT35 ngày 22/12/2011về việc ban hành quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp theo mơ hình Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN Nguyễn Anh Tuấn (2006), Quản trị rủi ro kinh doanh ngoại thương, NXB Lao động-Xã Hội, Hà Nội Nguyễn Đào Tố (2008), ''Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu'', Tạp chí Ngân hàng số 5/2008 10 Lê Văn Tư (2002), Tiền tệ ngân hàng, NXP Hồ Chí Minh PHỤ LỤC Phụ lục 1: Phân loại nợ theo định số 18/2007/QĐ-NHNN Điều 6: Tổ chức tín dụng thực phân loại nợ theo năm (05) nhóm sau: a) Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn; - Các khoản nợ hạn 10 ngày tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn lại; - Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều b) Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng doanh nghiệp, tổ chức tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng khả trả nợ đầy đủ nợ gốc lãi kỳ hạn điều chỉnh lần đầu); - Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều c) Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm theo quy định Điểm b Khoản này; - Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; - Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều d) Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; - Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều đ) Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: - Các khoản nợ hạn 360 ngày; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; - Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều Phụ lục : Lưu đồ quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng đặc thù ( Khách hàng doanh nghiệp) Phụ lục : Lưu đồ quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng chuẩn ( Khách hàng doanh nghiệp) Phụ lục : Lưu đồ quy trình diều chình hạng khách hàng doanh nghiệp ... LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG II 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG II 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG IV - Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng: Quản lý rủi ro. .. LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG II 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG II 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG IV - Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng: Quản lý rủi ro. .. LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG II 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG II 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG IV - Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng: Quản lý rủi ro