LV Thạc sỹ_Thanh toán quốc tế tại ngân hàng BIDV chi nhánh hà thành

LỜI MỞ ĐẦU Tính tất yếu nghiên cứu đề tài: Cùng với xu hướng tồn cầu hố, Việt Nam bước hội nhập giới Nền kinh tế nói chung hoạt động xuất nhập nói riêng bắt đầu khởi sắc Điều gắn liền với hoạt động toán xuất nhập nhẩu lĩnh vực ngân hàng Trong bối cảnh Việt Nam nhập WTO, kinh tế Việt Nam phải chịu nhiều tác động lớn kinh tế giới, nhiều ngành nghề xuất thêm vào phương thức kinh doanh xuất nhập ngày phát triển đòi hỏi phương thức tốn ngày hồn thiện đa dạng Điều địi hỏi hệ thống tốn quốc tế chặt chẽ, hiệu tạo điều kiện cho doanh nghiệp xuất nhập đạt hiệu cao kinh doanh Xuất phát từ thực tiễn nói trên, sau thời gian thực tập Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, chi nhánh Hà Thành em chọn đề tài:“Thanh toán quốc tế ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, chi nhánh Hà Thành ” để có điều kiện tìm hiểu rõ thực tế hoạt động toán xuất nhập doanh nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài: _ Phân tích thực trạng toán quốc tế Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, chi nhánh Hà Thành _ Hệ thống hoá vấn đề lý luận chung phương thức tốn quốc tế vai trị ngân hàng kinh tế thị trường _ Trên sở lý luận thực tiễn, đề tài đưa số giải pháp hoàn thiện kiến nghị mở rộng hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, chi nhánh Hà Thành Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu đề tài: _ Đối tượng nghiên cứu đề tài: Đề tài tập trung nghiên cứu thực tế lý luận phương thức toán quốc tế hoạt động kinh doanh xuất nhập _ Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu thực trạng hoạt động toán quốc tế giai đoạn từ năm 2003 đến chi nhánh Hà Thành thuộc Ngân hàng đầu tư Phát triển Việt Nam Kết cấu đề tài: Đề tài có ba phần sau: Chương I: Tổng quan toán quốc tế Chương II: Thực trạng toán quốc tế Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, chi nhánh Hà Thành Chương III: Giải pháp hồn thiện tốn quốc tế Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, chi nhánh Hà Thành CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ I_ Khái niệm vai trò toán quốc tế: [ 8, trang 57]: 1_ Khái niệm toán quốc tế: Mỗi quốc gia, người hạn chế điều kiện tự nhiên, khí hậu, địa lý trình độ phát triển khơng thể tự sản xuất thứ cần Thực tế chứng minh quốc gia giới phải phụ thuộc lẫn nhiều loại hàng hóa phục vụ cho sản xuất tiêu dùng dẫn đến nhu cầu trao đổi sản phẩm hàng hoá nhằm vào mục tiêu khác Từ nhu cầu trao đổi nảy sinh nhu cầu chi trả khác chủ hàng, quốc gia khác nhau… Tiền tệ đời bước tiến giúp cho trao đổi hàng hoá quốc gia diễn thuận lợi nhanh chóng hơn, giúp cho hoạt động trao đổi thuận tiện, thúc đẩy hoạt động sản xuất hàng hoá phát triển kéo theo phát triển kinh tế quốc gia Các mối liên hệ nước ngày phát triển dần hình thành thị trường kinh tế giới thống Những mối liên hệ làm phát sinh quyền nghĩa vụ tiền tệ nước với nước khác từ có khái niệm tốn quốc tế: Việc tốn nghĩa vụ tiền tệ phát sinh có liên quan tới quan hệ kinh tế, thương mại mối quan hệ khác( trị, ngoại giao, hợp tác văn hoá, khoa học kỹ thuật…) tổ chức, công ty chủ thể kinh tế khác quốc gia gọi toán quốc tế Khái niệm khác tốn quốc tế thơng qua cầu nối ngân hàng làm trung gian là: Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức cá nhân nước khác hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan 2_ Vai trò ngân hàng hoạt động tốn quốc tế: Ngân hàng đóng vai trò trung gian cầu nối khách hàng, tiến hành toán theo yêu cầu khách hàng, bảo vệ quyền lợi cho khách hàng giao dịch toán Ngân hàng thực tư vấn cho khách hàng dịch vụ sản phẩm nhằm tạo tin tưởng cho khách quan hệ giao dịch mua bán, tạo hiệu cao kinh doanh, tránh rủi ro xảy Ngân hàng người cung cấp sản phẩm, dịch vụ tài hỗ trợ cho hoạt động tốn Ngân hàng cung cấp phương án lựa chọn phương thức toán quốc tế, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo đảm an tồn quyền lợi cho bên thơng qua hoạt động ngoại thương mở rộng quan hệ quốc gia giới Khơng có tham gia ngân hàng hoạt động toán xuất nhập trở lên khó khăn hơn, đảm bảo hiệu Nếu ngân hàng không đời hoạt động trao đổi hàng hoá dừng lại trao đổi thơ sơ, tốn quốc tế không hiểu theo nghĩa đầy đủ nó, bên mua bán khơng có nhiều lựa chọn trao đổi, toán chi trả Tại Việt Nam, hệ thống ngân hàng đóng vai trị quan trọng việc thực sách mở cửa, phát triển quan hệ giao thương với quốc gia khác thị trường giới Trong thời kỳ mở cửa kinh tế, ngân hàng lên vai trò trung gian tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh lĩnh vực xuất nhập cần có hệ thống ngân hàng làm cầu nối Thanh tốn quốc tế chất xúc tác, cầu nối điều kiện bảo đảm an toàn, hiệu cho doanh nghiệp hoạt động kinh doanh xuất nhập 3_ Vai trị tốn quốc tế hoạt động kinh doanh ngân hàng: Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, việc phát triển hồn thiện hệ thống tốn quốc tế đóng vai trị quan trọng Thanh tốn quốc tế khơng nghiệp vụ tốn mà cịn mặt khơng thể thiếu hoạt động tốn ngân hàng Một ngân hàng có hệ thống tốn quốc tế phát triển khơng đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng mà sở tăng quy mơ hoạt động, uy tín ngân hàng phạm vi giới Hoạt động toán quốc tế phát triển tăng nguồn ngoại tệ, tạm thời quản lý nguồn vốn nhàn rỗi doanh nghiệp có quan hệ toán quốc tế ngân hàng Đồng thời giúp cho ngân hàng phát triển nghiệp vụ toán kinh doanh ngoại tệ, thu ngoại tệ lớn thơng qua tạo điều kiện phát triển đa dạng hoá nghiệp vụ toán quốc tế ngày đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, thu hút khách hàng đến với ngân hàng nhiều Hoạt động toán quốc tế hoạt động ngân hàng, giúp ngân hàng tăng doanh thu Hoạt động toán quốc tế phát triển tốt nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thị trường quốc tế, vượt khỏi phạm vi quốc gia hoà nhập khối ngân hàng giới Nhận thức vai trò toán quốc tế kinh tế đất nước rộng hội nhập kinh tế giới, Đảng nhà nước ta ngày quan tâm đến vấn đề tạo điều kiện cho tốn quốc tế mở rộng, thuận lợi nhanh chóng cải cách hệ thống ngân hàng, thành lập nhiều hệ thống ngân hàng giúp tháo gỡ vướng mắc toán, tăng doanh thu toán thu ngoại tệ nước để kinh tế nước ngày phát triển ngang tầm kinh tế giới II_ Các phương tiện phương thức toán quốc tế: 1_ Các phương tiện tốn quốc tế thơng dụng : Các phương tiện lưu thơng tín dụng (hối phiếu, kỳ phiếu, séc…) dùng làm phương tiện tốn quốc tế hình thành sở phát triển tín dụng thương mại tín dụng ngân hàng, có vai trị quan trọng toán quốc tế Trong điều kiện chủ nghĩa tư đại với phát triển mở rộng chế độ tín dụng tư chủ nghĩa với quy mô phát triển rộng lớn nghiệp vụ cho vay, phương tiện lưu thơng tín dụng trở thành vật mang hình thái tiền tệ đặc thù Khác với tiền tệ kim loại, phương tiện toán quốc tế lưu thơng khơng có giá trị nội mà có dấu hiệu tiền tệ mà thơi Song tiền giấy ký hiệu tiền thật nhà nước phát hành phương tiện lưu thơng tín dụng phần lớn kết hợp đồng mua bán hàng hoá nghiệp vụ ngân hàng tạo * Hối phiếu: [ 8, trang 74] Khái niệm hối phiếu theo định nghĩa hối phiếu luật hối phiếu 1882 nước Anh ( ULB), hối phiếu tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện người ký phát cho người khác, yêu cầu người nhìn thấy phiếu đến ngày cụ thể định đến ngày xác định tương lai phải trả số tiền định cho người theo lệnh người trả cho người khác trả cho người cầm phiếu Hối phiếu có ba đặc điểm quan trọng : Thứ tính trừu tượng hối phiếu, hối phiếu không cần phải ghi nội dung quan hệ tín dụng hay nói cách khác khơng ghi nguyên nhân sinh việc lập phiếu mà ghi rõ số tiền phải trả nội dung liên quan đến vấn đề trả tiền Thứ hai tính bắt buộc trả tiền hối phiếu, người trả tiền hối phiếu phải trả tiền theo nội dung ghi tờ hối phiếu mà không viện lý riêng để từ chối trả tiền trừ trường hợp hối phiếu lập không luật điều chỉnh Thứ ba tính lưu thơng hối phiếu, hối phiếu chuyển nhượng hay nhiều lần thời hạn hiệu lực *Séc: [ 8, trang 89] Séc tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện người chủ tài khoản, lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản để trả cho người có tên séc, trả theo lệnh người trả cho người cầm séc số tiền định, tiền mặt hay chuyển khoản Séc đời từ chức làm phương tiện toán tiền tệ sử dụng rộng rãi nước có hệ thống ngân hàng phát triển cao Hiện séc phương tiện chi trả dùng phổ biến giao lưu toán nội địa tất nước Séc sử dụng rộng rãi toán quốc tế hàng hoá, cung ứng lao vụ, du lịch chi trả phi mậu dịch khác *Kỳ phiếu: [ 8, trang 96] Ngược lại với hối phiếu, kỳ phiếu nợ viết hứa cam kết trả tiền cho người hưởng lợi Kỳ phiếu tờ giấy hứa cam kết trả tiền vô điều kiện người lập phiếu phát hứa trả số tiền định cho người hưởng lợi theo lệnh người trả cho người khác theo quy định kỳ phiếu *Thẻ ngân hàng: Thẻ ngân hàng phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt, đời từ phương thức mua bán chịu hàng hoá bán lẻ phát triển gắn liền với việc áp dụng công nghệ tin học lĩnh vực tài ngân hàng Thẻ ngân hàng cơng cụ toán ngân hàng phát hành cấp cho khách hàng sử dụng để tốn hàng hóa, dịch vụ rút tiền mặt phạm vi số dư tiền gửi hạn mức tín dụng cấp Hiện thẻ ngân hàng sử dụng phương tiện toán đại ngày ngân hàng quan tâm phát triển ngày phong phú đa dạng như: Thẻ tín dụng (Credit Card), thẻ toán (Charge Card), thẻ ATM, thẻ ghi nợ (Debit Card),… 2_ Các phương thức toán quốc tế chủ yếu: [ 8, trang 202_237 + 9, trang 128_131] Phương thức toán cách thức toán tiền hàng giao dịch thương mại quốc tế người xuất người nhập khẩu, hay nói cách khác cách mà người bán dùng để thu tiền cách mà người mua dùng để trả tiền Trong giao dịch tốn quốc tế có nhiều phương thức toán khác để phục vụ yêu cầu người mua người bán Các phương thức tốn quốc tế gồm có phương thức là: Phương thức chuyển tiến, phương thức nhờ thu, phương thức tốn tín dụng chứng từ, phương thức ghi sổ phương thức giao hàng trả tiền 2.1 Phương thức chuyển tiển ( Remittance): * Khái niệm: Phương thức chuyển tiền phương thức toán khách hàng gọi người chuyển tiền yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền định cho người khác gọi người hưởng lợi địa điểm định phương tiện chuyển tiền khách hàng yêu cầu Ngân hàng chuyển tiền thường thơng qua đại lý nước người hưởng lợi để thực nghiệp vụ chuyển tiền * Nhận xét phương thức chuyển tiền: _ Phương thức chuyển tiền có lợi cho nhà nhập khẩu, thủ tục nhanh gọn, đơn giản, thuận tiện _ Trong phương thức ngân hàng giữ vai trò trung gian tốn đơn thuần, khơng ràng buộc việc tốn, chi phí chuyển tiền thấp _ Phương thức chuyển tiền có nhược điểm việc trả tiền cho người bán phụ thuộc vào thiện chí người mua Bởi quyền lợi bên bán không đảm bảo, ngược lại trường hợp bên bán nhận tiền trước khơng bíêt việc giao hàng bên bán có hợp đồng hay khơng _ Rủi ro xảy với người mua trường hợp người mua áp dụng toán trả tiền trước cho người bán mà không nhận hàng ký hợp đồng Do chọn phương thức toán yêu cầu bên giao dịch toán phải có tin cậy định, hợp đồng áp dụng phương thức tốn thường có giá trị nhỏ chuyển vốn đầu tư từ tài khoản sang tài khoản khác, chi phí bảo hiểm, vận chuyển, bồi thường thiệt hại, toán mậu dịch… 2.2 Phương thức nhờ thu (Collection of payment): *Khái niệm: Phương thức nhờ thu phương thức tốn người bán sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hay cung ứng dịch vụ uỷ thác cho ngân hàng thu hộ số tiền người mua sở hối phiếu ký phát *Dựa cở sở cách thức yêu cầu toán bên bán phân biệt hai hình thức nhờ thu: _ Nhờ thu phiếu trơn (sử dụng hối phiếu trơn): Là phương thức tốn người bán uỷ thác cho ngân hàng phục vụ thu hộ tiền người mua vào hối phiếu lập ra, cịn chứng từ hàng hóa gửi thẳng cho người mua không qua ngân hàng Nhận xét phương thức nhờ thu phiếu trơn: +Quy trình toán đơn giản, trách nhiệm ngân hàng thấp, phi sử dụng dịch vụ thấp +Với phương thức quyền lợi người bán không đảm bảo, trả tiền nhận hàng tách rời khơng có ràng buộc Người mua nhận hàng trì hỗn việc trả tiền Có thể sử dụng phương thức hai bên nội công ty, có quan hệ lâu dài, liên doanh liên kết, có quan hệ chặt chẽ Phương thức tốn nhờ thu phiếu trơn sử dụng để tốn phí phí bảo hiểm, cước vận chuyển, vận tải hàng hoá dịch vụ kinh doanh xuất nhập khơng có chứng từ rắc rối kèm _Phương thức nhờ thu kèm chứng từ: Là phương thức tốn người bán sau hồn thành nghĩa cụ giao hàng lập chứng từ kèm theo hối phiếu gửi đến ngân hàng phục vụ nhờ ngân hàng thu hộ tiền tờ hối phiếu với điều kiện người mua trả tiền chấp nhận trả tiền ngân hàng trao cho người mua chứng từ để nhận hàng Nhận xét phương thức nhờ thu kèm chứng từ: +So với phương thức nhờ thu phiếu trơn phương thức chuyển tiền, phương thức nhờ thu kèm chứng từ đảm bảo quyền lợi cho người bán ngân hàng ngồi đòi hộ tiền hối phiếu giữ hộ chứng từ người bán khơng sợ hàng khơng địi tiền +Hạn chế phương thức thời gian toán lâu hơn, chờ ngân hàng khống chế chứng từ, người bán buộc người mua trả tiền mà khống chế quyền định đoạt người mua, không khống chế việc toán 2.3 Phương thức giao hàng (chứng từ) trả tiền (COD/COA): * Khái niệm: Theo phương thức này, người nhập tiến hành ký quỹ ngân hàng phục vụ người xuất khoản tiền 100% trị giá hợp đồng mua bán đề nghị ngân hàng trả tiền cho người xuất người xuất xuất trình cho ngân hàng đủ chứng từ theo yêu cầu trả tiền sau người xuất giao hàng xong cho kho ngoại quan lấy giấy biên nhận kho hàng (Warehouse Receipt) có chữ ký đại diện phía nhập *Nhận xét phương thức giao hàng (chứng từ) trả tiền ngay: _ Phương thức có ưu điểm người xuất giao hàng xong có 10 quốc tế, cán tốn quốc tế cần có hiểu biết quy trình tốn, quy trình nghiệp vụ phương thức, đảm bảo an toàn nguồn vốn toán, chứng từ toán chuẩn mực, tăng uy tín ngân hàng Thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế nay, nghiệp vụ toán ngày phức tạp hơn, thủ thuật kinh doanh lừa đảo ngày tinh vi, khó phát hiện, luật pháp tập quán thương mại quốc tế trở nên phức tạp vấn đề quản lý việc sử dụng phương thức toán phải quan tâm như: _ Hoàn thiện văn hướng dẫn nghiệp vụ toán quốc tế Văn sở pháp lý để triển khai hoạt động tốn BIDV Hội sở BIDV có vai trị điều hành hoạt động hệ thống văn quy trình triển khai hoạt động toán để chi nhánh BIDV áp dụng… _ Nghiên cứu tìm hiểu thêm phong tục tập quán số nước thường xuyên tham gia toán với ngân hàng từ có hướng dẫn cụ thể chi tiết quy trình, điều khoản thích hợp thường sử dụng, kết hợp phát triển hiểu biết, tăng thêm số sách ưu đãi có lợi cho khách hàng mà đảm bảo an toàn tốn _ Có sách phát triển đồng nâng cao chất lượng dịch vụ, giảm thiểu rủi ro, đặc biệt toán trả chậm cần cân nhắc kỹ khả toán khách hàng, loại hàng kinh doanh chu kỳ lưu thông tiêu thụ hàng hoá nhằm đảm bảo khả toán đến hạn như: Ký quỹ bắt buộc, chấp tài sản, bảo lãnh… _ Ngân hàng phải có kế hoạch kiểm tra định kỳ nội bộ, rà soát hoạt động chi nhánh thực toán quốc tế trực tiếp, giảm bớt chi nhánh có chất lượng nghiệp vụ kém, doanh số thấp 2.2 Hoàn thiện quy trình tốn: * Phương thức tốn tín dụng chứng từ L/C: 78 Phương thức tín dụng chứng từ phương thức sử dụng nhiều BIDV, quy trình tốn phương thức phức tạp so với phương thức toán khác địi hỏi nhân viên tốn quốc tế cần hiểu rõ bước quy trình tốn từ phát hành L/C đến gửi L/C toán L/C… Với nghiệp vụ mở L/C nhập khẩu, việc thực thảo L/C nhân viên toán quốc tế lập tờ trình mở L/C thơng báo cho khách hàng biết để có sửa chữa vướng mắc nhanh chóng giải Thời hạn mở L/C thường khơng dài cần có tiến độ làm việc khẩn trương Cán toán quốc tế với ngân hàng cần ý vấn đề có tính hệ thống từ phát hành L/C định trả tiền để hạn chế rủi ro Một số biện pháp hồn thiện quy trình tốn L/C áp dụng : _ Khi kiểm tra đơn mở L/C cần kiểm tra kĩ, tránh sai sót điều khoản gây bất lợi cho nhà nhập ngân hàng đồng thời tránh điều khoản khơng rõ ràng gây khó khăn cho việc kiểm tra chứng từ _ Thường xuyên quan hệ với nhà nhập khẩu, nắm bắt thông tin khách hàng, thường xuyên đánh giá khách hàng để có mức ký quỹ hợp lý _ Nâng cao chất lượng nghiệp vụ kiểm tra chứng từ hàng hoá, chứng từ vận tải bảo hiểm, kí hậu… _ Ngân hàng cần ý viêc phát hành L/C cho chủng loại hàng hố, chu kì kinh doanh… _ Để tránh rủi ro cần lựa chọn ngân hàng có uy tín, nhằm hiệu khâu toán, tránh thiệt hại cho ngân hàng phát hành L/C khách hàng Đối với nghiệp vụ toán L/C cần quản lý chặt chẽ chứng từ đến gửi để tránh thất lạc Ngân hàng nên có hệ thống theo dõi chứng từ đến L/C ngày, chứng từ có sai sót phải thơng báo cho khách hàng để giải kịp thời * Thanh toán nhờ thu chuyển tiền đơn giản song không 79 phép xem nhẹ mà phải cụ thể hố với trường hợp, điều kiện có sáng kiến để quy trình linh hoạt _ Đối với phương thức toán nhờ thu: Phương thức tốn nhờ thu áp dụng chi nhánh ngân hàng Với phương thức ngân hàng trung gian thực lệnh chi trả hay nhơ thu từ khách hàng qua lợi từ khoản phí dịch vụ mà khách hàng phải nộp Mặc dù khơng phải phương thức tốn song ngân hàng không chủ quan xem nhẹ mà phải ý đến khâu tốn, cụ thể hóa phù hợp với điều kiện ngân hàng Thực hiên tốt phương thức tốn tăng thêm doanh thu ngân hàng, uy tín khách hàng khẳng định Trường hợp thị nhờ thu khơng rõ ràng tốn viên nên thơng báo cho khách hàng để có thị đầy đủ, tránh bất lợi cho khách hàng ngân hàng Các quy trình tốn phải áp dụng ngồi có sáng kiến làm cho quy trình trở nên linh hoạt hơn, khơng q rập khn máy móc + Đối với phương thức tốn chuyển tiền: Đối với giao dịch chuyển tiền cần phải nhanh, xác chuẩn mực Một điện chuẩn mực giúp cho người hưởng nhận tiền nhanh xác đồng thời khiến khách hàng hài lịng cung cấp dịch vụ khơng nhiều thời gian, khơng phí trung gian tra soát Chi nhánh cần xây dựng chuẩn mực đạo đức phẩm chất giao dịch văn minh, trọng phát triển chất lượng dịch vụ xây dựng hệ thống thoả mãn tốt khách hàng Ngân hàng nên chuẩn hố điện có liên quan đến chuyển tiền từ chi nhánh chuyển qua máy SWIFT đặt hội sở chuyển thẳng nước ngồi ma khơng cần kiểm sốt lần BIDV Hội sở 80 BIDV khơng cần kiểm sốt giao dịch mà cần lưu hồ sơ giao dịch băng cách in liệt kê điên Chi nhánh cần chủ động chuyển tiền quốc tế, nâng cao lực tốc độ xử lý nghiệp vụ cịn hội sở chình kiểm soát khối lương giao dịch ngoại tệ mà chi nhánh sử dụng Xây dựng chương trình tao lập tự đông báo cáo chuyển tiền như: chuyển tiền mậu dịch, báo cáo chuyển tiền phi mậu dịch cho ngân hàng, báo cáo đối chiếu tài khoản điều chuyển vốn giưa chi nhánh sở chính… Báo cáo tạo lập hàng tháng, hàng quý, hàng năm tuỳ thuộc vào yêu cầu ngân hàng Ngân hàng nên đổi chế quản lý điều hành, đạo cho phù hợp với chương trình đại hóa Nên phân cơng, phân cấp rõ ràng để đảm bảo kết hợp nhuần nhuyễn phòng ban để hoạt động giao dịch tiến hành hiệu 2.3 Đa dạng hoá phương thức toán quốc tế: Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, chi nhánh Hà Thành cần phải kết hợp chặt chẽ nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ để mở rộng nâng cao chất lượng, hiệu tín dụng kinh doanh Trên sở mối quan hệ mật thiết nghiệp vụ kinh doanh trên, chi nhánh cần có biện pháp hỗ trợ phát triển nghiệp vụ như: _ Phát triển hình thức cho vay sở L/C mở, áp dụng lãi suất cho vay ứng trước chiết khấu với mức lãi suất ưu đãi Chi nhánh vừa cho vay vừa đầu tư vào khâu sản xuất chế biến xuất vừa sử dụng hiệu nguồn vốn huy động vừa củng cố mối quan hệ khách hàng nhằm mở rộng phát triển nghiệp vụ toán quốc tế _ Đối với khách hàng truyền thống mở rộng cung cấp thêm 81 dịch vụ có liên quan đến kinh doanh ngoại tệ phát triển giao dịch quyền chọn ngoại tệ sử dụng, dịch vụ SWAP, giao dịch hợp đồng tương lai… nhằm hạn chế số rủi ro giá cả, tỷ giá, bảo đảm ngoại tệ cho xuất nhập khẩu, cho vay hay toán Bên cạnh việc kết hợp phát triển nghiệp vụ bổ trợ cho toán cần phát triển đa dạng hố loại hình sản phẩm dịch vụ phát triển khả cạnh tranh, tăng hiệu cung cấp sản phẩm dịch vụ ngày đại Có thể phát triển số loại hình sản phẩm dịch vụ cho toán quốc tế như: _ Phát triển dịch vụ thẻ tín dụng quốc tế như: Visa, Master card… Dịch vụ đáp ứng khối lượng lớn khách hàng quốc tế khách hàng Việt Nam bối cảnh kinh tế phát triển Đồng thời thêm số biện pháp khuyếch trương khác sách ưu đãi hợp lý tăng hiệu sử dụng thẻ tín dụng quốc tế, khuyến khích ngày nhiều khách hàng tham gia _ Nghiệp vụ Factoring Forfeiting tức nghiệp vụ bao tiêu toán mua bán nợ quốc tế Nghiệp vụ Factoring nghiệp vụ mà ngân hàng giúp cho nhà kinh doanh xuất nhập nước đánh giá uy tín vay mượn cơng ty nứơc ngồi, bảo trợ tín dụng dịch vụ nhờ thu đồng thời giúp nhà kinh doanh nứơc việc bảo lãnh uy tín vay mượn cơng ty nước ngồi, thay mặt họ chi trả khoản nợ tới hạn Forfeiting hình thức mà ngân hàng hay cơng ty tài mua lại quyền đòi tiền nhà cung cấp hàng hố dịch vụ mà khơng có quyền bảo lưu với họ trừơng hợp khơng tốn III_ Một số kiến nghị: 1_ Kiến nghị nhà nước: 82 Môi trường pháp lý ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động kinh doanh doanh nghiệp hoạt động ngân hàng Hiện nay, có nhiều văn phủ có quy định chồng chéo lên nhau, có nhiều quan nhà nước ban hành nên việc áp dụng thực tế gặp nhiều trở ngại Trong năm vừa qua Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại giới WTO với chủ trương mở cửa hội nhập hợp tác kinh tế quốc tế lĩnh vực ngân hàng ngành quan tâm sách luật pháp ngân hàng trở lên cần thiết ngân hàng nói chung hệ thống BIDV nói riêng Nhà nước ban hành số luật pháp văn liên quan đến hoạt động toán quốc tế sách ngoại hối Về luật ngoại hối có nghị định 63/1998/ NĐ_CP quản lý ngoại hối, pháp lệnh ngoại hối số: 28/2005/PL-UBTVQH11, Công văn số 609/CV-QLNH việc hướng dẫn thực QĐ 921/QĐ-NHNN ngày 27/6/2005 hạn mức ngoại tệ phải khai báo Hải quan cửa khẩu, Quyết định số 883/2005/QĐNHNN ngày 16/6/2005 Quy định chi phí khoản vay nước doanh nghiệp… Tuy sửa đổi, sửa chữa qua nhiều năm tuỳ theo biến đổi kinh tế song nhiều bất cập gây khơng khó khăn cho doanh nghiệp xuất nhập ngân hàng việc áp dụng vào thực tế Vì vậy, nhà nước phủ cần có nghiên cứu hồn chỉnh nhằm tạo sở pháp lý thống nhất, ổn định hơn, khắc phục tình trạng chồng chéo đưa sách áp dụng Nhà nước nên tạo điều kiện cho ngân hàng nhanh chóng tăng vốn điều lệ tương ứng với tổng kim ngạch xuất nhập nước ta đến cuối năm 2006 vốn điều lệ BIDV chiếm 8000 tỷ đồng Việc phát triển đầu tư vào cơng nghệ, trình độ nhân lực, sở vật chất hạ tầng,… vô tốn Nếu phát triển sớm ngân hàng có hội nâng cao sức cạnh tranh khơng ngân hàng nước mà cạnh 83 tranh lớn ngân hàng nước ngoài, tạo nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng Hoạt động thương mại quốc tế chịu tác động lớn văn bản, quy tắc, thông lệ quốc tế như: Quy tắc thống tín dụng chứng từ UCP 600 ban hành bổ sung nhiều định nghĩa giải thích thuật ngữ mới, bổ sung thêm quy định cho phép chiết khấu tín dụng thư chậm trả, Luật hối phiếu ULB (Uniform law for Bill of Exchange) công ước Genever 1931, Luật thống séc ULC 1931(Uniform law for check ) Tất văn pháp luật bắt buộc phải tuân thủ tham gia thương mại quốc tế nhà nước cần phải có biện pháp giúp doanh nghiệp, ngân hàng thực Trong bối cảnh hội nhập nay, sách phát triển giao thương thương mại quốc tế vơ cần thiết , từ đẩy mạnh xúc tiến thương mại vào thị trường nước phát triển vốn tiềm năng, tìm kiếm thị trường tăng hội tiếp cận với ngân hàng nước ngồi để tìm tịi học hỏi thêm,… Ngồi xúc tiến hoạt động xuất nhập việc giảm bớt thủ tục hành rắc rối phiền hà, giảm thời gian phí thủ tục không cần thiết, tăng hiệu kinh doanh cho doanh nghiệp 2_ Kiến nghị ngân hàng thương mại: Với vai trò ngân hàng đầu não trung ương BIDV cần đưa sách thích hợp giúp cho ngân hàng đứng vững cạnh tranh Sức ép thời kỳ mở cửa hội nhập kinh tế quốc tế ngân hàng ngày lớn cần có sách đạo hợp lý đến ngân hàng chi nhánh nhằm thống nhất, hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ ngân hàng BIDV cần đứng thực dịch vụ tốn có khả cạnh tranh với nước ngồi, tránh tình trạng lạc hậu cơng nghệ, 84 thống hệ thống ngân hàng chi nhánh Ngân hàng đạo thực sách phù hợp mà nên tạo cho ngân hàng chi nhánh có hội phát huy tính chủ động giao dịch, giảm thời gian toán qua nhiều lần trình duyệt, kiểm sốt, giảm chi phí phát sinh bất hợp lý đồng thời phát huy lực tự chủ chi nhánh ngân hàng từ có nhiều giải pháp tốn hiệu Ngân hàng nên thực chế tỷ giá linh hoạt, thực quyền chọn mua đồng tiền Việt Nam ngoại tệ, tự chuyển đổi ngoại tệ với tỷ giá linh hoạt giai đoạn khác Mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý để phát triển mối quan hệ với khách hàng tranh thủ công nghệ kỹ thuật với mở rộng hợp tác đối ngoại với nước ngồi từ giúp ngân hàng giảm chi phí tốn qua trung gian mà toán trực tiếp với ngân hàng cần quan hệ, phát triển trình độ giao dịch, tăng uy tín 3_ Kiến nghị nhà xuất nhập khẩu: Rủi ro toán quốc tế cho thấy nguyên nhân phần nhà xuất nhập họ người chịu tổn thất rủi ro mang lại Hiện ngày nhiều doanh nghiệp xuất nhập đời, nghiệp vụ xuất nhập ngày phức tạp cần phải nâng cao trình độ nghiệp vụ ngoại thương toán doanh nghiệp Cụ thể: Mỗi doanh nghiệp tham gia xuất nhập cần có cán chuyên trách nghiệp vụ xuất nhập đào tạo chuyên sâu, có am hiểu xuất nhập khẩu, nắm rõ quy định, luật thương mại, quy ước, thông lệ quốc tế áp dụng cho trường hợp kinh doanh xuất nhập Cán chuyên trách cần phải có phẩm chất, đạo đức kinh doanh 85 Doanh nghiệp chun sâu xuất nhập nên có phịng ban tập trung nghiên cứu vấn đề này, dự báo tình hình xuất nhập ngồi nước từ có định với thương vụ kinh doanh Doanh nghiệp không chuyên sâu lĩnh vực nên có chuyên gia tư vấn tìm đến trung tâm tư vấn có uy tín ngân hàng, doanh nghiệp xuất nhập có uy tín với doanh nghiệp để có thêm nhiều hiểu biết kinh doanh Không ngừng đào tạo cán cơng nhân viên trình độ tay nghề để đảm bảo chất lượng sản phẩm dịch vụ mua bán đạt hiệu tốt đồng thời tăng hiểu biết cho cán nhân viên hoạt động xuất nhập khẩu, tăng trình độ chun mơn, tiếp cận với phương thức giao dịch, toán đại Giữ chữ tín với bạn hàng kinh doanh với ngân hàng nên thực tốt quy định, chuẩn mực, cam kết để quan hệ doanh nghiệp với doanh nghiệp, doanh nghiệp với khách hàng ngày tốt hơn, hiệu kinh doanh từ đạt hiệu cao 86 KẾT LUẬN Trong năm gần đây, đặc biệt nhập tổ chức thương mại quốc tế WTO hoạt động xuất nhập Việt Nam ngày đổi đạt nhiều thành tựu đáng kể Nhiều sách độc quyền nhà nước ngoại thương bãi bỏ, nhà nước khuyến khích thành phần kinh tế tham gia sản xuất kinh doanh hàng xuất khẩu, giảm mạnh việc quản lý theo hạn ngạch, thu hẹp tối thiểu mặt hàng cấm nhập, cấm xuất, thủ tục phiền hà dần xố bỏ… Những đổi góp phần giúp cho hoạt động toán quốc tế ngân hàng phát triển hơn, đặc biệt việc áp dụng phương thức toán vào hoạt động kinh doanh xuất nhập Ngân hàng đóng vai trị trung gian cầu nối khách hàng, tiến hành toán theo yêu cầu khách hàng, bảo vệ quyền lợi cho khách hàng giao dịch toán, tư vấn cho khách hàng dịch vụ sản phẩm nhằm tạo tin tưởng cho khách quan hệ giao dịch mua bán, tạo hiệu cao kinh doanh, tránh rủi ro xảy Ngân hàng đồng thời cung cấp phương án lựa chọn phương thức toán quốc tế bảo đảm an tồn quyền lợi cho bên từ mở rộng quan hệ quốc gia giới Để đẩy mạnh phát triển hoàn thiện hoạt động toán ngân hàng đem lại hiệu kinh tế cao cho ngân hàng, tăng hiệu kinh doanh cho khách hàng Đề tài tâm sâu vào nghiên cứu vấn đề hoàn thiện hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, chi nhánh Hà Thành có ý nghĩa thực tiễn cao giải vấn đề sau: _ Hệ thống hoá sở lý luận chung tốn quốc tế, vai trị ý nghĩa kinh tế toán quốc tế Ngân hàng kinh tế 87 quốc dân ý nghĩa vai trò Ngân hàng toán quốc tế hoạt động kinh doanh xuất nhập _ Xuất phát từ hệ thống tư liệu phong phú chọn lọc xử lý theo mục đích nghiên cứu đề tài, đề tài khái quát thực trạng hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, chi nhánh Hà Thành để hiểu sâu nghiệp vụ toán quốc tế _ Đề tài qua đề xuất số giải pháp hồn thiện hoạt động toán quốc tế Ngân hàng để hoạt động ngân hàng ngày phát triển hơn, góp phần tăng trưởng phát triển kinh tế ngày giàu mạnh _ Tuy vấn đề thúc đẩy toán xuất nhập Việt Nam phức tạp lý luận thực tiễn Nhưng với kiến thức học tìm tịi nghiên cứu sinh viên cố gắng đưa ý kiến phân tích đánh giá qua hy vọng đề tài góp phần vào nỗ lực ngành ngân hàng việc trì ổn định tốc độ phát triển gia tăng hiệu toán quốc tế thời gian tới Do thời gian thực tập hạn hẹp, thu hoạch em cịn nhiều thiếu xót mong góp ý quan thầy giúp em có hiểu biết sâu sắc Cuối em xin chân thành cảm ơn cán phịng tốn quốc tế Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, chi nhánh Hà Thành đặc biệt thầy … giúp em hoàn thành báo cáo 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nghị định số 63/1998/ NĐ_CP quản lý ngoại hối Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, Hà Thành năm 2003,2004,2005,2006 Báo cáo thường niên Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, Hà Thành năm 2003,2004,2005,2006 Báo cáo tình hình toán quốc tế Ngân hàng Đầu tư Phát triển, chi nhánh Hà Thành giai đoạn (16/09/03 đến 2007) Quy trình tốn quốc tế Ngân hàng Đầu tư Phát triển, Việt Nam Quyết định số 883/2005/QĐ-NHNN ngày 16/6/2005 chi phí khoản vay nước ngồi doanh nghiệp PGS TS NGuyễn Xn Trình_ Giáo trình Thanh tốn quốc tế ngoại thương NXB Giáo Dục 2003 PGS Vũ Hữu Tửu_ Giáo trình Kỹ Thuật Nghiệp Vụ Ngoại thương NXB Giáo Dục 2006 Pháp lệnh ngoại hối số: 28/2005/PL-UBTVQH11 10.Trang Wed Bản tin thị trường: www.thitruong.vnn.vn 11.Trang Wed Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam : www.bidv.com.vn 12.Trang Wed Ngân hàng nhà nước: www.sbv.gov.vn 13.Trang Wed Thông tin Thương mại Việt Nam: www.thongtinthuongmaivietnam.com.vn 14.Trang Wed Vietnamnet: http://Vietnamnet.vn 89 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Sinh viên … thời gian thực tập hoàn thành tốt nội dung yêu cầu thực tập, có tinh thần học hỏi trau dồi kiến thức hồn thành luận văn với đề tài: "Thanh tốn quốc tế Ngân hàng đầu tư Phát triển, Chi nhánh Hà Thành" Luận văn có đề tài: "Thanh toán quốc tế Ngân hàng đầu tư Phát triển, Chi nhánh Hà Thành" nêu số vấn đề lý luận tổng quan toán quốc tế qua phân tích thực trạng tốn quốc tế Ngân hàng Đpầu tư Phát triển, Chi nhánh Hà Thành đưa số giải pháp có tính thực tiễn nhằm hồn thiện hệ thống toán quốc tế Ngân hàng Đầu tư Phát triển, Chi nhánh Hà Thành Thời gian thực tập ngắn song luận văn hoàn thành thời gian thể tốt nội dung Hà Nội, ngày … tháng năm 2007 Giáo viên hướng dẫn PGS.TS … 90 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 2.2 Phương thức nhờ thu (Collection of payment): 2.3 Phương thức giao hàng (chứng từ) trả tiền (COD/COA): .10 2.4 Phương thức ghi sổ (Open Account): 11 2.5 Phương thức tốn tín dụng chứng từ (Document Credit): 12 CHƯƠNG II 22 THỰC TRẠNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HÀ THÀNH 22 2.1 Phương thức tốn tín dụng chứng từ ( Documentary Credit): 36 2.2 Phương thức toán nhờ thu: 42 2.3 Phương thức chuyển tiền: 48 1.1 Những thành tựu đạt được: 52 1.2 Những hạn chế tồn tại: 53 2.1 Phương thức tốn tín dụng chứng từ: .54 2.2 Phương thức toán nhờ thu: 55 2.3 Phương thức chuyển tiền: 56 2.4 Một số hạn chế doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu: .56 3.1 Nguyên nhân chủ quan: .58 3.2 Nguyên nhân khách quan: 60 CHƯƠNG III .67 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN, CHI NHÁNH HÀ THÀNH 67 1.1 Quản trị rủi ro toán ngân hàng: 69 1.2 Nâng cao lực cho nhà quản trị ngân hàng đội ngũ cán 91 TTQT đáp ứng nhu cầu hội nhập: .71 1.3 Hoàn thiện chương trình ứng dụng cơng nghệ vào hệ thống TTQT ngân hàng: 73 1.4 Chiến lựơc Marketing: 74 1.5 Phát triển dịch vụ tư vấn khách hàng: .76 2.1 Tăng cường quản lý sử dụng phương thức tốn: 77 2.2 Hồn thiện quy trình tốn: .78 2.3 Đa dạng hoá phương thức toán quốc tế: 81 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 92 ... toán quốc tế Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, chi nhánh Hà Thành Chương III: Giải pháp hồn thiện tốn quốc tế Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, chi nhánh Hà Thành CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ THANH TỐN QUỐC TẾ... ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HÀ THÀNH I_ Giới thiệu khái quát hoạt động ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam, chi nhánh Hà Thành: 1_ Sự đời phát triển Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, chi. .. Thanh toán xuất nhập Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, chi nhánh Hà Thành: Trong giao dịch thương mại quốc tế, hiệu hợp đồng ngoại thương phụ thuộc lớn vào dịch vụ toán quốc tế Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển,