LV Thạc sỹ_kiểm soát tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển nhà thành phố hồ chí minh

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt NHTM NHNN TCTD HDBank Giải thích Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước Tổ chức tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Nhà Thành CIC phố Hồ Chí Minh Trung tâm Thơng tin tín dụng trực thuộc Ngân hàng nhà nước DANH MỤC BẢNG, BIỂU PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Trong hoạt động kinh tế, ngành tài ngân hàng ln đóng vai trị đầu, cung cấp nguồn lực cốt yếu hàng đầu cho kinh tế nguồn vốn thông qua nghiệp vụ tín dụng - nghiệp vụ truyền thống mang lại nguồn thu cho ngân hàng Song hành hoạt động tín dụng ln rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khơng ảnh hưởng xấu đến kết kinh doanh, uy tín ngân hàng mà cịn ảnh hưởng đến tồn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Chính q trình hoạt động, ngân hàng cần đặc biệt lưu tâm đến cơng tác kiểm sốt hoạt động tín dụng để hạn chế nguy xảy rủi ro tín dụng Thống kê cho thấy, giai đoạn từ 2006 - 2010 tốc độ tăng trưởng tín dụng bình qn cao (2006: 21,4%; 2007: 51,54%; 2008: 23,38%; 2009: 37,53; 2010: 27,65%, bình quân 32,3%), nhiên từ năm 2011 trở lại đây, tốc độ chững lại (2011: 13%; 2012: 8,91%) Điều thể sau giai đoạn tăng trưởng nóng kèm theo với tăng mạnh rủi ro tín dụng, ngân hàng phải dè chừng cho vay đồng thời tăng cường kiểm soát hoạt động tín dụng Là ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Nhà Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) nói chung Chi nhánh Hà Nội nói riêng ln quan tâm đến cơng tác kiểm sốt hoạt động tín dụng từ khâu đến khâu cuối quy trình cho vay Khơng nằm ngồi xu hướng chung ngành ngân hàng, hoạt động tín dụng HDBank trải qua thời gian tăng trưởng nóng chững lại kèm theo việc tăng cường loạt biện pháp để kiểm soát tín dụng Sau thời gian thực địi hỏi cần có đánh giá hiệu cơng tác kiểm sốt tín dụng áp dụng, từ phát huy biện pháp tích cực, nhìn nhận mặt chưa đạt đưa giải pháp để hồn thiện q trình kiểm sốt hoạt động tín dụng Từ sở lý luận thực tiễn nói trên, học viên chọn đề tài “Kiểm sốt tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Nhà Thành phố Hồ Chí Minh” để làm luận văn thạc sĩ Mục đích nghiên cứu: * Giải vấn đề lý luận Nghiên cứu, làm rõ, hệ thống hoá khái niệm liên quan đến vấn đề kiểm sốt tín dụng, tiêu chí xác định hiệu quả, nhân tố ảnh hưởng biểu khái niệm * Giải vấn đề thực tiễn Tìm hiểu, đánh giá tình hình thực biện pháp kiểm sốt tín dụng áp dụng, tổng kết kết đạt hạn chế cần giải Đề xuất hệ thống kiến nghị HDBank - Chi nhánh Hà Nội, với HDBank với quan hữu quan phủ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) * Giải vấn đề đào tạo Kết đề tài nghiên cứu cần phổ biến rộng rãi, cụ thể có điều kiện đưa vào chương trình tập huấn để người lao động chi nhánh ngân hàng nắm rõ thực trạng giải pháp để hoàn thiện cơng tác kiểm sốt tín dụng Đối tượng phạm vi nghiên cứu: * Đối tượng nghiên cứu Cơng tác kiểm sốt hoạt động tín dụng, kết đạt giải pháp hoàn thiện công tác * Phạm vi nghiên cứu Các vấn đề liên quan tới cơng tác kiểm sốt hoạt động tín dụng HDBank – Chi nhánh Hà Nội, nhân tố ảnh hưởng, điều kiện phát triển môi trường pháp lý cho việc nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt tín dụng khoảng thời gian 03 năm, từ năm 2010 đến năm 2012 Phương pháp nghiên cứu: * Phương pháp luận nghiên cứu Việc nghiên cứu đề tài sử dụng phương pháp vật biện chứng vật lịch sử Phương pháp vật biện chứng mối liên hệ lý luận thực tiễn kiểm sốt tín dụng HDBank – Chi nhánh Hà Nội, vai trò cơng tác kiểm sốt tín dụng kinh tế nói chung, với khách hàng hoạt động ngân hàng nói riêng Từ đánh giá, nhận xét phù hợp biện pháp thực cơng tác kiểm sốt tín dụng, định hướng đề xuất giải pháp phù hợp Phương pháp vật lịch sử kiểm soát tín dụng, việc thực biện pháp kiểm sốt tín dụng thực trước biện pháp tại, đánh giá kết đạt tồn cần tháo gỡ, dự đốn khó khăn, vướng mắc gặp phải thời gian tới đề xuất giải pháp khả thi * Phương pháp nghiên cứu tài liệu Đề tài sử dụng phương pháp khảo sát, thu thập số liệu thực tế chi nhánh, dựa vào thống kê, so sánh, phân tích định lượng, định tính đưa nhận xét tổng thể Trong đó, qua thông tin thực trạng kinh doanh chi nhánh ngân hàng phòng giao dịch trực thuộc, tình hình hoạt động tín dụng kết cho vay, thu nợ, cấu dư nợ, hiệu chất lượng tín dụng để đưa nhận định thực trạng biện pháp áp dụng, kết quả, hạn chế nguyên nhân Đây sở đề giải pháp để trì kết đạt tháo gỡ khó khăn cịn tồn Kết cấu đề tài: Phần mở đầu Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động kiểm sốt tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác kiểm sốt tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Nhà Thành phố Nhà Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp hoàn thiện cơng tác kiểm sốt tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Nhà Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội Phần kết luận 10 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SỐT TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Ngân hàng thương mại (NHTM) loại ngân hàng trung gian Ở Việt Nam, Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 xác định: “NHTM loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” [3, tr.2] Như vậy, NHTM doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, có đặc thù riêng hoạt động kinh tế - tài NHTM có đặc điểm giống doanh nghiệp khác kinh tế, sử dụng yếu tố sản xuất lao động, tư liệu lao động, đối tượng lao động (tiền vốn) làm yếu tố đầu vào, để sản xuất yếu tố đầu hình thức dịch vụ tài mà khách hàng yêu cầu mục tiêu cuối lợi nhuận Các nghiệp vụ NHTM bao gồm nghiệp vụ tài sản Có, nghiệp vụ tài sản Nợ vốn tự có, nghiệp vụ ngồi bảng tổng kết tài sản Trong nghiệp vụ tín dụng thuộc nghiệp vụ tài sản Có hoạt động truyền thống mang lại nguồn thu cho NHTM Tín dụng coi mối quan hệ vay mượn lẫn người cho vay người vay điều kiện có hồn trả gốc lãi sau thời gian định Hay nói cách khác: Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay tổ chức nhường 84 nhân khẩu, thông tin doanh nghiệp, quản lý đất đai, đăng ký giao dịch bảo đảm Việc xây dựng trung tâm thông tin liệu quốc gia giúp cho ngân hàng có thơng tin đầy đủ, xác, kịp thời khách hàng để làm sở nhiều quan trọng để định việc xem xét cho vay Hệ thống lưu giữ thông tin cá nhân nhân thân, tài sản sở hữu, thu nhập hàng năm Đối với doanh nghiệp quản lý phân tán, doanh nghiệp thực đăng ký kinh doanh tỉnh, thành phố khác trùng tên khơng có sở để khẳng định số đăng ký kinh doanh Xây dựng trung tâm liệu quản lý đất đai, quản lý thông tin đăng ký giao dịch bảo đảm giúp cho NHTM kiểm tra, thẩm định tài sản chấp cách nhanh chóng xác, đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng NHTM Thực tế việc đăng ký giao dịch bảo đảm với tài sản bảo đảm bất động sản nhiều bất cập, địa phương hiểu hướng dẫn cấp khác dẫn đến việc thực không thống nhất, gây khó khăn cho ngân hàng việc đăng ký giao dịch bảo đảm, ảnh hưởng không nhỏ tới quyền lợi bên tham gia giao dịch gây lãng phí thời gian, cơng sức tiền bạc ngân hàng khách hàng Vì phủ cần ban hành hướng dẫn chi tiết, cụ thể quy trình đăng ký giao dịch bảo đảm giấy tờ, hình thức giấy tờ cần thiết để thực việc 3.3.1.2 Thiết lập hệ thống kế toán thực hiệu Nhà nước cần nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tốn, chấn chỉnh, kiện tồn hệ thống kế tốn, bảo đảm hệ thống kế tốn mạnh mẽ, có chất 85 lượng Trong cần quy định chặt chẽ tổ chức, trách nhiệm, chế tài với chất lượng cơng tác kế tốn, cần quy định bắt buộc doanh nghiệp thực chế độ kế toán kiểm toán, xây dựng mức chuẩn độ tin cậy số cơng ty kiểm tốn đưa quy định rõ trách nhiệm mà công ty kiểm toán phải chịu báo cáo họ Luật pháp cần nhanh chóng đưa quy định mà nhiều nước giới thực có báo cáo tài có chữ ký xác nhận kiểm toán viên độc lập coi hợp pháp để làm sở cho Nhà nước tính thuế bên quan tâm khác giải mối quan hệ kinh tế doanh nghiệp Khi làm vậy, vừa giảm khó khăn cho cán tín dụng nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư để dự án thực đem lại hiệu vừa buộc doanh nghiệp phải hoạt động theo quy định pháp luật, thúc đẩy sản xuất phát triển Nhà nước cần ban hành sách có tính chất bắt buộc doanh nghiệp chấp hành nghiêm chỉnh chế độ kế tốn thống kê quan trọng để ngân hàng xem xét, đánh giá khách hàng tăng cường công tác quản lý giám sát việc chấp hành sách 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 3.3.2.1 Đổi công tác quản lý tín dụng NHNN với vai trị vị trí ngân hàng ngân hàng, thực chức quản lý nhà nước ngân hàng, đạo giám sát việc thực NHTM NHNN ban hành quy định có tính chất chung NHTM theo tiêu thức khuôn khổ mà Luật Ngân hàng quy định, lại tạo điều kiện để NHTM phát huy sức sáng tạo mình, phát huy vai trị chủ động sáng tạo khuôn khổ tiêu chuẩn, định mức Mọi quy định quản lý NHNN cụ thể, chi tiết, can thiệp 86 sâu vào vị trí vai trị điều hành, chủ động, đặc thù NHTM khơng có tác dụng quản lý, giám sát mà ngược lại hạn chế sức sáng tạo, chủ động gây khó khăn trở ngại cho NHTM, chưa kể gây mâu thuẫn, giảm tác dụng điều hành Ngược lại, NHTM sáng tạo, chủ động phải khuôn khổ, phạm vi giới hạn, tiêu chuẩn, định mức mà NHNN quy định, bảo đảm quản lý giám sát thống NHNN 3.3.2.2 Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC) để hỗ trợ Ngân hàng thương mại cơng tác tín dụng Đã có nhiều kiến nghị với CIC tính xác, cập nhật kịp thời thông tin, hiệu hoạt động trung tâm chất lượng thơng tin cịn chưa cao, chưa hiệu hữu ích thiết thực Các NHTM phải cung cấp thông tin thường xuyên cho Trung tâm ngược lại chưa khai thác nhiều thơng tin bổ ích từ Trung tâm, có thơng tin đến chậm chưa thiết thực NHNN cần tăng cường đầu tư đại hóa cơng nghệ đủ cần thiết để khai thác, chiết xuất thông tin từ sở liệu NHTM, sở tổng hợp lại để cung cấp thơng tin trở lại cho NHTM cách xác kịp thời theo định kỳ yêu cầu cần thiết Để đảm bảo có thơng tin xác kịp thời, NHNN cần phân loại quy định mã khách hàng khách hàng Khách hàng quan hệ với nhiều TCTD có nhiều mã khách hàng khác TCTD phải có mã thống CIC NHNN nên đổi tăng cường thực biện pháp thương mại hóa dịch vụ thơng tin kinh tế việc cung cấp khai thác thông tin (hiện CIC thực bán thơng tin cịn mang nhiều tính chất biện pháp hành chính), xóa bỏ hẳn biện pháp hành 87 việc cung cấp thơng tin NHNN quy định rõ mức phí gắn liền với thông tin hai chiều cung cấp ngược lại NHTM cung cấp thông tin cho CIC kịp thời, đầy đủ, xác hưởng khoản phí từ CIC, NHTM lấy thơng tin từ CIC phải trả phí cho CIC nên có chế tài xử phạt việc cung cấp thông tin thiếu xác, khơng kịp thời cho bên 3.3.2.3 Nâng cao vai trò hoạt động Hiệp hội Ngân hàng Cần có chế cho hoạt động Hiệp hội Ngân hàng để tổ chức hoạt động, tác động chức nó, đặc biệt vấn đề cần đồng thuận ứng xử hành động ngân hàng, ví dụ vấn đề ứng xử khách hàng vay vốn đơn vị thành viên Hiệp hội, vấn đề thông tin định hướng đầu tư ngành kinh tế đặc biệt ngành tiềm ẩn nhiều rủi ro, vị trí vai trị Hiệp hội việc tổng kết chế tổ chức, quản lý, quản trị NHTM theo loại mơ hình có đặc điểm chung, riêng , từ đúc rút phổ biến cho NHTM Hơn nữa, Hiệp hội cầu nối NHTM với quản lý, giám sát NHNN, đặc biệt tổng kết vấn đề quan trọng quan hệ NHNN – Ngân hàng ngân hàng, với NHTM, bảo đảm vao trò quản lý, giám sát NHNN tăng cường, đồng thời phát huy quyền tự chủ, chủ động, sáng tạo NHTM cách mạnh mẽ làm cho NHTM phát triển vững Ngồi ra, Hiệp hội Ngân hàng cịn phải phát huy vai trị tổ chức chun mơn để có kiến nghị đủ tầm, tầm, mang tính tổng hợp phổ biến NHNN 3.3.2.4 Hoạt động tra Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHNN cần tăng cường công tác tra, kiểm tra, giám sát 88 hoạt động tín dụng, quản lý tín dụng NHTM để có chế tài xử lý kịp thời, mức, sát thực, xác, giúp giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng NHTM Đặc biệt phải có quy trình chuẩn mực hóa cơng tác tra, kiểm tra, giám sát NHNN quy định với NHTM lĩnh vực Đồng thời đưa chế tài xử phạt nghiêm khắc hành vi vi phạm bị phát hiện, khuyến khích giám sát chéo tổ chức tài tín dụng thành phần khác kinh tế tổ chức tín dụng 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Nhà thành phố Hồ Chí Minh HDBank Hội sở cần hỗ trợ chi nhánh thông tin sách, chế độ Nhà nước, ngành hướng dẫn thực thống hệ thống Cụ thể quy trình nghiệp vụ phải đồng bộ, có mẫu biểu hướng dẫn chuẩn có tính hệ thống, tránh để tình trạng nơi có cách hiểu công việc khác nhau, phương pháp làm khác nhau, thực khác Đồng thời, Phòng Pháp chế HDBank phải thường xuyên rà soát văn bản, quy định tại, cập nhật tính hiệu lực văn lên hệ thống thông tin chung ngân hàng, phối hợp với phận tác nghiệp để đưa quy trình tín dụng đặc trưng cho sản phẩm, nhóm khách hàng địa bàn, tư vấn cho cấp có thẩm quyền việc phân cấp ủy quyền phê duyệt tín dụng rõ ràng, hiệu Các phòng Phát triển sản phẩm khối nghiệp vụ trụ sở (Khối Khách hàng cá nhân, Khối Khách hàng doanh nghiệp) cần sớm đưa hướng dẫn, quy định tiêu chuẩn để khoản tín dụng phê duyệt tiêu lượng hóa, có việc thẩm định 89 phê duyệt tín dụng rõ ràng, nhanh chóng dễ dàng kiểm sốt khoản tín dụng lệch chuẩn Bên cạnh quy trình, ngun tắc phải có tính hệ thống, HDBank Hội sở nên lấy ý kiến cán công nhân viên địa bàn quy định cụ thể, sản phẩm cụ thể phù hợp với đặc trưng thị trường theo vùng miền Thực tế, mạng lưới HDBank rộng, có mặt khắp tỉnh thành nước có quy định phù hợp với địa bàn lại không phù hợp với địa bàn khác Đối với quy định cần phải phải có điều chỉnh phù hợp với đặc điểm đặc thù cụm đơn vị kinh doanh để tạo điều kiện cho đơn vị kinh doanh thuận lợi hoạt động bán tư vấn sản phẩm việc kiểm soát bám sát việc thực Một công tác quan trọng cần phải thực gấp rút tiếp tục chỉnh sửa, bổ sung quy định xếp hạng tín dụng định kỳ, cập nhật tiêu chí xếp hạng tín dụng lên hệ thống cơng nghệ thông tin để hỗ trợ đơn vị kinh doanh xếp hạng xác khách hàng khoản vay, khơng sợ “xấu” bảng cân đối kế tốn tỷ lệ nợ hạn cao mà tiếp tục để tiêu chí xếp hạng làm xa rời kết xếp hạng định tính kết xếp hạng định lượng Chỉ nhìn thẳng vào kết thực tế giúp ngân hàng giải khoản nợ có vấn đề để làm “sạch” tận gốc bảng cân đối phát triển cách vững HDBank cần có sách thu hút tuyển dụng nguồn nhân lực trẻ có trình độ cao, gắn chiến lược nhân với việc liên kết, hàng năm thực chương trình Phát triển nghề nghiệp HDBank lâu dài HDBank nên trực tiếp đầu tư vào trường đại học trung tâm đào tạo ngân hàng tài Bên cạnh cần có quy trình tuyển 90 dụng chặt chẽ bao gồm hệ thống tiêu chuẩn cách thức tổ chức thi tuyển, cơng khai hóa thơng tin tuyển dụng nhằm tuyển dụng nhiều người tài, không bỏ sót cá nhân ưu tú Kết luận chương 3: Trên sở hệ thống lý thuyết phân tích thực trạng cơng tác kiểm sốt tín dụng HDBank - Chi nhánh Hà Nội, chương đưa giải pháp kiến nghị tới quan quản lý Chính phủ Ngân hàng nhà nước thân ngân hàng HDBank để nâng cao hiệu hoạt động kiểm sốt tín dụng thời gian trước mắt lâu dài 91 KẾT LUẬN Trong điều kiện kinh tế gặp nhiều biến động, thị trường tài ngân hàng cạnh tranh khốc liệt với trách nhiệm nặng nề dẫn dắt kinh tế, nguy xảy rủi ro hoạt động tín dụng ngày cao cơng tác kiểm sốt tín dụng coi trọng Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Nhà Thành phố Hồ Chí Minh đà phát triển nhanh quy mô với trọng chất lượng hoạt động, có nghiệp vụ tín dụng Đồng hành với mở rộng tín dụng, việc kiểm sốt hoạt động tín dụng cần phải thực cách khoa học, hợp lý, đảm bảo hiệu cho vay quản lý rủi ro tiềm ẩn phát sinh từ nghiệp vụ Sau thời gian nghiên cứu lý luận thực tiễn, khuôn khổ luận văn giải vấn đề sau: Thứ : Hệ thống hóa vấn đề lý luận cơng tác kiểm sốt tín dụng ngân hàng thương mại Thứ hai : Phân tích thực trạng cơng tác kiểm sốt tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Nhà Thành phố Hồ Chí Minh - Chi nhánh Hà Nội Thứ ba : Đưa giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện cơng tác kiểm sốt tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Nhà Thành phố Hồ Chí Minh - Chi nhánh Hà Nội Trong q trình nghiên cứu cố gắng trình độ thời gian có hạn nên luận văn cịn nhiều thiết sót Rất mong nhận quan tâm, góp ý thầy bạn Cuối cùng, lần xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình giáo PGS TS tồn thể cơng nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Nhà Thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Hà Nội 92 tạo điều kiện giúp tơi hồn thành luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Kim Anh (2011), Bài giảng mơn Phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng, Hà Nội Tô Kim Ngọc (2004), Giáo trình lý thuyết tiền tệ - ngân hàng, NXB Thống Kê, Hà Nội Quốc Hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội An Thơ (2012), “Ngân hàng đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp”, Thời báo Kinh tế Việt Nam, (số 136), tr.9 Ngô Hải (2012), “Tăng cường giám sát hoạt động tín dụng”, Thời báo Kinh tế Việt Nam, (số 171), tr.9 Thành Tâm (2012), “Tái cấu trúc hệ thống giám sát tài chính”, Thời báo Kinh tế Việt Nam, (số 143), tr.9 Thành Tâm (2012), “Chuẩn cho vay chuẩn?”, Thời báo Kinh tế Việt Nam, (số 167+168), tr.15 Nguyễn Hương Giang (2009), Hoạt động kiểm sốt tín dụng ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam thực trạng giải pháp, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 10 Nguyễn Anh Thư (2007), Hồn thiện cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng Công thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 94 11 Trần Vân Dung (2008), Hồn thiện cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà Nội 12 Đỗ Thị Thủy (2007), ‘’Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại trình hội nhập WTO’’, Bài viết tham gia Hội thảo khoa học “Nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng điều kiện mới” Học viện Tài – tháng 8/2007, Hà Nội 13 Nguyễn Xuân Bắc (2012), “ Vai trị xếp hạng tín dụng quản trị rủi ro kiểm soát nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam”, Bài viết tham gia Hội nghị “Đánh giá tác động xếp hạng tín dụng hoạt động ngân hàng doanh nghiệp Việt Nam” - tháng 9/2012, Hà Nội 14 Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Nhà Thành phố Hồ Chí Minh Chi nhánh Hà Nội (2009, 2010, 2011, 2012), Báo cáo huy động vốn, Báo cáo cuối ngày 31/12, Báo cáo cấu cho vay, Báo cáo chi tiết dư nợ theo thành phần kinh tế, Bảng kê tổng hợp chi phí, Bảng kê thu nhập chi phí, Bảng cân đối kế toán, Báo cáo nợ hạn, Các định liên quan đến cơng tác cấp tín dụng, quản lý hỗ trợ tín dụng thẩm quyền phán HDBank, Hà Nội Khách hàng Chuyên viên Quan hệ khách hàng Chuyên viên Thẩm định PHỤ LỤC 1 : QUY TRÌNH TÍN DỤNG TẠI HDBANK Nhu TiếpNo cầunhận hồ sơ Định giá Thẩm định Lập TT Kiểm soát TT Phê duyệt Phê Tái Phê thẩm duyệt duyệt định Yes Phê duyệt Phê duyệt Hoàn Yes thiện hồ sơ Ký Lập HĐTD, HĐTD, HĐBĐ HĐBĐ Lập Chuyển KUNN, tiền, Giải ngân lưu TSBĐ Chuyên viên Quản lý hỗ trợ tín dụng Trưởng/Phó Phịng; Tổ trưởng khách hàng doanh nghiệp/cá nhân Phòng giao dịch Ban giám đốc chi nhánh Ban Tín dụng chi nhánh Ban Tín dụng khu vực Phó tổng giám đốc Phịng Quản lý rủi ro / Phòng Tái thẩm định Hội sở Tổng giám Hội đồng quản đốc/Ban trị/ Tín dụng Hội đồng tín hội sở dụng Hội sở/ Uỷ ban tín dụng Hội sở Kế toán giao dịch, kho quỹ 97 98 ... KIỂM SỐT TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - CHI... Giải thích Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước Tổ chức tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển Nhà Thành CIC phố Hồ Chí Minh Trung tâm Thơng tin tín dụng trực thuộc Ngân hàng nhà nước... HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Ngân hàng thương mại (NHTM) loại ngân hàng trung