Đang tải... (xem toàn văn)
Những năm trở lại đây, nền kinh tế nước ta ngày càng hội nhập sâu rộng với nền kinh tế thế giới. Kinh tế ngày càng phát triển với sự đóng góp của hàng nghìn dự án đầu tư lớn nhỏ. Sự ra đời của Luật Doanh Nghiệp và Luật Đầu tư đã làm cho môi trường đầu tư trở nên thông thoáng hơn. Các dự án đầu tư Ngân hàng ngày càng gia tăng về cả số lượng và quy mô. Quá trình tự do hoá tài chính và hội nhập quốc tế có thể làm cho nợ xấu gia tăng khi môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết các doanh nghiệp, những khách hàng thường xuyên của ngân hàng phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trường. Để giảm nợ xấu đòi hỏi Ngân hàng phải nâng cao chất lượng thẩm định và đánh giá rủi ro của dự án. Có như vậy mới đảm bảo được hiệu quả sinh lời và an tòan vốn của ngân hàng. Nếu như quyết định cho vay của ngân hàng không dựa trên chất lượng thẩm định và đánh giá rủi ro được bảo đảm tốt thì nguy cơ mất vốn là rất cao. Đối với Ngân hàngMSB Việt Nam, công tác thẩm định và đánh giá rủi ro của dự án luôn được coi trọng. Ban lãnh đạo cùng các cán bộ Ngân hàng luôn quan tâm và có nhiều biện pháp để nâng cao chất lượng thẩm định và đánh giá rủi ro dự án. Tuy nhiên công tác đánh giá rủi ro của dự án vẫn còn thiếu sót. Với những lý do trên em đã quyết định chọn đề tài: “Đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hang MSB chi nhánh Hà Nội” Chuyên đề gồm 3 phần: Chương 1: Cơ sở lý luận về đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án vay vốn tại ngân hàng Thương Mại Chương 2: Thực trạng công tác đánh giá rủi ro trong thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải chi nhánh Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định rủi ro trong cho vay theo dự án đầu tư tại Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Hàng Hải chi nhánh Hà Nội Do hạn chế về trình độ cũng như thời gian thực tập, việc phân tích, xử lý số liệu thực tế còn khiếm khuyết nên vấn đề nghiên cứu không tránh khỏi những sai sót nhất định, em mong nhận được nhiều ý kiến đóng góp từ thầy cô để có thể hoàn chỉnh hơn nữa chuyên đề này. Em xin chân thành cảm ơn thầy cô và các anh chị Phòng Quan hệ khách hàng 2 đã nhiệt tình giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề.
MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) 1.1 Khái niệm rủi ro phân loại rủi ro thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi ro .3 1.2 Đánh giá rủi ro ý nghĩa đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn NHTM 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Ý nghĩa đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn NHTM 1.3 Căn đánh giá rủi ro dự án vay vốn Chi nhánh 10 1.3.1 Chính sách cho vay dự án đầu tư 10 1.3.2 Căn pháp lý 10 1.3.3 Hồ sơ khách hàng .10 1.3.4 Thông tin từ nguồn khác 11 1.4 Quy trình Đánh giá rủi ro 12 1.5 Phương pháp đánh giá rủi ro 13 1.5.1 Phương pháp định tính .13 1.6 Nội dung đánh giá rủi ro 15 1.6.1 Rủi ro chủ đầu tư (khách hàng vay vốn) 15 1.6.2 Rủi ro dự án đầu tư vay vốn 18 1.6.3 Rủi ro Tài sản đảm bảo 22 1.7 Tiêu chí đánh giá cơng tác đánh giá rủi ro .23 1.8 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác đánh giá rủi ro 24 1.8.1 Nhóm nhân tố chủ quan .24 1.8.2 Nhóm nhân tố khách quan 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN MSB CHI NHÁNH HÀ NỘI 27 2.1 Tổng quan Ngân hàng Thương Mại cổ phần MSB chi nhánh Hà Nội 27 2.1.1 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban .28 2.1.2 Khái quát chung tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng MSB chi nhánh Hà Nội 30 2.2 Tổng quan công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án Ngân hàng MSB chi nhánh Hà Nội .33 2.2.1 Số lượng quy mô dự án đầu tư thẩm định Ngân hàng Maritime Bank chi nhánh Hà Nội: .34 2.2.2 Đặc điểm dự án đầu tư 34 2.2.3 Quy trình thẩm định dự án 35 2.2.4 Các tiêu phản ánh chất lượng đánh giá rủi ro thẩm định dự án 37 2.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng đánh giá rủi ro thi thẩm định dự án ngân hàng MSB 39 2.3 Thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư MSB chi nhánh Hà Nội 44 2.3.1 Quy trình đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư MSB chi nhánh Hà Nội 44 2.3.2 Phương pháp đánh giá rủi ro Ngân hàng MSB – chi nhánh Hà Nội 47 2.3.3 Nội dung quản lý, đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư 52 2.4 Ví dụ minh hoạ cụ thể 56 2.5 Đánh giá công tác quản lý rủi ro thẩm định dự án ngân hàng Maritime Bank chi nhánh Hà Nội 60 2.5.1 Những kết đạt 60 2.5.2 Những hạn chế nguyên nhân 62 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI MSB – CHI NHÁNH HÀ NỘI 67 3.1 Định hướng phát triển chi nhánh 67 3.1.1 Định hướng phát triển chung .67 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro ngân hàng MSB Chi nhánh Hà Nội 71 3.2.1 Nâng cao lực đội ngũ cán 71 3.2.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin khách hàng dự án đầu tư 72 3.2.3 Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý dự án đầu tư cho vay vốn 73 3.2.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 74 3.2.5 Hoàn thiện nội dung phương pháp đánh giá rủi ro 74 3.2.6 Hoàn thiện công tác đánh giá rủi ro 75 3.2.7 Đảm bảo tính độc lập công tác đánh giá rủi ro dự án 75 3.2.8 Hoàn thiện, đại hóa hạ tầng cơng nghệ 75 3.3 Một số kiến nghị 76 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 76 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 76 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng MSB – chi nhánh Hà Nội 78 KẾT LUẬN 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Cơ cấu huy động vốn Ngân hàng MSB chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2016 - 2018 33 Bảng 2.2 Tình hình dư nợ tín dụng phân theo chất lượng tín dụng Ngân hàng MSB chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2016-2018 .34 Bảng 2.3 Cơ cấu dư nợ Ngân hàng MSB chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2017-2018 .35 Bảng 2.4 Tình hình tài Ngân hàng Maritime Bank chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2016-2018 35 Bảng 2.5 Số lượng quy mô dự án thẩm định MSB Hà Nội giai đoạn 2016-2018 36 Bảng 2.6 Cơ cấu cho vay theo dự án phân theo ngành nghề MSB Hà Nội giai đoạn 2016-2018 36 Bảng 2.7 Xếp hạng mức độ rủi ro KHDN MSB HN .51 LỜI MỞ ĐẦU Những năm trở lại đây, kinh tế nước ta ngày hội nhập sâu rộng với kinh tế giới Kinh tế ngày phát triển với đóng góp hàng nghìn dự án đầu tư lớn nhỏ Sự đời Luật Doanh Nghiệp Luật Đầu tư làm cho môi trường đầu tư trở nên thơng thống Các dự án đầu tư Ngân hàng ngày gia tăng số lượng quy mơ Q trình tự hố tài hội nhập quốc tế làm cho nợ xấu gia tăng môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết doanh nghiệp, khách hàng thường xuyên ngân hàng phải đối mặt với nguy thua lỗ quy luật chọn lọc khắc nghiệt thị trường Để giảm nợ xấu đòi hỏi Ngân hàng phải nâng cao chất lượng thẩm định đánh giá rủi ro dự án Có đảm bảo hiệu sinh lời an tòan vốn ngân hàng Nếu định cho vay ngân hàng không dựa chất lượng thẩm định đánh giá rủi ro bảo đảm tốt nguy vốn cao Đối với Ngân hàng MSB Việt Nam, công tác thẩm định đánh giá rủi ro dự án coi trọng Ban lãnh đạo cán Ngân hàng quan tâm có nhiều biện pháp để nâng cao chất lượng thẩm định đánh giá rủi ro dự án Tuy nhiên công tác đánh giá rủi ro dự án cịn thiếu sót Với lý em định chọn đề tài: “Đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư Ngân hang MSB chi nhánh Hà Nội” Chuyên đề gồm phần: Chương 1: Cơ sở lý luận đánh giá rủi ro thẩm định dự án vay vốn ngân hàng Thương Mại Chương 2: Thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải chi nhánh Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định rủi ro cho vay theo dự án đầu tư Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Hàng Hải chi nhánh Hà Nội Do hạn chế trình độ thời gian thực tập, việc phân tích, xử lý số liệu thực tế khiếm khuyết nên vấn đề nghiên cứu khơng tránh khỏi sai sót định, em mong nhận nhiều ý kiến đóng góp từ thầy để hồn chỉnh chun đề Em xin chân thành cảm ơn thầy cô anh chị Phòng Quan hệ khách hàng nhiệt tình giúp đỡ em hồn thành chun đề CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) 1.1 Khái niệm rủi ro phân loại rủi ro thẩm định dự án vay vốn ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Rủi ro bất trắc đo lường trước, tích cực tiêu cực Nếu tích cực nghiên cứu rủi ro, tìm cách ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tiêu cực đón nhận hội mang lại kết tốt tương lai Đứng góc độ ngân hàng Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng cố xảy ngồi dự kiến ngân hàng, có khả gây tổn thất cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Như vậy, học thuật, khái niệm rủi ro hoạt động kinh doanh bao gồm cố xảy ngồi dự kiến gây tổn thất khơng gây tổn thất gây nên bất lợi hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên với khái niệm hẹp quản lý điều hành rủi ro hoạt động ngân hàng quan tâm rủi ro khía cạnh tổn thất Đứng góc độ chủ đầu tư Các dự án đầu tư xem xét từ nhiều khía cạnh khác nhau, chẳng hạn hình thức, quản lý, lập kế hoạch cân nhắc nội dung Có khái niệm khác cho góc độ sau: - Một tập hợp hoạt động để đạt mục tiêu định, q trình đạt mục tiêu cần đầu vào kết thu đầu - Là lĩnh vực hoạt động cụ thể, nhiệm vụ cụ thể cần thực phương pháp, nguồn lực kế hoạch tiến độ riêng để tạo thực thể - Dự án nỗ lực hữu hạn, tạo sản phẩm dịch vụ định Dự án đầu tư phải trải qua giai đoạn dự án ấp ủ dự án hoàn thành chấm dứt Trong trình chu kỳ dự án, rủi ro xảy giai đoạn nào, lúc Khái niệm rủi ro dự án đầu tư: Rủi ro nguy nguy hiểm bùng phát từ số quy trình từ vài kiện Rủi ro liên quan đến khả xảy kiện không lường trước được, kiện mà hồn tồn khơng chắn Một số quan niệm rủi ro - Quan niệm rủi ro Pháp: Người ta coi rủi ro liên quan đến thiệt hại - rủi ro không đối xứng - Quan niệm rủi ro Mỹ: Rủi ro liên quan đến thiệt hại may mắn-rủi ro đối xứng Vậy, rủi ro biến cố có khả xảy tương lai, có khơng lường trước Một rủi ro đặt mối đe dọa với dự án đem lại hội cho dự án Tùy trường hợp khác nhau, mà rủi ro dự án rủi ro kinh doanh (mang lại lợi nhuận gây thiệt hại) rủi ro tuý (chỉ gây thiệt hại) 1.1.2 Phân loại rủi ro 1.1.2.1 Rủi ro đầu tư Thứ nhất, rủi ro khách hàng vay vốn Rủi ro khách hàng vay chia thành loại: - Rủi ro lực pháp lý doanh nghiệp: Rủi ro xảy trình thẩm định lực pháp lý nhà đầu tư người vay khơng có đủ tài liệu chứng minh lực pháp lý theo quy định hành Chẳng hạn tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn, tài liệu chứng minh thu nhập - Rủi ro lực quản lý doanh nghiệp: Bao gồm rủi ro ngành, lĩnh vực kinh doanh, rủi ro mơ hình tổ chức xếp lao động, rủi ro quản trị kinh doanh lãnh đạo doanh nghiệp rủi ro tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Rủi ro mơ hình bố trí tổ chức doanh nghiệp - Rủi ro khả tài doanh nghiệp: Tình hình tài chủ đầu tư phản ánh qua khía cạnh cấu nguồn vốn khả sử dụng vốn; trạng thái khoản phải thu khó địi Thứ hai, Rủi ro dự án đầu tư Dự án đầu tư thường gặp rủi ro sau: • Rủi ro chế sách Rủi ro sách sách liên quan đến bất ổn tài sách ảnh hưởng đến dự án Chúng bao gồm: loại thuế mới, hạn chế kiều hối, quốc hữu hóa, tư nhân hóa luật, nghị quyết, nghị định chế khác liên quan đến dòng tiền dự án Cụ thể: Rủi ro thuế: Với thay đổi thuế áp dụng cho lĩnh vực, ngành nghề liên quan đến dự án thay đổi dòng tiền hàng năm dự án, dẫn đến thay đổi kết NPV, IRR, Vy dự án, ảnh hưởng đến tính khả thi dự án Rủi ro sách tuyển dụng lao động: Những thay đổi quản lý lao động sách tuyển dụng thay đổi quy định lương tối thiểu, sách lao động nữ, sách hạn chế khuyến khích lao động nước ảnh hưởng đến hiệu dự án Rủi ro hạn ngạch thuế quan hạn chế thương mại khác: Những rủi ro ảnh hưởng trực tiếp đến sản lượng chi phí dự án Nếu Nhà nước định hạn chế nhập hàng hóa nguyên liệu khác theo yêu cầu dự án, rủi ro ảnh hưởng đến quy mô dự án, ảnh hưởng đến sản lượng chi phí dự án Rủi ro kiểm soát ngoại hối: Hạn chế chuyển tiền nước ảnh hưởng đến việc cung cấp tiêu thụ sản phẩm dự án, ảnh hưởng đến quyền lợi nhà đầu tư Rủi ro độc quyền: Sự độc quyền kinh doanh doanh nghiệp tập đoàn hạn chế quyền tự đầu tư doanh nghiệp khác Một số lĩnh vực mà Nhà nước nước ta sản xuất, cung cấp điện, dịch vụ hàng không giảm hội đầu tư cho công ty doanh nghiệp tư nhân muốn đầu tư vào lĩnh vực Rủi ro môi trường, sức khỏe an tồn: Quy định mơi trường - nhiễm mơi trường, chất thải, quy trình sản xuất để bảo vệ sức khỏe người, cộng đồng tăng chi phí dự án, giảm hiệu dự án Rủi ro xây dựng, hồn tất cơng trình (rủi ro tiến độ thực hiện) Đây rủi ro liên quan đến tiến độ dự án Khi mà hồn thành dự án khơng kịp thời, không đáp ứng yêu cầu, thông số tiêu chuẩn thực dự án, rủi ro chi phí xây dựng vượt mức ước tính, nguy giải phóng dân số , giải phóng mặt bằng, rủi ro thu hẹp hủy bỏ dự án Rủi ro chi phí xây dựng vượt dự tốn: Trong q trình thực dự án, giá nguyên liệu thường biến động, giá nguyên vật liệu đầu vào khác tăng so với dự án Chi phí ban đầu làm tăng tổng chi phí xây dựng, vượt q dự tốn, gây khó khăn cho việc tăng tổng mức đầu tư, làm giảm lợi nhuận việc tăng, giảm hiệu tính khả thi dự án Rủi ro cơng trình xây dựng khơng đáp ứng thông số tiêu chuẩn: thông số tiêu chuẩn không đạt yêu cầu làm giảm chất lượng cơng trình, giảm chất lượng sản phẩm dự án, ảnh hưởng đến mức doanh thu lợi nhuận dự án, giảm hiệu dự án Rủi ro cơng trình dở dang dự kiến bị trì hỗn: Thời gian xây dựng dự kiến tăng chi phí dự án tăng, tăng chi phí nhân viên, tăng chi phí tiện ích, chi phí thuê bãi, kho bãi cho dự án , giảm hiệu tính khả thi dự án Rủi ro giải phóng mặt giải phóng mặt bằng: Thông thường, người dân sống khu vực dự án khơng muốn di dời, gây khó khăn việc giải phóng mặt giải phóng mặt , ảnh hưởng đến thời gian giải phóng mặt bằng, làm tăng chi phí giải phóng mặt bằng, tăng tổng chi phí thời gian thực dự án, giảm hiệu dự án Rủi ro thị trường, thu nhập toán Rủi ro thị trường, thu nhập rủi ro toán bao gồm rủi ro cung giá nguyên vật liệu đầu vào khác thay đổi theo cách tiêu cực, rủi ro sản phẩm dự án không thích hợp với nhu cầu thị trường, sản phẩm thiếu tính cạnh tranh giá cả, chất lượng, mẫu mã, công nghệ… - Rủi ro cung giá nguyên vật liệu thay đổi cách tiêu cực ảnh hưởng đến thời gian chi phí thực dự án, dẫn đến dự án kéo dài, chi phí dự án tăng so với dự án kiến, giảm chất lượng, hiệu dự án, giảm doanh thu, lợi nhuận dự án - Rủi ro sản phẩm dự án khơng phù hợp khơng có tính cạnh tranh cao thị trường, ảnh hưởng trực tiếp đến việc bán sản phẩm dự án thị trường, dẫn đến thu doanh thu lợi nhuận không cao nguy khơng đủ để bù đắp chi phí, dẫn đến khó khăn khả trả nợ Rủi ro cung cấp Rủi ro cung cấp rủi ro mà dự án khơng có nguồn ngun liệu yếu tố đầu vào so với số lượng, giá chất lượng dự kiến hoạt động, tạo dòng tiền ổn định cho dự án, đảm bảo trả nợ Rủi ro nguyên liệu dự án không đảm bảo số lượng dự kiến ban đầu, ảnh hưởng đến tiến độ dự án, phải tìm nguồn ngun liệu khác, dẫn đến nhiều chi phí phát sinh Rủi ro đầu vào ngun liệu khơng mong muốn, từ làm giảm chất lượng sản phẩm dự án, ảnh hưởng đến hoạt động bán hàng hoạt động vận hành dự án, giảm doanh thu, lợi nhuận dự án Rủi ro giá nguyên vật liệu biến động cách bất lợi: giá nguyên liệu tăng, làm tăng chi phí dự án, làm giảm doanh thu lợi nhuận dự án, gây khó khăn việc trả nợ Rủi ro kỹ thuật vận hành Rủi ro kỹ thuật vận hành rủi ro dây chuyền cơng nghệ, máy móc, thiết bị, hệ điều hành dự án không vận hành trì mức phù hợp thiết kế ban đầu Ảnh hưởng đến công suất dự kiến dự án, tác động đến hiệu quả, chất lượng số lượng sản phẩm, dẫn đến giảm lợi nhuận, ảnh hưởng đến hiệu tổng thể dự án Rủi ro môi trường- xã hội Rủi ro xã hội-môi trường rủi ro dự án có tác động tiêu cực đến môi trường người xung quanh khu vực dự án Đây tác động tiêu cực dự án môi trường người xung quanh khu vực dự án Trong trình xây dựng, vận hành, khai thác, dự án gây ô nhiễm nguồn nước, không khí tiếng ồn Nếu tác động vượt giới hạn định theo quy định quan có thẩm quyền, dự án phải thực nghĩa vụ bồi thường, điều làm tăng chi phí dự án, tác động xây đến hiệu dự án Trong trường hợp xấu nhất, dự án bị dừng lại, gây thiệt hại nghiêm trọng cho nhà đầu tư Rủi ro kinh tế vĩ mô Rủi ro kinh tế vĩ mô rủi ro phát sinh từ môi trường kinh tế vĩ mô, bao gồm rủi ro lãi suất, tỷ giá hối đoái, lạm phát, v,v Rủi ro lãi suất: Nhà nước thường sử dụng lãi suất công cụ hiệu để điều tiết kinh tế vĩ mô Khi thay đổi lãi suất ảnh hưởng đến hoạt động đầu tư nói chung, lãi suất tăng hấp dẫn nhà đầu tư, chi phí vốn tăng lên, dẫn đến lợi nhuận thấp Với dự án định đầu tư, lãi suất tăng đồng nghĩa tăng chi phí lãi vay dự án, giảm lợi nhuận, hiệu dự án Rủi ro lạm phát: tỷ lệ lạm phát thay đổi, thay đổi lãi suất thực, ảnh hưởng đến hoạt động đầu tư dự án ảnh hưởng lãi suất Rủi ro tỷ giá: biến động tỷ giá theo cách bất lợi khiến tăng giá nguyên vật liệu nhập khẩu, tăng chi phí ban đầu, ảnh hưởng đến dịng tiền dự án, tính khả thi dự án kéo theo giảm Yếu tố đặc biệt ảnh hưởng đến dự án sử dụng nhiều nguyên liệu đầu vào từ nước hay lượng ngoại tệ lớn Rủi ro vốn đầu tư Đây rủi ro phát sinh từ tổng vốn đầu tư nhu cầu vốn đầu tư theo tiến độ dự án Xuất tăng giảm vốn đầu tư lớn so với kế hoạch ban đầu, gây khó khăn cho chủ sở hữu để cân đối nguồn, ảnh hưởng đến hiệu khả trả nợ dự án Tỷ lệ nguồn vốn liên quan giai đoạn thực dự án mà không hợp lý, kéo theo rủi ro đáp ứng đầy đủ vốn giai đoạn, dẫn đến bất lợi cho tiến độ thực 1.1.2.2 Rủi ro tín dụng Loại rủi ro gắn liền với ngân hàng Rủi ro tín dụng rủi ro mà khách hàng vay vốn trả nợ gốc lãi, hai, cam kết tài khách hàng có nguy khơng thực đủ Rủi ro tín dụng chia thành bốn loại, với mức độ rủi ro tăng lên: Rủi ro không kiêm lãi hạn công tác đánh giá rủi ro Thứ hai: công nghệ Ngân hàng trọng thời gian qua chưa thực đáp ứng tốc độ phát triển thị trường Nhìn chung phần mềm mà Ngân hàng ứng dụng phần mềm mới, nhiên công tác triển khai chậm triển khai thiếu đồng triển khai xong số phận lại chưa tạo chế nhằm khai thác hiệu cơng nghệ đó cơng tác thẩm định nói chung đánh giá rủi ro nói riêng cịn hạn chế Thứ ba: Thị trường dự án đóng vai trị quan trọng đánh giá rủi ro dự án Lượng thơng tin đa dạng, phong phú có tính chất định đến tồn dự án Muốn có thơng tin đầu vào đầu sản phẩm đòi hỏi cán quan hệ khách hàng phải tích cực chủ động tìm kiếm phân tích Đây khó khăn lớn cán quan hệ khách hàng đánh rủi ro thị trường, thu nhập, toán dự án 66 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI MSB – CHI NHÁNH HÀ NỘI 3.1 Định hướng phát triển chi nhánh 3.1.1 Định hướng phát triển chung Những năm tới dự báo năm gặp nhiều khó khăn thách thức kinh tế thi chung NHTM CP MSB nói riêng, mục tiêu chi nhánh thực đầy đủ có kết giải pháp, đạo NHTMCP MSB, phấn đấu hoàn thành KH giao với tiêu chủ yếu sau: Bảng 3.1: Mục tiêu năm 2020 Chỉ tiêu ĐVT Số tiền Nguồn vốn huy động Tỷ đồng 2.200 Dư nợ cho vay kinh tế Tỷ đồng 1.600 Thu phí dịch vụ Tỷ đồng 12,65 Thu hồi nợ XLRR Triệu đồng 285.885 Lợi nhuận hạch toán Triệu đồng 336.114 Trong : Lợi nhuận từ HĐKD Các tiêu tài Triệu đồng 50.229 Thực theo kế hoạch TW giao Với nhiệm vụ cụ thể sau: Cơng tác huy động vốn - Tích cực theo dõi bám sát diễn biến thị trường, bám sát đạo, định hướng NHTMCP MSB, đẩy mạnh huy động nguồn vốn, đặc biệt nguồn vốn có tính 67 ổn định từ doanh nghiệp dân cư Tuyệt đối không để sụt giảm nguồn vốn đo nguyên nhân khách hàng rút tiền gửi TCTD khác - Phát triển mở rộng khách hàng, thực tốt cơng tác chăm sóc, tiếp thị khách hàng có tiền gửi lớn khách hàng có quan hệ tiền gửi TCTD khác gắn với hoạt động tín dụng, dịch vụ ngân hàng để có biện pháp giữ ổn định tăng trưởng nguồn vốn - Thường xuyên rà soát, động, nắm bắt tình hình cơng tác huy động vốn, chương trình khuyến mãi, lãi suất huy động vốn kỳ hạn TCTD địa bàn để có kế hoạch, phương án huy động bảo đảm tính cạnh tranh, Tuyệt đối tuân thủ sách lãi suất huy động NHNN NHTMCP MSB Các trường hợp phát NHTM khác huy động vượt mức trần lãi suất quy định báo cáo Ban Giám đốc để báo cáo NHNN NHTMCP MSB xử lý kịp thời Công tác tín dụng - Các phịng khách hàng tiếp tục tập trung tăng trưởng tín dụng ngăn hạn, đảm bảo an toàn hiệu Tập trung bán sản phẩm tín dụng ngắn hạn nỗ lực triển khai hiệu chương trình sản phẩm ưu đãi ban hành dành cho đối tượng khách hàng DNVVN, khách hàng Cá nhân, đặc biệt khách hàng chưa sử dụng hết GHTD cấp - Chủ động phân tích thị phần, thị trường địa bàn, từ có biện pháp khai thác tốt khách hàng tiềm thời điểm tại, quy mô thị phần dư nợ chi nhánh thấp so với NHTM khác địa bàn tỉnh (thị phần dư nợ dao động từ 1,8 - 2%) - Tích cực khai thác, mở rộng quan hệ với khách hàng hữu, phát triển khách hàng Việc phát triển khách hàng tiền vay tăng trưởng tín dụng chưa đạt so với u cầu đề ra, vậy, phịng khách hàng cần tập trung rà sốt tồn dư nợ, cụ thể tăng trưởng dư nợ tới khách hàng hữu khách hàng theo tiến độ giao, hàng tuần báo cáo giám đốc tình hình thực hiện, khó khăn vướng mắc cần tháo gỡ - Chủ động nắm bắt tình hình, xử lý kịp thời khai thác tối đa nhu cầu khách 68 hàng, nâng cao lực cạnh tranh với NHTM khác Các cán nghiệp vụ cần giải thích lãi suất cho vay NHTMCP MSB phù hợp, ổn định để khách hàng biết, ủng hộ đồng hành hợp tác lâu dài với NHTMCP MSB, đồng thời nhiều biện pháp làm tốt công tác chăm sóc khách hàng để tăng cường cạnh tranh phi lãi suất - Giải nhanh hồ sơ vay vốn khách hàng, đặc biệt khách hàng siêu vi mô, Chấp hành tuân thủ theo quy định hành, công tác thẩm định cho vay phải triển khai chặt chẽ, thận trọng sở kết hợp xem xét kết xếp hạng mức độ đáp ứng điều kiện khách hàng, hoạt động kinh doanh hiệu quả, tài lành mạnh, có uy tín quan hệ tín dụng khơng có nợ q hạn gia hạn, có dự án phương án khả thi, khơng để phát sinh chuyển nhóm nợ thời điểm - Tập trung thu hồi nợ xử lý nợ: + Mục tiêu tăng trưởng dư nợ chất lượng nợ mục tiêu hàng đầu phòng khách hàng tuyệt đối không để phát sinh nợ nhóm nợ xấu Các trưởng phịng khách hàng phải giám sát hàng ngày việc thu nợ gốc, lãi tất khách hàng tiền vay để đôn đốc cán tín dụng thực thu hồi nợ, bên cạnh tăng cường quản lý giám sát khách hàng, khoản vay tài sản đảm bảo để có biện pháp xử lý tín dụng phù hợp, góp phần hạn chế, ngăn ngừa khoản nợ có vấn đề phát sinh, tuyệt đối khơng để phát sinh nợ nhóm 2, nợ xấu năm 2019 + Trong thời gian tới phòng khách hàng cần chủ động phối hợp chặt chẽ với phận kiểm tra kiểm soát khu vực phịng QL NCVĐ việc kiểm tra, rà sốt khách hàng có nợ nhóm tiềm ẩn nguy nhảy nhóm (doanh số tiền gửi sụt giảm lớn, tần suất nợ hạn 10 ngày cao, số lần cấu nợ, hạng khách hàng suy giảm) để có biện pháp hỗ trợ, xử lý phù hợp với đối tượng khách hàng Hoạt động thu phí - Dịch vụ thẻ: Đẩy mạnh phát triển dịch vụ mạnh chi nhánh CSCN, gia tăng thêm đơn vị chi trả lương qua tài khoản để nâng cao thu phí dịch vụ, nâng cao tỷ lệ kích hoạt thẻ ATM, thẻ BÀI, - Dịch vụ tốn: Trong thời gian tới phịng cần cung cấp tối đa tính tiện ích, giá trị gia tăng cho khách hàng dịch vụ đăng ký SMS thông báo biến 69 động số dư, dịch vụ Vntopup, toán trực tuyến, dịch vụ nhận lại tiết kiệm qua tài khoản thẻ - E-partner, dịch vụ tiết kiệm ATM/Ipay tự động, dịch vụ họ tên điện/nước/viễn thông xăng dầu, Tiếp tục đẩy mạnh nâng cao doanh số toán (cả hệ thống) nâng cao chất lượng dịch vụ để thu hút khách hàng nhằm hoàn thành kế hoạch đề Công tác quản trị, điều hành hoạt động kinh doanh - Tập trung nâng cao chất lượng cơng tác phân tích định hướng tín dụng bảo đảm thực hiệu sở thu thập đầy đủ số liệu cụ thể thị phần, đối thủ cạnh tranh, số lượng doanh nghiệp, sở SXKD, dịch vụ, đặc biệt đơn vị hoạt động lĩnh vực tiềm năng, dự án chuẩn bị triển khai thuộc ngành nghề định hướng khuyến khích phát triển tỉnh - Tiếp tục quan tâm đến công tác đào tạo thông qua thực tế công việc ngày kết hợp với việc tổ chức đào tạo theo chun đề nhằm nâng cao tồn diện trình độ đội ngũ cán đáp ứng yêu cầu đòi hỏi ngày cao công việc Công tác cán - Tiếp tục rà sốt, bố trí cán phù hợp phòng, tổ nghiệp vụ theo biên chế có, quan tâm bồi dưỡng, đào tạo cán trẻ có trình độ, lực, phim chất đạo đức Bổ sung lao động có trình độ, chất lượng thơng qua cơng tác tuyển dụng tập trung, để tìm kiếm cán đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ - Chú trọng công tác đào tạo/đào tạo lại, xếp cán bộ, bảo đảm cán nắm vững hiểu rõ sản phẩm/ dịch vụ MSB nhu cầu khách hàng để nâng cao hiệu công tác tư vấn phục vụ khách hàng, Thực công tác quy hoạch cán bộ, xây dựng đội ngũ cán có phẩm chất trị, đạo đức nghề nghiệp, ý thức tổ chức kỷ luật tinh thần trách nhiệm cao, có lực chun mơn để hồn thành tốt cơng việc đảm nhiệm Cơng tác Đảng Đồn thể : - Cơng tác Đảng + Qn triệt quan điện tư tưởng, đường lối nghị đảng, sách 70 pháp luật Nhà nước đến toàn thể cán bộ, đảng viên chi + Chi phấn đấu đạt danh hiệu Chi sạch, vững mạnh năm 2014 với 100 % đảng viên đủ tư cách, hoàn thành nhiệm vụ trở lên, có 90% đảng viên đủ tư cách, hoàn thành tốt nhiệm vụ + Thực nguyên tắc sinh hoạt đảng theo Điều lệ Đảng quy định, nâng cao vai trị tự phê bình phê bình đảng viên chi + Công tác phát triển đảng: bồi dưỡng, tạo nguồn quần chúng ưu tú, phấn đấu năm 2014 tối thiểu có 02 quần chúng kết nạp vào Đảng cộng sản Việt Nam, quần chúng ưu tú chi cử học lớp nhận thức đảng: - Hoạt động Cơng đồn: Tiếp tục nâng cao chất lượng cơng tác tun truyền, giáo dục trị tư tưởng cho Đồn viên lao động, tuyên truyền chủ trương, nghị Đảng, sách, pháp luật Nhà nước, Luật Cơng Đồn, Bộ luật Lao động văn hướng dẫn thi hành, đạo Cơng đồn Ngân hàng Việt Nam, Đảng uỷ, Ban lãnh đạo ngân hàng MSB 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro ngân hàng MSB Chi nhánh Hà Nội 3.2.1 Nâng cao lực đội ngũ cán Trong cơng tác thẩm định nói chung đánh giá rủi ro dự án đầu tư nói chung, đội ngũ cán người chịu trách nhiệm định đến chất lượng thẩm định đánh giá rủi ro Để đáp ứng tốt yêu cầu tổ chức nâng cao, bồi dưỡng kiến thức thẩm định, đánh giá rủi ro cần tập trung giải số vấn đề cụ thể như: - Xây dựng đội ngũ chuyên viên thẩm định giỏi sở rà soát lại đội ngũ cán thẩm định, xem xét chuyên cán không đáp ứng yêu cầu sang làm nhiệm vụ khác, bố trí cán có trình độ, lĩnh, tinh thần trách nhiệm cao, có tinh thần tự học tập rèn luyện nâng cao kiến thức vào khâu chủ chốt q trình thẩm định DA - Có sách ưu đãi để tăng cường trách nhiệm, ý thức tinh thần vươn lên tự hoàn thiện cán Khuyến khích phát huy sáng kiến, tổ chức phát động đợt thi đua năm tổng kết khen thưởng kịp thời đợt 71 - Tạo điều kiện cho chuyên viên trẻ tiếp tục nâng cao nghiệp vụ chuyên môn, học tin học, ngoại ngữ đồng thời tiếp trình độ, có sách ưu đãi để thu hút đội ngũ chuyên gia giỏi, mời cộng tác viên, mời làm cố vấn Định kỳ tổ chức lớp học đào tạo đào tạo lại cho cán thẩm định (theo chuyên đề khác nhau: Chuyên đề phân tích tài doanh nghiệp chuyên đề xác định phương án vay vốn trả nợ vốn vay, chuyên đề tính toán hiệu đầu tư dự án, chuyên đề đánh giá rủi ro dự án ) Các lớp học nên tổ chức tập trung, có kiểm tra, đánh giá kết cụ thể nên tổ chức vào thời gian cơng việc (đầu năm) Bên cạnh đó, cần cử cán có lực theo học khóa đào tạo chuyên ngành thẩm định dự án nước nước - Tập hợp sáng kiến, đề xuất, đề án nghiên cứu có giá trị để phổ biến cho cán thẩm định tồn hệ thống 3.2.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin khách hàng dự án đầu tư Thiết lập hệ thống thông tin đảm bảo thông tin đầy đủ, xác, kịp thời cho cơng tác thẩm định dự án Để cập nhật xử lý thông tin kịp thời, đầy đủ, cán thẩm định cần đặc biệt lưu ý thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác (kể thông tin trái ngược) để phân tích, đánh giá Từ có kết luận thẩm định dự án đầu tư đánh giá rủi ro dự án cách khách quan, toàn diện nội dung dự án Các nguồn thông tin cần phải thu thập thơng tin điều tra trực tiếp thông tin thu nhập từ bên ngồi Thơng tin điều tra trực tiếp xuất phát từ nguồn thông tin báo cáo, xây dựng để vay vốn thường có nhiều thiếu sót Họ thường đầu thơng tin bất lợi cho phía họ Vì vậy, Ngân hàng nằm bắt thông tin cách điều tra thông qua vấn trực tiếp với khách hàng vay vốn Nhờ tính chất linh hoạt việc vấn, cán quan hệ khách hàng tìm thông tin cần thiết phục vụ cho công tác thẩm định đánh giá rủi ro dự tin mà hồ sơ vay vốn khách hàng không đề cập đến, hay phát thơng tin thiếu xác để có biện pháp xử lý Trước tìm hiểu thơng tin qua tiếp xúc trực tiếp với khách hàng cần chuẩn bị 72 sẵn chương trình chi tiết, bao gồm loạt vấn đề cần tìm hiểu cần giải đáp tình hình tài khách hàng Cán quan hệ khách hàng phải hướng người hỏi trả lời theo ý mình, thơng qua nắm bắt thơng tin mà cần thu thập Từ đó, nhanh chóng tập hợp, phân tích thơng tin để đánh giá thực tế tình hình khách hàng Thơng tin thu thập từ bên ngồi bao gồm: Thơng tin từ cơng ty kiểm tốn (nguồn số liệu xác hoạt động tài khách hàng giúp cho cán thẩm định đánh giá khả tài việc vay, trấn, khả cạnh tranh khách hàng xu hướng phát triển khách hàng tương lai, ), thông tin từ quan thuế, thơng tin từ báo chí, phát thanh, truyền hình, mạng thơng tin điện tử, nguồn cung cấp thông tin hàng ngày quan trọng có giá trị cơng tác thẩm định Bên cạnh đó, thường xuyên có phối hợp, trao đổi cập nhật thông tin cán thẩm định nhằm đánh giá xác xu hướng vận động đầu tư dự đoán rủi ro xảy ra, đảm bảo kết luận thẩm định đắn phù hợp với thực tế 3.2.3 Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý dự án đầu tư cho vay vốn Kiểm tra bước trình quản lý khoản vay bước quan trọng nhằm kiểm tra việc sử dụng vốn vay người vay có với mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng hay khơng nhằm hạn chế rủi ro vay vốn Hiện nay, việc kiểm tra chưa cán tín dụng thực cách triệt chi kiểm tra chó có hình thức nhằm hợp thức hóa hồ sơ tín dụng Thơng thường cán quan hệ khách hàng tín dụng phải kiểm tra trước, sau cho vay - Kiểm tra trước cho vay kiểm tra điều kiện vay vốn khách hàng như: hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, nhu cầu vay vốn - Kiểm tra cho vay giúp cho cán quan hệ khác cho vay đối tượng, nhu cầu vay khách hàng, việc kiêm dị thường dựa hóa đơn tài chính, hợp đồng kinh tế - Kiểm tra cho vay: sau cho vay cán quan hệ khách hàng/ tín dụng cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng khoản vay mục đích đề nghị vay khơng, 73 có dấu hiệu cho thấy người vay sử dụng vốn vay sai mục đích cán tín dụng kịp thời có biện pháp xử lý (nhắc nhở người vay sai phạm lần đầu thu hồi vốn vay trước hạn người vay tiếp tục sai phạm) Thường kiểm tra thực tế tài sản sau vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng hóa đơn khơng để chuyển tiền vào tài khoản người thụ hưởng rút tiền mặt khơng có tài sản thực tế Ngồi trình cho vay phải thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, việc kiểm tra định kỳ đột xuất Việc kiểm tra giúp cho cán quan hệ khách hàng tin dùng đánh giá xác hoạt động kinh doanh khách hàng tránh bố trí có kiểm tra từ phía Ngân hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp vụ lần đầu hay khách hàng cá nhân vay lớn phải thơng qua Hội đồng tín dụng, qua sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả tài chính, kinh nghiệm kinh doanh hiệu để hạn chế rủi ro 3.2.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nhiệm vụ quan trọng để đảm bảo chất lượng đánh giá rủi ro Mục đích việc kiểm tra phát thiếu sót cán quan hệ khách hàng phận có liên quan việc đánh giá rủi có dự án tử có biện pháp xử lý kịp thời Bên cạnh đó, Ngân hàng cần rà sốt tồn quy trình đánh giá rủi ro thẩm định dự án để sửa đổi bổ sung xây dựng cho phù hợp, đặc biệt ý lĩnh vực kinh doanh tiềm ẩn rủi ro cao, thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo quy định hành, triển khai xếp hạng tín dụng khách hàng, phân loại thị trường để đưa hạn mức tín dụng phù hợp, trọng đầu tư công nghệ đại hối sản phẩm dịch vụ, nâng cao hiệu đảm bảo an toàn, bảo mật, thực nghiêm quy định an tồn bảo mật hệ thống cơng nghệ thơng tin theo quy định NHNN Công tác kiểm tra giám sát thực tốt tạo động lực cho cán tuân thủ đầy đủ, nghiêm túc quy trình, quy chế nghiệp vụ đảm bảo cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng an toàn hiệu 3.2.5 Hoàn thiện nội dung phương pháp đánh giá rủi ro - Hoàn thiện phương pháp đánh giá rủi ro: Ngân hàng cần có quy định cụ thể, thống toàn hệ thống nội dung phương pháp đánh giá rủi ro Quy định 74 nên linh hoạt, nghĩa tùy theo tính chất, quy mơ, mức độ phức tạp dự án để lựa chọn phương pháp thẩm định thích hợp Đối với dự án có quy mơ lớn, phức tạp cần tiến hành phân tích độ nhạy nhiều chiều Với dự án chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố có khả biến động bất thường nên tiến hành cà phân tích tình mơ Hoàn thiện nội dung đánh giá rủi ro qua nội dung đánh giá rủi ro kế hoạch vay vốn dự án vay vốn Một số yếu tố giúp Ngân hàng đánh giá định tính kế hoạch vay vốn là: lực quản lý doanh nghiệp Ban giám đốc điều hành: hình ảnh, vị trí, uy tín DN thương trường 3.2.6 Hồn thiện công tác đánh giá rủi ro Theo cách tổ chức Ngân hàng chưa có chun mơn hố, Điều ảnh hưởng đến chất lượng cơng tác đánh giá rủi ro Vì vậy, cần tăng cường vai trò điều hành, quản lý hội sở Thực tốt vai trị tham mưu quản lý, điều hành thông qua việc xây dựng, ban hành chế, sách, quy định, hướng dẫn rõ ràng thay thực chức xử lý trường hợp cụ thể 3.2.7 Đảm bảo tính độc lập công tác đánh giá rủi ro dự án Muốn làm việc cần thực số vấn đề chủ yếu là: Bản thân lãnh đạo Ngân hàng cấp phải kiên định giữ vững vai trò độc lập xem xét rủi ro dự án đầu tư Nêu cao vai trò tham mưu NH cho cấp uỷ, quyền địa phương q trình xây dựng, thẩm định lựa chọn dự án Phân biệt rõ chức quản lý Nhà nước với quản lý hành kinh tế Tránh can thiệp sâu quản quản lý Nhà nước vào hoạt động chuyên môn đơn vị sản xuất - kinh doanh 3.2.8 Hồn thiện, đại hóa hạ tầng cơng nghệ Ngân hàng cần có hệ thống thơng tin kỹ thuật phân tích có lượng rủi ro Hiệu quy trình đo lường rủi ro phụ thuộc nhiều chất lượng hệ thống thông tin quản lý Việc đo lường rủi ro cần xét tới u Có tính chất khoản tín dụng, điều kiện tài hợp đồng thời hạn, lãi suất tham chiếu; rủi ro thất xảy đến hạn khoản vay biến động thị trường; tài sản chấp bảo lãnh, xếp hạng tín dụng nội Ứng dụng nhiều phần mềm phục 75 vụ cho công tác phân tích tài chính, lượng hóa rủi ro, truy cập thông tin, triển khai hệ thống đến cấp quản lý rủi ro cần thiết 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Kinh doanh lĩnh vực Ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt, tiềm ẩn nhiều rủi ro, gắn bó mật thiết với điều kiện kinh tế xã hội trị đất nước Do việc tạo lập môi trường kinh tế, môi trường pháp lý đầy đủ, đồng hoạt động kinh doanh Ngân hàng có ý nghĩa to lớn việc thúc đẩy tăng trưởng phát triển kinh tế, hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng Bên cạnh đó, hoạt động đầu tư hoạt động kinh tế xã hội phức tạp, mang tính dài hạn chịu ảnh hưởng nhiều nhân tố bối cảnh kinh tế xã hội, định hướng phát triển ngành nghề đầu tư, sách đầu tư Nhà nước Chính vậy, ổn định mơi trường đầu tư cần thiết để chủ đầu tư thấy định hướng cho hoạt động nâng cao hiệu đầu tư từ làm giảm rủi ro NHTM cho dự án đầu tư vay vốn Để tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng có thơng tin đáng tin cậy xác tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài doanh nghiệp, Nhà nước cần tăng cường vai trị kiểm tốn Nhà nước kiểm tốn độc lập kinh tế có biện pháp quản lý tổ chức cơng tác kiểm tốn Nhà nước Chỉ đạo doanh nghiệp thực nghiêm túc chế độ kế tốn, thống kê thơng tin nghiêm túc theo quy định chế độ kiểm toán bắt buộc Tạo lập môi trường cạnh tranh lành mạnh nhằm thúc đẩy đầu tư sản xuất phát triển, giảm bớt ưu đãi doanh nghiệp Nhà nước Bên cạnh cần phải đẩy nhanh tốc độ cổ phần hóa Cổ phần hóa cách tập trung cao nguồn lực vào phát triển sản xuất Tiến hành cổ phần hóa tức gắn kết lợi ích doanh nghiệp với lợi ích cá nhân Như thúc đẩy DNNN hoạt động có hiệu hơn, Các ngành, cần phối hợp chặt chẽ với Ngân hàng việc phê duyệt thẩm định đánh giá rủi ro dự án đầu tư nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án nói chung đánh giá rủi ro nói riêng 76 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng nhà nước cần phối hợp với Bộ, ngành hồn thiện hệ thống kế tốn theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) Xây dựng giải pháp sách để hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm toán nội TCTD tiến tới theo chuẩn mực quốc tế - Hoàn thiện mơ hình tổ chức máy tra Ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN; ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng ủy ban Basel, tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát Ngân hàng theo hướng sau: Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD, bao gồm việc thành lập Đoàn khảo sát trực nguyên tắc chọn nhiều ngẫu nhiên, phân tích báo cáo tài xác định "điểm" nhạy cảm + Phát triển thống cách thức giám sát Ngân hàng sở lý luận thực tiễn + Xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội TCTD Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trung tâm Thơng tin tín dụng NHNN nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để NHTM nhận thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng Tiếp tục hồn thiện khung pháp lý, luật Ngân hàng, hệ thống hóa kiến thức thẩm định đánh giá rủi ro dự án để cán vận dụng xác hiệu 77 việc thẩm định đánh giá rủi ro dự án, góp phần giảm bớt rủi ro hoạt động Ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng MSB – chi nhánh Hà Nội Đầy mạnh cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động Ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh Khi xây dựng chiến lược hoạt động cần phân tích, tính tốn điều kiện kinh tế vĩ mô, xu hướng phát triển thị trường dịch vụ nói chung, thị trường vốn nói riêng, có tính đến tình hình quốc tế; Chỉ chấp nhận loại rủi ro cho phép dự án sau phân tích chi tiết tất khía cạnh dự án, điều kiện kinh tế vĩ mô, xu hướng phát triển thị trường Nâng cao chất lượng chuyên nghiệp cán bộ, nhân viên tập trung xây dựng thương hiệu cho Ngân hàng với mục tiêu giảm thiểu rủi ro đạo đức rủi ro hoạt động Chú việc thường xuyên mời chuyên gia cấp chiến lược ngành để tranh thủ ý kiến, nói lời khuyên cho cán chủ chốt Ngân hàng theo chuyên đề, thời kỳ bối cảnh kinh tế thị trường Cân phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro cho cán Theo lời khuyên chun gia quản trị rủi ro khơng có phương pháp phân tích phức tạp thay kinh nghiệm đánh giá chuyên môn quản trị rủi ro Chú trọng đến đầu tư công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro, có rủi ro tín dụng 78 KẾT LUẬN Ngân hàng MSB Việt Nam đánh giá ngân hàng TMCP lớn Ngân Hàng Nhà nước xếp hạng A Hiện MSB thành viên nhiều tổ chức Ngân hàng nước quốc tế Hiệp Hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội Ngân hàng Châu Á, Tổ chức Thanh tốn tồn cầu SWIFT,… Với số vốn điều lệ không ngừng tăng lên, mạng lưới mở rộng đến trung tâm kinh tế lớn đất nước Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phịng, Đà Nẵng, Quảng Ninh, Cần Thơ, Vũng Tàu, Nha Trang,… MSB bước vào giai đoạn phát triển với vị ngân hàng đa năng, đại Bên cạnh việc giữ vững mối quan hệ toàn diện với doanh nghiệp lớn đối tác truyền thống thuộc ngành Hàng hải, Hàng khơng, Bưu - Viễn thơng, Bảo hiểm, MSB trọng phát triển Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ Khách hàng dân cư, để mở rộng thị trường, sẵn sàng cho trình hội nhập với kinh tế quốc tế Trong năm trở lại đây, Ngân hàng MSB chi nhánh Hà Nội có thành to lớn đóng góp tồn hệ thống Ngân Hàng Hàng Hải, với lợi toàn hệ thống, với lực toàn chi nhánh, năm tiếp theo, kết hoạt động kinh doanh chi nhánh phát triển mạnh 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Lập dự án đầu tư- PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt- NXB Đại học Kinh tế quốc dân, 2017 Giáo trình Quản lý dự án- PGS.TS Từ Quang Phương- NXB Đại học Kinh tế quốc dân, 2017 Giáo trình Kinh tế Đầu tư – PGS.Tiến sĩ Từ Quang Phương (chủ biên) Đại học Kinh tế quốc dân, 2016 Giáo trình Thẩm định tài dự án - PGS.TS Lưu Thị Hương (chủ biên)NXB Tài chính, 2017 Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam - Vũ Hồi Chang, Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng, 2016 Thơng tin tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam- Nguyễn Đức Đương, Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng, 2016 Ngân hàng thương mại- PGS.TS Phan Thị Thu Hà, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, 2015 Bài giảng “Quản trị rủi ro đầu tư”- TS Nguyễn Hồng Minh, Trường Học viện ngân hàng, 2016 Báo cáo tài Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam – chi nhánh Hà Nội năm 2016, 2017, 2018 10 Tài liệu số Website: - https://www.msb.com.vn/ - https://thebank.vn/c - http://cafef.vn/maritime-bank 80