Bên cạnh những thành tựu nêu trên, mặt trái của kinh tế thị trường là việc phát sinh các yếu tố rủi ro đe dọa tới sự phát triển bền vững của nền kinh tế. Các rủi ro này xuất hiện trong tất cả các lĩnh vực kinh tế, trong đó có hệ thống tài chính – ngân hàng. Vì vậy, để củng cố niềm tin và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền, duy trì sự phát triển ổn định, an toàn và lành mạnh của hệ thống ngân hàng, năm 2000, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đã chính thức ra đời. Sau 9 năm hoạt động và phát triển, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đã từng bước khẳng định được vai trò quan trọng của mình đối với nền kinh tế nói chung, đối với các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi và người gửi tiền nói riêng. Tuy nhiên hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việt Nam còn rất non trẻ và cũng đã bộc lộ nhiều hạn chế, vì vậy việc đề ra những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống BHTG Việt Nam là rất cấp bách.
LỜI MỞ ĐẦU i TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI tế thị trường hướng Tại Việt Nam, phát triểnĐảngnềnkhởikinhxướng lãnh định đạo đến nayxãđãhội hơnchủ 20nghĩa năm Trong 20 năm đó, đạt tốc độ tăng trưởng kinh tế bình quân gần 7%, cao gần gấp đơi so với 10 năm trước đó, đời sống nhân dân cải thiện đáng kể Bên cạnh thành tựu nêu trên, mặt trái kinh tế thị trường việc phát sinh yếu tố rủi ro đe dọa tới phát triển bền vững kinh tế Các rủi ro xuất tất lĩnh vực kinh tế, có hệ thống tài – ngân hàng Vì vậy, để củng cố niềm tin lợi ích hợp pháp người gửi tiền, trì phát triển ổn định, an toàn lành mạnh hệ thống ngân hàng, năm 2000, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thức đời Sau năm hoạt động phát triển, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam bước khẳng định vai trò quan trọng kinh tế nói chung, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi người gửi tiền nói riêng Tuy nhiên hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việt Nam non trẻ bộc lộ nhiều hạn chế, việc đề giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động hệ thống BHTG Việt Nam cấp bách Bên cạnh đó, với xu hội nhập đất nước, đầu tư nước vào Việt Nam ngày tăng, doanh nghiệp Việt Nam nước tích cực xúc tiến, thúc đẩy xuất khẩu, khai thác mở rộng thị trường nước Theo đó, dịch vụ ngân hàng ngày phong phú số lượng kèm theo yêu cầu đảm bảo chất lượng Đồng thời, rủi ro lĩnh vực kinh doanh ngân hàng tài ngày tinh vi -1- xảy có tác hại với quy mơ cao Yêu cầu đặt Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phải nâng cao lực mình, thực chắn vững cho hoạt động ngân hàng nói riêng, kinh tế nói chung Với ưu người sau, Việt Nam hồn tồn học hỏi kinh nghiệm từ nước có kinh tế thị trường xây dựng vận hành hệ thống bảo hiểm tiền gửi có hiệu Với lý nêu trên, em lựa chọn đề tài “Hoạt động bảo hiểm tiền gửi số nước có kinh tế thị trường học kinh nghiệm với Việt Nam” cho khóa luận ii MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Làm rõ vấn đề lý luận bảo hiểm tiền gửi Nghiên cứu thực tiễn hoạt động bảo hiểm tiền gửi Mỹ, Nhật Bản – hai nước có kinh tế thị trường xây dựng vận hành hệ thống bảo hiểm tiền gửi có hiệu mơ hình hoạt động, nguyên tắc bảo hiểm Làm rõ cần thiết phải xây dựng hệ thống bảo hiểm tiền gửi có hiệu Việt Nam, đánh giá thực trạng hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam để xác định ưu điểm điểm hạn chế cần điểu chỉnh Đưa học kinh nghiệm cho Việt Nam từ hoạt động bảo hiểm tiền gửi Mỹ, Nhật Bản, từ đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thời gian tới iii ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu: vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động bảo hiểm tiền gửi gồm mô hình hoạt động, quy tắc bảo hiểm, số tiền bảo hiểm, phí bảo hiểm… Phạm vi nghiên cứu: Phạm vi nghiên cứu đề tài hoạt động bảo hiểm tiền gửi Mỹ, Nhật Bản Việt Nam khoảng thời gian từ năm 2000 trở lại -2- iv NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Ngoài phần mở đầu, kết luận, khóa luận gồm chương: Chương I: Tổng quan bảo hiểm tiền gửi Chương II: Hoạt động bảo hiểm tiền gửi số nước có kinh tế thị trường Việt Nam Chương III: Bài học kinh nghiệm cho bảo hiểm tiền gửi Việt Nam số kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động BHTG Việt Nam thời gian tới -3- CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI Trong chương I, em trình bày cách khái quát trình hình thành phát triển bảo hiểm tiền gửi giới, luận giải số vấn đề lý luận bảo hiểm tiền gửi cần thiết bảo hiểm tiền gửi kinh tế thị trường I QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH PHÁT TRIỂN BẢO HIỂM TIỀN GỬI TRÊN THẾ GIỚI TRƯỚC NĂM 1930 Khái niệm BHTG nhiều quốc gia biết đến từ lâu Khi hoạt động BHTG công khai chưa xuất hiện, bảo vệ tiền gửi nhiều quốc gia thực hình thức “bảo vệ ngầm” Hình thức bảo vệ ngầm việc Ngân hàng Trung ương hay Chính phủ có cam kết khơng cơng khai đảm bảo hồn trả tiền gửi cho người gửi tiền có hoạt động đóng cửa ngân hàng ngân hàng khơng có khả tốn cho người gửi tiền Vì cam kết khơng cơng khai nên khơng hình thành hợp đồng bảo hiểm người gửi tiền với ngân hàng ngân hàng trung ương Xuất phát từ “bảo vệ ngầm” mà hình thức “bảo vệ cơng khai” hay bảo hiểm tiền gửi đời Bảo vệ tiền gửi cơng khai sách đảm bảo tất hay phần tiền gửi với tiền lãi nhập gốc tài khoản tiền gửi toán cho người gửi tiền theo chế hợp đồng cam kết công khai Bảo vệ tiền gửi công khai xuất New York (Mỹ) với tên gọi “Chương trình bảo vệ trách nhiệm ngân hàng” “Trách nhiệm” hàm ý chương trình muốn đề cập đến tiền gửi ngân hàng chứng huy động tiền gửi Tiếp theo chương trình này, từ năm 1831-1868, vùng Mỹ (Vermont, Indiana, Michigan, Ohio, Iowa) thành lập tổ chức -4- BHTG với mục đích bảo vệ cộng đồng có ngân hàng đổ bể bảo vệ người gửi tiền cá thể người gửi công cụ tiền gửi khác Mặc dù hệ thống BHTG Mỹ hoạt động giai đoạn thành công vào cuối năm 1830, đời sách “Ngân hàng tự do” Mỹ thành lập hệ thống Ngân hàng quốc gia năm 1886 tạo điều kiện cho số ngân hàng rút khỏi tổ chức BHTG TỪ NĂM 1908 ĐẾN NĂM 1930 Từ năm 1908 – 1917 Mỹ có vùng thành lập hệ thống BHTG (Oklahoma, Kannas, Nebraska, Texas, Missisipi, South Dakota, North Dakota, Washington) Tính đến năm 1930, hệ thống bị đóng cửa ảnh hưởng điều kiện kinh tế bất lợi, điều khiến tổ chức BHTG khả tốn TỪ NĂM 1930 ĐẾN NAY Tình hình hoạt động ngân hàng Mỹ đầu năm 30 tiếp tục khó khăn, đặc biệt khủng hoảng kinh tế 1929-1933 khiến cho hàng nghìn ngân hàng bị đóng cửa Trước tình hình đó, Cơng ty BHTG Liên bang Mỹ (Federal Deposit Insurance Corporation – FIDC) đời vào 1/1/1934 Đây mơ hình xem hình mẫu BHTG FIDC đời lấy lại lòng tin dân chúng sau hàng loạt sụp đổ ngân hàng, nhờ giúp nước Mỹ khỏi khó khăn kinh tế tiếp tục phát triển Trước thành công mà FIDC mang lại cho kinh tế Mỹ, quốc gia khác giới nhận thức vai trò quan trọng hoạt động BHTG phát triển ổn định nề kinh tế từ thành lập tổ chức BHTG cho riêng Trong năm 1960, giới có quốc gia xây dựng hệ thống BHTG (Ấn Độ, Na Uy, Philippin, Canada, Phần Lan, Cộng hòa Dominican), năm 70 có thêm quốc gia (Achentina, Tây Ban Nha, Hà Lan, Bỉ, Áo) Hầu hết quốc gia xây dựng hệ thống -5- BHTG vào cuối năm 1990 tính đến 103 quốc gia có hệ thống BHTG1 Trước phát triển ngày lớn mạnh hệ thống BHTG giới để hệ thống BHTG hoạt động thống theo mục tiêu nguyên tắc chung vai trò bảo vệ ổn định kinh tế tài giới, ngày 6/5/2002 Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi quốc tế (International Association of Deposit Insurers – IADI) thành lập, có trụ sở Thụy Sĩ Với tham gia nhiều hệ thống BHTG, IADI đánh dấu quan tâm chung nhiều nước hoạt động BHTG hứa hẹn động lực phát triển hoạt động phạm vi toàn cầu IADI tổ chức phi lợi nhuận thành lập theo luật Thụy Sĩ, quyền hành xử lý vấn đề Hiệp hội thuộc Đại hội thành viên Hiệp hội điều hành hội đồng điều hành gồm 21 cá nhân xuất sắc đại diện cho hệ thống BHTG giới Qua năm hoạt động, IADI chứng tỏ vai trò với nhiệm vụ gắn kết hệ thống BHTG giới nhằm xây dựng tài ổn định mang tính chất tồn cầu Cho đến số lượng thành viên IADI tăng từ 34 lên 52 thành viên2 II MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI KHÁI NIỆM BẢO HIỂM TIỀN GỬI Nhìn vào trình hình thành phát triển BHTG thấy mục đích lớn dẫn đến đời BHTG đảm bảo an toàn cho số tiền gửi người gửi tiền Vậy BHTG thực chất gì? Theo tác giả Jonh Black từ điển Oxford (1997) định nghĩa BHTG sau: “Bảo hiểm tiền gửi dịch vụ bảo hiểm rủi ro ngân hàng http://www.iadi.org/index.html (25/02/2009) (25/02/2009) http://www.iadi.org/index.html -6- trung gian tài bị phá sản cho người gửi tiền ngân hàng tổ chức trung gian tài đó”3 Theo cách định nghĩa BHTG bảo hiểm trách nhiệm dân tổ chức huy động tiền gửi người gửi tiền Rủi ro BHTG trường hợp ngân hàng tổ chức huy động tiền gửi khác bị phá sản Thông thường, trường hợp mức đền bù cho người có tiền gửi tổ chức bị phá sản phụ thuộc vào giá trị tài sản lại người gửi tiền bị trắng số tiền gửi Tuy nhiên, tồn chế BHTG tổ chức BHTG thực cam kết bảo hiểm tốn phần toàn số tiền gốc lãi khoản tiền gửi cho người gửi tiền Theo cách tiếp cận khác tài liệu “Hướng dẫn xây dựng hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả” diễn đàn ổn định tài (Financial Stability Forum) phát hành tháng 9/2001 BHTG định nghĩa sau: “Bảo hiểm tiền gửi đảm bảo số dư gốc lãi cộng dồn tài khoản tiền gửi định toán tới giới hạn định ngân hàng có khoản tiền gửi lâm vào tình trạng phá sản khả toán”.4 Định nghĩa hiểu có giới hạn định việc chi trả tiền bồi thường khoản tiền gửi định bảo hiểm Điều cho thấy khác biệt bảo hiểm tiền gửi chế bảo lãnh trọn gói Trong chế bảo lãnh trọn gói, tổ chức huy động tiền gửi bị phá sản, phủ đứng tốn tồn số tiền gửi cho tất người gửi tiền Tại Việt Nam, nghị định 89/1999/NĐ-CP phủ bảo hiểm tiền gửi khơng có định nghĩa cụ thể bảo hiểm tiền gửi nêu Black, John, A Dictionary of Economics, Trang 246, Oxford University Press, USA, 2003 Financial Stability Forum, Hướng dẫn xây dựng hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả, Trang 15-16, tháng 9/2001 -7- rõ ba mục đích hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam sau: “Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền; góp phần trì ổn định tổ chức tín dụng; bảo đảm phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng”.5 Như qua định nghĩa ta hiểu cách khái quát BHTG sau: “Bảo hiểm tiền gửi cam kết công khai tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi việc tổ chức bảo hiểm tiền gửi trả tiền gửi bao gồm phần toàn phần gốc lãi cho người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị chấm dứt hoạt động khơng có khả tốn cho người gửi tiền”6 VAI TRỊ CHỨC NĂNG, NHIỆM VỤ CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI 2.1 Vai trò bảo hiểm tiền gửi + Hoạt động bảo hiểm tiền gửi góp phần củng cố niềm tin quần chúng với hệ thống ngân hàng Trong trình hoạt động, công ty BHTG tiến hành việc giám sát kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật BHTG an toàn hoạt động kinh doanh tổ chức huy động tiền gửi tham gia BHTG Công ty cung cấp cho công chúng thông tin đầy đủ, đáng tin cậy tổ chức tín dụng, ngăn chặn kịp thời nguy làm ảnh hưởng tới tính lành mạnh an toàn hoạt động ngân hàng có biện pháp hỗ trợ tài khẩn cấp, kịp thời cho tổ chức tín dụng nhận thấy họ gặp khó khăn, giúp họ tiếp tục hoạt động kinh doanh Nếu tổ chức huy động tiền gửi tham gia BHTG bị phá sản khả toán, BHTG đứng toán tất tiền gửi cho người gửi tiền tổ chức Việc có tổ chức sẵn sàng thay ngân hàng đứng 5http://www.luatgiapham.com/phap-luat/10-hanh-chinh/989-nghi-dinh-so-891999nd-cp-.html (15/02/2009) http://www.div.gov.vn/camnang_12.asp (12/03/2009) -8- bảo đảm toán khoản tiền gửi cho người gửi tiền ngân hàng bị phá sản khả tốn khơng giúp tạo dựng củng cố niềm tin cho người dân họ gửi tiền vào ngân hàng mà có tác dụng lấy lại lòng tin họ vào hệ thống ngân hàng Như vậy, nghiệp vụ BHTG giúp tổ chức huy động tiền gửi gặp khó khăn tiếp tục thực chức bản, trì củng cố niềm tin dân chúng vào hệ thống ngân hàng + Bảo hiểm tiền gửi tạo điều kiện thuận lợi cho hệ thống ngân hàng quốc gia phát triển BHTG tạo cạnh tranh bình đẳng tổ chức tín dụng Trước hết, hoạt động BHTG tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng đời ngân hàng có quy mơ hoạt động hạn chế có điều kiện phát triển tốt Có thể nhận thấy tâm lý chung người gửi tiền muốn gửi tiền vào ngân hàng lớn, có uy tín lâu năm với hy vọng cho ổn định an tồn cho khoản tiền gửi mình, khó khăn cho ngân hàng có quy mơ hoạt động hạn chế ngân hàng bước chân vào thị trường tài Nhưng có hoạt động BHTG với sách BHTG bắt buộc, tất ngân hàng yêu cầu tham gia BHTG tiền gửi tất ngân hàng bảo hiểm nhau, người dân khơng phải băn khoăn hay bắt buộc phải lựa chọn ngân hàng lớn để gửi tiền trước Bên cạnh hỗ trợ tài cần thiết cho ngân hàng ngân hàng gặp khó khăn, đặc biệt giai đoạn đầu vào hoạt động Điều tạo hội cho ngân hàng có quy mơ nhỏ ngân hàng vào hoạt động phát triển cạnh tranh với ngân hàng lớn + BHTG góp phần đảm bảo an tồn hệ thống ngân hàng Thông qua nghiệp vụ giám sát thường xuyên mình, BHTG sớm nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng, biết yếu để có biện pháp hỗ trợ tài kịp thời cho -9- vay vốn cho tiến hành sáp nhập với ngân hàng khác Khi ngân hàng bị phá sản khả toán, BHTG đứng chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền Như vậy, hoạt động BHTG giúp ngân hàng yếu tiếp tục trì hoạt động rút khỏi lĩnh vực kinh doanh cách trật tự, không ảnh hưởng đến ngân hàng khác hệ thống ngân hàng, giúp ổn định tâm lý cho người gửi tiền ngân hàng có dấu hiệu hoạt động khơng tốt, tránh tình trạng phản ứng lan truyền rút tiền ạt khỏi hệ thống ngân hàng + Bảo hiểm tiền gửi tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao chất lượng hoạt động BHTG hoạt động nguyên tắc thành viên tương trợ, giúp đỡ nhau, ngân hàng gặp khó khăn, BHTG hỗ trợ tài để giúp ngân hàng Nguồn hỗ trợ khoản tài mà thành viên đóng góp vào tổ chức BHTG Vì vậy, để tránh tượng ngân hàng khác ỷ lại vào mình, ngân hàng thường xuyên giám sát hoạt động tổ chức thành viên, giúp đỡ thành viên cần thiết, từ nâng cao chất lượng hoạt động tổ chức thành viên Và thân ngân hàng tự nâng cao chất lượng hoạt động để giảm thiểu phí đóng bảo hiểm hàng năm + Bảo hiểm tiền gửi thúc đẩy huy động tiền tiết kiệm phục vụ đầu tư phát triển bền vững Để kinh tế quốc gia phát triển ổn định, bền vững trước hết phải xây dựng sở hạ tầng kỹ thuật tốt vững vàng Muốn cần phải có vốn chắn nguồn vốn cho đầu tư xây dựng khơng phải nhỏ Có nhiều kênh huy động vốn khác nhau: huy động vốn từ nguồn vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài, huy động từ nguồn viện trợ nước tổ chức phi Chính phủ… Nhưng để kinh tế quốc gia thực phát triển ổn định lâu dài nguồn vốn -10- tố định tính nhân tố định lượng, dùng để đánh giá hoạt động tổ chức tham gia BHTG dựa nhân tố, nhân tố vốn (Capital), chất lượng Tài sản có (Asset Quality), quản lý (Management), thu nhập (Earning), khả khoản (Liquidity), mức độ nhạy cảm rủi ro thị trường (Sensitivity to market risk) Trong nhân tố trên, nhân tố định tính có ảnh hưởng sâu sắc chất lượng cơng tác quản lý (Management) thường nhấn mạnh Việt Nam cần nghiên cứu phương pháp để áp dụng cho tình hình cụ thể Việt Nam Trước mắt, BHTG Việt Nam thực thí điểm việc xếp loại tổ chức tham gia BHTG để tính phí dựa vào quy định tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu quy định mục II, Quyết định số 457/2005/QĐ – NHNN ngày 19/4/2005 Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam việc ban hành “Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn tổ chức tín dụng” BHTG Việt Nam cần xây dựng biểu phí đảm bảo phân biệt có ý nghĩa loại phí nhằm giúp ngân hàng cải thiện rủi ro họ Tính minh bạch việc cơng bố thơng tin tính bảo mật yêu cầu BHTG Việt Nam Mức độ minh bạch, phạm vi việc công bố thông tin công chúng giữ bảo mật việc xếp loại cần thực phát triển hệ thống tính phí phân biệt + Thực đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ BHTG Việt Nam Tương lai BHTG Việt Nam mở rộng dịch vụ tới lĩnh vực tư vấn nghiệp vụ ngân hàng để nâng cao tính an tồn cho tổ chức huy động tiền gửi, tham gia vào chương trình nghiên cứu phát triển hoạt động ngân hàng BHTG tổ chức tài bảo hiểm quốc tế BHTG Việt Nam cần nhanh chóng cung cấp thông tin xếp loại đánh giá tổ chức huy động tiền gửi Hoàn thiện sở pháp lý liên quan tới chế độ báo cáo, tiêu chủng loại thông tin hệ thống tài khoản kế toán ngân hàng tham gia -77- BHTG Cần triển khai kế hoạch hướng dẫn tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi áp dụng hệ thống kế tốn theo thơng lệ kế tốn quốc tế hệ thống kế toán ngân hàng áp dụng có nhiều khác biệt so với hệ kế tốn quốc tế, gây khó khăn trở ngại cho BHTG Việt Nam công tác giám sát từ xa, đánh giá chất lượng hiệu hoạt động tổ chức BHTG Việt Nam Để phù hợp với thông lệ chung quốc tế phù hợp với quy định Luật phá sản doanh nghiệp, Ngân hàng Nhà nước nên hướng dẫn cụ thể thời điểm BHTG Việt Nam gửi hỗ trợ tổ chức tham gia BHTG tiến hành chi trả tiền gửi cho người gửi tiền, quy định “thời điểm BHTG Việt Nam tiến hành hỗ trợ tổ chức tham gia BHTG BHTG Việt Nam nhận thông báo Hội đồng quản trị BHTG Việt Nam có định tổ chức tham gia BHTG có nguy khả thang toán đến hạn” “thời điểm BHTG Việt Nam có trách nhiệm chi trả cho người gửi tiền có định tòa án quan chủ quản tuyên bố tổ chức tham gia BHTG bị khả toán đến hạn” 2.2 Về mơ hình hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi Tổ chức BHTG Việt Nam có tên gọi "Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam" - tổ chức tài Nhà nước, có tư cách pháp nhân, Ngân sách nhà nước cấp vốn điều lệ, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, miễn khoản thuế phải bảo đảm an toàn vốn tự bù đắp chi phí Việc xác định mơ hình tổ chức BHTG Việt Nam giai đoạn tới cần tính tới mơ hình đại theo kinh nghiệm nước giới, đồng thời phải phù hợp với thực tiễn Việt Nam Trong thời gian tới, việc xây dựng mơ hình tổ chức BHTG VN thời gian tới nên tính đến số định hướng sau: -78- + Về tên gọi mơ hình tổ chức, quản trị Có thể hình thành tổ chức có tên gọi "Tổng cơng ty bảo hiểm tiền gửi Việt Nam" hoạt động theo mơ hình giảm thiểu rủi ro - mơ hình tiên tiến phổ biến giới Tổng công ty BHTG Việt Nam tổ chức, quản trị điều hành theo mơ hình tổng cơng ty, có Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban điều hành (Tổng giám đốc Phó Tổng giám đốc) máy giúp việc + Về địa vị pháp lý Tổ chức BHTG có địa vị pháp lý độc lập hoạt động theo Luật; có tư cách pháp nhân, Nhà nước cấp vốn điều lệ; hoạt động không mục tiêu lợi nhuận, miễn khoản thuế phải bảo đảm an toàn vốn tự bù đắp chi phí (nếu có tích luỹ bổ sung vào vốn hoạt động, chí nộp thuế khoản thu nhập có từ hoạt động đầu tư) Tất nhiên, dù tên gọi tổ chức địa vị pháp lý tổ chức BHTG Việt Nam tương lai ln định chế tài Nhà nước, cơng cụ Chính phủ, có chức bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, bảo đảm an toàn hệ thống ngân hàng, + Xây dựng mơ hình tổ chức BHTG Việt Nam hoạt động theo hướng giảm dần phụ thuộc vào ngân sách Chính phủ, điều kiện khả ngân sách có hạn + Xác lập chế hình thành quỹ bảo hiểm chủ yếu từ nguồn phí người hưởng lợi Tức người gửi tiền TCTD người hưởng lợi từ BHTG phải người đóng góp cho việc hình thành nguồn quỹ BHTG để phục vụ cho lợi ích họ + Tăng tính tự chủ cho tổ chức BHTG thông qua việc tạo sở pháp lý cho hoạt động đầu tư có liên quan đến nghiệp vụ BHTG 2.3 Nâng cao hiệu hoạt động hỗ trợ tài -79- Cơng tác hỗ trợ tài đóng vai trò quan trọng việc giữ gìn trì hoạt động ngân hàng an tồn ổn định Đặc biệt tổ chức có quy mơ hoạt động hạn chế khó khăn khoản, việc khắc phục khó khăn, hỗ trợ tài kịp thời giúp tổ chức thoát khỏi nguy phải đóng cửa Trong điều kiện Việt Nam nay, vốn tự có ngân hàng thấp, khả huy động vốn hạn chế cơng tác có ý nghĩa đặc biệt quan trọng Nhưng cơng tác hỗ trợ tài thực giai đoạn thí điểm, chưa phổ biến rộng rãi Do ưu điểm mà công tác hỗ trợ mang lại, BHTG Việt Nam cần trọng đặc biệt thúc đẩy hoạt động chiến lược phát triển Để hoạt động hỗ trợ thực có hiệu quả, tiến hành hỗ trợ, BHTG Việt Nam cần ưu tiên hỗ trợ tổ chức có khó khăn có khả phát triển ngân hàng hoạt động yếu Kèm theo định hỗ trợ tài chính, BHTG Việt Nam cần đánh giá lực Ban lãnh đạo tổ chức tham gia BHTG, yêu cầu đổi cần thiết để cải thiện tình hình kinh doanh tổ chức cho vay BHTG Việt Nam nên mở rộng hoạt động hỗ trợ tài đến tổ chức tín dụng tham gia BHTG Ngân hàng Nhà nước xếp loại B trở lên không dừng lại xếp loại A quy định tại, việc cho vay phải có yêu cầu bắt buộc tổ chức hỗ trợ tài có tài sản chấp để đảm bảo thu hồi nợ sau tăng vốn hoạt động cho tổ chức Vì khoản cho vay mang tính chất hỗ trợ nên yếu tố có tính chất hỗ trợ tổ chức mức lãi suất thấp (chỉ nên từ 10-50% lãi suất tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước) thời hạn cho vay dài Điều đặc biệt cần nhấn mạnh phải có tiêu chí rõ ràng việc cấp hỗ trợ tài quy định rõ quy trình, thủ tục, phạm vi trách nhiệm cảu cấp cán -80- 2.4 Một số giải pháp khác + Cải tiến công tác kiểm tra, giám sát Mặc dù công tác kiểm tra, giám sát BHTG Việt Nam quan tâm trọng tiến hành thường xuyên, thời gian qua công tác chưa thực đạt hiệu cao, chưa tương xứng với vai trò BHTG Việt Nam Để nâng cao công tác kiểm tra, giám sát, trước hết cần quy định rõ quyền hạn trách nhiệm BHTG Việt Nam độc lập với công tác kiểm tra đơn vị thực tra Ngân hàng Nhà nước Công tác kiểm tra cần quy định thực thường xuyên, liên tục tất tổ chức tham gia BHTG không áp dụng với số tổ chức Về nội dung công tác kiểm tra, giám sát, trước hết, không nên dừng lại việc kiểm tra, giám sát tính tuân thủ mà cần tiến tới triển khai kiểm tra, giám sát mức độ rủi ro để đưa kiến nghị, cảnh báo tổ chức tham gia BHTG, đảm bảo an tồn hoạt động ngân hàng Trong đó, BHTG Việt Nam cần tập trung vào việc kiểm tra khả quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro toán, rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng Bên cạnh đó, cần quy định lĩnh vực cần ý đặc biệt công việc thực trước, quy định tạo nên chế kiểm tra trật tự có hiệu Cơng tác kiểm tra không chủ yếu tập trung vào kiểm tra việc chấp hành quy định BHTG mà cần kiểm tra quy định an toàn tất tổ chức tham gia BHTG, cần có điều chỉnh kịp thời với quy mô phạm vi hoạt động tổ chức không phụ thuộc vào quy định an toàn hoạt động ngân hàng Hệ thống ngân hàng xây dựng Trong hoạt động giám sát, tính kịp thời, đầy đủ thông tin kỹ xử lý thông tin yếu tố định đến hiệu hoạt động -81- Vì vậy, cần ban hành chế công bố thông tin trực tiếp tổ chức tham gia BHTG, khẩn trương xây dựng mạng nội toàn hệ thống BHTG để lưu giữ, cập nhật thông tin khách hàng tham gia BHTG Việt Nam khách hàng gửi tiền tổ chức Ngồi ra, BHTG Việt Nam cần có chế cụ thể cho phép truy cập thơng tin tổ chức tham gia BHTG từ đơn vị thực chức tra, kiểm tra hoạt động ngân hàng Kiểm toán Nhà nước, Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Bên cạnh mạng nội mạng truy cập thông tin từ đơn vị liên quan, ngân hàng lưu trữ thơng tin dự phòng cần BHTG xem xét có kế hoạch xây dựng Cùng với việc xây dựng sở vật chất có chất lượng, tương xứng với tầm quan trọng công tác kiểm tra, giám sát, BHTG Việt Nam cần đặc biệt trọng công tác đào tạo nguồn nhân lực giỏi chuyên môn nghiệp vụ để thực công tác Biện pháp tối ưu kết hợp đào tạo quy có tổ chức với hình thức tự đào tạo Bên cạnh việc tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ, cử cán tham dự lớp đào tạo nước, BHTG Việt Nam cần có phương pháp khuyến khích, động viên cán có kế hoạch tự đào tạo đồng nghiệp Trong đó, cần đặc biệt lưu tâm tới đào tạo cho cán phương thức độc lập nghiên cứu, tiếp cận vấn đề mới, có cơng tác kiểm tra, giám sát kiểm sốt rủi ro phát sinh từ hoạt động tài vốn đa dạng phức tạp + Cải tiến công tác chi trả bảo hiểm tiền gửi Chi trả BHTG hoạt động quan trọng, đóng vai trò định việc đảm bảo trì uy tín ngân hàng cộng đồng Để đạt điều đó, u cầu cơng tác chi trả BHTG phải thực nhanh chóng, kịp thời, thuận lợi xác Hiện nay, BHTG Việt Nam thực chi trả tiền bảo hiểm trực tiếp tiền mặt Hình thức nhiều chế, chưa đảm bảo đáp ứng vai trò cơng tác chi trả BHTG như: việc chi -82- trả tiền BHTG diễn chậm chạp, không thuận lợi cho người gửi tiền nhận tiền bảo hiểm việc chi trả trực tiếp tiền mặt khách hàng làm thời gian khách hàng đơn vị thực chi trả Tính an tồn chi trả, đặc biệt người nhận tiền bảo hiểm chưa cao việc nhận lúc toàn tiền bảo hiểm từ tổ chức BHTG gây khó khăn cho người gửi tiền bảo quản, đặc biệt điều kiện sống vùng nông thôn Việt Nam Để khắc phục hạn chế công tác chi trả BHTG, BHTG Việt Nam cần phải cải tiến công tác theo hướng kết hợp chi trả trực tiếp tiền mặt với tổ chức tín dụng để tổ chức huy động kịp thời tiền chi trả BHTG Việt Nam thơng qua số tổ chức huy động tiền gửi có uy tín hoạt động tốt phối kết hợp nhận lại số tiền người gửi tiền thời điểm chi tra BHTG cho khách hàng Làm có tác dụng củng cố niềm tin công chúng ngân hàng khác hoạt động, đồng thời đảm bảo an toàn cho tiền bảo hiểm người gửi tiền giúp ngân hàng nhanh chóng tái huy động tiền gửi từ dân chúng + Phát triển nguồn nhân lực Con người yếu tố then chốt đóng vai trò định phát triển Thực tế chứng minh yếu lực điều hành lực chuyên môn nhà quản trị đội ngũ nhân viên nguyên nhân làm giảm hiệu hoạt động tổ chức Vì vậy, phát triển nguồn nhân lực chiến lược dài hạn BHTG Việt Nam nhằm đáp ứng nguồn lực cho phát triển hoạt động BHTG Trong phát triển nguồn nhân lực, BHTG Việt Nam cần quan tâm đến khía cạnh tuyển dụng, đào tạo chế độ đãi ngộ -83- Về sách tuyển dụng: cần xây dựng hệ thống chuẩn mực định, tránh tình trạng tùy tiện, dễ dãi dẫn đến việc tuyển dụng đội ngũ cán thiếu lực chun mơn Vì hoạt động BHTG Việt Nam nhằm thúc đẩy phát triển hoạt động ngân hàng nên chất lượng tuyển dụng cần tương xứng với mặt chất lượng cán bộ, viên chức tổ chức tham gia BHTG Bên cạnh đó, việc tuyển dụng cần thực dựa sở nhu cầu cơng việc Ví dụ, tuyển dụng cán cấp chi nhánh, triển khai nghiệp vụ tác nghiệp cụ thể kiểm tra, giám sát, nhận phí BHTG chi trả tiền bảo hiểm cần dựa sở tiêu chí đảm bảo đảm đương cơng tác nghiệp vụ Đối với cán cấp Trung ương hội sở chính, việc tuyển dụng cán cần quan tâm tới chức nhiệm vụ cấp trung ương hệ thống làm công tác hoạch định sách kiểm tra, đánh giá việc thực sách chi nhánh Về sách đào tạo cán bộ, viên chức, BHTG Việt Nam cần có kế hoạch đào tạo cán viên chức thích hợp với phát triển khơng ngừng hoạt động ngân hàng quốc gia Cán BHTG Việt Nam cần trang bị kiến thức kinh tế vi mô, vĩ mô, ngân hàng, khả đánh giá rủi ro để thực có hiệu cơng tác kiểm tra, giám sát, đặc biệt hỗ trợ nâng cao lực KIẾN NGHỊ 3.1 Kiến nghị với Chính phủ Thứ nhất: Khẩn trương trình Quốc hội ban hành Luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nhằm tạo sở pháp lý thống vững cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi, phát huy tối đa vai trò bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, góp phần bảo đảm cho hệ thống tài phát triển an toàn bền vững Thứ hai: Tạo chế thơng thống cho bảo hiểm tiền gửi Việt Nam việc thực nghiệp vụ mình, tạo điều kiện thuận lợi cho bảo -84- hiểm tiền gửi Việt Nam linh hoạt việc xử lý vấn đề thuộc phạm vi tổ chức bảo hiểm tiền gửi Thứ ba: Mở rộng phạm vi đối tượng bảo hiểm theo hướng giải pháp đề xuất Thứ tư: Tăng vốn điều lệ cho bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phù hợp với thông lệ quốc tế Vốn điều lệ 1000 tỷ đồng BHTG Việt Nam việc hỗ trợ tổ chức tham gia gặp khó khăn Để nâng cao vai trò tăng cường hoạt động cho BHTG Việt Nam, Chính phủ nên xem xét phê duyệt cho BHTG Việt Nam tăng vốn điều lệ theo Chiến lược phát triển BHTG giai đoạn 2006 – 2015 (10000 tỷ đồng năm 2010 30000 tỷ đồng năm 2015) Việc tăng vốn điều lệ làm cho lực tài tổ chức bảo hiểm tiền gửi nâng cao, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tổ chức BHTG Việt Nam 3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước Thứ nhất: Tích cực nghiên cứu, đóng góp ý kiến cho dự án soạn thảo Luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan quản lý Nhà nước hoạt động ngân hàng, quan có thơng tin đầy đủ tình hình hoạt động tổ chức có huy động tiền gửi qua quan đưa ý kiến đóng góp thiết thực cho dự án Luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nhằm nâng cao lực tổ chức BHTG Việt Nam Thứ hai: Ban hành chế phối hợp chia sẻ thông tin BHTG Việt Nam với Ngân hàng Nhà nước Hiện nay, phần lớn tổ chức tham gia BHTG Việt Nam không chấp nghiêm chỉnh quy định lập gửi báo cáo BHTG Việt Nam Kết giám sát thấy hàng quý có khoảng 67% số tổ chức tín dụng gửi bẳng tính tốn phí bảo hiểm khoảng 7% số tổ chức tín dụng gửi bảng cân đối tài khoản cho BHTG Việt Nam Chính vậy, -85- Ngân hàng Nhà nước cần hỗ trợ BHTG Việt Nam cách xây dựng chế trao đổi thông tin Ngân hàng Nhà nước BHTG Việt Nam Thứ ba: Phối hợp với bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, ban hành văn hành văn hướng dẫn việc nộp phí bảo hiểm tiền gửi cho khoản tiền gửi vàng, ngoại tệ, Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp chặt chẽ với BHTG Việt Nam việc ban hành văn hướng dẫn việc tính nộp phí BHTG cách cụ thể, phù hợp với điều kiện tình hình thực tế Việt Nam phải nhằm mục tiêu bảo vệ tốt cho người gửi tiền Đối với khoản tiền gửi ngoại tệ, để tránh tình trạng rủi ro tỷ giá cho BHTG Việt Nam, nên quy định tổ chức tham gia BHTG phải đóng phí ngoại tệ Biện pháp BHTG ngoại tệ thích hợp giai đoạn nay, nhu cầu huy động vốn nước để tạo đà cho phát triển kinh tế, nữa, ngoại tệ chiếm tỷ trọng lớn tổng số dư tiền gửi tổ chức huy động tiền gửi Việc chi trả bảo hiểm cần quy định rõ thực nội tệ hay ngoại tệ trường hợp ngân hàng phá sản ngày chọn để quy đổi tỷ giá chi trả tiền bảo hiểm nội tệ Đối với khoản tiền gửi bảo hiểm vàng, để tiện cho công tác tính phí chi trả tiền bảo hiểm, BHTG Việt Nam nên quy định việc thu phí chi trả thực Đồng Việt Nam có quy định rõ ràng cách xác định giá vàng nộp phí BHTG chi trả tiền bảo hiểm Thứ tư: Ngân hàng Nhà nước cần tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại ngày hoạt động theo chế thị trường, tăng cường tính độc lập tự chủ kinh doanh kết hợp xây dựng hoàn thiện tiêu đánh giá mức độ an toàn hiệu kinh doanh ngân hàng phù hợp với chuẩn mực quốc tế thực tiễn Việt Nam Có giảm gánh nặng cho tổ chức hoạt động BHTG Việt Nam việc củng cố phát triển vững mạnh hoạt động ngân hàng -86- 3.3 Kiến nghị tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Thứ nhất: Thực đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ BHTG Việt Nam theo đề xuất phần giải pháp phát triển bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Thứ hai: Xây dựng lộ trình thực giải pháp nâng cao lực nêu theo nguyên tắc lấy hiệu hoạt động để định, xác định rõ mục tiêu cụ thể cho giải pháp, có đánh giá cụ thể để điều chỉnh cho phù hợp Trong trình chuyển đổi nâng cao lực hoạt động, bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phải tiếp tục trì hoạt động hiệu để giữ trọng trách chắn cho mạng lưới an tồn tài – ngân hàng quốc gia, trì niềm tin người gửi tiền đồng thời tạo môi trường lành mạnh cho hoạt động tài – ngân hàng Thứ ba: Tận dụng hỗ trợ từ phía Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước tổ chức liên quan để cải tiến trình độ khoa học cơng nghệ, nâng trình độ công nghệ lên ngang tầm với mặt công nghệ chung giới, đáp ứng nhu cầu hội nhập Thứ tư: Nhanh chóng xác lập triển khai chiến lược đào tạo nguồn nhân lực có trình độ chun mơn nghiệp vụ có khả ứng dụng cơng nghệ tiên tiến lĩnh vực BHTG Thứ năm: Nâng cao cơng tác tun truyền BHTG nhiều người chưa biết đến hoạt động BHTG BHTG Việt Nam cần đưa thông tin đại chúng kiến thức hoạt động BHTG, vai trò, tác dụng hoạt động xây dựng đường dây nóng tư vấn nhằm giải đáp thắc mắc tổ chức thành viên công chúng 3.4 Kiến nghị tổ chức tham gia BHTG Việt Nam Một hệ thống BHTG hoạt động có hiệu khơng ủng hộ tổ chức tham gia BHTG Trong thời gian qua, BHTG Việt -87- Nam gặp khơng khó khăn tổ chức tham gia BHTG khơng tuân thủ quy định thông tin, báo cáo cho BHTG Việt Nam Do vậy, để nâng cao hiệu hoạt động tổ chức BHTG Việt Nam, xin kiến nghị tổ chức tham gia BHTG cần tự giác tuân thủ quy định sau BHTG như: Nhận thức đắn cần thiết BHTG; thực quy định lập nộp báo cáo cho tổ chức BHTG Việt Nam, nộp phí BHTG đầy đủ hạn; tạo điều kiện cho nhân viên tổ chức BHTG Việt Nam tiến hành kiểm tra giám sát chất lượng hoạt động tổ chức huy động tiền gửi… Nhìn chung: Trong chương III, em rút số học kinh nghiệm cho bảo hiểm tiền gửi Việt Nam từ mơ hình bảo hiểm tiền gửi thành cơng Mỹ Nhật Bản dựa vào thực tế nghiên cứu chương Trên sở định hướng phát triển bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thời gian tới đây, khóa luận đề cập đến số giải pháp để thúc đẩy hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, qua đề xuất vài kiến nghị với Chính phủ, ngân hàng nhà nước, tổ chức BHTG tổ chức tham gia BHTG Việt Nam Có thể tóm tắt nội dung chương qua sơ đồ đây: -88- Sơ đồ 10: Tóm tắt nội dung chương Chương III BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO VIỆT NAM VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BHTG TẠI VIỆT NAM Bài học kinh nghiệm cho Những kỳ vọng lĩnh vực BHTG Việt Nam từ hoạt động BHTG Việt Nam thời BHTG Mỹ Nhật Bản gian tới Một số giải pháp phát triển BHTG Việt Nam kiến nghị Giải pháp phát triển Kiến nghị BHTG Việt Nam -89- KẾT LUẬN Hoạt động bảo hiểm tiền gửi ngày tỏ rõ vai trò quan trọng xu hướng phát triển mạnh mẽ mang tính chất toàn cầu thời gian tới Sau năm hoạt động phát triển, BHTG Việt Nam bước khẳng định vai trò quan trọng với kinh tế nói chung, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi người gửi tiền nói riêng song hệ thống bộc lộc nhiều hạn chế, việc đề giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động BHTG Việt Nam cần thiết Với đề tài “Hoạt động bảo hiểm tiền gửi số nước có kinh tế thị trường học kinh nghiệm cho Việt Nam” em thực số nội dung sau: Chương I (Tổng quan bảo hiểm tiền gửi ): Luận giải làm rõ khái niệm, vai trò chức nhiệm vụ BHTG, chứng minh cần thiết lợi ích BHTG kinh tế thị trường Chương II (Hoạt động bảo hiểm tiền gửi số nước có kinh tế thị trường Việt Nam): Giới thiệu hệ thống BHTG Mỹ Nhật Bản, Mỹ quốc gia có bề dày kinh nghiệm nhiều việc xây dựng vận hành hệ thống BHTG Nhật Bản quốc gia đánh giá có hệ thống bảo tồn tiền gửi lý tưởng Trong chương em phân tích hoạt động BHTG Việt Nam từ thành lập đến nay, qua đánh giá thành tựu mà BHTG đạt thời gian qua tồn tại, hạn chế hệ thống Chương III (Bài học kinh nghiệm cho BHTG Việt Nam số kiến nghị giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động BHTG Việt Nam -90- thời gian tới): Qua nghiên cứu hai mơ hình BHTG tiêu biểu Mỹ, Nhật Bản thực trạng hoạt động BHTG Việt Nam, khóa luận rút học kinh nghiệm cho BHTG Việt Nam Trên sở kỳ vọng lĩnh vực BHTG Nhiệm vụ năm 2009 BHTG Việt Nam, khóa luận đưa số giải pháp, kiến nghị lộ trình thực nhằm nâng cao hiệu hoạt động BHTG Việt Nam tương xứng với vị tổ chức hệ thống ổn định tài quốc gia, phù hợp với chiến lược phát triển đáp ứng nhu cầu hội nhập quốc tế ... lý luận bảo hiểm tiền gửi Nghiên cứu thực tiễn hoạt động bảo hiểm tiền gửi Mỹ, Nhật Bản – hai nước có kinh tế thị trường xây dựng vận hành hệ thống bảo hiểm tiền gửi có hiệu mơ hình hoạt động, ... Chương I: Tổng quan bảo hiểm tiền gửi Chương II: Hoạt động bảo hiểm tiền gửi số nước có kinh tế thị trường Việt Nam Chương III: Bài học kinh nghiệm cho bảo hiểm tiền gửi Việt Nam số kiến nghị giải... tổ chức bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi việc tổ chức bảo hiểm tiền gửi trả tiền gửi bao gồm phần toàn phần gốc lãi cho người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị