hoạt động bảo hiểm tiền gửi tại một số nước có nền kinh tế thị trường và bài học kinh nghiệm đối với việt nam

Tài liệu "Hướng dủn xây dựng một hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả" của Diễn đàn ổn định tài chính Financial Stability Forum phát hành tháng 9/2001 đã định nghĩa bảo hiểm tiền gửi như

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI

NGUYÊN THỊ HUYỄN CHI

HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIẾN GỬI

TẠI MỘT SỐ NƯỚC CÓ NEN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG

VÀ BAI HỌC KINH NGHIỆM Đối VỚI VIÊT NAM

THư VIỄN

-Ì Riiè\G D A I n ó c 1G0AI ĩ MUÔNG

LUẨN VÃN'

Hà nội - 2002

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI

NGUYỄN THỊ HUYỀN CHI

HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI

TẠI MỘT SỐ NƯỚC CÓ NEN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG VÀ BAI HỌC KINH NGHIỆM Đối VỚI VIỆT NAM

CHUYÊN NGHÀNH : KINH TẾ THẾ GIỚI VÀ QUAN HỆ KINH TẾ QUỐC TẾ

M Ã SỐ : 05.02.12

LUẬN VĂN THẠC sĩ KINH TẾ

Hà nội - 2002

BẢNG K Ý HIỆU CÁC CHỮ VIẾT TẮT

LỜI NÓI ĐẦU Ì

Chương 1 KHÁI NIỆM VẾ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ MỘT s ố VẤN

ĐỂ Cơ BẢN TRONG VIỆC XÂY DỤNG VÀ VẬN H À N H M Ộ T H Ệ

T H Ô N G BẢO HIỂM TIẾN GỬI C Ó HIỆU QUẢ

1.1 KHÁI NIỆM BẢO HIỂM TIẾN GỬI VÀ HỆ THỐNG BẢO HIỂM TIẾN

1.1.1 Bảo hiểm tiền gửi 6

1.1.1.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi 6

1.1.1.2 Lợi ích của bảo hiểm tiền gửi 9

LI.ỉ.3 Sự cần thiết của bảo hiểm tiền giã trong nền kinh tế thị trường 10

Ì Ì 2 Hệ thống bảo hiểm tiền gửi 12

1.1.2.1 Khái niệm hệ thống bảo hiểm tiền gửi 12

1.1.2.2 Hiệu quả của một hệ thống bảo hiểm tiền gửi 13

1.1.2.3 Những thuộc tính quan trọng của một hệ thống bảo hiểm tiền gửi

cố hiệu quả \ 3

1.1.2.4 Điều kiện để xây dựng và vận hành một hệ thống bảo hiểm tiền

gửi có hiệu quả \ 5

Ì 2 NHỮNG VẤN ĐỂ Cơ BẢN ĐỂ XÂY DỰNG VÀ VẬN HÀNH MỘT HỆ THỐNG

BẢO HIỂM TIẾN GỬI CÓ HIỆU QUẢ 16

1.2.1 Hộn chế rủi ro độo đức trong hoột động bảo hiểm tiền gửi 16

Ì 2.2 Xác định cơ cấu tổ chức của tổ chức bảo hiểm tiền gửi 17

Ì 2.3 Xây dựng các quy tắc bảo hiểm tiền gửi 20

Ì 2.4 Xây dựng cơ chế vốn cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi 28

Ì.2.5 Nâng cao nhận thức của công chúng 32

1.2.6 Cách thức giải quyết các vấn đề phát sinh sau khi tổ chức tham gia

bảo hiểm tiền gửi bị phá sản 33

Chương 2: HOẠT ĐỘNG CỦA H Ệ THỐNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI

TẠI MỘT SỐ NƯỚC C Ó NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG VÀ BÀI HỌC

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 39

2 Ì 2 Các quy tắc bảo hiểm của FDIC 43

2.1.3 Những bài học kinh nghiệm từ hoạt động của hệ thống bảo hiểm

tiền gửi Mỹ 53

2.2 HỆ THỐNG BẢO HIỂM TIẾN GỬI CỦA ĐỨC 57

2.2.1 M ô hình hệ thống bảo hiểm tiền gửi Đức 58

2.2.2 Các nguyên tắc bảo toàn tiền gửi của Quỹ bảo toàn tiền gửi thuộc

Hiệp hội ngân hàng Đức 59

2.2.3 ưu, nhược điểm của m ó hình quỹ bảo toàn tiền gửi so vời m ô hình

Công ty bảo hiểm tiền gửi nhà nườc 64

2.2.4 Bài học kinh nghiệm từ hoạt động của hệ thống bảo hiểm tiền gửi

Đức 67

2.3 HỆ THỐNG BẢO HIỂM TIẾN GÙI HÀN QUỐC 68

2.3.1 Lịch sử hình thành và phát triển 69

2.3.2 Các quy tắc bảo hiểm của KDIC 70

2.3.3 Bài học kinh nghiệm từ hoạt động của hệ thống bảo hiểm tiền gửi

Hàn quốc 75

Chương 3: MỘT số GIẢI PHÁP N Â N G CAO HIỆU QUẢ HOẠT

ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM

3 Ì Sự CẨN THIẾT PHẢI XÂY DỰNG MỘT HỆ THỐNG BẢO HIỂM TIẾN GỬI

CÓ HIỆU QUẢ TẠI VIỆT NAM 77

3.1.1 Xuất phát từ đòi hỏi khách quan của nền kinh tế thị trường 77

3.2 THỰC TRẠNG HỆ THỐNG BẢO HIỂM TIẾN GỬI VN HIỆN NAY 79

3.2.Ì Các văn bản pháp quy điều chỉnh hoạt động của BHTGVN 82

3.2.2 Các quy tắc bảo hiểm tiền gửi của BHTGVN 82

3.2.3 Những bất cập trong hoạt động của hệ thống bảo hiểm tiền gửi

THỐNG BẢO HIỂM TIẾN GỬI VIỆT NAM 96

3.3.1 Các kiến nghị đối với Chính phủ 97

3.3.2 Các kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước Việt nam 98

3.3.3 Kiến nghị đối với BHTGVN 103

3.3.4 Kiến nghị đối với các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 106

KẾT LUẬN 108 TÀI LIỆU THAM KHẢO 109

Bank Insurance Fund - Quỹ bảo hiểm tiền gửi ngân hàng trực thuộc Công ty bảo hiểm tiền gửi Liên bang

Mỹ

Bảo hiểm tiền gửi Việt nam

Federal deposit insurance company- Công ty bảo hiểm tiền gửi Liên bang Mỹ

Korea deposit insurance company- Công ty bảo hiểm tiền gửi Hàn quốc

Savings Association Insurance Fund - Quỹ bảo hiểm

Cty bảo hiểm tiền gửi Liên bang Mỹ

LỜI NÓI ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Đ ể thực hiện mục tiêu đưa nước ta ra khỏi tình trạng kém phát triển, nâng cao

rõ rệt đời sống vật chất và tinh thẩn của nhân dân, Việt nam cần đẩy mạnh công nghiệp hoa, hiện đại hoa, phát huy cao đỗ nỗi lực đồng thời tranh thủ nguồn lực bên ngoài và chủ đỗng hỗi nhập kinh tế quốc tế [Ì 1]

Trọng trách huy đỗng nguồn vốn nhà rỗi để phục vụ cho phát triển kinh tế được giao chủ yếu cho ngành ngân hàng Tuy nhiên, nước ta đang trong quá trình chuyển đổi sang nền kinh tế thị trường với nhiều yếu tố gây phát triển không ổn định, bản thân nghành ngân hàng còn nhiều yếu kém trong vốn kinh doanh, kinh nghiệm quản lý Việc mở cửa thị trường tài chính tiền tệ cũng tạo ra những nguy cơ cạnh tranh không lành mạnh Do vậy xuất phát từ yêu cẩu bảo vệ quyền lợi cho những người gửi tiền và lành mạnh hoa hoạt đỗng ngân hàng, Bảo hiểm tiền gửi Việt nam đã được thành lập Bước đầu đi vào hoạt đỗng từ tháng 07 năm 2000, hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Việt nam vẫn còn rất non trẻ và cũng đã bỗc lỗ nhiều bất cập Việc đề ra những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả của hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việt nam là yêu cầu rất cấp bách V ớ i ưu thế của người đi sau, Việt nam hoàn toàn có thể học h ỏ i kinh nghiệm" từ các nước có nền kinh tế thị trường đã xây dựng và đang vận hành mỗt hệ thống bảo hiểm tiền gửi có hiệu quả Từ các lý do nêu trên, chúng tôi đã lựa chọn triển khai nghiên cứu đề tài "Hoạt đỗng bảo hiểm tiền gửi tại mỗt số nước có nền kinh tế thị trường và bài học kinh nghiệm đối với Việt nam"

2 Tình hình nghiên cứu

Hiệu quả hoạt đỗng của hỗ thống bảo hiểm tiền gửi đang là vấn đề được nhiều

tâm Đ ề tài Bảo hiểm tiền gửi đã thu hút được nhiều nhà kinh tế tham gia phát biểu ý kiến như "Bảo hiểm tiền gửi với tâm tư người trong cuỗc" của Nguyễn

V i ế t Lại (Tạp chí Thị trường Tài chínhTiền tệ số tháng 06/2000 trang 7,8);

"Toa đàm bảo toàn tiền gửi" với sự tham gia của ông Nguyền Ngọc Tổng thư ký Hiệp hội ngân hàng Việt nam, Ông Trịnh Bá Tửu- Vụ trưởng Ngân hàng nhà nước, Bà Nguyên Thị Thanh-Phó tổng giám đốc Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội, Ông Nguyấn Văn Sản- Chủ tịch H Đ Q T Bảo hiểm tiền gửi Việt nam (Tạp chí Thị trường Tài chínhTiền tệ số tháng 06/2001 trang 11-13), "Bảo hiểm tiền gửi ngân hàng: khai thác những ưu điểm và phòng tránh rủi ro" của Việt Dũng (Tạp chí ngân hàng số 11/2000 trang 60-63) Nhìn chung, trong các bài viết của mình, các tác giả đều thống nhất quan điểm rằng việc xây dựng một hệ thống bảo hiểm tiền gửi tại Việt nam là cần thiết và việc sửa đổi, bổ sung các quy định về bảo hiểm tiền gửi hiện nay cần phải được tiến hành để phù hợp với thực tế của Việt Nam và đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Tuy nhiên, điều chỉnh như thế nào thì các tác giả còn chưa thống nhất, thậm chí nhiều người có quan điểm trái ngược với nhau

ngoại tệ, hoạt động của m ô hình quỹ bảo toàn tiền gửi Do vậy, việc tiếp tục nghiên cứu về tổ chức và hoạt động bảo hiểm tiền gửi để đưa ra các kiến nghị nhằm xây dụng một hộ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả trên cơ sở kinh nghiêm của nước ngoài và thực tiấn của Việt Nam là rất cần thiết Các bài viết trên là nguồn tài liệu tham khảo cần thiết cho chúng tôi trong quá trình thực hiện đề tài " Hoạt động bảo hiểm tiền gửi tại một số nước có nền kinh tế thị trường và bài học kinh nghiệm đối với Việt nam"

3 Mục đích nghiên cứu của đề tài

Thông qua việc nghiên cứu cơ sở lý luận về xây dựng và phát triển một hệ thống bảo hiểm tiền gửi có hiệu quả và nghiên cứu kinh nghiệm bảo hiểm tiền gửi tiêu biểu của các nước có nền kinh tế thị trường như Mỹ, Đức, Hàn quốc đồng thời xem xét đánh giá thực trạng hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việt nam, người viết muốn đưa ra được một số khuyến nghị thiết thực nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống bảo hiểm tiền gửi việt nam

4 Nhiệm vụ của đề tài

Đ ể thực hiện các mục tiêu nêu trên, đề tài có các nhiệm vụ chính sau đây:

L à m rõ vấn đề lý luận cơ bản về bảo hiểm tiền gửi, hệ thống bảo hiểm

một hệ thống bảo hiểm tiền gửi có hiệu quả, cũng như những điều kiện cần

Nghiên cứu thực tiễn hoờt động bảo hiểm tiền gửi tời một số nước có nền kinh tế thị trường đã xây dựng và đang vận hành một hệ thống bảo hiểm

những bài học kinh nghiệm cho việc xây dựng và phát triển bảo hiểm tiền gửi

ở Việt nam

Làm rõ sự cần thiết phải xây dựng một hệ thống bảo hiểm tiền gửi có hiệu quả tời Việt nam, đánh giá thực trờng của hệ thống Bảo hiểm tiền gửi Việt nam để xác định những điểm hờn chế và bất cập cần điều chỉnh

Từ những nghiên cứu về cơ sở lý luận và kinh nghiệm của các nước khác và thực trờng của hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, đưa ra những

nam

5 Đối tượng và phờm vi nghiên cứu

Đ ố i tượng nghiên cứu của luận văn là các vấn đề lý luận và thực tiễn của hoờt động bảo hiểm tiền gửi về m ô hình hoờt động, các quy tắc bảo hiểm về chủ thể tham gia, số tiền bảo hiểm, phí bảo hiểm, bồi thường tổn thất, các biện pháp hỗ trợ các tổ chức tham gia bảo hiểm Đ ề tài không đi sâu nghiên cứu các thao tác kỹ thuật trong hoờt động bảo hiểm tiền gửi

Phờm v i nghiên cứu: những vấn đề lý luận chung về bảo hiểm tiền gửi và hệ thống bảo hiểm tiền gửi, hệ thống bảo hiểm tiền gửi của Mỹ, Đức và Hàn quốc, và thực trờng hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việt nam

6 Phương pháp nghiên cứu

Đ ề tài sử dụng chủ nghĩa duy vật biện chứng và chủ nghĩa duy vật lịch sử làm

cơ sở phương pháp luận Các phương pháp được sử dụng trong việc nghiên cứu

đề tài bao gồm phân tích và tổng hợp, hệ thống lịch sử, so sánh, tư duy logic kinh tế nhằm làm sáng tỏ những vấn đề đảt ra

7 Dự kiến đóng góp của đề tài

hệ thống bảo hiểm tiền gửi và các yêu cầu nhằm xây dựng và duy trì một hệ thống bảo hiểm tiền gửi có hiệu quả

Từ thực tế hoạt động bảo hiểm tiền gửi của Mỹ, Đức và Hàn quốc rút ra những bài học kinh nghiệm cho bảo hiểm tiền gửi tại Việt nam

Đưa ra những kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả của hệ thống bảo hiểm tiền gửi Việt nam

8 Bô cục của đề tài

Ngoài lời nói đầu, mục lục, danh mục các từ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm 03 chương sau đây:

Chương Ì: Khái niệm về bảo hiểm tiền gửi và một số vấn đề cơ bản trong việc xây dựng và vận hành một hệ thống bảo hiểm tiền gửi có hiệu quả

Chương 2: Hoạt động của hệ thống bảo hiểm tiền gửi tại một số nước có nền

Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống bảo hiểm tiền gửi,việt nam

*

* *

Các vấn đề lý luận và thực tiễn liên quan bảo hiểm tiền gửi, xây dựng và vận hành một hệ thống bảo hiểm tiền gửi có hiệu quả là vấn đề rất phức tạp, chưa

có nhiều thực tiễn ở nước ta Đ ể thực hiện luận văn này, chúng tôi đã tiến hành

xử lý một khối lượng lớn các tài liệu trong và ngoài nước Tuy nhiên, do điều kiện hạn chế về thời gian, Luận văn không thể tránh khỏi một số hạn chế, khiếm khuyết, chúng tôi rất mong được sự đóng góp của các nhà giáo, nhà nghiên cảu, và các bạn bè, đồng nghiệp để luận văn được hoàn chỉnh hơn Tôi xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ tận tình của Tiến sỹ Vũ Sỹ Tuấn; cảm

ơn các thầy giáo, cô giáo đã trang bị cho tôi những kiến thảc quý báu trong quá trình đào tạo tại Trường Đ ạ i học Ngoại thương Hà Nội; cảm ơn các bạn

bè, đồng nghiệp đã cung cấp nhiều thông tin, tài liệu liên quan để tôi hoàn thành Luận văn này

Chương Ì

KHÁI NIỆM VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI

VÀ MỘT SỐ VẤN Đ Ể C ơ BẢN TRONG VIỆC X Â Y DỰNG

VÀ VẬN H À N H MỘT HỆ THỐNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI

1.1 KHÁI NIỆM VẾ BẢO HIỂM TIẾN GỬI

1.1.1 Bảo hiểm tiền gửi

1.1.1.1 Khái niệm về bảo hiểm tiền gửi

Bảo hiểm tiền gửi ra đời từ sau cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới 1929-1933, tuy nhiên phải đến tận những năm 1980 của thế kỷ 20 dịch vụ này mới bắt đẩu được chính phủ các nước quan tâm và phát triển mứnh mẽ

Oxíord phát hành năml997, New York như sau:

"Bảo hiểm tiền gửi là dịch vụ bảo hiểm rủi ro các ngân hàng hoặc các trung gian tài chính bị phá sản cho những người có tiền gửi tứi các ngân hàng hoặc

tổ chức trung gian tài chính đó"

Định nghĩa này đã phản ánh tương đối rõ ràng nội dung của bảo hiểm tiền gửi Thực tế bảo hiểm tiền gửi là bảo hiểm trách nhiệm dân sự của tổ chức huy động tiền gửi đối với người gửi tiền

Rủi ro trong bảo hiểm tiền gửi là trường hợp các ngân hàng hoặc tổ chức huy động tiền gửi khác bị phá sản Thông thường, trong các trường hợp như vậy mức đền bù cho những người có tiền gửi tứi tổ chức bị phá sản phụ thuộc vào giá trị tài sản còn lứi và những người gửi tiền có thể bị mất trắng số tiền gửi của mình Tuy nhiên, khi tồn tứi cơ chế bảo hiểm tiền gửi, thì tổ chức bảo hiểm tiền gửi sẽ thực hiện cam kết bảo hiểm đó là thanh toán một phần hoặc toàn bộ số tiền gốc và lãi của các khoản tiền gửi cho những người gửi tiền

Người hưởng lợi từ dịch vụ bảo hiểm tiền gửi chính là những người có tiền gửi tại các ngân hàng và tổ chức huy động tiền gửi

Tài liệu "Hướng dủn xây dựng một hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả" của Diễn đàn ổn định tài chính (Financial Stability Forum) phát hành tháng 9/2001 đã định nghĩa bảo hiểm tiền gửi như sau:

"Bảo hiểm tiền gửi là một sự đảm bảo rằng số dư gốc và lãi cộng dồn của các tài khoản tiền gửi nhất định sẽ được thanh toán tới một giới hạn nhất định".[33] ~

Định nghĩa này có thể được hiểu rằng có một giới hạn nhất định trong việc chi trả tiền bồi thường và chỉ những khoản tiền gửi nhất định mới được bảo hiểm Điều này cho thấy sự khác biệt cơ bản giữa bảo hiểm tiền gửi và cơ chế bảo lãnh trọn gói Trong cơ chế bảo lãnh trọn gói, khi tổ chức huy động tiền gửi

bị phá sản, chính phủ đứng ra thanh toán toàn bộ số tiền gửi cho tất cả những người gửi tiền

Đ ể hiểu rõ hơn tính chất của bảo hiểm tiền gửi, chúng ta có thể tham khảo quy chế bảo hiểm của Công ty bảo hiểm tiền gửi Canada trong đó quy định:

"Bảo hiểm tiền gửi bảo vệ những khoản tiền gửi quy định tại các tổ chức thành viên của hệ thống bảo hiểm tiền gửi trong trường hợp tổ chức thành viên bị phá sản Nếu một tổ chức thành viên bị phá sản, Công ty bảo hiểm tiền gửi sẽ đứng ra bồi thường cho những người gửi tiền tại tổ chức đó".[27]

Nói chung, bảo hiểm tiền gửi tại tất cả các nước đều có chung một số đặc điểm sau đây:

- Chỉ bảo hiểm các khoản tiền gửi Nhiều quốc gia loại trừ không bảo hiểm các khoản tiền đầu tư, tiền gửi liên ngân hàng và các khoản tiền gửi của ban lãnh đạo, các cổ đông lớn của tổ chức huy động tiền gửi Lý do loại trừ đó là các nhà đầu tư, các nhà kinh doanh ngân hàng là những người nắm vững quy luật thị trường do vậy trước khi đầu tư họ đã cân nhắc mức độ rủi ro, ban lãnh đạo và các cổ đông lớn của các tổ chức huy động tiền gửi là những người nắm

vững và chịu trách nhiệm về tình hình tài chính của tổ chức này do vậy họ có thể tự bảo vệ quyền lợi của mình m à không phải dựa vào bảo hiểm tiền gửi

- Người mua bảo hiểm tiền gửi là các ngân hàng và các tổ chức huy động tiền gửi khác Người hưởng lợi tằ bảo hiểm tiền gửi là những người gửi tiền tại tổ chức được bảo hiểm

Người gửi tiền không phải làm thủ tục đăng ký mua bảo hiểm tiền gửi Bằng việc tham gia hệ thống bảo hiểm của tổ chức nhận tiền gửi, tất cả các khoản

gửi đều tự động được bảo hiểm

- Bằng chứng của Hợp đồng bảo hiểm tiền gửi là giấy chứng nhận bảo hiểm tiền gửi do tổ chức bảo hiểm tiền gửi cấp cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền

gửi

- Tất cả các tổ chức bảo hiểm đều quy định phạm vi và giới hạn bảo hiểm một cách áp đặt Người gửi tiền không thể mua thêm bảo hiểm cho các khoản tiền gửi của mình để được tổ chức bảo hiểm chi trả nhiều hơn giới hạn bảo hiểm Các khoản tiền gửi ngoài giới hạn bảo hiểm tiền gửi sẽ không được tổ chức bảo hiểm thanh toán m à được xử lý như các món nợ khác của tổ chức tài chính

bị phá sản Giới hạn bảo hiểm này bao gồm cả tiền gửi gốc và lãi cộng dồn tằ ngày gửi tiền đến thời điểm tổ chức tham gia bảo hiểm bị phá sản.Tuy nhiên các khoản tiền gửi có tính chất khác nhau có thể được bảo hiểm khác nhau

Tổ chức bảo hiểm tiền gửi có quyền chủ nợ thế quyền đối với các khoản tiền gửi được bảo hiểm đã chi trả

- Nói chung, các quốc gia đều không bảo hiểm cho các khoản tiền gửi được chi trả ở nước ngoài do không kiểm soát được mức độ rủi ro cho các khoản tiền gửi đó

Tại Việt nam, trong Nghị định 89/1999/NĐ-CP của Chính phủ về Bảo hiểm tiền gửi không có định nghĩa cụ thể về bảo hiểm tiền gửi nhưng đã nêu rõ mục đích của hoạt động bảo hiểm tiền gửi tại Việt nam như sau:

" Hoạt động bảo hiểm tiền gửi tại Việt nam nhằm bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền, góp phần duy trì sự ổn định của các tổ chức tín dụng, bảo đảm sự phát triển an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng"[20]

Trên cơ sữ nội dung của dịch vụ bảo hiểm tiền gửi chúng tôi đưa ra một khái niệm về bảo hiểm tiền gửi như sau:

- Bảo hiểm tiền gửi là loại nghiệp vụ bảo hiểm cho trường hợp tổ chức nhận tiền gửi bị phá sản theo đó tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải tiến hành thanh toán

tiền của một tổ chức huy động tiền gửi được bảo hiểm khi tổ chức này bị phá sản

1.1.1.2 Lợi ích của bảo hiểm tiền gửi

Lợi ích trước tiên của bảo hiểm tiền gửi là bảo vệ quyền lợi của những người gửi tiền tại các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi

Tiền gửi thực chất là tài sản của những người gửi tiền gửi tại tổ chức huy động tiền gửi để đảm bảo an toàn K h i tổ chức huy động tiền gửi bị phá sản, số tài sản này có thể bị mất mát một phẩn hoặc toàn bộ Bằng việc đứng ra chi trả cho những người gửi tiền, tổ chức bảo hiểm tiền gửi đã bảo vệ quyền bảo toàn tài sản trong trường hợp người thứ ba có lỗi cho những người gửi tiền Đ ố i tượng đặc biệt quan tâm của bảo hiểm tiền gửi là những người gửi tiền có tổng thu nhập thấp bữi nếu tổ chức huy động tiền gửi bị phá sản m à những người gửi tiền này không được bồi thường thì sẽ ảnh hưững đến toàn bộ cuộc sống của họ và để lại những hậu quả xã hội khó có thể lường hết được

Việc chi trả tiền gửi được bảo hiểm sẽ ổn định được tâm lý của những người gửi tiền do vậy có tác dụng ngăn họ không tham gia vào các cuộc rút tiền ồ ạt

ra khỏi hệ thống ngân hàng, tránh được sự lan truyền của các vụ phá sản ngân hàng

Bảo hiểm tiền gửi không được thiết lập nhằm bảo vệ các tổ chức huy động tiền gửi khỏi bị phá sản Tuy nhiên, bảo hiểm tiền gửi đóng vai trò thay mặt những

người gửi tiền giám sát hoạt động kinh doanh của các tổ chức nhận tiền gửi, yêu cầu các tổ chức này phải tuân thủ các quy định về quản lý và kinh doanh

an toàn Thông qua việc làm đó, bảo hiểm tiền gửi kịp thời phát hiện những nguy cơ gây tổn thất và có biện pháp hỗ trố kịp thời do vậy đã gián tiếp đóng góp vào sự phát triển ổn định của các tổ chức huy động tiền gửi thành viên

Từ những phân tích trên đây, có thể nói lối ích tổng quát của bảo hiểm tiền gửi

là đảm bảo sự ổn định của hệ thống tài chính quốc gia

1.1.1.3 Sự cần thiết cửa bảo hiểm tiền gửi trong nên kinh tế thị trường

Sự cần thiết của bảo hiểm tiền gửi trong nền kinh tế thị trường thể hiện trên 03 khía cạnh

Thứ nhất, do các quy luật kinh tế vận hành trong nền kinh tế thị trường

Trong nền kinh tế kế hoạch hoa, các quan hệ hàng hoá-tiền tệ vận hành theo

cơ chế kế hoạch hoa tập trung Các tổ chức tín dụng hoạt động theo các chỉ tiêu pháp lệnh Hoạt động của các đơn vị kinh tế cơ sở phụ thuộc hoàn toàn vào sự cấp phát nguyên vật liệu và bao tiêu sản phẩm của nhà nước do vậy các khoản tín dụng cấp cho các đơn vị này chắc chắn sẽ thu hồi đưốc Khái niệm

về phá sản ngân hàng chưa hề xuất hiện và không cần đến bảo hiểm tiền g ử i Ngưốc lại, nền kinh tế thị trường vận hành theo quy luật giá trị do vậy các ngân hàng và các tổ chức huy động tiền gửi khác nếu không quản lý tốt các rủi ro kinh doanh sẽ bị thua lỗ và hoàn toàn có khả năng bị phá sản Số lưống người gửi tiền vào một một ngân hàng hoặc tổ chức huy động tiền gửi thường rất đông, nếu tổ chức này bị phá sản thì đồng thời quyền l ố i của rất nhiều người bị tác động do vậy các chính phủ đều rất quan tâm đến việc xây dựng một cơ chế giám sát hoạt động của các tổ chức huy động tiền gửi và bảo vệ quyền lối cho những người gửi tiền khi có tổ chức nào đó bị phá sản

Thứ hai, do tính chất rủi ro đặc trưng của hoạt động ngân hàng

Ngành ngân hàng kinh doanh một loại hàng hoa đặc biệt khác hẳn các loại hàng hoa thông thường, đó là tiền tệ- một loại hàng hoa rất nhạy cảm đối với

các rủi ro Do vậy hoạt động ngân hàng có những đặc thù rất riêng biệt so với các loại hình kinh doanh khác [5]

Đặc trưng của hoạt động ngân hàng đó là sử dụng phần lớn nguồn tiền của người khác để đem cho vay Một khi số tiền cho vay này không thu hồi đưỗc thì ngân hàng sẽ gặp khó khăn về tài chính và không thể hoàn trả cho những người gửi tiền vào ngân hàng Ngân hàng có thể gặp khó khăn không thu hồi

đưỗc tiền cho vay trong 02 trường hỗp: thứ nhất, khách hàng bị thua l ỗ không trả đưỗc nỗ; thứ hai, khách hàng không có thiện chí trả nỗ M ộ t ngân hàng

không chỉ cho vay một khách hàng duy nhất do vậy có thể nói rủi ro của ngân hàng là phép cộng rủi ro của tất cả các khách hàng Rủi ro này càng tăng lên trong nền kinh tế thị trường khi những người vay vốn cũng phải chịu tác động của các quy luật kinh tế thị trường đòi hỏi họ phải sản xuất kinh doanh có hiệu quả mới có thể tồn tại đưỗc

Ngoài ra hoạt động ngân hàng còn chịu tác động của nhiều loại r ủ i ro khác như rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá Do vậy hoạt động ngân hàng mang tính rủi ro cao và những người gửi tiền vào các ngân hàng cũng chịu tác động của tính chất rủi ro đó

Thứ ba, do tính chất lan truyền của các vụ phá sản ngân hàng

Với vai trò làm trung gian tài chính, các ngân hàng hoặc tổ chức huy động tiền gửi thu hút tiền gửi của rất nhiều người Đây thường là tài sản của những người gửi tiền gửi tại ngân hàng với mục đích để đảm bảo an toàn và kiếm lời

từ tiền lãi nhận đưỗc Tuy nhiên mục đích bảo toàn tài sản vẫn luôn đưỗc đặt lên hàng đầu

Việc để một ngân hàng đổ bể đồng nghĩa với việc người gửi tiền sẽ không đòi lại đưỗc đầy đủ giá trị tiền gửi của mình, thậm chí mất trắng Do vậy, nếu người gửi tiền vì lý do nào đó nghi ngờ rằng ngân hàng phục vụ mình gặp khó khăn, mất khả năng thanh toán, họ sẽ lập tức rút tiền ra khỏi ngân hàng Nếu

sự nghi ngờ ban đầu của một vài người đưỗc lan truyền thì sẽ tạo ra một tâm

lý bất an cho nhiều người gửi tiền khác Quá trình tác động dây chuyền này sẽ

với sự vỡ nợ của ngân hàng đó, trừ khi có những biện pháp kịp thời để trấn an tinh thứn và từng bước khôi phục lại lòng tin của dân chúng Phản ứng dây chuyền có thể lan ra nhiều ngân hàng bởi sự vỡ nợ của một ngân hàng có thể làm cho những người gửi tiền ở một ngân hàng khác lo sợ cho số phận tiền gửi của họ

Tính chất lan truyền của các vụ phá sản ngân hàng còn thể hiện trên một khía cạnh nữa V ớ i sự phát triển nhanh chóng của hệ thống tài chính ngân hàng như hiện nay, một ngân hàng không thể tự mình thực hiện toàn bộ quá trình cung ứng dịch vụ tới khách hàng m à phải sử dụng mạng lưới kinh doanh của các ngân hàng thương mại khác, các ngân hàng này trở thành khách hàng của nhau Rủi ro đối với một ngân hàng sẽ kéo theo rủi ro cho những ngân hàng khác theo quan hệ dây chuyển

Tổ chức bảo hiểm tiền gửi cho vay hỗ trợ tổ chức được bảo hiểm tiền gửi hoặc tiến hành chi trả bồi thường ngay cho những người gửi tiền, do vậy người gửi tiền yên tâm, giảm bớt khả năng họ tham gia rút tiền ồ ạt và tránh được sự lây lan của các vụ phá sản ngân hàng

Như vậy, việc xây dựng một hệ thống bảo hiểm tiền gửi có hiệu quả trong nền kinh tế thị trường sẽ bảo vệ được quyền lợi cho những người gửi tiền đồng thời đảm bảo sự hoạt động an toàn, lành mạnh của hệ thống tài chính

1.1.2 Hệ thống bảo hiểm tiền gửi

1.1.2.1 Khái niệm hệ thống bảo hiểm tiền gửi

Bảo hiểm tiền gửi là một trong các biện pháp ổn định nền tài chính quốc gia

và hệ thống bảo hiểm tiền gửi là một bộ phận trong hệ thống bảo toàn tài chính quốc gia

Hệ thống bảo hiểm tiền gửi bao gồm các tổ chức thực hiện dịch vụ bảo hiểm tiền gửi và m ố i liên hệ giữa các tổ chức đó M ô hình hệ thống bảo hiểm tiền

gửi trên thế giới rất đa dạng Sự đa dạng này thể hiện trong hình thức sỏ hữu

và tính độc quyền trong kinh doanh hoạt động bảo hiểm tiền gửi Tại một số

quốc gia, hệ thống bảo hiểm tiền gửi chỉ bao gồm một tổ chức công duy nhất

thuộc sỗ hữu của chính phủ Tại các nước khác, hệ thống bảo hiểm có thể bao

gồm một số các tổ chức hoạt động độc lập, mỗi tổ chức thực hiện bảo hiểm

tiền gửi cho hệ thống theo những phạm v i nhất định Các tổ chức bảo hiểm

tiền gửi này có thể thuộc sỗ hữu nhà nước hoặc sỗ hữu tư nhân hoặc công tư

kết hợp [4]

Hệ thống bảo toàn tài chính ngoài các tổ chức bảo hiểm tiền gửi còn bao gồm

các quy định về giám sát và điều hành hoạt động an toàn của các tổ chức tài

chính và ngân hàng nhà nước với tư cách là người cho vay cuối cùng Đ ể một

hệ thống bảo hiểm tiền gửi hoạt động có hiệu quả thì giữa các thành viên của

hệ thống bảo toàn tài chính phải có sự phân chia rõ ràng và hợp lý các quyền

1.1.2.2 Hiệu quả của một hệ thống bảo hiểm tiền gửi

Một hệ thống bảo hiểm tiền gửi được đánh giá là hoạt động có hiệu quả khi hệ

thống đó đạt được các mục tiêu chính sách đặt ra tức là:

- Hệ thống bảo hiểm tiền gửi đó phải tiến hành chi trả tiền b ồ i thường cho

những người gửi tiền tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản một

cách nhanh chóng, chính xác và tiết kiệm theo các quy định về giới hạn và

phạm vi bảo hiểm

- Hệ thống bảo hiểm tiền gửi đó phải nhanh chóng phát hiện ra những r ủ i ro

trong hoạt động của các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi và đưa ra những

yêu cầu điều chỉnh hoặc có biện pháp hỗ trợ cách kịp thời

- Quỹ bảo hiểm tiền gửi và cả hệ thống thích nghi được với những thay đổi

của điều kiện kinh tế, xã hội

1.1.2.3 Những thuộc tính quan trọng của một hệ thống bảo hiểm tiền gửi có hiệu quả

Đ ể được đánh giá là hoạt động có hiệu quả một hệ thống bảo hiểm tiền gửi cần có những thuộc tính quan trọng như sau:

- Có một "khuôn khổ" pháp lý cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi và hệ thống bảo hiểm tiền gửi được xây dựng trên khuôn khổ đó Các quy định luật pháp phải trình bày rõ: những lợi ích của bảo hiểm tiền gửi; phạm vi bảo hiểm và giồi hạn bảo hiểm; nhiệm vụ, vai trò và trách nhiệm của tổ chức bảo hiểm tiền gửi, các cơ quan điều hành và giám sát và ngân hàng trung ương

Khi phạm vi bảo hiểm tiền gửi, giồi hạn bảo hiểm tiền gửi và trách nhiệm của

tổ chức bảo hiểm tiền gửi được quy định rõ ràng trong luật, các cá nhân và tổ chức có tiền gửi vào hệ thống xác định rõ được quyền l ọ i của mình được bảo

vệ đến mức độ nào nên yên tâm không bị lôi kéo vào các cuộc hoảng loạn ngân hàng Đồng thời các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cũng xác định trưồc được nghĩa vụ và quyền lợi của mình do vậy sẽ có những hành động phù hợp vồi các nguyên tắc về bảo hiểm tiền gửi

- Các ngân hàng và tổ chức huy động tiền gửi khác phải bắt buộc tham gia vào

hệ thống bảo hiểm tiền gửi

Việc yêu cầu tất cả các ngân hàng và tổ chức huy động tiền gửi khác bắt buộc tham gia hệ thống bảo hiểm tiền gửi nhằm tránh quan điểm sai lầm của công chúng đó là chỉ những ngân hàng yếu kém mồi phải tham gia bảo hiểm tiền gửi

Việc tham gia bảo hiểm tiền gửi cũng đồng thời vồi nghĩa vụ đóng góp phí vào quỹ bảo hiểm tiền gửi Khoản đóng góp này làm tăng chi phí hoạt động do vậy một số ngân hàng sẽ không muốn tham gia, tuy nhiên quyền lợi trưồc tiên cần được bảo vệ trong trường hợp các ngân hàng phá sản là lợi ích của những người gửi tiền vào các ngân hàng đó do vậy Chính phủ cần phải có các quy định bắt buộc các tổ chức được phép huy động tiền gửi phải tham gia hệ thống bảo hiểm tiền gửi

- Hệ thống bảo hiểm tiền gửi phải được hỗ trợ bởi các quy trình đánh giá tín dụng, quản lý giám sát hoạt động ngân hàng và chế độ k ế toán hợp lý

Những hỗ trợ này giúp cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi đánh giá được hiệu quả

kinh doanh của các ngân hàng tham gia bảo hiểm tiển gửi để có thể đưa ra các

những số liệu chính xác về quy m ô số tiền gửi thuộc phạm vi và giới hạn bảo

hiểm, các chi tiết số dư tiền gửi của từng ngưầi gửi tiền tại các ngân hàng phục

vụ cho quá trình chi trả tiền gửi bảo hiểm được nhanh chóng và chính xác

- Tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải có quyền lực và thông tin cần thiết để cải tổ

những tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi ốm yếu và xử lý những tổ chức mất

khả năng thanh toán có hiệu quả

- Tổ chức bảo hiểm tiền gửi cần phải luôn có các cơ chế về vốn rõ ràng để

nhanh chóng thực hiện các nghĩa vụ của mình đối với khách hàng, ngưầi gửi

tiền

rủi ro đạo đức

- Các quy định về bảo hiểm tiền gửi đối với các ngân hàng có quy m ô kinh

doanh khác nhau, thuộc sở hữu của các thành phẩn kinh tế khác nhau phải

bình đẳng, không tạo ra môi trưầng cạnh tranh không bình đẳng về chi phí

đóng góp cho quỹ bảo hiểm tiền gửi, sự ưu tiên trong áp dụng các biện pháp

hỗ trợ

- Công chúng cần được trang bị thông tin về những nguyên lý cơ bản của hệ

thống bảo hiểm tiền gửi nhằm tăng thêm sự tin tưởng của họ vào hệ thống này

- Có chế độ "mở" để hệ thống có thể thích nghi với những thay đổi của điều

kiện kinh tế, xã hội

1.1.2.4 Điều kiện để thiết lập và duy trì một hệ thống bảo hiểm tiền gửi có hiệu quả

Điều kiện cần và đủ để thiết lập và duy trì một hệ thống bảo hiểm tiền gửi có

hiệu quả bao gồm

- Có một môrtrưầng pháp lý lành mạnh

- Môi trường kinh tế vĩ m ô ổn định và các chính sách thích hợp cho việc duy trì, bảo đảm một hệ thống ngân hàng lành mạnh và an toàn

- Một hệ thống tài chính được điều hành thích hợp và giám sát hiệu quả, tuân thủ các tiêu chuẩn điều hành, kiểm toán, kế toán đã được thừa nhận

động bảo hiểm tiền gửi xảy ra từ hai góc độ: thứ nhất, các ngân hàng sẽ chấp

nhận những khoản đầu tư có rủi ro cao do đã được bảo hiểm tiền gửi bảo vệ;

thứ hai, những người gửi tiền và các chủ nợ khác của ngân hàng tin tưởng rằng

quyền lợi của mình luôn được đảm bảo và các ngân hàng sẽ không được phép phá sản nên cũng không quan tâm đến việc giám sát kết quả kinh doanh của ngân hàng nhận tiền gửi

Có nhiều biện pháp để hạn chế rủi ro đạo đức trong hoạt động bảo hiểm tiền gửi:

- Về phía các tổ chức huy động tiền gửi: tiến hành xây dựng các tiêu chuẩn trong điều hành quản lý và cụ thể thành các quy trình nghiệp vụ Việc phân cấp quản lý rõ ràng và tuân theo các quy trình nghiệp vụ sẽ đảm bảo m ọ i hoạt động của ngân hàng đều được các cấp lãnh đạo giám sát chỉ đạo, đánh giá được thực trạng kinh doanh của tổ chức, ban lãnh đạo luôn có thông tin chính xác về tình trạng vốn và khả năng thanh toán của tổ chức

- Về phía các cổ đông, các chủ nợ và những người có số tiền gửi lớn: thường xuyên giám sát hoạt động của tổ chức huy động tiền gửi thông qua các báo cáo tài chính định kỳ của tổ chức này hoặc các cơ quan chức năng để có được

các kết quả nghiên cứu xếp hạng các tổ chức huy động tiền gửi, nghiên cứu tình hình và những biến động của thị trường tài chính hoặc có thể tham khảo ý kiến tư vấn tỉlj;ác chuyên gia tài chính

- Về phía Chính phủ: đưa ra các quy định về giám sát và điều hành hoạt động của tổ chức huy động tiền gửi như quy định mức vốn điều lệ, trình độ hắc vấn

và kinh nghiệm của giám đốc,cơ chế về quản lý cổ đông, các tiêu chuẩn trong quản lý rủi ro, quy trình kiểm soát và kiểm toán nội bộ

- Về phía tổ chức bảo hiểm tiền gửi: hạn chế rủi ro đạo đức bằng chính các quy tắc bảo hiểm như giói hạn số tiền được bảo hiểm, loại tiền gửi được bảo hiểm, thực hiện chính sách đồng bảo hiểm

Tuy có nhiều biện pháp để hạn chế rủi ro đạo đức nhưng việc lựa chắn áp dụng biện pháp nào và áp dụng như thể nào cũng như kết quả đạt được phụ thuộc rất nhiều vào điều kiện kinh tế xã hội của từng quốc gia

1.2.2 Xác định cơ cấu tổ chức của tổ chức bảo hiểm tiền gửi

1.2.2.1 Quy định chức năng, vai trò của tổ chức bảo hiểm tiền gửi

Tổ' chức bảo hiểm có thể chỉ có chức năng chi trả hoặc vừa chi trả tiền gửi được bảo hiểm vừa giảm thiểu rủi ro

Hệ thống bảo hiểm tiền gửi chuyên chi trả chỉ có chức năng thanh toán cho người gửi tiền sau khi tổ chức nhận tiền gửi bị đóng cửa Các tổ chức bảo hiểm này thường không có trách nhiệm điều hành, giám sát và không có quyền can thiệp vào hoạt động của các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi

Tổ chức bảo hiểm tiền gửi có chức năng giảm thiểu rủi ro có nhiệm vụ lớn hơn

do vậy cũng có quyền hạn nhiều hơn Tổ chức này thường có những quyền hạn như kiểm soát việc gia nhập và rút khỏi hệ thống bảo hiểm tiền gửi, có quyền kiểm tra hoạt động của các tổ chức nhận tiền gửi hoặc yêu cầu các cơ quan chức năng tiến hành kiểm tra Hệ thống bảo hiểm tiền gửi giảm thiểu r ủ i

ro có thể đưa ra các hỗ trợ tài criíỊih đối với các tổ chức sáp khó khăn để giảm

' BUÔNG SAI H Ó C

tối đa những tổn thất đối với bả tfflắtftểí!Ịfi c bảo hiểm M ộ t số hệ thống loại

này còn có quyền đưa ra một số các quy định cho các tổ chức nhận tiền gửi và tham gia vào quá trình xử lý phá sản

Nói chung việc xác định chức năng của tổ chức bảo hiểm sẽ làm rõ vai trò của bảo hiểm tiền gửi trong hệ thống bảo toàn tài chính

- V ớ i chức năng chuyên chi trả, tổ chức bảo hiểm tiền gửi đóng vai trò là người chi trả các khoản tiền gửi thuộc phạm v i và giới hạn bảo hiểm cho người gửi tiền khi tổ chức tài chính bị phá sản

- Với chức năng kết hợp giữa chi trả và giảm thiểu rủi ro, tổ chức bảo hiểm tiền gửi ngoài vai trò là người chi trả tiền bựi thường cho những người gửi tiền còn đóng vai trò là người giám sát các hoạt động cùa các tổ chức thành viên

và là người hỗ trợ cho các tổ chức này trong trường hợp gặp khó khăn tài chính

1.2.2.2 Lựa chọn hình thức sở hữu của tổ chức bảo hiểm tiền gửi

Hiện nay, trên thế giới song song tựn tại các tổ chức bảo hiểm tiền gửi của tư nhân và chính phủ Việc lựa chọn m ô hình tổ chức bảo hiểm tiền gửi của tư nhân, chính phủ hay hiệp hội các nhà kinh doanh ngân hàng phụ thuộc vào nhiều yếu tố: trình độ phát triển kinh tế, tình hình tài chính quốc gia, mức

độ quan tâm của chính phủ, khả năng tự bảo hiểm tiền gửi của các ngân hàng

Trên thực tế, hình thức bảo hiểm tiền gửi tư nhân ít có tính khả thi hơn do khả năng tài chính của các tổ chức này rất có hạn trong khi nếu một ngân hàng bị phá sản thì tổn thất thường rất lớn, thậm chí đôi khi mang tính hệ thống

M ô hình thành lập công ty bảo hiểm tiền gửi Nhà nước thường được áp dụng đặc biệt là đối với những nước mới xây dựng hệ thống bảo hiểm tiền gửi Các công ty này được chính phủ cấp vốn điều lệ, hỗ trợ trong việc yêu cẩu các tổ chức tham gia bảo hiểm thực hiện các quy định về bảo hiểm tiền gửi, tạo thuận lợi trong việc kết hợp với các cơ quan giám sát tài chính khác của chính phủ để nắm bắt thông tin và tiến hành kiểm tra giám sát Ngoài ra, k h i gặp

khó khăn về tài chính các công ty này sẽ được chính phủ đứng ra trợ giúp

Chính vì những ưu thế trên, công ty bảo hiểm tiền gửi Nhà nước được lòng tin

của dân chúng và đạt được mục tiêu hoạt động tốt hơn các công ty bảo hiểm

tiền gửi tư nhân

Tuy nhiên, nếu chỉ có một tổ chức bảo hiểm tiền gửi nhà nước thì sẽ tạo ra cơ

lượng dồch vụ, giảm phí cho các ngân hàng tham gia hệ thống, gánh nặng tài

chính sẽ dồn toàn bộ vào ngân sách nhà nước do vậy một số nước đã lựa chọn

hình thức công tư kết hợp

1.2.2.3 Xác định cơ cấu tổ chức của hệ thống bảo hiểm tiền gửi

Một trong những công việc đầu tiên khi thiết lập hệ thống bảo hiểm tiền gửi là

xác đồnh nôn giao chức năng bảo hiểm tiền gửi cho một tổ chức đang hoạt

động hay thành lập một tổ chức độc lập mới Nếu giao chức năng bảo hiểm

tiền gửi cho một tổ chức đang hoạt động sẽ có thuận lợi là tận dụng được

nguồn nhân lực sẵn có Tuy nhiên phương pháp này cũng có nhược điểm đó là

tổ chức "Mẹ" sẽ khó phân tách các lợi ích và trách nhiệm khác với chức năng

bảo hiểm tiền gửi

Bộ máy quản lý của tổ chức bảo hiểm tiền gửi được xây dựng trên cơ sở chức

năng và mức độ độc lập của bảo hiểm tiền gửi Bộ máy quản lý của bảo hiểm

động của tổ chức tham gia bảo hiểm và họ phải có quyền ra quyết đồnh Cơ

cấu quản lý phải minh bạch, phân đồnh rõ ràng về trách nhiệm và quản lý

1.2.2.4 Xác định mối quan hệ giữa các thành viên trong hệ thống bảo toàn tài chính

Tất cả các tổ chức bảo hiểm đều cẩn những thông tin để có thể bồi thường cho

những người gửi tiền khi cần thiết bao gồm các thông tin về khối lượng tiền

gửi được bảo hiểm của từng người gửi tiền, tổng số tiền gửi, tỷ trọng số tiền

gửi được bảo hiểm để có kế hoạch chuẩn bồ nguồn vốn M ộ t tổ chức bảo hiểm

tiền gửi có chức năng giảm thiểu rủi ro sẽ phải tiếp cận được các thông tin một cách chính xác và kịp thời nhờ đó có thể đánh giá được điều kiện tài chính của từng tổ chức nhận tiền gửi và của cả hệ thống Tổ chức bảo hiểm cũng cần biết được thông tin về tri giá tài sản của tổ chức nhận tiền gửi và ước lượng khoảng thời gian cằn thiết để thanh lý tài sản

Cơ quan quản lý chức năng thường là nguồn cung cấp thông tin về các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đầu tiên Đ ể đảm bảo rằng tổ chức bảo hiểm có thể

có được các thông tin cần thiết đồng thời giảm thiểu được gánh nặng báo cáo cho các tổ chức nhận tiền gửi, cần có sự hợp tác chặt chẽ trong quá trình thu thập và trao đổi thông tin Tuy theo phạm vi chức năng, từng tổ chức bảo hiểm

có thể bổ sung các thông tin do cơ quan quản lý cung cấp bằng các thông t i n thu thập trực tiếp từ phía các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi

1.2.3 Xây dựng các quy tắc bảo hiểm tiền gửi

1.2.3.1 Cơ chế tham gia bảo hiểm tiền gửi

Có rất nhiều các yếu tố cần xem xét khi xác định tổ chức tài chính nào sẽ là thành viên của hệ thống bảo hiểm tiền gửi Các tổ chức huy động tiền gửi có thể tham gia bảo hiểm tiền gửi theo cơ chế tự nguyên hoặc bắt buộc

Trong cơ chế tham gia tự nguyên, các tổ chức tài chính tham gia hệ thống bảo hiểm tiền gửi m à không cần quy định của pháp luật Điều này có thể thực hiện được khi những người gửi tiền nhận thức được vai trò của bảo hiểm tiền gửi do vậy khuyến khích được các ngân hàng tham gia Trong các trường hợp khác khi những người gửi tiền không quan tâm lắm đến bảo hiểm tiền gửi và không nhận thấy rằng việc bảo hiểm chỉ hạn chế đối với một số tổ chức tài chính nhất định thì những tổ chức mạnh hơn có thể quyết định không tham gia Hơn nữa, trong hệ thống tự nguyện tham gia, các tổ chức tài chính mạnh có thể không tham gia nếu phí cao

Cơ chế bắt buộc tham gia có thể tránh được quan điểm phản tác dụng từ phía người gửi tiền là chỉ những ngân hàng có khó khăn về tài chính mới tham gia

bảo hiểm tiền gửi dẫn đến việc tẩy chay các tổ chức tham gia hệ thống bảo hiểm tiền gửi

Việc tham gia hệ thống bảo hiểm tiền gửi có thể được tiến hành theo cơ chế tự động hoặc cấp phép

Tham gia tự động có nghĩa là các tổ chức thuộc diện được tham gia bảo hiểm tiền gửi không phải xin phép trước khi tham gia hệ thống Các tổ chức này chỉ cờn chuyển nộp phí bảo hiểm tiền gửi là đã được thừa nhận Trong thời gian ngắn, cách thức tham gia tự động có lẽ là đơn giản nhất Tuy nhiên theo cách thức này tổ cĩiức bảo hiểm tiền gửi có thể gặp khó khăn khi bắt buộc phải chấp nhận những tổ chức đang có khó khăn tài chính hoặc gây ảnh hưởng xấu đến

1.2.3.2 Các ngân hàng tham gia bảo hiểm tiền gửi

Tham gia vào hệ thống bảo hiểm tiền gửi là các tổ chức được phép huy động tiền gửi bao gồm các ngân hàng thương mại, các quỹ tín dụng nhân dân, các hợp tác xã tín dụng và các tổ chức khác theo quy định của từng nước tuy nhiên ngân hàng vẫn là thành viên chính tham gia bảo hiểm tiền gửi

Mặc dù hệ thống bảo hiểm tiền gửi chủ yếu bao gồm các ngân hàng trong nước, một số quốc gia yêu cờu các chi nhánh ngân hàng nước ngoài cũng phải tham gia hệ thống bởi các lý do sau: Các ngân hàng này được phép thực hiện nghiệp vụ huy động tiền gửi của những người không cư trú và thực hiện các nghiệp vụ cho vay, mua bán ngoại tệ nên sự an toàn trong hoạt động của các chi nhánh ngân hàng nước ngoài cũng ảnh hưởng đến sự ổn định của hệ thống

tài chính quốc gia Những người gửi tiền vào các chi nhánh ngân hàng nước ngoài cũng cần được cung cấp mức bảo hiểm tiền gửi tối thiểu Việc đóng phí bảo hiểm tiền gửi sẽ tạo môi trường cạnh tranh bình đẳng giữa chi nhánh ngân hàng nước ngoài và các ngân hàng trong nước, đa dạng hoa thành phần tham gia hệ thống bảo hiểm tiền gửi và tăng quy m ô vốn cho tổ chức bảo hiểm Hiện nay ngoài các ngân hàng có rất nhiều các tổ chức tài chính phi ngân hàng hiện cũng huy động tiền gửi và đưa ra các sản phựm có tính chất tiền gửi như các công ty bảo hiểm nhân thọ, công ty môi giới chứng khoán, các quỹ uy thác đầu tư Việc yêu cầu các tổ chức tài chính phi ngân hàng tham gia dựa trên cơ sở lý luận bảo vệ quyển lợi cho những người gửi tiền, không tạo ra sự phân biệt trong điều kiện cạnh tranh giữa các tổ chức thực hiện cùng một loại dịch vụ, tăng cường sự ổn định của hệ thống tài chính bằng cách yêu cầu tất cả các tổ chức huy động tiền gửi và các sản phựm có tính chất tiền gửi tham gia

hệ thống bảo hiểm, và đòi hỏi phải áp dụng các quy tắc giám sát và điều hành

Tuy nhiên, trong một số trường hợp, các tổ chức tài chính phi ngân hàng không tham gia vào hệ thống bảo hiểm tiền gửi Lý do là do hoạt động của các

tổ chức này không mang tính chất ngân hàng, chúng chịu sự điều chỉnh của các quy định pháp luật khác và thuộc quyền quản lý của cơ quan có thựm quyền khác Trong những trường hợp như vậy, các chính phủ có thể xây dựng một hệ thống bảo vệ riêng biệt cho các tổ chức tài chính phi ngân hàng Hiện nay, hầu hết các quốc gia đều xây dựng hệ thống bảo hiểm tiền gửi của chính phủ Các ngân hàng quốc doanh có vốn do chính phủ cấp nên sự tham gia của các ngân hàng này vào hệ thống bảo hiểm tiền gửi có vẻ như không cần thiết Tuy nhiên, các quốc gia vẫn yêu cầu ngân hàng quốc doanh tham gia hệ thống bảo hiểm tiền gửi với các lý do như sau: tạo điều kiện cho quá trình tư hữu hoa, đảm bảo sự công bằng cho các ngân hàng tư nhân dưới góc

độ mức độ bảo hiểm và đóng phí bảo hiểm, yêu cầu các ngân hàng này chịu sự điều chỉnh của các quy định giám sát điều hành an toàn giống như các ngân

hàng khác, đa dạng hoa thành phần tham gia và tăng quy m ô vốn cho quỹ bảo hiểm tiền gửi

1.2.3.3 Loại tiền gửi được bảo hiểm

Tổ chức bảo hiểm phải quy định rõ ràng loại tiền gửi nào được bảo hiểm Đ ể quy định được như vậy, các nhà hoạch định chính sách phải cân nhắc tầm quan trọng của các loại công cụ gửi tiền khác nhau

Các loại tiền gửi được bảo hiểm:

- Theo kặ hạn gửi tiền có thể chia các tài khoản tiền gửi tại các ngân hàng và các tổ chức tài chính phi ngân hàng thành 02 loại chính: tiền gửi không kặ hạn

và tiền gửi có kặ hạn

Tiền gửi không kặ hạn là các khoản tiền gửi có thời gian gửi tiền không xác định, người gửi tiền có thể rút ra bất kặ lúc nào Đây là loại tiền gửi có khả năng chuyển thành tiền mặt nhanh nhất

Tiền gửi có kặ hạn là các khoản tiền gửi có thời gian gửi xác định theo thoa thuận giữa ngân hàng và khách hàng ví dụ OI tuần, OI tháng, 03 tháng Trong thời hạn thoa thuận trên người gửi tiền không được rút tiền ra Nếu vì một lý

do đặc biệt nào đó m à người gửi tiền có nhu cẩu rút tiền ra trước hạn, ngân hàng có thể từ chối hoặcyêu cầu người gửi tiền phải báo trước cho ngân hàng,

ít nhất một khoảng thời gian nào đó về ý định rút tiền M ộ t số ngân hàng sẽ áp dụng mức lãi suất phạt thấp hơn lãi suất thoa thuận thậm chí chỉ bằng lãi suất

Các loại tiền gửi có kặ hạn phổ biến hiện nay là:Tiền gửi tiết kiệm có sổ, tiền gửi có kặ hạn loại nhỏ và chứng thư tiền gửi có kặ hạn

Thông thường tiền gửi có kặ hạn và không kặ hạn đều được bảo hiểm

-Theo loại tiền tệ có thể chia tiền gửi thành tiền gửi bằng nội tệ và tiền gửi bằng ngoại tệ

Tất cả các nước đều chấp nhận bảo hiểm cho các khoản tiền gửi bằng đồng nội tệ

Quyết định có bảo hiểm các loại tiền gửi bằng ngoại tệ hay không phụ thuộc vào mức độ sử dụng ngoại tệ của quốc gia Nếu quốc gia đó sử dụng nhiều ngoại tệ thì việc không bảo hiểm tiền gửi bằng ngoại tệ sẽ làm giảm tác dụng của hệ thống bảo hiểm tiền gửi Nếu các khoản tiền gửi bằng ngoại tệ cũng đưổc bảo hiểm thì cần thiết phải quy định các khoản tiền gửi này sẽ đưổc bồi thường bằng ngoại tệ hay bằng đồng nội tệ khi tổ chức nhận tiền gửi bị phá sản Quy định này rất quan trọng vì nó xác định người chịu rủi ro tỷ giá Nếu bồi thường bằng ngoại tệ thì tổ chức bảo hiểm có thể sẽ phải chịu rủi ro tỷ giá Nếu các khoản tiền gửi bằng ngoại tệ đưổc chuyển đổi sang đồng nội tệ trước khi bồi thường cho người gửi tiền sau khi tổ chức nhận tiền gửi bị phá sản thì rủi ro này đưổc chuyển sang cho người gửi tiền Nếu số tiền bồi thường tính bằng đồng nội tệ cần phải có quy định rõ ràng từ trước cách xác định tỷ giá áp dụng để tính số tiền đưổc bồi thường

- Theo đối tưổng gửi tiền có thể chia tiền gửi thành tiền gửi của các pháp nhân, các tổ chức hoạt động không mang tính chất kinh doanh, tiền gửi cá nhân

Tất cả các hệ thống bảo hiểm tiền gửi đều bảo hiểm tiền gửi của các cá nhân

dù đó là người cư trú hay không cư trú Các nước có hệ thống bảo hiểm tiền gửi đã vững mạnh có thể mở rộng không chỉ bảo hiểm tiền gửi của các cá nhân m à bảo hiểm cả tiền gửi của các công ty và tổ chức khác

- Theo vị trí địa lý của tổ chức nhận tiền gửi có thể chia thành tiên gửi tại các

tổ chức tài chính trong nước và tại các tổ chức tài chính hoạt động ngoài nước Trước đây một số nước chấp nhận bảo hiểm cả các khoản tiền gửi của công dân nước mình gửi ở nước ngoài, tuy nhiên do không kiểm soát đưổc mức độ rủi ro cho các khoản tiền gửi nàynlur sự khác biệt về luật pháp điều chỉnh, những biến động của các điều kiện kinh tế xã hội tại nước ngoài nên hiện

nay hầu hết các nước đều chỉ bảo hiểm cho các khoản tiền gửi tại các tổ chức tài chính trong nước

Các loại tiền gửi không được bảo hiểm

Rất nhiều hệ thống bảo hiểm tiền gửi loại trừ các khoản tiền gửi của những cá nhân, tổ chức nắm rõ tình hình tài chính của ngân hàng nhờn tiền hoặc hiểu rõ quy luờt thị trường, ví dụ các khoản tiền gửi của các ngân hàng, các cơ quan chính phủ, các nhà đầu tư chuyên nghiệp, và các khoản tiền gửi của lãnh đạo

và nhân viên ngân hàng Tương tự, các khoản tiền gửi có lãi suất cao cũng có thể bị loại trừ hoặc việc bồi thường chỉ trong phạm v i số tiền gốc với lãi suất

áp dụng thấp hơn Nhiều quốc gia loại trừ các khoản tiến gửi vô danh do khó xác định được người chủ sở hữu và để đảm bảo rằng giới hạn bảo hiểm được tuân thủ

1.2.3.4 Giới hạn bảo hiểm

Giói hạn bảo hiểm có thể được xác định thông qua các dữ liệu liên quan như thông tin về quy m ô tiền gửi tại các ngân hàng Các thông tin này sẽ giúp đánh giá được tỷ lệ tiền gửi được bảo hiểm trong tổng số tiền gửi, đánh giá tính chất phù hợp của từng mức độ bảo hiểm

Có nhiều cách áp dụng các giới hạn bảo hiểm Thường các giới hạn bảo hiểm được áp dụng cho từng khoản tiền gửi hoặc từng người gửi tiền

Phương pháp áp dụng các giới hạn bảo hiểm cho từng khoản tiền gửi có thể không thích hợp do những người gửi tiền có thể dễ dàng phá vỡ giới hạn bảo hiểm bằng cácK mở đồng thời nhiều tài khoản tại một ngân hàng để các số dư bằng hoặc thấp hơn mức tiền gửi được bảo hiểm tối đa Nếu áp dụng các giới hạn bảo hiểm cho từng người gửi tiền thì có thể tránh được tình trạng này nhung các yêu cầu về thông tin cũng cao hơn do tất cả các tài khoản tiền gửi của mỗi cá nhân, tổ chức gửi tiền cần phải được xác định và tổng hợp lại để có được tổng số dư tiền gửi

Có thể áp dụng các giới hạn bảo hiểm cho từng tổ chức huy động tiền gửi hoặc cho tất cả các tổ chức trong hệ thống Mặc dù giới hạn bảo hiểm cho tất cả các

tổ chức nhận tiền gửi sẽ yêu cầu các tổ chức này và nhỷng người gửi tiền thực hiện kỷ luật thị trường tốt hơn nhưng nhỷng người gửi tiền sẽ bị ảnh hường k h i xảy ra phá sản hàng loạt mặc dù họ đã phân chia rủi ro bằng cách gửi tiền ở

ngăn cản được nhỷng người gửi tiền rút tiền ồ ạt ra khỏi hệ thống ngân hàng khi các ngân hàng có dấu hiệu phá sản Việc áp dụng bảo hiểm tiền gửi cho tất

cả các tổ chức thành viên sẽ yêu cầu các dỷ liệu chi tiết về tất cả các khoản tiền gửi tại tất cả các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi của một người gùi

nhiều thông tin về quyền sở hỷu của các công cụ tiền gửi và phải có bộ phận chuyên tổng hợp thông tin tiền gửi của từng người gửi tiền tại các tổ chức nhận tiền gửi khác nhau khi các tổ chức này bị phá sản, xác định thời điểm một người gửi tiền nhất định đạt tới mức bảo hiểm tối đa Phương pháp này ít được sử dụng do tính chất phức tạp và không giỷ vỷng được lòng tin của người gửi tiền

Phương pháp áp dụng giói hạn bảo hiểm cho từng người gửi tiền tại từng tổ chức nhận tiền gửi được lựa chọn áp dụng nhiều hơn do nhỷng ưu điểm của

nó Đó là phương pháp này vẫn góp phần ổn định hệ thống tài chính một cách

có hiệu quả nhưng yêu cầu về thông tin hợp lý hơn Tổ chức bảo hiểm chỉ cần nắm được số liệu về số lượng tiền gửi được bảo hiểm trong tổng số dư tiền gửi

và tổng số dư tiền gửi của từng các nhân tại từng tổ chức thành viên

Nhỷng thay đổi về mức độ lạm phát, mức thu nhập bình quân, sự xuất hiện các công cụ tài chính mới và cách thức tác động của các yếu tố này lên thành phần và quy m ô tiền gửi có thể đòi hỏi tổ chức bảo hiểm phải điều chỉnh giới hạn bảo hiểm cho phù hợp vói điều kiện thực tế nhằm duy trì tính hiệu quả của

hệ thống bảo hiểm tiền gửi Mặc dù nếu duy trì mức độ bảo hiểm tiền gửi nhất định trong một khoảng thời gian đủ dài thì nhỷng người gửi tiền có thể chắc

chắn về giới hạn bảo hiểm đối với các khoản tiền gửi của mình và các tổ chức nhận tiền gửi có thể tính toán chi phí giành cho bảo hiểm tiền gửi để xác định hiệu quả kinh doanh của mình, nhưng khi những thay đổi trong môi trường kinh tế đã đạt mức đủ lớn thì tổ chức bảo hiểm phải xác định lại mức độ bảo hiểm phù hựp nhằm đạt đưực các mục tiêu của hệ thống

Sự điều chỉnh giới hạn bảo hiểm có thể thực hiện một cách tuy ý hoặc theo hệ thống thông qua các chỉ số tự động hoặc thời kỳ Điều chỉnh dựa vào các chỉ

số có thể tiến hành tự động tuy nhiên cần lựa chọn tẩn số điều chỉnh và mức

độ điều chỉnh Nếu điều chỉnh quá thường xuyên hoặc với số lưựng quá lớn thì dân chúng có thể sẽ bị nhầm lẫn, thấy các quy định về bảo hiểm tiền gửi quá phức tạp Ngưực lại nếu không điều chỉnh thường xuyên thì hộ thống bảo hiểm tiền gửi có thể sẽ không đạt đưực các mục tiêu đề ra

1.2.3.5 Đồng bảo hiểm

Nhằm giảm bớt các chi phí bảo hiểm tiền gửi và yêu cầu những người gửi tiền quan tâm đến việc giám sát hoạt động của tổ chức nhận tiền và lãnh đạo ngân hàng thực hiện đúng các quy tắc về kinh doanh an toàn, các tổ chức bảo hiểm

có thể sử dụng phương pháp đồng bảo hiểm trong đó quy định trước chỉ có một tỷ lệ nhất định trong tổng số tiền gửi đưực bảo hiểm Trong trường hựp có đồng bảo hiểm kể cả những người gửi tiền có số dư tiền gửi thấp hơn giới hạn bảo hiểm vẫn phải chịu tổn thất khi tổ chức nhận tiền gửi bị phá sản

Một hạn chế của hệ thống đồng bảo hiểm đó là những người gửi tiền có thể không muốn gửi tiền vào hệ thống ngân hàng Tổ chức bảo hiểm có thể khắc phục hạn chế này bằng cách quy định chỉ áp dụng đồng bảo hiểm đối với những người có số dư tiền gửi lớn hơn một mức quy định, do vậy những người

có số dư tiền gửi nhỏ sẽ đưực bảo vệ hoàn toàn khỏi rủi ro nhưng vẫn duy trì động lực giám sát tổ chức nhận tiền gửi đối với những người có số dư tiền gửi lớn

1.2.4 Xây dựng cơ chê vốn cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi

Cơ chế vốn có vai trò đặc biệt quan trọng đối với sự hiệu quả của hệ thống bảo hiểm tiền gửi và việc duy trì lòng tin của công chúng Một hệ thống bảo hiểm tiền gửi phải đảm bảo luôn có đủ lượng vốn cần thiết để có thể nhanh chóng bồi thưừng cho ngưừi gửi tiền M ộ t cơ chế vốn không hợp lý có thể cản trở tiến trình xử lý phá sản, tăng chi phí cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi và làm mất lòng tin của dân chúng vào hệ thống bảo hiểm tiền gửi

Vốn của tổ chức bảo hiểm có thể huy động từ nhiều nguồn như vốn do chính phủ cấp, phí bảo hiểm , các khoản lệ phí khác do các tổ chức tham gia đóng góp hoặc vay trên thị trưừng

Phí bảo hiểm và các khoản lệ phí khác có thể được tính trước hoặc tính sau hoặc kết hợp giữa hai hình thức này

Cách tính phí bảo hiểm trên cơ sở tổng số dư tiền gửi có vẻ dễ thực hiện hơn, tuy nhiên sẽ là không công bằng cho các ngân hàng có nhiều khoản tiền gửi không thuộc dạng được bảo hiểm bởi các ngân hàng này sẽ phải đóng phí bảo hiểm nhiều hơn nhưng khách hàng của họ lại được hưởng lợi ít hơn

Cách tính phí bảo hiểm trên cơ sở tổng số dư các khoản tiền gửi trong giới hạn bảo hiểm sẽ công bằng hơn đối với các tổ chức thành viên tuy nhiên nó đòi hỏi tổ chức bảo hiểm có được thông tin chi tiết về các khoản tiền gửi của từng ngưừi gửi tiền tại các ngân hàng thành viên và tổng hợp số liệu để xác định các khoản tiền gửi trong phạm v i bảo hiểm trên tổng số dư tiền gửi Việc thu thập và tổng hợp thông tin này tương đối phức tạp và yêu cầu các ngân hàng phải tuân thủ một cơ chế báo cáo rõ ràng đầy đủ do vậy các quốc gia mới xây dựng hệ thống bảo hiểm tiền gửi thưừng lựa chọn cách tính phí bảo hiểm trên

cơ sở tổng số dư tiền gửi

1.2.4.1 Cơchêlgóp vốn trước hoặc góp vốn sau khi ngân hàng bị phá sản

Cơ chế góp vốn trước là cơ chế vốn trong đó các tổ chức thành viên đóng phí bảo hiểm trong suốt thừi gian kinh doanh để thành lập nên quỹ bảo hiểm Do

tất cả các ngân hàng đều đóng góp để thành lập và duy tri quỹ nên những tổ chức thành viên bị phá sản coi như đã trả chi phí xử lý phá sản Nguồn quỹ này có thể được bổ sung thêm bằng các khoản lệ phí và phí bảo hiểm do các tổ chức thành viên góp sau khi có tổ chức bị phá sản hoặc vay theo hạn mức cỏa chính phỏ hoặc vay có bảo lãnh cỏa chính phỏ Cơ chế góp vốn trước sẽ rút vốn ra khỏi hệ thống ngân hàng do phí bảo hiểm đã trả cho tổ chức bảo hiểm

sẽ không dùng được vào các mục đích khác như cho vay sản xuất, cho vay tiêu dùng Do vậy nếu áp dụng cơ chế góp vốn trước thì tổ chức bảo hiểm phải đảm bảo quản lý tốt quỹ bảo hiểm và luôn có vốn sẵn sàng để bồi thường tổn thất khi xảy rarViệc này có thể thực hiện được nếu tổ chức bảo hiểm có những chính sách và quy trình đầu tư hợp lý, tiến hành quản lý nội bộ chặt chẽ, có hệ thống báo cáo đầy đỏ chính xác

Cơ chế góp vốn sau yêu cầu các tổ chức thành viên nộp phí bảo hiểm hoặc các khoản lệ phí khác sau khi một hoặc một vài tổ chức thành viên bị phá sản.Khi xảy ra suy giảm kinh tế, số lượng các tổ chức bị phá sản tăng do vậy hầu hết

đẩy việc quản lý liên ngân hàng bởi vì mỗi ngân hàng đều muốn tránh các chi phí phá sản cỏa ngân hàng thành viên khác Động lực này đặc biệt có hiệu quả đối với những hệ thống ngân hàng chi phối bởi một nhóm các ngân hàng lớn

Do việc đánh giá và góp vốn được thực hiện sau khi có thành viên bị phá sản nên việc nhanh chóng bồi thường cho những người gửi tiền rất khó thực hiện nếu không có những cơ chế vốn khác vào thời điểm đó Vào thời điểm phá sản, tổ chức bị phá sản chưa hề đóng góp vào quỹ chi trả chi phí xử lý phá sản

do vậy tổ chức bảo hiểm phải thu hồi phí bảo hiểm từ số tiền thu được k h i thanh lý tài sản cỏa tổ chức này

Một vấn đề khác nữa cỏa cơ chế góp vốn sau đó là khi xảy ra suy giảm kinh

tế, số lượng các tổ chức bị phá sản tăng lên trong khi khả năng thanh toán cỏa

hệ thống lại giảm xuống do vậy các thành viên thường muốn trì hoãn việc đóng phí bảo hiểm Trong một số trường hợp, tổ chức bảo hiểm có thể bù đắp

bằng các nguồn vốn khác như xin trợ giúp của chính phủ thông qua cơ chế cấp vốn tạm thời hoặc bảo lãnh Các chi phí hỗ trợ này sau đó sẽ được thu hồi lại

từ phía các tổ chức thành viên

Trên thực tế các hệ thống bảo hiậm tiền gửi thường có cơ chế vốn kết hợp giữa

02 cơ chế trên

1.2.4.2 Các vấn đề về việc thành lập và quy mô của quỹ bảo hiểm tiền gửi

Phương pháp thứ nhất là các ngân hàng phải đóng góp một tỷ lệ phí bảo hiậm

cố định trong suốt một thời gian dài Phương pháp này làm cho quỹ bảo hiậm thay đổi tương ứng với các tổn thất xảy ra và những biến động trong quỹ không gây ra sự thay đổi tự động của tỷ lệ phí bảo hiậm Sử dụng phương pháp này tổ chức bảo hiậm có thậ phải phụ thuộc vào chính phủ và những nguồn hỗ trợ tài chính khác khi không đủ vốn đậ bồi thường cho người gửi tiền

Phương pháp thứ hai là hệ thống tính phí bảo hiậm được thiết kế nhằm đạt

được một tỷ lệ nhất định giữa số tiền trong quỹ và số dư tiền gửi trong phạm v i bảo hiậm theo mục tiêu đã đặt ra Sử dụng phương pháp này, phí bảo hiậm sẽ được xác định và điều chỉnh theo thời gian bằng cách tính số dư tiền gửi được bảo hiậm và nhân với tỷ lệ đã định trước đậ xác định số tiền cần có trong quỹ sau đó yêu cầu các ngân hàng thành viên đóng góp Phương pháp này làm giảm gánh nặng chi trả bồi thường cho tổ chức bảo hiậm do số tiền trong quỹ luôn tương ứng với số tiền gửi thuộc phạm vi bảo hiậm v ề nguyên tắc, tỷ l ệ phí theo mục tiêu phải đủ lớn đậ tránh trường hợp quỹ mất khả năng thanh toán nhưng lại không được quá lớn đậ không ảnh hường đến khả năng thanh toán của các tổ chức được bảo hiậm tuy nhiênviệc đánh giá mức độ này trong thực tế rất phức tạp

K h i áp dụng phương pháp tính phí bảo hiậm theo tỷ lệ mục tiêu, sau k h i quỹ bảo hiậm tiền gửi đã đạt đến một mức nhất định xảy ra hai trường hợp: nếu

phải trả một tỷ lệ phí nhỏ và nếu có suy giảm kinh tế các tổ chức này sẽ phải trả phí cao hơn

Có thể áp dụng phương pháp này khi thiết lập và duy trì một quỹ hoặc những quỹ riêng biệt cho từng loại tổ chức tài chính huy động tiền gửi để áp dụng tỷ

lệ góp vủn phù hợp với đặc điểm kinh doanh của từng loại tổ chức tài chính Nếu thành lập những quỹ riêng biệt, cần có các tiêu chí rõ ràng để phân loại các tổ chức tài chính và tỷ lệ góp vủn cũng như quy m ô của các quỹ này không được tạo ra sự cạnh tranh không bình đẳng về phương diện chi phí và mức độ bảo vệ người gửi tiền

1.2.4.3 Tính phí bảo hiểm

Nguồn gủc của phí bảo hiểm tiền gửi là chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động của các ngân hàng do vậy mức phí bảo hiểm phải được xác định sao cho vừa đảm bảo khả năng tài chính cho quỹ bảo hiểm tiền gửi vừa không làm ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi

Các tổ chức bảo hiểm có thể lựa chọn giữa hai hình thức tính phí bảo hiểm: phí bảo hiểm được tính theo tỷ lệ phí bảo hiểm củ định hoặc theo tỷ lệ phí bảo hiểm được xác định trên cơ sở đánh giá mức độ rủi ro đủi với từng ngân hàng

Ư u điểm trước hết của tỷ lệ phí bảo hiểm củ định đó là việc tính phí bảo hiểm tương đủi dễ dàng Tuy nhiên quy định này cũng dẫn đến việc các tổ chức huy động tiền gùi có mức độ rủi ro thấp lại phải gánh chịu chi phí trong k h i những

tổ chức có mức độ rủi ro cao hơn được hưởng lợi Hầu hết những hệ thủng bảo hiểm tiền gửi mới thành lập đều áp dụng tỷ lệ phí bảo hiểm củ định Tuy nhiên việc tính phí bảo hiểm theo tỷ lệ củ định không phản ánh được mức độ rủi ro của mỗi thành viên Do vậy, tỷ lệ phí bảo hiểm củ định một mặt nào đó đã khuyến khích các tổ chức huy động tiền gửi tham gia những hoạt động đầu tư nhiều rủi ro trừ khi có một cơ chế xử phạt tài chính nào đó

Tính phí bảo hiểm theo mức độ rủi ro sẽ hạn chế được tác động này và khuyến khích các tổ chức thành viên tiến hành quản trị rủi ro chặt chẽ M ộ t khi đã có được các thông tin cần thiết để thực hiện được phương pháp này thì các tổ chức bảo hiểrirthường gắn kết phí bảo hiểm và mức độ rủi ro của từng thành viên

Tuy nhiên việc xác định mức độ rủi ro là một công việc rằt phức tạp, tổ chức bảo hiểm cần phải tiến hành những công việc khó khăn như: tìm ra được phương pháp thích hợp để phân loại các rủi ro, thu thập được các dữ liệu chính xác và kịp thời, đảm bảo rằng các tiêu chí phân loại rõ ràng Hem nữa áp dụng phương pháp này có khả năng làm cho các tổ chức tài chính đang gặp khó khăn lại càng khó khăn hơn do phải chịu mức phí cao Phương pháp tính phí bảo hiểm theo mức độ rủi ro cũng yêu cầu trình độ quản lý rằt cao M ộ t vằn

đề tế nhị nữa m à các nhà hoạch định chính sách cũng cần phải xem xét tới đó

là có nên để lộ những thông tin về mức độ rủi ro của từng ngân hàng hay giữ kín những thông tin này

1.2.5 Nâng cao nhận thức của công chúng

Để hẹ thống bảo hiểm tiền gửi có thể hoạt động hiệu quả công chúng cần được thông báo về những ích lợi và hạn chế của hệ thống này K i n h nghiệm cho thằy, các tính chằt của hệ thống bảo hiểm tiền gửi cần được thông báo rộng rãi cho công chúng, nhờ đó duy trì và củng cố lòng tin của công chúng vào hệ thống

Chương trình nâng cao nhận thức của công chúng sẽ đạt được một số mục đích Đ ó là, tăng cường sự hiểu biết của công chúng về hệ thống bảo hiểm tiền gửi và các đặc điểm chính của nó, xây dựng hoặc khôi phục lòng tin vào hệ thống ngân hàng, phổ biến những kiến thức cơ bản cho người gửi tiền khi tổ chức nhận tiền gửi bị phá sản như hướng dẫn các bước khiếu nại và nhận bồi thường.Những người làm việc trong ngân hàng đặc biệt là những người điều hành ngân hàng và những trực tiếp tiếp xúc với khách hàng chính là những cầu nối quan trọng cung cằp thông tin về bảo hiểm tiền gửi

1.2.6 Cách thức giải quyết các v ấ n đề phát sinh sau k h i tổ chức

t h a m gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản

1.2.6.1 Các biện pháp giải quyết phá sản

Trước khi tuyên bố phá sản các tổ chức gặp khó khăn về tài chính thường tìm cách duy trì hoạt động Các tổ chức này thường cơ cấu lại bằng cách kêu gọi các tổ chức tài chính mạnh hơn mua lại hoặc sát nhập Biỏn pháp tự giải quyết

bảo hiểm không phải bỏ chi phí trong trường hợp này

Biỏn pháp tư nhân cần phải được tiến hành khi tổ chức tài chính mạnh vẫn sẩn sàng mua lại ngân hàng có khó khăn về tài chính Và điều cơ bản là cần phải

có các tổ chức tài chính mạnh có khả năng về tài chính và quản lý để có thể mua lại ngân hàng yếu kém m à vẫn tuân thủ được các yêu cầu an toàn về điều

cửa những ngân hàng yếu kém nếu các biỏn pháp tư nhân không tiến hành được, nếu không, các chủ nợ và cổ đông của các ngân hàng này sẽ không muốn chấp nhận những nhân nhượng về tài chính để thực hiỏn biỏn pháp này Khi các ngân hàng yếu kém không thể tự giải quyết được là lúc tổ chức bảo hiểm thể hiỏn vai trò bảo hiểm của mình Dưới giác độ của tổ chức bảo hiểm

đủ nghĩa vụ của người bảo hiểm, bồi thường cho người gửi tiền nhanh chóng

và chính xác, giảm thiểu chi phí, tránh sự tan rã của thị trường tài chính, thu hồi tối đa tiền bồi thường từ tài sản của ngân hàng, thực hiỏn khiếu nại theo nguyên tắc thế quyền

Có 03 biỏn pháp giải quyết phá sản tổ chức bảo hiểm có thể lựa chọn Một là,

thanh lý tài sản của ngân hàng và bồi thường khiếu nại của người gửi tiền Hai

là, tiến hành bán tài sản và nắm quyền quản lý Ba là, kêu gọi hỗ trợ tài chính

Viỏc lựa chon biỏn pháp nào phụ thuộc chủ yếu vào các quy định của Luật phá sản và các văn bản luật có liên quan khác