PHÒNG NGỪA RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CAO BẰNG

Hội nhập Quốc tế là xu hướng tất yếu khách quan trong thế giới ngày nay. Đối với các nước đang và kém phát triển trong đó có Việt Nam thì hội nhập kinh tế Quốc tế là con đường ngắn nhất để có thể rút ngắn khoảng cách tụt hậu so với các nước khác và có điều kiện phát huy hơn nữa những lợi thế so sánh của mình trong phân công lao động và hợp tác Quốc tế. Ngày nay, các quốc gia trên thế giới trong quá trình phát triển đã từng bước tham gia vào các liên kết kinh tế Quốc tế với các mức độ khác nhau, nhằm đưa lại lợi ích thiết thực cho mỗi bên. Toàn cầu hóa kinh tế hình thành một thế giới thống nhất, một hệ thống tín dụng toàn cầu, trong đó các quốc gia đang phát triển có cơ hội tiếp cận với các thông lệ Quốc tế, từ đó vận dụng một cách thông minh nhất vào chuyển hóa nền kinh tế của nước mình. Trong thời gian vừa qua, việc hội nhập kinh tế quốc tế đã khiến cho sự phát triển không ngừng của thị trường tài chính, tín dụng và sự phát triển đó đã làm thay đổi căn bản hệ thống các ngân hàng thương mại Việt Nam. Chính sự đa dạng của các công cụ tài chính hiện đại đã giúp các ngân hàng dễ dàng tiếp cận hơn đối với các nguồn tài chính, mặt khác với xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế các ngân hàng có nhiều cơ hội hơn trong việc đưa ra các sản phẩm dịch vụ mới nhằm phục vụ tốt nhất cho khách hàng của mình. Hoạt động kinh doanh ngân hàng ở Việt Nam ngày càng trở nên phức tạp, áp lực cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng mạnh mẽ và mức độ rủi ro trong hoạt động của các ngân hàng cũng tăng lên. Hoạt động kinh doanh ngân hàng có thể coi là hoạt động chịu tác động từ nhiều phía, vì vậy kinh doanh ngân hàng cũng là hoạt động kinh doanh gánh chịu nhiều rủi ro nhất. Đặc biệt trong môi trường kinh doanh cạnh tranh toàn cầu hóa hiện nay, công nghệ hiện đại hóa trong hoạt động ngân hàng thay đổi liên tục, tốc độ giao dịch tăng và các sản phẩm ngày càng đa dạng, phong phú và tạo áp lực ngày càng cao của khách hàng. Trong điều kiện đó, ngoài việc nâng cao hiệu suất kinh doanh, nâng cao chất lượng sản phẩm, phong thái phục vụ ... bản thân các ngân hàng cũng rất chú trọng vào công tác quản lý rủi ro hoạt động đối với hoạt động kinh doanh. Các vụ bê bối tài chính lớn gần đây trong ngành tài chính, ngân hàng Thế giới như sự sụp đổ của tập đoàn Enron; sự phá sản của Ngân hàng kì cựu Barings (Anh) hay tổn thất tài chính lên đến 5,9 tỷ EUR của ngân hàng Societe Generale của Pháp … đã gây ra sự chú ý đáng kể vào rủi ro hoạt động bởi hầu hết các phân tích về những vụ bê bối này tiết lộ rằng các nguyên nhân cơ bản của các thiệt hại tài chính đều bắt nguồn từ rủi ro hoạt động. Tại Việt nam các vụ liên quan đến rủi ro hoạt động cũng đang báo động ở tình trạng gia tăng, các sự kiện rủi ro hoạt động về gian lận nội bộ, gian lận bên ngoài hay lỗi tác nghiệp trong quá trình quản lý và hoạt động cũng mang tới các thiệt hại tài chính không nhỏ đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam. Đã có rất nhiều nghiên cứu về quản lý rủi ro, phân tích những rủi ro hoạt động, tuỳ theo từng cách tiếp cận mà rủi ro trong kinh doanh ngân hàng được phân thành nhiều loại khác nhau, song theo cách phân loại chung nhất (Uỷ ban Basel) thì rủi ro ngân hàng được phân chia thành 3 loại cơ bản gồm: Rủi ro tín dụng; Rủi ro thị trường và Rủi ro hoạt động. Các ngân hàng thương mại Việt Nam đang dần tiếp cận với các khái niệm này và từng bước quản lý các loại hình rủi ro theo thông lệ. Cùng với nỗ lực nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, các ngân hàng thương mại đang ngày càng mở rộng kinh doanh các dịch vụ có liên quan, một trong những mục tiêu quan trọng mà các ngân hàng thương mại ở Việt Nam đang hướng tới là tăng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ lên 40-50%. Khi hoạt động cung cấp dịch vụ tăng lên và đa dạng hơn cũng đồng nghĩa với việc các ngân hàng sẽ phải đối mặt với các loại rủi ro trước đây vốn bị xem nhẹ như rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động. Rủi ro hoạt động không phải là loại rủi ro mới, nó tồn tại song hành với sự ra đời của các ngân hàng thương mại. Theo nghiên cứu ảnh hưởng định tính của Uỷ ban Basel đã chỉ ra thông thường các ngân hàng sẽ phải mất đi 10% lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh vì rủi ro hoạt động. Loại rủi ro này có xu hướng ngày càng gia tăng do tác động của quá trình hội nhập kinh tế, do tốc độ gia tăng quy mô, khối lượng các giao dịch trong ngân hàng. Vì vậy, để có thể quản lý rủi ro hoạt động một cách có hiệu quả đang là một trong những vấn đề mà các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam rất quan tâm, chú trọng. Trong bối cảnh hiện tại, các ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh theo cơ chế thị trường có sự quản lý chặt chẽ của ngân hàng nhà nước, BIDV cũng không ngoại lệ. Tuy nhiên không phải không có những rủi ro hoạt động vẫn xảy ra và có những ảnh hưởng. Tại chi nhánh BIDV Cao Bằng hàng năm theo thống kê, còn xẩy ra nhiều lỗi do chưa quan tâm đúng mức đến việc phòng ngừa rủi ro hoạt động. Việc triển khai các biện pháp phòng ngừa rủi ro tại chi nhánh BIDV Cao Bằng chưa đồng bộ, đặc biệt là những bộ phận trực tiếp tác nghiệp hàng ngày. Vẫn còn những chủ quan, chưa tuân thủ nguyên tắc về quản trị rủi ro hoạt động nên hàng năm vẫn có xảy ra rủi ro. Tuy chưa đến mức ảnh hưởng đến uy tín của chi nhánh, nhưng cũng đã gây thiệt hại về tiền và vật chất, cần phải chấn chỉnh kịp thời, cũng như phải nhìn nhận một cách thận trọng hơn, đúng mức hơn về việc phòng ngừa rủi ro hoạt động của Chi nhánh. Xuất phát từ những thực tế trên tác giả đã chọn đề tài "Phòng ngừa rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cao Bằng " để làm đề tài luận văn thạc sỹ.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN CAO THỊ VIỆT HÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CAO BẰNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ HÀ NỘI - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN CAO THỊ VIỆT HÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CAO BẰNG CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ THƯƠNG MẠI MÃ NGÀNH: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: GS.TS HOÀNG ĐỨC THÂN HÀ NỘI - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi xin cam đoan rằng, nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Học Viên Cao Thị Việt Hà LỜI CẢM ƠN Luận văn kết trình học tập nghiên cứu, với kinh nghiệm 22 năm công tác Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Cao Bằng hoạt động thực tiễn, với cố gắng nỗ lực nghiên cứu, tìm hiểu cá nhân Đạt kết ngày hơm nay, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới Thày giáo, Cô giáo Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội Đặc biệt, tơi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Giáo sư – Tiến sỹ: Hoàng Đức Thân, Giảng viên cao cấp Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội, người trực tiếp hướng dẫn khoa học, xin cảm Thầy, Cô Viện Thương mại Kinh tế Quốc tế giúp đỡ suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn Ban Lãnh đạo BIDV Cao Bằng, Phòng ban chức thuộc BIDV Cao Bằng tận tình giúp đỡ tạo điều kiện cho tơi hồn chỉnh luận văn Xin chân thành cảm ơn gia đình, người thân, bạn bè hỗ trợ, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Học Viên Cao Thị Việt Hà MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .II LỜI CẢM ƠN III TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ .I GIẢI PHÁP THỨ NHẤT: XÂY DỰNG CHIẾN LƯỢC VÀ HỒN THIỆN CHÍNH SÁCH, CÁC QUY ĐỊNH VỀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI CHI NHÁNH BIDV CAO BẰNG VI GIẢI PHÁP THỨ HAI: TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG NHẬN DIỆN VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI BIDV CAO BẰNG VI GIẢI PHÁP THỨ BA: TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC KIỂM TRA, KIỂM SỐT NỘI BỘ VI GIẢI PHÁP THỨ TƯ: XỬ LÝ KỊP THỜI , NGHIÊM TÚC CÁC VI PHẠM CÓ NGUY CƠ RỦI RO VI GIẢI PHÁP THỨ NĂM: NÂNG CAO NĂNG LỰC, TRÌNH ĐỘ CÁN BỘ, NHÂN VIÊN QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG VI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ PHÒNG NGỪA RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 74 3.1.1.2 Phân tích môi trường kinh doanh ngành ngân hàng Cao Bằng 85 3.1.2 MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CAO BẰNG GIAI ĐOẠN 2020 - 2025 87 3.1.3 PHƯƠNG HƯỚNG CHIẾN LƯỢC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CAO BẰNG GIAI ĐOẠN 2020 – 2025 90 3.1.3.1 Phương hướng chiến lược chung: 90 3.1.3.2 Các tiêu KHKD 2020 - 2025: .90 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG PHÒNG NGỪA RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CAO BẰNG 92 3.2.1 XÂY DỰNG CHIẾN LƯỢC VÀ HỒN THIỆN CHÍNH SÁCH, CÁC QUY ĐỊNH VỀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI CHI NHÁNH BIDV CAO BẰNG 92 3.2.2 HỒN THIỆN TỔ CHỨC VÀ MƠ HÌNH PHỊNG NGỪA RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI BIDV CAO BẰNG 93 3.2.3 TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG NHẬN DIỆN VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI BIDV CAO BẰNG 95 3.2.4 TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC KIỂM TRA, KIỂM SỐT NỘI BỘ 96 3.2.5 XỬ LÝ KỊP THỜI , NGHIÊM TÚC CÁC VI PHẠM CÓ NGUY CƠ RỦI RO 97 3.2.6 NÂNG CAO NĂNG LỰC, TRÌNH ĐỘ CÁN BỘ, NHÂN VIÊN QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG 98 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Kí hiệu viết tắt ATM BIDV Viết đầy đủ Máy rút tiền tự động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát BIDV Cao Bằng /(hoặc) triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát Chi nhánh triển Việt Nam Chi nhánh Cao Bằng CNTT Công nghệ thông tin HĐQT NHNN NHTM QLRR RRHĐ Hội đồng quản trị Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Quản lý rủi ro Rủi ro Hoạt động SKRRHĐ Sự kiện rủi ro hoạt động DANH MỤC BẢNG, HÌNH BẢNG LỜI CAM ĐOAN .II LỜI CẢM ƠN III TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ .I GIẢI PHÁP THỨ NHẤT: XÂY DỰNG CHIẾN LƯỢC VÀ HỒN THIỆN CHÍNH SÁCH, CÁC QUY ĐỊNH VỀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI CHI NHÁNH BIDV CAO BẰNG VI GIẢI PHÁP THỨ HAI: TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG NHẬN DIỆN VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI BIDV CAO BẰNG VI GIẢI PHÁP THỨ BA: TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC KIỂM TRA, KIỂM SỐT NỘI BỘ VI GIẢI PHÁP THỨ TƯ: XỬ LÝ KỊP THỜI , NGHIÊM TÚC CÁC VI PHẠM CÓ NGUY CƠ RỦI RO VI GIẢI PHÁP THỨ NĂM: NÂNG CAO NĂNG LỰC, TRÌNH ĐỘ CÁN BỘ, NHÂN VIÊN QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG VI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ PHÒNG NGỪA RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 74 3.1.1.2 Phân tích mơi trường kinh doanh ngành ngân hàng Cao Bằng 85 3.1.2 MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CAO BẰNG GIAI ĐOẠN 2020 - 2025 87 3.1.3 PHƯƠNG HƯỚNG CHIẾN LƯỢC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CAO BẰNG GIAI ĐOẠN 2020 – 2025 90 3.1.3.1 Phương hướng chiến lược chung: 90 3.1.3.2 Các tiêu KHKD 2020 - 2025: .90 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG PHÒNG NGỪA RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CAO BẰNG 92 3.2.1 XÂY DỰNG CHIẾN LƯỢC VÀ HỒN THIỆN CHÍNH SÁCH, CÁC QUY ĐỊNH VỀ QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI CHI NHÁNH BIDV CAO BẰNG 92 3.2.2 HỒN THIỆN TỔ CHỨC VÀ MƠ HÌNH PHÒNG NGỪA RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI BIDV CAO BẰNG 93 3.2.3 TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG NHẬN DIỆN VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI BIDV CAO BẰNG 95 3.2.4 TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC KIỂM TRA, KIỂM SỐT NỘI BỘ 96 3.2.5 XỬ LÝ KỊP THỜI , NGHIÊM TÚC CÁC VI PHẠM CÓ NGUY CƠ RỦI RO 97 3.2.6 NÂNG CAO NĂNG LỰC, TRÌNH ĐỘ CÁN BỘ, NHÂN VIÊN QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG 98 HÌNH Hình 1: Tiến trình thay đổi RRHĐ nghiên cứu Ủy ban Basel Error: Reference source not found Hình 2: Ảnh hưởng kiện rủi ro hoạt động đến Ngân hàng Error: Reference source not found Hình 3: Phương thức đo lường RRHĐ theo Basel II .Error: Reference source not found Hình 4: Mơ hình quản trị rủi ro “3 lớp phòng vệ”.Error: Reference source not found Hình 5: Quy trình quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Error: Reference source not found Hình 1: Tăng trưởng huy động vốn BIDV Cao Bằng giai đoạn 2015 – 2018 Error: Reference source not found Hình 2: Tăng trưởng tín dụng cuối kỳ tín dụng bình quân năm Error: Reference source not found Hình 3: So sánh tăng trưởng TD bình quân, TD cuối kỳ năm Error: Reference source not found Hình 4: Mơ hình quản lý rủi ro BIDV Cao Bằng .Error: Reference source not found Hình 5: Tóm tắt quy trình kiểm sốt nội BIDV chi nhánh CBError: Reference source not found BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN CAO THỊ VIỆT HÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CAO BẰNG CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ THƯƠNG MẠI MÃ NGÀNH: 8340410 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI - 2019 95 đo lường rủi ro, biện pháp kiểm soát, giám sát rủi ro Hàng năm, Chi nhánh cần tự kiểm tra đánh giá hiệu lực biện pháp kiểm soát rủi ro hoạt động thực thi Chi nhánh báo cáo kết BIDV để tổng hợp có đạo phù hợp 3.2.3 Tăng cường hoạt động nhận diện đo lường rủi ro hoạt động BIDV Cao Bằng Cơng việc có vai trò quan trọng quy trình ngăn ngừa RR hoạt động giai đoạn thu thập liệu rủi ro khứ hoạt động chi nhánh từ nhiều nguồn khác Xây dựng sở liệu tổn thất yếu tố hàng đầu để thiết lập triển khai hệ thống ngăn ngừa RR hoạt động hiệu tin cậy Để làm điều này, BIDV Cao Bằng cần sớm triển khai xây dựng hệ thống sở liệu phục vụ QLRR hoạt động, chí phục dựng lại liệu khứ để đẩy nhanh tiến trình ngăn ngừa RR hoạt động theo chuẩn quốc tế Các liệu tổn thất NHTM khai thác từ nguồn sau: Một là, từ hoạt động nghiệp vụ, phòng/ban/đơn vị hệ thống (ở trưởng phòng/ ban/đơn vị có trách nhiệm khai báo lưu trữ rủi ro phát sinh trình tác nghiệp); Hai là, phận giám sát, kiểm sốt có trách nhiệm khai báo lưu trữ rủi ro phát sinh q trình kiểm tra, kiểm sốt; Ba là, chiết xuất lỗi, cố tổn thất từ hệ thống khác ngân hàng như: core banking, phận internet banking, thẻ, treasury - Trên sở thu thập liệu rủi ro, tổn thất nội bên ngoài, chi nhánh thực đo lường rủi ro hoạt động theo phương pháp: Đo lường định tính định lượng Đối với đo lường định lượng việc lưu trữ liệu quan trọng Chi nhánh phải lưu trữ năm liệu rủi ro hoạt động chất lượng liệu phải có kiểm sốt chặt chẽ để đảm bảo tính đắn việc tính tốn Các nhận diện dấu hiệu rủi ro hoạt động cần lập báo cáo cải tiến thành báo cáo sai sót hoạt động cập nhật tiêu liên quan đến sai/lỗi cán trình thực nhiệm vụ hàng ngày lỗi hệ thống cơng 96 nghệ thơng tin Ngồi việc rà soát liệu BIDV chiết xuất báo cáo theo hướng dẫn cụ thể loại báo cáo qui định theo thời kỳ, Chi nhánh nên chủ động xây dựng, bổ sung tiêu dấu hiệu rủi ro riêng Chi nhánh để theo dõi, nhận diện, cảnh cáo rủi ro hoạt động Chi nhánh Tham gia ý kiến chỉnh sửa, hoàn thiện qui định quản lý rủi ro hoạt động theo hướng khuyến khích chủ động tham gia nhận diện, cảnh báo rủi ro cán trực tiếp tham gia hoạt động tác nghiệp: xác định điểm rủi ro nội tại, nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, biện pháp kiểm soát, giám sát rủi ro Hàng năm, Chi nhánh cần tự kiểm tra đánh giá hiệu lực biện pháp kiểm soát rủi ro hoạt động thực thi Chi nhánh báo cáo kết BIDV để tổng hợp có đạo phù hợp 3.2.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Hiện theo mơ hình mới, hệ thống kiểm tra nội tập trung Hội sở Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Chi nhánh khơng Phòng kiểm tra nội bộ, Chi nhánh phải trì nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, đảm bảo qui trình nghiệp vụ kiểm tra giám sát, phát ngặn chặn phòng ngừa kịp thời sai sót, rủi ro hoạt động, góp phần bảo vệ nội an tồn quan, đặc biệt trọng kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ hoạt động tín dụng nhằm phát kịp thời yếu tố sai sót, gian lận có biện pháp xử lý, đồng thời hạn chế hội cho kẻ xấu lợi dụng Duy trì tăng cường việc kiểm soát chéo tất giao dịch ngân hàng Bổ sung nhân lực nâng cao chất lượng cơng tác hậu kiểm, đảm bảo tồn giao dịch hàng ngày kiểm tra kịp thời thời gian qui định (chứng từ phải hậu kiểm vào ngày hôm sau liền kề) Thành lập tổ kiểm tra độc lập để kiểm tra theo mảng nghiệp vụ, tổ kiểm tra tín dụng, bảo lãnh; tổ kiểm tra huy động vốn chuyển tiền; tổ kiểm tra an toàn kho quĩ; tổ kiểm tra nghiệp vụ thẻ ; trọng kiểm tra tín dụng (hồ sơ tín dụng, tài sản bảo đảm, chọn mẫu kiểm tra thực tế khách hàng vay vốn, khách hàng có dư nợ lớn khách hàng có dấu hiệu bất thường) 97 tăng cường kiểm tra đột xuất an toàn kho quĩ Công tác chỉnh sửa sau tra, kiểm tra phải trọng thực cách nghiêm túc, kịp thời triệt để, đồng thời phải có biện pháp để tránh sai sót lặp lặp lại Bên cạnh đó, Chi nhánh cần có biện pháp bảo đảm cán Chi nhánh tuân thủ chặt chẽ bước qui trình tác nghiệp tất nghiệp vụ phát sinh Cần làm rõ trách nhiệm, quyền hạn cán qui trình thực hiện, tránh để cán thực nhiều vai trò qui trình Đồng thời yêu cầu lãnh đạo phòng, phận nắm bắt hành vi, hoạt động tác nghiệp cán để kiểm soát rủi ro, phòng chống rủi ro, tổn thất hoạt động/tác nghiệp gây Tăng cường tự kiểm tra, kiểm soát qui trình nhằm đảm bảo bước ln tn thủ qui chế, qui trình, đặc biệt trọng tuân thủ chặt chẽ bước qui trình thu, chi tiền mặt qui trình cấp tín dụng, nghiêm túc tất khâu từ xét duyệt hồ sơ, thẩm định lực tài chính, định giá tài sản bảo đảm, kiểm sốt mục đích vay vốn hai mảng nghiệp mà nguy xảy tổn thất cao Chi nhánh cần thường xun rà sốt qui trình, qui định để chủ động phát khe hở qui trình, qui định trình thực nghiệp vụ để đề xuất BIDV chỉnh sửa, bổ sung cho phù hợp Các cán tham gia vào qui trình tác nghiệp phải nâng cao ý thức trách nhiệm, không cảnh giác, hay tin tưởng nhau, ứng xử theo kiểu gia đình để trao quyền hạn cho người khác, tuyệt đối khơng làm lộ username, password hoàn cảnh dù vơ tình hay cố ý 3.2.5 Xử lý kịp thời , nghiêm túc vi phạm có nguy rủi ro Đối với việc xử lý hành vi vi phạm tác nghiệp, Chi nhánh áp dụng theo qui định chung BIDV (hiện quy chế xử phạt 444 ngày 27/03/2017 BIDV) Tuy nhiên việc xử lý cán có liên quan đến xử lý lãnh đạo tập thể nên phòng, phận trực thuộc chưa theo dõi đầy đủ báo cáo trung thực lỗi tác nghiệp xảy ra, hình thức xử lý chưa thực cách 98 nghiêm túc, minh bạch theo mức độ vi phạm Để thực mục tiêu việc áp dụng chế tài nâng cao ý thức tuân thủ qui định hoạt động hoạt động, tăng cường trách nhiệm cá nhân tập thể, hạn chế rủi ro hoạt động hoạt động kinh doanh BIDV Cao Bằng cần phải: Tránh áp dụng chế tài cách hình thức, mang tính đối phó Các phòng, phận Chi nhánh cần mở sổ tự theo dõi cập nhật trung thực lỗi tác nghiệp xảy thông qua phát phòng, kết hậu kiểm, phát tổ kiểm tra nội bộ, đoàn kiểm tra bên Chi nhánh phát khách hàng Cần nghiêm khắc thực chế tài xử lý trường hợp vi phạm, không tuân thủ, việc áp dụng hình thức phải đủ mạnh, đủ khả răn đe để không tái diễn vi phạm Không bao che, nhân nhượng, việc xử lý phải người, trách nhiệm, hành vi xảy phận phận chịu trách nhiệm Tương ứng với hành vi vi phạm áp dụng hình thức xử lý thích hợp, giảm trừ lương kinh doanh; xử lý thông qua công tác xét hoàn thành nhiệm vụ - thi đua, khen thưởng (xem xét xếp loại thi đua, xếp loại hoàn thành nhiệm vụ); xử lý thông qua tổ chức điều hành (không xem xét qui hoạch bổ nhiệm, chuyển công việc khác, miễn nhiệm) hình thức xử lý khác Nếu lỗi vi phạm xác định gây thiệt hại vật chất bị xử lý thêm trách nhiệm bồi hoàn vật chất Căn vào mức độ nghiêm trọng vi phạm áp dụng đồng thời nhiều hình thức xử lý bảo đảm phù hợp với qui định pháp luật Đối với hành vi vi phạm có tình tiết tăng nặng cần đề xuất chế tài xử lý mạnh hơn, nhằm răn đe cá nhân, tập thể vi phạm, tạo tính nghiêm minh, tránh tình trạng cán coi thường chế tài, cố ý vi phạm 3.2.6 Nâng cao lực, trình độ cán bộ, nhân viên quản lý rủi ro hoạt động Con người yếu tố quan trọng Trong hoạt động tổ chức Nó định trực tiếp đến thành cơng hay thất bại hoạt động tổ chức đó, BIDV Cao Bằng khơng phải trường hợp ngoại lệ Công tác quản lý rủi ro hoạt động BIDV Cao Bằng muốn đạt hiệu cao 99 đòi hỏi đội ngũ cán nhân viên - người quản lý rủi ro hoạt động phải có trình độ chun mơn nghiệp vụ, kỹ xử lý cơng việc, trình độ lực đáp ứng yêu cầu công việc với suất chất lượng cao có đạo đức tốt Có sai sót, tổn thất hoạt động kinh doanh ngân hàng hạn chế Để đạt điều BIDV Cao Bằng cần trọng mặt sau: - Xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực, có kế hoạch phát triển ngắn hạn, trung dài hạn - Có chế tuyển dụng phù hợp để đảm bảo nguồn cán có chất lượng từ đầu vào Ngồi trình độ lực, kỹ giao tiếp ứng xử nhà tuyển dụng cần đặc biệt ý đến đạo đức ứng viên tham gia dự tuyển Vì Chi nhánh cần kiểm tra kỹ hồ sơ lý lịch, học bạ từ phổ thông sở trở lên, xác minh nhân thân ứng viên trước tuyển dụng thấy cần thiết, đặc biệt vị trí nhạy cảm tín dụng, kho quĩ , đồng thời q trình vấn tuyển dụng cần có tham gia cán nhân có kinh nghiệm nhằm phát kịp thời ứng viên có vấn đề đạo đức - Thường xuyên giáo dục, rèn luyện phẩm chất đạo đức cho cán bộ, bước xây đựng đội ngũ cán có đạo đức, có lực chun mơn đáp ứng u cầu nhiệm vụ giao Tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán với tiêu chuẩn trình độ chun mơn, ngoại ngữ, vi tính, kiến thức pháp luật, thị trường,… với kỹ phân tích đánh giá nhằm đáp ứng tốt yêu cầu công tác khả phát ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Khuyến khích cán công nhân viên tự học thêm lớp học nhằm nâng cao kiến thức, bổ trợ kiến thức chuyên môn phục vụ hàng ngày thông qua việc hỗ trợ kinh phí học tập; đưa tiêu tự học tập cán vào tiêu chí để xét danh hiệu thi đua Cử cán tham gia đầy đủ khóa đào tạo, tập huấn phù hợp BIDV tổ chức tập trung nhằm trang bị đầy đủ kiến thức cho cán Đặc biệt cán làm công tác quản lý rủi ro cần luân chuyển qua nhiều vị trí, đào tạo để tinh thơng nhiều loại nghiệp vụ - Thực chế độ phân phối thu nhập theo vị trí, kết cơng việc thực tế cá nhân, quan tâm đời sống tinh thần cán bộ, nhân viên, tôn trọng tài năng, 100 tạo điều kiện thuận lợi để tài cá nhân phát huy lực, sở trường phát triển - Quan tâm ni dưỡng nguồn cán có chun mơn có kinh nghiệm, thực cơng tác qui hoạch, bổ nhiệm đảm bảo công khai, minh bạch, qui định Thực tốt công tác luân chuyển cán theo định kỳ qui định, ngồi thực ln chuyển đột xuất số vị trí nhạy cảm - Hồn thiện chế, sách, biện pháp công tác quản lý cán Làm rõ trách nhiệm, quyền hạn cấp, cá nhân công tác quản lý cán Quản lý cán không làm việc mà phải giám sát cán thời gian làm việc, quan tâm tâm đến tác phong sinh hoạt, mối quan hệ xã hội cán để kịp thời phát hành vi bất thường, khó khăn tài động dễ dẫn đến gian lận để có biện pháp ứng xử kịp thời, kiên loại bỏ cán yếu tư cách đạo đức để phòng ngừa ngăn chặn rủi ro 3.3 Kiến nghị thực 3.3.1 Đầu tư sở vật chất kỹ thuật cơng nghệ cho phòng ngừa rủi ro hoạt động BIDV Cao Bằng Hoạt động kinh doanh ngân hàng ln hoạt động đòi hỏi sử dụng hàm lượng công nghệ thông tin cao mà BIDV khơng phải trường hợp ngoại lệ Việc sử dụng hệ thống công nghệ thông tin đại hoạt động kinh doanh tiền đề vô quan trọng mang lại thành công cho ngân hàng; nhân tố có ảnh hưởng lớn đến chất lượng, hiệu công tác quản trị ngân hàng, có cơng tác quản trị rủi ro hoạt động Điều dễ dàng nhận thấy khía cạnh: Thứ nhất, hệ thống cơng nghệ thông tin đại, đồng phần cứng phần mềm giúp cho giao dịch, hoạt động quản lý tài sản, nguồn vốn ngân hàng khách hàng diễn thơng suốt, nhanh chóng, xác với độ bảo mật cao; hạn chế tối đa hành vi xâm nhập trái phép từ bên sở liệu ngân hàng cố gián đoạn giao dịch Thứ hai, việc đầu tư mua sắm phần mềm công nghệ thông tin đại phục vụ cho công tác quản lý rủi ro giúp cho ngân hàng thu thập thơng tin liên quan đến rủi ro nội hệ thống cách xác, khách quan 101 phục vụ cho khâu nhận diện đo lường rủi ro; Bên cạnh đó, việc đầu tư nghiên cứu xây dựng hay mua sắm mơ hình dự báo rủi ro ước lượng tổn thất dựa phần mềm công nghệ thông tin tiên tiến giúp cho cơng tác dự báo phòng ngừa tổn thất hoạt động ngân hàng xác Nói cách khác, góp phần nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng Chính lý mà việc tăng cường đầu tư liên tục đổi công nghệ thông tin việc làm cần thiết BIDV 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam Tiếp tục hoàn thiện cấu tổ chức mặt hoạt động máy quản lý rủi ro hoạt động BIDV - Sau thời gian triển khai thực đề án cấu lại hoạt động, BIDV thực tách bạch thành công chức khởi tạo (front office); chức quản lý rủi ro (Support office) chức tác nghiệp (back office) cho nghiệp vụ kinh doanh Tuy nhiên việc triển khai thu hẹp chức năng, nhiệm vụ, qui mô phạm vi hoạt động Chi nhánh việc hội sở BIDV trực tiếp kinh doanh nghiệp vụ chủ yếu, lớn chưa thực triệt để Do thời gian tới BIDV cần đẩy nhanh triển khai nội dung này, để đảm bảo đáp ứng yêu cầu nguyên tắc quản lý rủi ro tập trung - Song hành với việc tiếp tục hoàn thiện máy tổ chức hoạt động nghiệp vụ, việc cấu hoàn thiện máy quản lý rủi ro, bao gồm: Thực rà soát lại chỉnh sửa chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn Ban Quản lý rủi ro hoạt động thị trường nhằm tạo điều kiện cho Bộ phận có đầy đủ thẩm quyền tiếp nhận thông tin từ tất phận hoạt động nghiệp vụ toàn hệ thống; Tạo điều kiện cho phận việc đưa báo cáo phân tích đánh giá rủi ro hoạt động Ngân hàng độc lập, khách quan; Bố trí xếp đủ số lượng cán có kinh nghiệm làm cơng tác quản lý rủi ro hoạt động hội sở chi nhánh; thiết lập phận quản lý rủi ro hoạt động chuyên trách chi nhánh, không để tình trạng kiêm nhiệm 102 Nghiên cứu, hoàn thiện khung quản lý rủi ro hoạt động theo Basel II Việc xây dựng ban hành quy định quản lý rủi ro hoạt động (khung quản lý rủi ro hoạt động) coi thành công bước đầu công tác quản lý rủi ro hoạt động BIDV Song qui định quản lý rủi ro hoạt động xây dựng ban hành giống văn quy trình nghiệp vụ khác chỗ khơng phải quy định bất biến, định kỳ phải tiến hành rà sốt để chỉnh sửa, bổ sung hồn thiện Thời gian tới, BIDV phải nghiên cứu, hoàn thiện khung quản lý rủi ro hoạt động theo hướng chuẩn Basel II: - Nghiên cứu xây dựng công bố giới hạn chịu rủi ro hoạt động chung toàn ngân hàng - Nghiên cứu xây dựng mức hay giới hạn rủi ro chấp nhận cho dấu hiệu rủi ro chủ yếu nghiệp vụ kinh doanh cụ thể - Rà soát, thay đổi chỉnh sửa cho phù hợp với thực tế hoạt động “Bộ dấu hiệu rủi ro chủ yếu” thư viện dấu hiệu rủi ro hoạt động - Nghiên cứu, áp dụng đầy đủ cập nhật kịp thời công cụ đo lường rủi ro hoạt động - Sử dụng đa dạng linh hoạt biện pháp phòng ngừa giảm nhẹ rủi ro; xây dựng kế hoạch để đảm bảo khả hoạt động kinh doanh thường xuyên liên tục hạn chế tổn thất trường hợp công việc kinh doanh bị gián đoạn nghiêm trọng Hoàn thiện chế tài xử lý trường hợp phát sinh dấu hiệu rủi ro hoạt động Mặc dù BIDV ban hành quy định nội xử lý nghiêm minh trường hợp làm phát sinh dấu hiệu rủi ro mức mà ngân hàng chấp nhận khơng bó hẹp quy định bồi thường vật chất phát sinh tổn thất; Tuy nhiên qui định chưa bao gồm hết hành vi vi phạm thuộc tất mảng nghiệp vụ chưa có tính răn đe đủ mạnh Chế tài xử lý trường hợp phát sinh dấu hiệu rủi ro hoạt động cần 103 hoàn thiện theo nội dung: Bổ sung thêm chế tài xử lý hành vi vi phạm chưa qui định chế tài xử lý Tăng mức xử lý hành vi vi phạm (giảm qui định số lần vi phạm, tăng mức phạt tiền, tăng hình thức xử lý kỷ luật) Ngoài quy định xử lý kỷ luật cá nhân, cần thực hiện: - Giảm trừ kết kinh doanh, thi đua Chi nhánh không triển khai áp dụng quy định QLRR hoạt động; liên tục vượt ngưỡng chấp nhận dấu hiệu rủi ro chủ yếu; khơng báo cáo báo cáo khơng xác trạng thái rủi ro hoạt động Đảm bảo hệ thống văn chế độ, quy chế, quy trình xây dựng với tính đầy đủ, tính đồng bộ, tính kịp thời, tính cải tiến Hệ thống văn chế độ, quy định, quy trình hoạt động văn thiếu hoạt động tổ chức nói chung hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng Bất nghiệp vụ, sản phẩm dịch vụ ngân hàng có quy định trình tự thực Trong thực tế hoạt động kinh doanh, sản phẩm dịch vụ ngân hàng biến đổi, liên tục tạo Điều đòi hỏi hệ thống văn chế độ, quy chế, quy trình ngân hàng nói chung có BIDV ln phải rà soát nhằm phát sơ hở, kẽ hở để chỉnh sửa, bổ sung kịp thời theo hướng đầy đủ, chặt chẽ hơn, mặt đáp ứng nhu cầu giao dịch khách hàng, mặt khác đảm bảo tính tuân thủ luật pháp yêu cầu quản lý rủi ro ngân hàng - Tăng cường phối hợp với quan thông tin đại chúng, tổ chức, cá nhân để thu thập cập nhật thường xuyên cố rủi ro hoạt động phát ngân hàng thương mại nước giới, nội BIDV; phân tích, đánh giá nguyên nhân, từ rút học kinh nghiệm cho BIDV cảnh báo rủi ro toàn hệ thống - Ban Kiểm tra & Giám sát BIDV cần có đánh giá mức độ tuân thủ hiệu thực khâu kiểm sốt q trình thực kiểm tra, giám sát đơn vị Tăng cường công tác đào tạo nghiệp vụ đào tạo QLRR cho cán nhân viên ngân hàng 104 BIDV cần phải trì kế hoạch phân bổ kinh phí dành cho đào tạo hàng năm hợp lý nhằm mục đích trì nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Nội dung công tác đào tạo bao gồm: - Đào tạo lại, đào tạo nâng cao kỹ tác nghiệp sản phẩm dịch vụ có - Đào tạo nghiệp vụ, sản phẩm mới; - Đào tạo kỹ giao tiếp, ký bán hàng - Đào tạo việc sử dụng thành thạo sản phẩm công nghệ để đảm bảo vận hành thục - Đào tạo nhằm nâng cao nhận thức cán công tác QLRR tầm quan trọng khâu kiểm soát rủi ro; tổ chức khoá đào tạo kỹ nhận biết dấu hiệu rủi ro.Tạo điều kiện để cán làm công tác quản lý rủi ro hoạt động có hội đào tạo, học tập kinh nghiệm ngân hàng lớn giới để nghiên cứu triển khai áp dụng BIDV Xây dựng thực văn hoá quản lý rủi ro BIDV Đây nội dung mà chiến lược kinh doanh 2016 – 2020 BIDV nhắc tới, nhiên để triển khai đồng mang tính rõ nét, trở thành văn hóa quản lý rủi ro BIDV BIDV q trình hồn thiện Văn hố quản lý rủi ro khái niệm thường nhắc tới hoạt động quản trị kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng Rủi ro hoạt động có đặc tính cố hữu, tồn song hành với hoạt động kinh doanh ngân hàng văn hoá quản lý rủi ro toàn giá trị gây dựng lên suốt trình tồn phát triển BIDV, trở thành giá trị, quan niệm, tập quán, truyền thống ăn sâu vào hoạt động ngân hàng, chi phối nếp suy nghĩ hành vi thành viên ngân hàng việc theo đuổi thực mục đích quản trị rủi ro Những nội dung cần có xây dựng văn hoá quản lý rủi ro BIDV bao gồm: - Ý thức cảnh giác rủi ro cán từ ban lãnh đạo đến nhân viên ngân hàng - Các nguyên tắc nhận diện, chấp nhận ứng xử rủi ro - Các nguyên tắc trao đổi thông tin phận nội ngân hàng 105 công tác quản lý rủi ro - Tính cơng khai minh bạch việc cơng bố thơng tin bên ngồi Xây dựng biện pháp bảo vệ uy tín ngân hàng Hoạt động kinh doanh ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt, rủi ro dẫn đến đổ vỡ hay phá sản ngân hàng kéo theo sụp đổ kinh tế Trong loại rủi ro phát sinh liên quan đến hoạt động ngân hàng rủi ro uy tín coi loại rủi ro gián tiếp hay thứ cấp rủi ro hoạt động Vì vậy, xây dựng biện pháp bảo vệ uy tín ngân hàng nội dung công tác quản lý rủi ro hoạt động Các biện pháp bảo vệ uy tín mà BIDV cần phải tính tới là: - Xây dựng thực thi chiến lược truyền thông quan hệ công chúng phù hợp đảm bảo tính cơng khai, minh bạch cao - Tăng cường quảng bá hình ảnh ngân hàng; hồn thiện tiêu chuẩn nhận diện thương hiệu BIDV (logo; slogan; trang phục nhân viên; chuẩn hóa địa điểm giao dịch ) - Xây dựng kịch thường xuyên diễn tập tình phòng chống khủng hoảng, qua đúc rút kinh nghiệm đề xuất biện pháp phòng ngừa giảm nhẹ rủi ro trường hợp: tin đồn thất thiệt, thảm hoạ thiên tai, dịch bệnh, khủng bố KẾT LUẬN Phòng ngừa rủi ro hoạt động chức mẻ 106 NHTM Việt Nam bối cảnh ngân hàng chật vật xây dựng “khẩu vị” rủi ro, khả chịu đựng giới hạn rủi ro, làm để nâng cao quy trình, kiểm sốt quản lý nguồn lực Giải vấn đề rủi ro ngân hàng khơng đơn giản chi phí thực kinh doanh mà đường để hiểu rõ hoạt động kinh doanh ngân hàng Hơn nữa, kết hợp giám sát Ngân hàng Nhà nước sẵn sàng chủ động ngân hàng giúp xây dựng hệ thống ngân hàng Việt Nam vững mạnh sở nguyên tắc hiệp ước Basel II Quản lý rủi ro hoạt động nghiệp vụ không xa lạ nước tiên tiến mẻ với hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam, có BIDV Cao Bằng Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hồn thành nhiệm vụ sau: - Tìm hiểu lý luận rủi ro hoạt động, quản lý rủi ro hoạt động, hiệu quản lý rủi ro hoạt động Tác giả đưa khái niệm Rủi ro hoạt động loại rủi ro liên quan đến nhiều yếu tố người, hệ thống, qui trình, thủ tục nội kiện bên Đây yếu tố đa dạng thường xuyên biến đổi, với phát triển Ngân hàng, rủi ro hoạt động ngày có xu hướng gia tăng gây nên hậu không lường Quản lý rủi ro hoạt động trình tiến hành biện pháp để nhận diện, đo lường, xây dựng thực kế hoạch phòng ngừa; giám sát, kiểm sốt rủi ro nhằm giảm thiểu tổn thất cho Ngân hàng Mô hình Quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam tác giả đề cập đến mơ hình phổ biến Tuy nhiên Ngân hàng thương mại giai đoạn cụ thể có nội dung, quy trình quản lý rủi ro hoạt động mang tính đặc thù riêng - Phân tích thực trạng rủi ro hoạt động, hiệu quản lý rủi ro hoạt động qua đánh giá nguyên nhân dẫn đến hạn chế quản lý rủi ro hoạt động 107 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng Tác giả khái quát tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng thời gian qua; Tác giả phân tích thực trạng rủi hoạt động phòng ngừa rủi ro hoạt động đánh giá hiệu cơng tác phòng ngừa rủi ro hoạt động BIDV Cao Bằng QLRR hoạt động BIDV Cao Bằng bước hoàn thiện Tuy nhiên, cơng tác phòng ngừa RR hoạt động Chi nhánh nhiều hạn chế nguyên nhân khách quan chủ quan Đồng thời tác giả đưa nguyên nhân tồn làm tiền đề cho việc đưa giải pháp hồn thiện cơng tác phòng ngừa rủi ro hoạt động Chi nhánh Để cơng tác phòng ngừa RR hoạt động có hiệu cao Chi nhánh cần phải trọng nỗ lực - Đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng đưa số kiến nghị với Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng quản lý rủi ro hoạt động chặt chẽ hơn, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp ngăn ngừa, kiểm soát, xử lý kịp thời, đạt hiệu mong đợi DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO BIDV (2014), Cẩm nang hạn mức rủi ro hoạt động BIDV BIDV (2014), Cẩm nang rủi ro hoạt động BIDV BIDV (2017), Công văn số 222/BIDV- QLRRTT ngày 16/01/2017 việc triển khai thức chương trình quản lý giám sát QLRRHĐ BIDV (2017), Quyết định số 115/QĐ- BIDV ngày 19/01/2017 phân cấp thẩm quyền hoạt động QLRR thị trường, rủi ro lãi suất sổ ngân hàng, rủi ro khoản, quản lý RRHĐ, quản lý phong cách làm việc giao dịch, triển khai Basel, quản lý hệ thống tiêu chuẩn ISO, cơng tác phòng, chống rửa tiền, chống khủng bố, tuân thủ FATCA BIDV (2018), Quy định số 7515/QyĐ-BIDV 12/3/2018, Quy định Kế hoạch trì hoạt động liên tục BIDV BIDV (2018), Quyết định 1079/QĐ-BIDV ngày 20/12/2018 v/v ban hành sách ba tuyến bảo vệ kiểm sốt xung đột lợi ích QLRRHĐ, QLRR thị trường, quản lý rủi ro khoản, quản lý rủi ro lãi suất sổ ngân hàng BIDV (2018), Quyết định 800/QĐ-BIDV ngày 07/11/2018 việc ban hành sách rủi ro hoạt động BIDV BIDV (2018), Quyết định số 1082/QĐ- BIDV ngày 21/12/2018 việc ban hành quy định tạm thời phương pháp thiết lập quản lý hạn mức rủi ro hoạt động BIDV Cao Bằng ( 2014-2018), Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng 10 BIDV Cao Bằng ( 2014-2018), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cao Bằng 11 Đặng Đình Đào, Hồng Đức Thân (2012), Giáo trình kinh tế thương mại, nhà xuất đại học KTQD 12 Đinh Tuấn Hồng (2014), Xây dựng Khẩu vị rủi ro - Xu hướng tất yếu hoạt động ngân hàng, Tạp chí Ngân hàng số 63: 21- 25 13 Hoàng Đức Thân (2018), Giáo trình kinh doanh thương mại, Nhà xuất đại học KTQD 14 Hội đồng Basel (2005), Hiệp định Basel II 15 Lê Thị Vân Khanh (2016), Hệ thống QLRRHĐ ngân hàng thương mại, Luận án tiến sỹ kinh tế 16 Ngân hàng nhà nước (2014), Công văn số 1601/NHN-TTGSNHNN ngày 17/3/2014 Ngân hàng Nhà nước việc thực Hiệp ước vốn Basel II