Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư phát triển việt nam chi nhánh phủ diễn

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN QUANG ĐƠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHỦ DIỄN LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN QUANG ĐÔNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH PHỦ DIỄN Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ TRUNG THÀNH LỜI CAM ĐOAN Luận văn thạc sĩ chuyên ngành Quản lý kinh tế với đề tài "Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn" đƣợc tác giả viết dƣới hƣớng dẫn thầy giáo TS Lê Trung Thành - Trƣờng ĐHKT-ĐHQGHN Luận văn đƣợc viết sở vận dụng lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng, giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phủ Diễn Trong q trình viết luận văn, tác giả có tham khảo, kế thừa số lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng sử dụng thơng tin, số liệu từ số sách chuyên ngành, tạp chí, báo cáo … theo danh mục tài liệu tham khảo Tác giả cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng chịu hồn tồn trách nhiệm cam đoan TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Quang Đông MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ TĨM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Error! Bookmark not defined 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu: .Error! Bookmark not defined 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại .Error! Bookmark not defined 1.2.1 Khái niệm .Error! Bookmark not defined 1.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.2.3 Hậu rủi ro tín dụng xảy Error! Bookmark not defined 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại.Error! Bookmark not defined 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.2 Nguyên tắc Quản lý rủi ro tín dụng .Error! Bookmark not defined 1.3.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 1.3.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Error! Bookmark not defined 2.1 Về Nguồn số liệu .Error! Bookmark not defined 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH PHỦ DIỄN Error! Bookmark not defined 3.1 Khái quát BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn .Error! Bookmark not defined 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn.Error! Bookmark n 3.1.2 Kết hoạt động kinh doanh BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn.Error! Bookmark not 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn.Error! Bookmark not defi 3.2.1 Quy mơ, tốc độ tăng trƣởng tín dụng Error! Bookmark not defined 3.2.2 Cơ cấu tín dụng .Error! Bookmark not defined 3.2.3 Chất lƣợng tín dụng Error! Bookmark not defined 3.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn.Error! Bookmark not 3.3.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn.Error! Bookmark not 3.3.2 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng Error! Bookmark not defined 3.3.3 Thực việc đo lƣờng xếp hạng rủi ro tín dụng.Error! Bookmark not defined 3.3.4 Kiểm tra, giám sát khoản vay danh mục cho vay.Error! Bookmark not defined 3.3.5 Trích lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Error! Bookmark not defined 3.4 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn.Error! Bookm 3.4.1 Những kết đạt đƣợc .Error! Bookmark not defined 3.4.2 Hạn chế Error! Bookmark not defined 3.4.3 Nguyên nhân Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH PHỦ DIỄN Error! Bookmark not defined 4.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn.Error! Bookmark not d 4.1.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng BIDV Error! Bookmark not defined 4.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn.Error! Bookmark not 4.1.3 Định hƣớng tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn Error! Bookmark not defined 4.2 Một số giải pháp tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn Error! Bookmark not defined 4.2.1 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng .Error! Bookmark not defined 4.2.2 Các giải pháp bù đắp, hạn chế tổn thất rủi ro xảy ra.Error! Bookmark not defined 4.2.3 Xây dựng hệ thống thông tin đánh giá khách hàng.Error! Bookmark not defined 4.2.4 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực Error! Bookmark not defined 4.3 Một số kiến nghị Error! Bookmark not defined 4.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam.Error! Bookmark n 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc .Error! Bookmark not defined 4.3.3 Kiến nghị Chính phủ Bộ, ngành có liên quanError! Bookmark not d KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam – Chi chánh Phủ Diễn DPRR Dự phòng rủi ro Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng thƣơng mại NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc DANH MỤC BẢNG Error! Bookm Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu năm 2012-2014 ark not defined Error! Bảng 3.2 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề năm 2012 ÷2014 Bảng 3.3 Cơ cấu tín dụng theo đối tƣợng khách hàng năm 2012 Error! ÷2014 Bookm ark not defined Error! Bảng 3.4 Kết phân loại nợ BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn năm 2012 ÷2014 Bookm ark not defined Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Phân loại nhóm nợ 50 Kết chấm điểm xếp hạng khách hàng năm 20122014 Kết trích lập dự phịng rủi ro BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn 50 52 HÌNH VẼ Error! Bookm Hình 3.1 Mơ hình tổ chức BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn ark not defined BIỂU ĐỒ Error! Biểu đồ 3.1 Dƣ nợ cho vay BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn năm 2012÷2014 Bookm ark not defined Biểu đồ 3.2 Cơ cấu tín dụng theo thời gian năm 2012÷2014 41 Biểu đồ 3.3 Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm năm 2012 ÷2014 44 Biểu đồ 3.4 Chất lƣợng tín dụng năm 2012 ÷2014 45 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thƣơng mại (NHTM) nƣớc ta có nhiều đóng góp quan trọng cho phát triển kinh tế nhiều thành phần đất nƣớc nhƣ: kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trƣởng GDP với tốc độ cao ngày ổn định, chuyển dịch cấu kinh tế theo hƣớng cơng nghiệp hóa, đại hóa Nhiều NHTM chuyển hƣớng mạnh mẽ sang cho vay doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ, hộ sản xuất, thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế, cấu lao động góp phần thúc đẩy kinh tế nơng nghiệp, nông thôn phát triển ổn định, đa dạng, hƣớng sản xuất sản phẩm hàng hóa xuất Đồng thời chất lƣợng hoạt động tín dụng, hiệu hoạt động tín dụng NHTM khơng ngừng đƣợc nâng cao, hạn chế rủi ro tín dụng Có đƣợc kết NHTM nói chung, NHTM cổ phần nói riêng đổi quản trị tín dụng tiếp cận dần thơng lệ quốc tế Trong xu hƣớng nâng cao khả cạnh tranh, mở cửa hội nhập với thị trƣờng dịch vụ ngân hàng khu vực quốc tế, NHTM cổ phần thực nhiều giải pháp hồn thiện quy trình quản lý nội hoạt động tín dụng, nâng cao lực quản trị điều hành hoạt động tín dụng, nâng cao khả quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực hoạt động tín dụng, thơng qua góp phần thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế tại, góp phần phát triển bền vững NHTM cổ phần Tuy nhiên công tác quản trị hoạt động tín dụng NHTM cổ phần gặp khơng khó khăn đặt số vấn đề cần nghiên cứu giải quyết, đặc biệt cần tìm giải pháp để tiếp tục mở rộng qui mơ nâng cao chất lƣợng tín dụng Cần phải làm để nâng cao chất lƣợng cho vay mà đảm bảo đƣợc tăng trƣởng quy mơ tín dụng quan tâm lớn nhà quản trị điều hành đội ngũ CBTD nhà quản lý ngân hàng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn (BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn) Chi nhánh trực thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV) - NHTM đời sớm Việt Nam Tuy nhiên phát triển thay đổi mạnh mẽ hệ thống tài ngân hàng Việt Nam theo hƣớng hịa nhập với thơng lệ quốc tế khiến ngân hàng Việt Nam bộc lộ nhiều mặt hạn chế Trong đó, chất lƣợng tín dụng lên vấn đề đáng quan tâm lo ngại mà nguyên nhân từ hạn chế cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng cần thiết Do vậy, đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn” đƣợc lựa chọn nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài Mục đích đề tài nhằm đạt đƣợc vấn đề sau: - Làm rõ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng nhân tố tác động đến quản lý rủi ro tín dụng - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, đánh giá thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn - Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng kết hợp với việc vận dụng kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng nhằm đƣa số biện pháp kiến nghị nhằm tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu đề tài: quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại - Phạm vi nghiên cứu: hoạt động tín dụng bao hàm nhiều nội dung nhƣ hoạt động vay vốn, bảo lãnh, giấy tờ có giá, bao tốn…Vì vậy, đề tài nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng dƣới giác độ quản lý rủi ro hoạt động vay vốn Ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn giai đoạn từ năm 2012 đến hết năm 2014 4 Những đóng góp luận văn Khái quát tình hình hoạt động tín dụng, lý thuyết tín dụng, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng từ sâu vào nghiên cứu thực tiễn chi nhánh Phủ Diễn Luận văn làm rõ đƣợc tình hình hoạt động, đánh giá thực trang hoạt động tín dụng, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Phủ Diễn Đánh giá mặt đạt đƣợc, chƣa đƣợc Nhƣng nguyên nhân tồn hạn chế từ đề có biện pháp nhƣ phƣơng pháp áp dụng phù hợp Từ nguyên nhân đƣa giải pháp nhằm tăng cƣờng công tác quản lý rủi hoạt động tín dụng BIDV Phủ Diễn hiệu hơn, phát phòng ngừa rủi ro trƣớc cho vay Kiểm soát đƣợc khoản nợ có vấn đề, nợ xấy, nhằm hạn chế xẩy rủi ro, tổn thất Nâng cao chất lƣợng tín dụng Góp phần vào việc tăng hiệu hoạt động tín dụng, mang lại lợi nhuận cho đơn vị Đƣa đề xuất kiến nghị đơn vị, quan chức Từ hồn thiện chế sách, xây dựng chế quy trình, chuẩn mực phù hợp, thiết lập xây dựng hệ thống thơng tin Kết cấu đề tài Ngồi phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn bao gồm chƣơng: Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu, sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Phương pháp nghiên cứu Chương 3: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng BIDV – chi nhánh Phủ Diễn Chương 4: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng BIDV – Chi nhánh Phủ Diễn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Joel Bessis, 2012 Quản trị rủi ro Ngân hàng Nhà xuất lao động xã hội Lê Thị Hồng Điều, 2008 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Ngân hàng Nhà nƣớc, 2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ban hành kèm theo Thông tư 02/2013/QĐ-NHNN ngày 21/01/2013 Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc, 2005 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Hà Nội Ngân hàng Nhà nƣớc, 2007 Quyết định sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dung hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam,2006 Chính sách phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro ban hành kèm theo Quyết định số 9365/QĐ-BIDV ngày 27/11/2006 Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam,2006 Chính sách phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro ban hành kèm theo Quyết định số 9365/QĐ-BIDV ngày 27/11/2006 Hà Nội Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Phủ Diễn,2012, 2013, 2014 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Nguyễn Thị Huyền Trang, 2013 Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu - CN Hà Nội Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Học viện Tài 10 Nguyễn Quang Vinh, 2008 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng VID PUBLIC thực trạng giải pháp Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Đại học Ngoại thƣơng 11 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến,2005 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Nhà xuất thống kê 12 PGS.TS Đinh Xuân Hạng Ths.Nguyễn Văn Lộc, 2012 Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại Nhà xuất tài 13 PGS.TS.Nguyễn Thị Mùi Ths.Nguyễn Cảnh Tồn, 2011 Giáo trình quản trị Ngân hàng thương mại Nhà xuất tài 14 PGS.TS.Phan Thị Thu Hà,2013 Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân 15 Quốc hội, 2010 Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Hà Nội 16 TS.Nguyễn Minh Kiều,2013 Tín dụng thẩm định tín dụng Nhà xuất tài 17 Trần Trung Tƣờng, 2011 Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn thành phố Hồ Chí Minh Luận án tiến sĩ, Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh 18 Trần Thị Hồng, 2013 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Học viện Tài 19 Uỷ ban Basel giám sát ngân hàng,2008 Basel II Sự thống quốc tế đo lường tiêu chuẩn vốn NXB Văn hố Thơng tin, Hà Nội 20 Vũ Thị Trang, 2014 Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng VPBank Luận văn Thạc sĩ, Trƣờng Học Viện tài  ... vận dụng lý luận chung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng, giải pháp quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ & Phát triển Việt Nam – Chi. .. cứu quản lý rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng cần thiết Do vậy, đề tài ? ?Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Phủ Diễn? ??... quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn. Error! Bookmark not 3.3.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Phủ Diễn. Error! Bookmark not 3.3.2 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng