Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam Vietcombank - chi nhánh Đà Nẵng

Huy động vốn

(Nguồn: Báo cáo KQKD của VietinBank – CN Ba Đình các năm 2011,2012,2013)

Trong ba năm qua, Chi nhánh Ba Đình đã duy trì mức tăng trưởng nguồn vốn cao và ổn định, với nguồn vốn năm 2012 tăng 1.700 tỷ đồng (21%) so với năm 2011 và năm 2013 tăng 1.700 tỷ đồng (17%) so với năm 2012 Năm 2013, chi nhánh này là một trong bốn chi nhánh có nguồn vốn huy động cao nhất trong hệ thống VietinBank Điều này đạt được nhờ việc triển khai nhiều hình thức huy động vốn đa dạng, linh hoạt và hấp dẫn, phù hợp với nhu cầu của khách hàng gửi tiền Đồng thời, kết quả này cũng phản ánh sự nâng cao ứng dụng công nghệ hiện đại và phong cách giao dịch văn minh của đội ngũ cán bộ ngân hàng.

Trong hoạt động huy động vốn, tiền gửi TCKT chiếm tỷ trọng lớn hơn so với tiền gửi tiết kiệm dân cư, điều này phản ánh nhu cầu phát triển kinh tế Các doanh nghiệp không ngừng mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng hoạt động, đồng thời sử dụng ngày càng nhiều dịch vụ ngân hàng để tối ưu hóa quy trình sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, tiền gửi TCKT đã giảm trong năm 2012.

400 tỷ đồng (-8,1%) so với năm 2011, năm 2013 lại có sự tăng trưởng 33% so với năm

Từ năm 2011 đến 2012, tiền gửi của dân cư tăng mạnh, đạt 840 tỷ đồng, tương đương 26,5% Năm 2013, tiền gửi tiếp tục tăng thêm 8% Cụ thể, tiền gửi VNĐ trong năm 2012 tăng 1.200 tỷ đồng (11%) so với năm 2011 và năm 2013 ghi nhận mức tăng 22% Đặc biệt, tiền gửi ngoại tệ quy VNĐ năm 2012 có sự tăng trưởng ấn tượng với 42% so với năm 2011, tuy nhiên, năm 2013 lại chứng kiến sự giảm nhẹ 6% trong loại tiền gửi này.

Mục tiêu tăng trưởng nguồn dư nợ là ưu tiên hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh, vì lợi nhuận từ tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất, mặc dù tiềm ẩn nhiều rủi ro Ngược lại, nguồn vốn mang lại lợi nhuận cao thứ hai với rủi ro thấp hơn nhiều, tạo ra sự cân bằng trong chiến lược tài chính.

Dư nợ cho vay nền kinh tế (tỷ đồng)

Bảng 2.2: Tình hình cho vay qua c c năm ĐVT: tỷ đồng

31/12/2012 31/12/2013 Đạt được Mức tăng trưởng Đạt được Mức tăng trưởng

Dư nợ cho vay nen kinh te 5.660 5.300 93.6% 6.000 113%

Tình hình cho vay nền kinh tế

Rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng

1.1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng

R

Timothy W Koch định nghĩa rủi ro tín dụng là sự biến động có thể xảy ra đối với thu nhập và giá trị tài sản, xuất phát từ việc vay mượn không được trả hoặc trả chậm.

Theo Quyết định số 18/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN, rủi ro tín dụng trong hoạt động của tổ chức tín dụng (TCTD) được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.

Tuy có rat nhieu các khái ni m khác nhau ve rủi ro tín dụng nhưng có the tong hợp lại như sau:

Rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiềm tàng mà ngân hàng có thể gặp phải khi cấp tín dụng cho khách hàng, tức là khả năng khách hàng không thanh toán nợ đúng hạn theo hợp đồng Cụ thể, thu nhập dự kiến từ các tài sản sinh lời của ngân hàng có thể không được hoàn trả đầy đủ về cả giá trị lẫn thời gian.

1.1.1.2 Đặc điểm của rủi ro tín dụng

Rủi ro mang tính gián tiếp

Rủi ro tín dụng trong ngân hàng xuất hiện khi khách hàng gặp khó khăn trong việc sử dụng vốn, dẫn đến tổn thất và thất bại Điều này cho thấy rằng rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng là nguyên nhân chính gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng.

Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp, thể hiện qua nhiều nguyên nhân, hình thức và hậu quả khác nhau Do đó, trong việc phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng, cần chú ý đến tất cả các dấu hiệu rủi ro, xuất phát từ nguyên nhân cốt lõi và hậu quả mà rủi ro tín dụng có thể gây ra, nhằm đưa ra biện pháp phòng ngừa phù hợp.

Rủi ro có tính tất yếu

Thông tin không cân xứng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) đã dẫn đến việc ngân hàng gặp khó khăn trong việc nhận diện các dấu hiệu rủi ro Tình trạng này ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng quản lý rủi ro và hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Rủi ro nghi p vụ Rủi ro bảo đảm

Rủi ro t p trung Rủi ro n i tại

Rủi ro danh mục đầu tư là yếu tố cần xem xét toàn diện, vì mọi khoản vay đều tiềm ẩn những rủi ro nhất định Kinh doanh ngân hàng không thể tách rời khỏi rủi ro, tuy nhiên, việc quản lý rủi ro ở mức hợp lý sẽ giúp ngân hàng đạt được lợi nhuận tương ứng.

1.1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng có thể được phân loại theo nhiều cách khác nhau, tùy thuộc vào mục đích và yêu cầu nghiên cứu Dựa trên các tiêu chí phân loại cụ thể, rủi ro tín dụng sẽ được chia thành các loại khác nhau.

Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro: rủi ro tín dụng được phân chia thành các loại sau đây:

Sơ đồ 1.1: Các loại rủi ro tín dụng

Rủi ro giao dịch (RRTD) xuất hiện do các hạn chế trong quá trình giao dịch và đánh giá hồ sơ cho vay, cũng như việc xem xét khách hàng.

- Rủi ro lựa chọn: là rủi ro có liên quan đen quá trình thẩm định, đánh giá và phân tích tín dụng đe ra quyet định cho vay

- Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các đieu khoản trong hợp đồng cho vay, liên quan đen tài sản đảm bảo.

Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến những rủi ro phát sinh trong quá trình quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề.

Rủi ro danh mục là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ các yếu tố khách quan như nền kinh tế, môi trường và ngành nghề, khiến việc giảm thiểu rủi ro trở nên khó khăn Trong khi đó, rủi ro do nguyên nhân chủ quan có thể được giảm thiểu thông qua việc đa dạng hóa cho vay nhằm phân tán rủi ro hiệu quả hơn.

Rủi ro nội tại là những yếu tố và đặc điểm riêng biệt bên trong của từng chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế Những rủi ro này phát sinh từ các đặc thù nội tại, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thanh toán và hoạt động kinh doanh của các tổ chức hoặc cá nhân Việc nhận diện và quản lý các rủi ro nội tại là rất quan trọng để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững trong môi trường kinh tế hiện nay.

Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vốn cho một số khách hàng cụ thể, hoặc khi cho vay tập trung vào các doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành nghề, lĩnh vực kinh tế, hoặc trong một khu vực địa lý nhất định Việc này có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng nếu các khách hàng hoặc ngành nghề đó gặp khó khăn, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ và tình hình tài chính của ngân hàng.

Thang Long Uni 2 versity Library

Dựa vào khả năng trả nợ của khách hàng, rủi ro tín dụng được phân loại thành hai loại chính: rủi ro không hoàn trả nợ đúng hạn và rủi ro do không có khả năng trả nợ.

Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng

Quản trị rủi ro là m t quá trình: nh n di n – đo lường – kiem soát – tài trợ

1.2.1 Nhận diện rủi ro Đây là đieu ki n tiên quyet trong quản trị rủi ro Nh n di n rủi ro là quá trình xác định liên tục và có h thống các hoạt đ ng kinh doanh của ngân hàng bao gồm vi c theo dõi, xem xét, nghiên cứu môi trường hoạt đ ng và toàn b hoạt đ ng ngân hàng nhằm thống kê được tat cả các loại rủi ro, ke cả dự báo những rủi ro mới trong tương lai đe có bi n pháp kiem soát, tài trợ phù hợp cho từng loại rủi ro Không chỉ dừng lại ở đó, nh n di n rủi ro còn bao hàm vi c phân tích rủi ro – tức là vi c tìm ra nguyên nhân gây rủi ro Từ vi c tìm ra các nguyên nhân, nhân tố tác đ ng đen các nguyên nhân, phân tích rủi ro sẽ cho ta bi n pháp phòng ngừa rủi ro m t cách hi u quả hơn.

1.2.1.1 Tỷ lệ nợ quá hạn

Nợ quá hạn là các khoản nợ mà người vay không thể thanh toán đầy đủ và đúng hạn theo cam kết với ngân hàng Khi đến hạn, nếu người vay không trả được nợ, ngân hàng sẽ chuyển khoản nợ này từ nợ trong hạn sang nợ quá hạn.

Nợ quá hạn là nợ nhóm 2,3,4,5.

Các ngân hàng cho vay và khách hàng vay đeu muốn tránh tình trạng nợ quá hạn.

Khách hàng đi vay nếu không trả đúng hạn sẽ mất uy tín và phải chịu lãi suất quá hạn cao hơn lãi suất trong hạn Đối với ngân hàng, nợ quá hạn làm tăng tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay, điều này phản ánh quy mô các khoản cho vay có vấn đề Tỷ lệ này càng cao cho thấy chất lượng hợp đồng cho vay kém, buộc ngân hàng phải xem xét lại khả năng và quy trình cho vay, đặc biệt là đánh giá lại năng lực thực hiện nhiệm vụ của nhân viên cho vay.

Quy định hiện nay của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) quy định rằng dư nợ quá hạn của các ngân hàng thương mại (NHTM) không được vượt quá 5% Điều này có nghĩa là trong mỗi 100 đồng vốn ngân hàng cho vay, số nợ quá hạn tối đa chỉ được phép là 5 đồng.

Mức độ nợ quá hạn khác nhau sẽ ảnh hưởng đến khả năng mất vốn và thiệt hại một cách khác nhau Khả năng thu hồi cũng không giống nhau, và sự mất vốn, thiệt hại có thể không tương xứng với mức độ nợ quá hạn Do đó, người ta thường sử dụng hệ thống chỉ tiêu bổ sung để đánh giá tình hình nợ quá hạn một cách chính xác hơn.

Thang Long Uni 6 versity Library y

Nợ xau là nợ thu c nhóm 3,4,5 Theo quy định hi n hành, tỷ l này không được vượt quá 3%.

Các nhà quản lý ngân hàng tiến hành phân tích nợ quá hạn dựa trên nhiều tiêu chí khác nhau, bao gồm phân loại theo từng loại cho vay như ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Họ cũng xem xét nợ quá hạn theo thành phần kinh tế, cũng như phân chia nợ quá hạn thành có đảm bảo và không có đảm bảo.

1.2.1.2 Mô hình chất lƣợng 6C Đây là mô hình định tính hay còn gọi là phương pháp chat lượng, phương pháp chủ quan, phương pháp chuyên gia hay phương pháp truyen thống Sinkey đã đưa ra tiêu chuẩn 6C đe đánh giá m t cách định tính rủi ro tín dụng đe xác định xem người vay có tín nhi m hay không.

Cán bộ tín dụng cần xác định rõ mục đích vay của khách hàng để đảm bảo rằng nó phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng và nhu cầu sản xuất kinh doanh của khách hàng Đối với khách hàng cũ, cần xem xét lịch sử vay và trả nợ, trong khi với khách hàng mới, việc thu thập thông tin từ nhiều nguồn như Trung tâm phòng ngừa rủi ro, CIC, ngân hàng bạn và các cơ quan thông tin đại chúng là rất quan trọng.

Năng lực của người vay (Capacity) phụ thuộc vào quy định pháp luật của từng quốc gia, yêu cầu người đi vay phải có năng lực pháp lý dân sự và năng lực hành vi dân sự.

Dòng tiền được tạo ra từ người đi vay bao gồm nhiều nguồn khác nhau như doanh thu từ bán hàng, thu nhập từ việc thanh lý tài sản, và tiền thu được từ việc phát hành chứng khoán.

Bảo đảm tiền vay, hay còn gọi là tài sản thế chấp, là điều kiện quan trọng để ngân hàng cấp tín dụng Tài sản này đóng vai trò như nguồn dự phòng, giúp người vay có khả năng trả nợ nếu không thể hoàn trả bằng tiền mặt.

Ngân hàng quy định các điều kiện cho vay tùy theo chính sách tín dụng trong từng thời kỳ, ví dụ như cho vay hàng xuất khẩu với điều kiện thu ngân phải thông qua ngân hàng Điều này nhằm thực thi chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước trong mỗi giai đoạn cụ thể.

Kiểm soát là việc tập trung vào các vấn đề như sự thay đổi của luật pháp và quy chế hoạt động mới có thể ảnh hưởng tiêu cực đến người vay Đồng thời, cần xem xét liệu yêu cầu tín dụng của người vay có đáp ứng tiêu chuẩn của ngân hàng hay không.

Mô hình này có ưu điem là dễ làm, tuy nhiên mat thời gian và mang tính chủ quan.

Công việc này yêu cầu thu thập dữ liệu, lập ma trận đo lường rủi ro và thực hiện phân tích Để đánh giá mức độ quan trọng của rủi ro đối với ngân hàng, cần xem xét hai tiêu chí chính: tần suất xuất hiện của rủi ro và biên độ của rủi ro, tức là mức độ thiệt hại mà rủi ro có thể gây ra.

1.2.2.1 Mô hình xếp hạng của Moody’s và Standard & Poors

Hệ thống cho điểm tín dụng là phương pháp định lượng mức độ rủi ro tín dụng của từng khách hàng thông qua việc đánh giá bằng thang điểm thống nhất Mục đích của hệ thống này là đảm bảo tính khách quan trong việc đánh giá chất lượng khách hàng, làm cơ sở xác định giới hạn tín dụng và cung ứng tín dụng cho khách hàng, đồng thời phục vụ tốt hơn cho công tác quản trị rủi ro tín dụng.

Thông qua h thống cham điem tín dụng, các doanh nghi p được xác định hạng mức rủi ro, đánh giá khả năng vỡ nợ.

Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng và bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại cổ phần C ng thương Việt Nam

1.3.1 Quản lý rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn Basel

Hiệp ước Basel I, được ban hành vào năm 1988 bởi một nhóm đại diện ngân hàng trung ương của 10 quốc gia, nhằm mục đích hài hòa các tiêu chuẩn về vốn của ngân hàng quốc tế, tăng cường sự ổn định của hệ thống ngân hàng toàn cầu và loại bỏ cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng Tuy nhiên, Basel I chỉ dựa trên chỉ tiêu vốn tự có trên tài sản có điều chỉnh theo rủi ro mà không xem xét các tính chất rủi ro khác nhau giữa các ngân hàng Do đó, Hiệp ước Basel II đã ra đời vào tháng 1 năm 2001 và có hiệu lực từ cuối năm 2006 để khắc phục những hạn chế này.

Basel II nhấn mạnh việc kiểm soát nội bộ trong các ngân hàng, nâng cao khả năng quản lý rủi ro và chú trọng đến việc nhạy cảm với các loại rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động.

1.3.1.1 Quản lý rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn Basel I

Tiêu chuẩn cấp tín dụng và quy trình giám sát tín dụng (chuẩn mực 7)

Phần công việc thiết yếu của hệ thống thanh tra bao gồm việc đánh giá chính sách, thông tin và quy trình liên quan đến cấp tín dụng, thực hiện đầu tư, cũng như quản lý danh mục đầu tư hiện tại.

Chức năng tín dụng và đầu tư của ngân hàng cần tuân thủ nguyên tắc lành mạnh và duy trì chính sách, mục đích cũng như thủ tục cho vay hợp lý Việc giám sát quan hệ tín dụng hiện tại của khách hàng là rất quan trọng, và cơ sở dữ liệu chi tiết về danh mục cho vay đóng vai trò then chốt trong hệ thống thông tin quản lý Đánh giá chất lượng tài sản và dự phòng rủi ro mất vốn tín dụng theo chuẩn mực 8 cũng là yếu tố cần thiết để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Thanh tra ngân hàng cần nhận thức rằng việc thiết lập và duy trì các chính sách, thói quen và thủ tục phù hợp là rất quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tài sản và dự phòng rủi ro mất vốn tín dụng.

Ngân hàng phải xây dựng m t quy trình quan sát các khoản nợ có van đe và chọn lọc các món nợ quá hạn.

Khi thực hi n bảo lãnh hoặc nh n v t the chap ngân hàng phải có phương pháp đánh giá uy tín của người bảo lãnh và định giá v t the chap.

Khi ngân hàng đối mặt với các khoản nợ có nguy cơ, họ sẽ tăng cường hoạt động cho vay dựa trên việc đảm bảo mức tín dụng và sức mạnh tài chính tổng thể.

Sự tập trung rủi ro và các rủi ro lớn (Chuẩn mực 9)

Ngân hàng cần thiết lập một hệ thống thông tin quản lý hiệu quả để xác định các điểm quan trọng trong danh mục đầu tư Đồng thời, họ phải thiết lập các giới hạn an toàn nhằm kiểm soát xu hướng tập trung vào các khách hàng cá nhân hoặc nhóm khách hàng có mối quan hệ nhất định.

Cho vay khách hàng có mối quan hệ (Chuẩn mực 10) nhằm ngăn ngừa lạm dụng trong hoạt động cho vay, yêu cầu các giao dịch vay vốn phải được thực hiện theo nguyên tắc “trong tầm kiểm soát” Điều này giúp giám sát hiệu quả, kiểm soát và giảm thiểu rủi ro trong việc mở rộng tín dụng Giao dịch cho vay khách hàng có mối quan hệ thường tiềm ẩn những rủi ro đặc biệt cho ngân hàng, do đó cần có sự chấp thuận từ Hội đồng quản trị.

1.3.1.2 Tiếp cận rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn Basel II

Theo yêu cầu của Basel II, các ngân hàng phải áp dụng các mô hình dựa trên hệ thống dữ liệu để xác định khả năng tổn thất tín dụng Các chỉ số quan trọng bao gồm PD (Probability of Default) - xác suất khách hàng không trả được nợ, LGD (Loss Given Default) - tỷ trọng tổn thất ước tính, và EAD (Exposure at Default) - tổng dư nợ của khách hàng tại thời điểm không trả được nợ Qua những chỉ số này, ngân hàng có thể tính toán EL (Expected Loss) - tổn thất có thể ước tính.

Với mỗi kỳ hạn xác định, ton that có the ước tính được dựa trên công thức sau:

1.3.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng

Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp trích lập dự phòng

Trích l p dự phòng là cách thức hữu hi u đe quản trị rủi ro do ton that tín dụng.

Việc trích lập dự phòng cần dựa vào thực tế trả nợ vay, thay vì chỉ xem xét khả năng trả nợ trong quá khứ Các quốc gia đã chia sẻ kinh nghiệm rằng họ áp dụng các nguyên tắc dự phòng khác nhau, tùy thuộc vào việc phân loại nợ vay có khả năng gây tổn thất ở mức độ khác nhau.

- Hồng Kông: xep loại rủi ro cho khách hàng và trích l p dự phòng tương ứng

- Hàn Quốc: các nguyên tac dự phòng phân l p theo loại tín dụng.

- Singapore: dự phòng ton that khoản vay ước tính từ danh mục vay được áp dụng cho khoản vay tiêu dùng.

Thái Lan đã phân loại các khoản vay vào nhóm cần chú ý, và các cơ quan giám sát ngân hàng có quyền yêu cầu các ngân hàng trích lập dự phòng cho những khoản vay này.

- Columbia: dự phòng cho tín dụng tiêu dùng, thương mại, cầm cố the chap và tín dụng nhỏ theo thời hạn khoản vay từ 1 – 18 tháng.

Quản trị rủi ro bằng biện pháp tuân thủ những nguyên tắc tín dụng thận trọng

Hồng Kông đã quy định giới hạn cho vay đối với các đối tác ở mức 5% giá trị ròng doanh nghiệp Đồng thời, tổng dư nợ vay cho các đối tác không được vượt quá 10% vốn tự có của ngân hàng.

Hàn Quốc quy định rằng giới hạn cho vay đối với cổ đông không vượt quá 25% vốn tự có của ngân hàng hoặc tỷ lệ mà họ sở hữu Đối với các đối tác liên quan, giới hạn cho vay được đặt ở mức 10% vốn tự có của ngân hàng.

- Columbia: giới hạn cho vay cho nhóm khách hàng liên quan 10% vốn tự có.

Mở r ng tới 25% neu có tài sản đảm bảo tốt.

Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp đặt ra hạn mức cho vay

Hồng Kông áp dụng quy định giới hạn cho vay đối với khách hàng đơn lẻ, tối đa là 20% vốn tự có của ngân hàng, trong khi đó, đối với nhóm khách hàng, mức giới hạn cho vay là 25% vốn tự có của ngân hàng.

- Singapore và Thái Lan: giới hạn cho vay khách hàng đơn lẻ ở mức 25% vốn tự có của ngân hàng.

- Columbia: giới hạn vay ở mức 40$ giá trị ròng của khách hàng vay.

Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp kiểm tra giám sát

- Hồng Kông: sử dụng mô hình CAMEL (vốn, tài sản, quản lý, thu nh p, thanh khoản)

- Hàn Quốc: sử dụng mô hình CAMELS (vốn, tài sản, quản lý, thu nh p, thanh khoản và thử nghi m chịu đựng cực điem).

- Singapore: kiem tra trong quá trình phát vay, báo cáo hàng quý và hàng tháng.

- Thái Lan: kiem tra trong quá trình phát vay và sau khi cho vay Giám sát h số đủ vốn dự báo và báo cáo định kỳ.

- Columbia: kiem tra trong quá trình phát vay, kiem tra bởi ủy ban giám sát ngân hàng.

Quản trị rủi ro tín dụng bằng biện pháp quản trị hệ thống thông tin tín dụng

- Singapore: Hi p h i ngân hàng to chức và quản lý thông tin tín dụng từ các thành viên Hỗ trợ thông tin ve các khoản tín dụng lớn.

Tại Thái Lan, Cục thông tin tín dụng được điều hành bởi các công ty tư nhân, nơi tất cả các ngân hàng đều báo cáo thông tin liên quan Cục này tổng hợp và cung cấp báo cáo về khách hàng vay cùng với lịch sử trả nợ hàng tháng, tuy nhiên, không cung cấp thông tin về thẩm định tín dụng.

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH

Lịch sử hình thành và phát triển

2.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình

Vào ngày 01/07/1988, Nghị định 53 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) đã chuyển đổi ngành Ngân hàng từ hoạt động quản lý hành chính sang mô hình hạch toán kinh tế theo kiểu ngân hàng hai cấp (Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng thương mại) Mục tiêu của các hoạt động kinh doanh là tối ưu hóa lợi nhuận, dẫn đến sự ra đời của các Ngân hàng thương mại quốc doanh như Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Ngoại thương, Ngân hàng Đầu tư – Phát triển Việt Nam, và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam.

Trong bối cảnh chuyển đổi, Ngân hàng Ba Đình đã trở thành Chi nhánh Ngân hàng Công thương quận Ba Đình, trực thuộc Ngân hàng Công thương Thành phố Hà Nội Ngân hàng tập trung vào hoạt động kinh doanh thực sự với việc đổi mới phong cách giao tiếp, phục vụ và đa dạng hóa các loại hình dịch vụ, nhằm mở rộng thị trường và cung cấp sản phẩm mới Tuy nhiên, trong giai đoạn đầu thành lập từ tháng 7/1988 đến tháng 3/1993, hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Ba Đình gặp nhiều khó khăn, không phát huy được tiềm năng do phụ thuộc vào Ngân hàng Công thương Thành phố Hà Nội và những thách thức trong quá trình chuyển đổi kinh tế theo đường lối đổi mới của Đảng.

Bắt đầu từ ngày 01/04/1993, Ngân hàng Công thương Việt Nam đã thực hiện thí điểm mô hình tổ chức hai cấp (Trung ương - Quận), loại bỏ cấp trung gian là Ngân hàng Công thương Thành phố Hà Nội Sự đổi mới trong cơ chế hoạt động và việc tăng cường đội ngũ cán bộ trẻ, có năng lực đã mang lại sức bật mới cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Ba Đình (nay là Ngân hàng TMCP Công thương – Chi nhánh Ba Đình) Ngân hàng đã hoạt động theo mô hình một NHTM đa năng, có đủ năng lực và uy tín để tham gia cạnh tranh một cách tích cực trên thị trường.

Thư viện Trường Đại học Thăng Long luôn nhanh chóng tiếp cận thị trường và không ngừng tự đổi mới, hoàn thiện bản thân để thích nghi với môi trường kinh doanh trong cơ chế kinh tế thị trường.

Ngày 23 tháng 09 năm 2008, Thủ tướng Nguyễn Tan Dũng ký quyet định 1354/QĐ-TTg phê duy t phương án co phần hóa Ngân hàng Công thương Vi t Nam. Ngày 02 tháng 11 năm 2008, Ngân hàng Nhà nước ký quyet định số 2604/QĐ-NHNN ve vi c công bố giá trị doanh nghi p Ngân hàng Công thương Vi t Nam.

Ngày 25 tháng 12 năm 2008, Ngân hàng Công thương to chức bán đau giá co phần ra công chúng thành công và thực hi n chuyen đoi thành doanh nghi p co phần. Ngày 03/07/2009, Ngân hàng Nhà nước ký quyet định số 14/GP-NHNN thành l p và hoạt đ ng Ngân hàng thương mại co phần Công thương Vi t Nam Cũng từ thời điem này, Ngân hàng Công thương – Chi nhánh Ba Đình được đoi tên thành Ngân hàng TMCP Công thương Vi t Nam – Chi nhánh Ba Đình.

Sau hơn 20 năm phát triển, Vietinbank – Chi nhánh Ba Đình đã trở thành một ngân hàng đa năng hàng đầu, thuộc hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh này liên tục nằm trong top đầu toàn hệ thống về kết quả kinh doanh.

Hoạt động kinh doanh của Ng n hàng thương mại cổ phần C ng thương Việt

Trong những năm gần đây, tình hình sản xuất kinh doanh dịch vụ tại thủ đô tiếp tục phát triển, nhưng thị trường gặp khó khăn, sức mua giảm sút, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của nhiều doanh nghiệp Tình trạng này tác động trực tiếp đến dịch vụ ngân hàng Để đối phó, Chi nhánh Ba Đình đã kết hợp việc chấn chỉnh hoạt động ngân hàng với mục tiêu phát triển kinh tế an toàn và tuân thủ pháp luật Chi nhánh đã khẳng định vai trò quan trọng trong nền kinh tế thủ đô, duy trì và phát triển mạng lưới giao dịch, đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng, đồng thời tăng cường nguồn vốn và cải thiện cơ cấu đầu tư để đổi mới công nghệ ngân hàng.

2.2.1 Hoạt động huy động vốn

Nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng và là tài nguyên quan trọng bậc nhất Sự tăng trưởng của nguồn vốn này có ý nghĩa thiết yếu đối với hoạt động kinh doanh Nhận thức rõ điều đó, Ban lãnh đạo Chi nhánh Ba Đình đã xác định tăng trưởng nguồn vốn là mục tiêu hàng đầu Từ đầu năm, Ban Lãnh đạo đã chỉ đạo quyết liệt, đồng bộ và linh hoạt các giải pháp để thúc đẩy tăng trưởng nguồn vốn, giao chỉ tiêu cụ thể cho từng cán bộ và gắn trách nhiệm cho lãnh đạo phòng và Chi nhánh Đồng thời, việc kiểm tra tiến độ thực hiện được thực hiện thường xuyên theo tuần, tháng để có biện pháp kịp thời Kết quả đạt được rất khả quan.

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn qua c c năm ĐVT: tỷ đồng

Theo hình thức tiền gửi

Tien gửi định che TC 240 1.425 594% 1.300 91%

Huy đ ng liên Chi nhánh 31

Trong ba năm qua, Chi nhánh Ba Đình đã ghi nhận sự tăng trưởng nhanh chóng từ nguồn vốn huy động, cho thấy chiến lược huy động vốn và hoạt động của chi nhánh đang phát huy hiệu quả Điều này không chỉ nâng cao vị thế mà còn tăng cường uy tín của Chi nhánh trong hệ thống Vietinbank và ngành ngân hàng.

Huy động vốn (tỷ đồng)

Trong ba năm qua, Chi nhánh Ba Đình đã duy trì tốc độ tăng trưởng nguồn vốn cao và ổn định, với mức tăng 1.700 tỷ đồng (21%) vào năm 2012 và 1.700 tỷ đồng (17%) vào năm 2013 so với năm trước Năm 2013, chi nhánh này đứng trong top 4 chi nhánh có nguồn vốn huy động cao nhất của hệ thống VietinBank Thành công này là kết quả của việc triển khai nhiều hình thức huy động vốn đa dạng, linh hoạt và hấp dẫn, đáp ứng nhu cầu của khách hàng Đồng thời, nó cũng phản ánh sự nâng cao ứng dụng công nghệ hiện đại và phong cách giao dịch văn minh của đội ngũ cán bộ ngân hàng.

Trong hoạt động huy động vốn, tiền gửi TCKT chiếm tỷ trọng lớn hơn so với tiền gửi tiết kiệm dân cư, điều này phản ánh nhu cầu phát triển kinh tế Các doanh nghiệp đang mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng hoạt động, đồng thời sử dụng nhiều dịch vụ ngân hàng để tối ưu hóa quá trình sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, tiền gửi TCKT đã giảm trong năm 2012.

400 tỷ đồng (-8,1%) so với năm 2011, năm 2013 lại có sự tăng trưởng 33% so với năm

Từ năm 2011 đến năm 2012, tổng số tiền gửi dân cư tăng 840 tỷ đồng, tương đương 26,5%, và năm 2013 tiếp tục tăng thêm 8% Cụ thể, tiền gửi VNĐ trong năm 2012 tăng 1.200 tỷ đồng (11%) so với năm trước, và tăng 22% trong năm 2013 Đặc biệt, tiền gửi ngoại tệ quy đổi VNĐ năm 2012 ghi nhận mức tăng trưởng ấn tượng với 42% so với năm 2011, tuy nhiên, năm 2013 lại có sự giảm nhẹ 6%.

Mục tiêu tăng trưởng nguồn dư nợ là ưu tiên hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh, vì lợi nhuận từ tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất, mặc dù tiềm ẩn nhiều rủi ro Trong khi đó, nguồn vốn mang lại lợi nhuận cao thứ hai, nhưng rủi ro ở mức thấp hơn nhiều.

Dư nợ cho vay nền kinh tế (tỷ đồng)

Bảng 2.2: Tình hình cho vay qua c c năm ĐVT: tỷ đồng

Dư nợ cho vay nen kinh te 5.660 5.300 93.6% 6.000 113%

Biểu 2.2: Tình hình cho vay nền kinh tế

Trong ba năm qua, tình hình dư nợ đã có những biến động đáng chú ý Cụ thể, vào năm 2012, dư nợ giảm 360 tỷ đồng, tương đương giảm 6,4% so với năm 2011 Tuy nhiên, đến năm 2013, dư nợ cho vay đã phục hồi mạnh mẽ với mức tăng trưởng 113% so với năm trước.

Cho vay ngắn hạn là hoạt động chính của Chi nhánh Ba Đình, nhưng cho vay trung dài hạn cũng rất quan trọng đối với doanh nghiệp trong bối cảnh hiện nay Chi nhánh đã mở rộng đầu tư theo chiều sâu, góp phần vào quá trình đổi mới thiết bị công nghệ bằng cách tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn Việc tập trung vào các dự án đổi mới công nghệ, đổi mới sản phẩm, và mở rộng quy mô sản xuất là cần thiết, đặc biệt đối với các doanh nghiệp sản xuất hàng xuất khẩu và hàng tiêu dùng Sự phát triển sản xuất kinh doanh sẽ thúc đẩy doanh nghiệp gia tăng sử dụng vốn lưu động, từ đó tạo điều kiện cho ngân hàng cung cấp vốn tín dụng ngắn hạn.

Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay ĐVT: tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013

Số lượng Số lượng % Số lượng %

Tỷ trọng cho vay ngắn hạn và trung dài hạn tại Chi nhánh Ba Đình trong các năm qua chủ yếu giữ ổn định, mặc dù có sự thay đổi nhưng không đáng kể Điều này phản ánh tính ổn định trong cơ cấu nợ theo thời hạn khoản vay.

Theo đơn vị tiền tệ

Dư nợ cho vay bằng VNĐ chiem tỷ trọng khá cao Đieu đó được the hi n ở bảng cơ cau dư nợ:

Bảng 2.4 : Cơ cấu dư nợ theo đơn vị tiền tệ ĐVT: tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2 11 Năm 2012 Năm 2 13

Năm 2011, dư nợ bằng VNĐ đạt 3.960 tỷ đồng, chiếm 70% tổng dư nợ, và trong hai năm tiếp theo 2012 và 2013, tỷ lệ này tăng lên 83% Sự gia tăng tỷ trọng dư nợ bằng VNĐ cho thấy cơ cấu tín dụng vẫn chưa hợp lý Nguyên nhân của tình trạng này là do Chi nhánh Ba Đình, mặc dù có dịch vụ thanh toán quốc tế, nhưng chưa khai thác hiệu quả hoạt động cho vay ngoại tệ Hơn nữa, môi trường kinh doanh ngoại tệ gặp nhiều khó khăn, như tỷ giá biến động liên tục và thị trường trong nước đang phải đối mặt với nhiều thách thức.

Theo hình thức bảo đảo khoản vay

Bảng 2.5 : Cơ cấu dư nợ theo hình thức bảo đảm khoản vay ĐVT: tỷ đồng

Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013

Năm 2012, Chi nhánh Ba Đình đã hạn chế cho vay vào các lĩnh vực rủi ro cao như bất động sản và chứng khoán, đồng thời tập trung vào việc cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ có năng lực tài chính, đặc biệt là trong lĩnh vực sản xuất Chi nhánh cũng thực hiện các chương trình cho vay của Chính phủ như hỗ trợ lãi suất, cho vay nông nghiệp phát triển nông thôn và cho vay xuất khẩu, nhằm hỗ trợ doanh nghiệp và nâng cao hiệu quả kinh doanh Đáng chú ý, dư nợ có tài sản bảo đảm luôn chiếm tỷ trọng cao hơn so với dư nợ không có tài sản bảo đảm.

Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ng n hàng thương mại cổ phần C ng thương Việt Nam – Chi nh nh Ba Đình

Trong giai đoạn 2011 - 2013, rủi ro tín dụng tại NHCT Ba Đình có xu hướng giảm, với nợ nhóm 1 chiếm tỷ lệ cao trong dư nợ Tỷ lệ này tăng dần qua các năm, đồng thời nợ quá hạn giảm mạnh từ 13,96% năm 2011 xuống 0,00% vào năm 2012 và 2013 Mức nợ quá hạn này đã đạt tiêu chuẩn so với mức 5% yêu cầu của NHNN, cho thấy sự cải thiện đáng kể trong quản lý hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn gây lo ngại, nhưng ngân hàng đã duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp 0,99% trong năm 2013, giảm mạnh so với 3,34% của năm 2012, cho thấy sự cải thiện đáng kể trong quản lý nợ.

Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ đối với nền kinh tế theo nhóm nợ giai đoạn 2011 – 2013 tại NHCT Ba Đình

Dư nợ đối với nền kinh tế 2011 2012 2013

(Nguồn: Phòng tổng hợp – NHCT Ba Đình) 2.3.2 Nợ xấu trong cho vay kinh doanh trung và dài hạn

Dư nợ cho vay kinh doanh và tiêu dùng (CVKD T&DH) tại Chi nhánh Ba Đình phản ánh rõ ràng tình hình rủi ro trong hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) Tỷ trọng nợ quá hạn cao có thể dẫn đến nguy cơ rủi ro lớn, thậm chí là khả năng phá sản của ngân hàng Dưới đây là thực trạng dư nợ CVKD T&DH của Chi nhánh Ba Đình qua các năm.

Bảng 2 : Dư nợ CVKD T&DH giai đoạn năm 2 11-2 13 ph n theo nh m nợ ĐVT: tỷ đồng

Nguồn: Báo cáo KQKD của ietinbank – CN Ba Đình các năm 2011,2012,2013)

Trong những năm qua, Chi nhánh Ba Đình đã đạt được nhiều thành công trong việc cải thiện chất lượng công việc kinh doanh T&DH Điều này thể hiện rõ qua sự giảm tỷ trọng nợ quá hạn trong hoạt động kinh doanh.

T&DH trong 3 năm đeu giảm và chiem tỷ trọng không đáng ke trên tong dư nợ

Chi nhánh CVKD T&DH đã thực hiện các biện pháp kiên quyết để xử lý nợ quá hạn, bao gồm việc đôn đốc khách hàng thu hồi công nợ, phát mại tài sản và cơ cấu lại nợ theo chỉ đạo của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Nhờ đó, tỷ trọng nợ có khả năng mất vốn (nợ nhóm 5) đã giảm đáng kể từ 229 tỷ đồng năm 2011 xuống còn 19 tỷ đồng năm 2013 Đối với nợ nhóm 3, số lượng không thay đổi trong năm 2013 (1 tỷ đồng) so với năm 2012, nhưng tăng 1 tỷ so với năm 2011 Nợ nhóm 4 tương ứng với các khoản nợ dưới một năm cũng được theo dõi chặt chẽ.

Vào năm 2013, tổng số nợ nhóm 4 đã tăng 1 tỷ đồng so với hai năm trước, chủ yếu do một số cán bộ tín dụng (CBTD) tập trung vào việc tìm kiếm khách hàng mới mà không chú trọng đến việc thu hồi các khoản nợ quá hạn Bên cạnh đó, việc thu hồi các khoản nợ nhóm 5 được thực hiện hiệu quả đã dẫn đến việc chuyển đổi sang nhóm 4.

Tỷ trọng nợ nhóm 1 chiếm ưu thế, với mức tăng 18,58% trong năm 2012 và giảm 2,8% vào năm 2013 so với năm 2012, cho thấy nỗ lực đáng kể của Chi nhánh trong việc cải thiện chất lượng công việc kinh doanh T&DH và quản lý nợ hiệu quả hơn.

2.3.3 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế

Chi nhánh chủ yếu tập trung vào lĩnh vực bán lẻ và cho vay cho các đối tượng như công ty cổ phần, công ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân (đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ), cá nhân và các thành phần khác Mục tiêu là phân tán rủi ro, không tập trung vốn vay vào một thành phần kinh tế cụ thể, nhờ đó, nợ xấu qua các năm đã giảm đáng kể, chủ yếu là thu hồi nợ nhóm 1 và nợ trong hạn.

Bảng 2.8: Nợ xấu theo thành phần kinh tế tại Chi nh nh Ba Đình ĐVT: tỷ đồng

Công ty 100% vốn nước ngoài

Trong ba năm qua, Chi nhánh Ba Đình đã mở rộng tín dụng cho các công ty TNHH, công ty cổ phần và doanh nghiệp tư nhân, dẫn đến tỷ trọng nợ xấu của nhóm này chiếm phần lớn trong tổng nợ xấu Cụ thể, nợ xấu của nhóm đối tượng này đạt 363,6 tỷ đồng, tương đương 60,6% tổng nợ xấu trong năm.

Năm 2011, mặc dù số nợ xấu giảm xuống còn 99,5 tỷ đồng vào năm 2012 và tiếp tục giảm xuống 32,9 tỷ đồng năm 2013, nhưng tỷ trọng nợ xấu của nhóm doanh nghiệp vừa và nhỏ vẫn chiếm phần lớn, với 56,2% năm 2012 và 54,9% năm 2013 Chi nhánh luôn chú trọng đến việc mở rộng tín dụng cho các doanh nghiệp này, giúp họ tiếp cận nguồn vốn theo định hướng của Ngân hàng Nhà nước Tuy nhiên, do biến động kinh tế và rủi ro tài chính như chứng khoán và sản xuất kinh doanh không hiệu quả, doanh số phát sinh nợ xấu trong nhóm này vẫn ở mức cao Trong khi đó, tỷ trọng nợ xấu đối với các khách hàng cá nhân lại có sự khác biệt so với các loại hình doanh nghiệp như công ty TNHH, công ty cổ phần và doanh nghiệp tư nhân.

Thư viện Trường Đại học Thăng Long đã trải qua sự biến động nhẹ qua các năm Năm 2011, tỷ lệ nợ xấu đạt 209,4 tỷ đồng, chiếm 34,9%, đứng thứ hai trong tổng nợ xấu Tỷ trọng này tăng lên 2,5% vào năm 2012, nhưng sau đó giảm nhẹ xuống còn 36,9% trong tổng nợ xấu tính đến năm 2013.

Mặc dù tỷ trọng nợ xấu đã thay đổi giữa các nhóm công ty TNHH, công ty cổ phần, DNTN và khách hàng cá nhân, nhưng nợ xấu của Chi nhánh vẫn tập trung chủ yếu vào hai nhóm đối tượng này, chiếm hơn 90% tổng nợ xấu của ngân hàng Điều này cho thấy rủi ro tín dụng đã xảy ra cùng với sự chuyển dịch cơ cấu cho vay Mặc dù nhu cầu vay vốn của hai nhóm đối tượng này không lớn, nhưng việc chuyển đổi cơ cấu cho vay đã làm tăng doanh số cho vay, kéo theo tỷ trọng nợ xấu cũng tăng tương ứng.

2.3.4 Thu hồi nợ ngoại bảng và trích lập dự phòng rủi ro

Chi nhánh đã thực hiện chuyển dịch cơ cấu tín dụng nhằm đa dạng hóa hình thức đầu tư, giúp phân tán rủi ro và đáp ứng nhu cầu phong phú của thị trường Sự gia tăng nhu cầu mua nhà và xe ô tô của người dân đã thúc đẩy hoạt động đầu tư tiêu dùng của ngân hàng ngày càng mạnh mẽ.

Chi nhánh Ba Đình đặc biệt chú trọng đến việc trích lập các khoản dự phòng tổn thất qua các năm để kịp thời giải quyết hiệu quả khi rủi ro xảy ra Dưới đây là bảng trích lập dự phòng tổn thất qua các năm tại Chi nhánh.

Tong số nợ thu hồi năm 2012 nguồn xử lý rủi ro VietinBank: 13 tỷ đồng, đạt 33% so với năm 2011.

Năm 2012, chi nhánh ghi nhận lợi nhuận sau trích lập dự phòng rủi ro (DPRR) tăng gấp đôi so với năm 2011, cho thấy sự phát triển tích cực Tỷ lệ nợ xấu duy trì ở mức 3,34%, chỉ cao hơn 0,34% so với khuyến cáo của Ngân hàng Nhà nước là giữ nợ xấu dưới 3%, đảm bảo an toàn tài chính cho chi nhánh.

Thu hồi được 26 tỷ đồng, tỷ l trích l p dự phòng van giữ ở mức tương đối (2,92%).

Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ng n hàng thương mại cổ phần C ng thương Việt Nam – Chi nh nh Ba Đình

cổ phần C ng thương Việt Nam – Chi nh nh Ba Đình

2.4.1 Nhận diện rủi ro tín dụng

Một trong những vấn đề quan trọng nhất trước khi thực hiện các biện pháp quản trị rủi ro là nhận diện tất cả các rủi ro tín dụng có thể xảy ra Việc nhận diện rủi ro từ phía khách hàng, ngân hàng và các yếu tố khách quan ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của ngân hàng là rất cần thiết.

2.4.1.1 Rủi ro từ môi trường kinh doanh

Sự gia tăng số lượng ngân hàng tại Hà Nội đã dẫn đến mức độ cạnh tranh ngày càng gay gắt, tạo ra nhiều rủi ro cho các tổ chức tài chính.

Thư viện Trường Đại học Thăng Long thu hút khách hàng và gia tăng thị phần, vì vậy chi nhánh cần điều chỉnh chính sách cho vay, giảm bớt điều kiện cho vay để thu hút khách hàng, mặc dù điều này có thể dẫn đến rủi ro.

Rủi ro do môi trường kinh tế không ổn định : cuối năm 2011, đầu năm 2012

NHNN thực hiện chính sách thắt chặt tín dụng nhằm kiểm soát lạm phát Việc khống chế mức tăng trưởng dư nợ tín dụng của các ngân hàng thương mại đã ảnh hưởng đến nguồn vốn và kế hoạch sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế Các chủ thể trong nền kinh tế gặp nhiều khó khăn trong việc tổ chức sản xuất, dẫn đến tình trạng không thể trả nợ hoặc trả nợ không đầy đủ và kịp thời cho ngân hàng.

2.4.1.2 Rủi ro từ phía khách hàng

Nhiều doanh nghiệp mới thành lập tại Hà Nội thiếu kinh nghiệm trong lĩnh vực hoạt động, dẫn đến việc không xây dựng được chính sách sản xuất và kinh doanh hợp lý, từ đó gây ra tình trạng thua lỗ.

Trong bối cảnh kinh doanh hàng nông sản, việc đầu tư ồ ạt mà không xem xét hiệu quả lâu dài có thể dẫn đến rủi ro lớn Thị trường biến động ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ của khách hàng, do đó, các doanh nghiệp cần cân nhắc kỹ lưỡng trước khi quyết định đầu tư.

Nguồn vốn kinh doanh của các doanh nghiệp và hộ sản xuất chủ yếu phụ thuộc vào vốn vay ngân hàng Khi lãi suất tiền vay tăng nhanh, khả năng trả nợ của doanh nghiệp và hộ gia đình sẽ gặp nhiều khó khăn.

2.4.1.3 Rủi ro từ phía ngân hàng

Nguyên nhân chính khiến khách hàng không thể trả nợ đúng hạn chủ yếu xuất phát từ phía ngân hàng Điều này bao gồm việc ngân hàng không cung cấp thông tin rõ ràng về điều khoản vay, lãi suất cao hoặc quy trình phê duyệt vay không minh bạch Những yếu tố này khiến khách hàng gặp khó khăn trong việc quản lý tài chính và trả nợ đúng hạn.

Công tác thẩm định và đề xuất cho vay của cán bộ tín dụng (CBTD) còn yếu kém, khi mà họ quá chú trọng vào tài sản bảo đảm (TSBĐ) mà thường xem nhẹ mục đích vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng trong thời gian hạn.

- Cho vay không đúng với chu kỳ sản xuat kinh doanh, không xác định dòng tien của khách hàng dan đen khách hàng không trả được nợ đúng hạn.

Cho vay vốn ngắn hạn để đầu tư dài hạn hoặc đầu tư vào tài sản cố định có thể khiến khách hàng mất khả năng trả nợ trong ngắn hạn.

Phẩm chất đạo đ

2.4.2 Đo lường rủi ro tín dụng

Phân loại khách hàng là một phương pháp quan trọng để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng của khách hàng Quy trình này sử dụng thang điểm thống nhất, dựa trên các thông tin tài chính và phi tài chính của khách hàng tại thời điểm phân loại.

Phân loại đe chọn lọc, phát trien khách hàng.

NHTMCP Công thương Việt Nam đã triển khai mô hình chấm điểm khách hàng trong toàn hệ thống, áp dụng cho cả khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng kết hợp giữa các chỉ tiêu định tính và định lượng, nhằm cung cấp hướng dẫn chi tiết cho việc thực hiện chấm điểm và xếp hạng tín dụng, từ đó hạn chế sự chủ quan trong đánh giá Đặc biệt, đối với khách hàng doanh nghiệp, mô hình này giúp nâng cao tính chính xác và minh bạch trong quy trình đánh giá tín dụng.

Thu th p thông tin: Các tài li u sử dụng trong quá trình thu th p thông tin đe phân loại bao gồm:

- Bảng cân đối ke toán 2 năm gần nhat lien ke (đã qua kiem toán neu có)

- Tình hình quan h tín dụng tại các TCTD thời điem gần nhat.

- Tình hình quan h hi n tại với các đối tác kinh doanh.

- Từ CIC và các thông tin khác.

Vi c đánh giá khách hàng doanh nghi p dựa trên các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính 3 , được the hi n trong sơ đồ trong phần Phụ Lục.

Căn cứ vào ket quả xep hạng khách hàng 4 , CBTD đe xuat cap tín dụng cho khách hàng theo đieu ki n:

- Khách hàng vay vốn không có TSBĐ ngoài các đieu ki n cụ the thì phải được xep loại từ AA- trở lên.

- Khách hàng vay vốn có TSBĐ ngoài các đieu ki n cụ the thì phải được xep loại từ BB- trở lên. Đối với khách hàng cá nhân

- Từ CIC, ngân hàng khác và các nguồn khác.

- Tư cách, năng lực hành vi dân sự, uy tín của người vay…

Mô hình chấm điểm xếp hạng tín dụng cá nhân bao gồm hai phần chính: các chỉ tiêu chấm điểm liên quan đến thông tin cá nhân và các chỉ tiêu chấm điểm quan trọng đối với ngân hàng.

Căn cứ vào ket quả xep hạng khách hàng 5 , CBTD đe xuat cap tín dụng cho khách hàng theo đieu ki n:

- Khách hàng vay vốn không có TSBĐ ngoài các đieu ki n cụ the thì phải được xep loại từ Aa trở lên.

- Khách hàng vay vốn có TSBĐ ngoài các đieu ki n cụ the thì phải được xep loại từ Bb trở lên.

3 Xem thêm bảng đánh giá khách hàng doanh nghi p

4 Xem thêm bảng xep loại doanh nghi p tại NHTMCP Công thương Vi t Nam – Chi nhánh Ba Đình

5 Xem thêm bảng xep hạng tín dụng cá nhân tại Chi nhánh Ba Đình

2.4.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng

2.4.3.1 Chính sách tín dụng an toàn và hiệu quả

Chi nhánh Ba Đình đã xác định mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với định hướng của NHCT Việt Nam và thực tiễn tại chi nhánh Cụ thể, chi nhánh đặt ra tỷ lệ nợ xấu dưới 3% và tỷ lệ cho vay không có tài sản bảo đảm dưới 2% tổng dư nợ, đồng thời thực hiện trích lập dự phòng xử lý rủi ro theo đúng quy định.

Đ nh gi c ng t c quản lý rủi ro tín dụng của Ng n hàng thương mại cổ phần C ng thương Việt Nam – Chi nh nh Ba Đình

Ngân hàng Nhà nước quy định việc phân loại nợ ít nhất một lần mỗi quý Đối với các khoản nợ xấu, ngân hàng thực hiện phân loại và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng hàng tháng, nhằm nâng cao chất lượng quản lý và giảm thiểu rủi ro tín dụng.

Quỹ dự phòng rủi ro được sử dụng để xử lý các khoản nợ xấu theo quy định của Hội đồng xử lý rủi ro tại Hội sở chính trong từng thời kỳ Điều này bao gồm việc thực hiện các biện pháp hiệu quả nhằm thu hồi nợ từ khách hàng.

Vi c trích l p dự phòng theo quy định của NHNN, Chi nhánh thực hi n khá chặt chẽ phần nào giúp Chi nhánh giảm thieu các rủi ro xảy ra.

2.5 Đ nh gi công tác quản lý rủi ro tín dụng của Ng n hàng thương mại cổ phần C ng thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình

Trong những năm gần đây, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Ba Đình đã nỗ lực đáng kể trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, qua đó đạt được nhiều kết quả tích cực.

Một là , tong số nợ cho vay thu hồi trong các năm ngày càng tăng Như năm

2012, thu 13 tỷ đồng và năm 2013 tăng 200% với 26 tỷ đồng.

Hai là , tỷ l nợ xau (nhóm 3,4,5) trong hai năm gần đây được duy trì ở mức

3,34% (năm 2012) và 1% (năm 2013), sát với ngưỡng an toàn của tỷ l nợ xau theo thông l quốc te là 3%.

Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro (DPRR) của Chi nhánh đã giảm dần qua các năm, tương ứng với tỷ lệ nợ xấu cũng giảm theo Điều này cho thấy chất lượng tín dụng của Chi nhánh đã được cải thiện và nâng cao, đồng thời công tác quản trị rủi ro tín dụng ngày càng hiệu quả hơn, đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng và hoạt động tín dụng của Chi nhánh.

Chi nhánh Ba Đình đã nỗ lực kiểm soát rủi ro trong cho vay thông qua việc triển khai hàng loạt giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Mặc dù đã đạt được nhiều thành quả, chi nhánh vẫn gặp phải một số hạn chế cần khắc phục.

Hoạt động cho vay đã trở nên đa dạng hơn, tuy nhiên, việc định hướng đầu tư tín dụng cho từng loại khách hàng vẫn chưa được thống nhất, điều này cần thiết để phân tán rủi ro hiệu quả hơn.

Trong bối cảnh hiện nay, chính sách tín dụng đóng vai trò quan trọng khi các ngân hàng phải thích ứng với sự thay đổi của môi trường pháp lý và kinh doanh cạnh tranh Để đạt được lợi nhuận mong muốn và mở rộng thị phần, các ngân hàng cần tập trung vào việc đa dạng hóa danh mục sản phẩm của mình.

Ngân hàng ưu tiên xem xét cấp tín dụng cho khách hàng có tài sản bảo đảm (TSBĐ), mặc dù chưa tuân thủ đầy đủ quy chế cho vay và các chính sách liên quan Nhiều điều kiện vay vốn như tỷ lệ vốn tự có, số vốn tự tài trợ, và báo cáo tài chính kiểm toán chưa được chú trọng Trong bối cảnh thị trường bất động sản biến động mạnh, nhiều khách hàng gặp khó khăn trong việc thanh toán nợ vay, khiến TSBĐ trở thành nguồn thu chính Tuy nhiên, việc phát mãi TSBĐ để thu hồi nợ không hề đơn giản và thường không đủ để thanh toán toàn bộ khoản vay.

Báo cáo thẩm định chưa phản ánh đúng tình hình tài chính của khách hàng và chưa đánh giá chính xác mức độ rủi ro mà khách hàng đang đối mặt.

Việc thẩm định vốn tự có và tình hình tài chính của các đơn vị vay vốn hiện đang gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là ở các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Các số liệu trên báo cáo tài chính không phản ánh đúng thực trạng tài chính của doanh nghiệp Hiện tại, chưa có quy chế nào yêu cầu báo cáo tài chính phải được kiểm toán, và phần kiểm toán nội bộ trong các đơn vị hoạt động không hiệu quả, dẫn đến thông tin về năng lực tài chính và tình hình công nợ khách hàng thường không chính xác và còn mơ hồ.

Công tác thẩm định phương diện kỹ thuật và công nghệ của dự án còn thiếu sót, khi mà hầu hết cán bộ thẩm định chỉ có chuyên môn trong lĩnh vực ngân hàng và tài chính, trong khi đó lĩnh vực đầu tư của khách hàng rất phong phú Bên cạnh đó, năng lực lập dự án khả thi của khách hàng còn nhiều hạn chế, với các số liệu kinh tế và kỹ thuật không chính xác, dẫn đến việc tính toán tổng mức đầu tư không đúng Hệ quả là khi dự án đi vào hoạt động, sẽ xảy ra tình trạng thừa hoặc thiếu vốn đầu tư, gây ra nhiều vấn đề phát sinh không như dự kiến, ảnh hưởng đến hiệu quả của dự án đầu tư.

Đội ngũ cán bộ tín dụng hiện tại chưa đáp ứng được nhu cầu thực tế, đặc biệt là những cán bộ có thời gian công tác dưới hai năm Họ gặp khó khăn trong việc mở rộng thị trường và tìm kiếm khách hàng, cũng như trong việc thu thập thông tin và đánh giá chính xác tình hình tài chính của khách hàng Điều này dẫn đến khả năng cạnh tranh thị phần tín dụng với các ngân hàng thương mại khác trên cùng địa bàn còn yếu.

Trong bối cảnh nền kinh tế suy thoái, sự tăng trưởng tín dụng nhanh chóng đã đặt ra thách thức lớn cho cán bộ tín dụng trong việc đánh giá khách hàng một cách an toàn Họ đang phải đối mặt với nhiều áp lực, dẫn đến khả năng đánh giá không chính xác các khoản vay Do đó, việc cải thiện quy trình đánh giá tín dụng là cần thiết để đảm bảo an toàn trong cho vay.

Thư viện Trường Đại học Thăng Long đã gặp phải vấn đề trong việc thực hiện chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng, khi cán bộ tín dụng chỉ thẩm định sơ sài năng lực tài chính của khách hàng mà không xem xét đầy đủ mục đích sử dụng vốn và hiệu quả của phương án vay Họ cũng không tuân thủ quy trình cho vay và thẩm định tài sản bảo đảm (TSBĐ) một cách chính xác Việc định giá TSBĐ cao hơn giá trị thực tế đã dẫn đến rủi ro khi khách hàng không thể trả nợ, đặc biệt trong bối cảnh thị trường bất động sản biến động mạnh, khiến ngân hàng không thu hồi đủ số tiền đã cho vay khi phải phát mãi TSBĐ.

Ba là, hoạt động kiểm tra và kiểm soát vẫn gặp nhiều khó khăn, chưa đáp ứng yêu cầu về việc hạn chế rủi ro tín dụng và chưa đảm bảo tính kịp thời trong quá trình thực hiện.

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BA ĐÌNH

Định hướng đối với công tác quản lý rủi ro tín dụng của Ng n hàng thương mại cổ phần C ng thương Việt Nam - Chi nh nh Ba Đình

Mục tiêu của Vietinbank trong năm 2015 là phát triển hệ thống ngân hàng đa năng và đa tiện ích, nâng cao chất lượng dịch vụ và cải tiến thủ tục giao dịch, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ Vietinbank cam kết hoạt động ngân hàng hiện đại, ứng dụng công nghệ cao để đáp ứng tốt nhất nhu cầu nền kinh tế Ngân hàng nhận thức rõ tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro tín dụng và luôn điều hành hoạt động tín dụng theo các quy định quốc tế và của Ngân hàng Nhà nước Để đạt được mục tiêu này, Vietinbank đã nỗ lực xây dựng các hệ thống chính sách quản lý và theo dõi, đảm bảo các khoản vay được kiểm soát chặt chẽ, an toàn và hiệu quả, nhằm củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng.

Chi nhánh Ba Đình đã xây dựng kế hoạch và biện pháp nhằm thực hiện hoạt động kinh doanh an toàn, chất lượng và hiệu quả, trong đó tập trung vào việc hạn chế rủi ro tín dụng.

Để tăng cường huy động vốn hiệu quả, cần xây dựng cơ cấu hợp lý thông qua việc phát hành kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi và huy động tiết kiệm dự thưởng Đồng thời, thực hiện chính sách khách hàng hấp dẫn nhằm thu hút nguồn tiền gửi lớn từ khách hàng.

Đánh giá chất lượng tín dụng và tăng trưởng tín dụng cần phải đảm bảo an toàn và kiểm soát rủi ro hiệu quả Cần tiếp tục chuyển dịch mạnh mẽ cơ cấu tín dụng theo hướng tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn và cho vay ngoài quốc doanh, đồng thời gia tăng dư nợ có tài sản bảo đảm trong tổng dư nợ Bên cạnh đó, cần tăng cường số lượng dịch vụ và giảm hợp lý cho vay trung, dài hạn để đảm bảo cơ cấu chung của hệ thống tín dụng.

Để xử lý nợ xấu và nợ tồn đọng một cách hiệu quả, cần áp dụng các biện pháp tích cực nhằm tái cấu trúc và đánh giá chính xác các khoản nợ Việc này giúp xác định thực trạng nợ và đưa ra các giải pháp nhanh chóng để xử lý, từ đó cải thiện tình hình tài chính.

Để tối ưu hóa doanh thu, cần đa dạng hóa các hình thức tín dụng và dịch vụ, đồng thời phát triển sản phẩm trên nền tảng dự án hiện đại hóa Việc này sẽ giúp nâng cao tỷ trọng thu nhập từ dịch vụ trong tổng doanh thu.

(Nguồn: Chủ tịch HĐQT Phạm Huy Hùng – www.vietinbank.vn)

Một số giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại Ng n hàng thương mại cổ phần C ng thương Việt Nam - Chi nh nh Ba Đình

3.2.1 Tăng cường nhận diện rủi ro tín dụng

3.2.1.1 Thiết lập và khai thác thông tin về quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả

Thông tin đầy đủ và chính xác về khách hàng và thị trường đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo chất lượng cho vay và hạn chế rủi ro Do đó, chi nhánh cần thực hiện các bước cần thiết để thu thập và phân tích dữ liệu này.

Việc thu thập thông tin về khách hàng trong hoạt động tín dụng là rất quan trọng, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến quyết định cho vay Thông tin tài chính thường được lấy từ báo cáo tài chính gần nhất của khách hàng, nhưng những báo cáo này thường không qua kiểm toán và thiếu sự xác nhận từ cơ quan chức năng Do đó, cán bộ ngân hàng cần thu thập thêm thông tin từ các đối tác của khách hàng, ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, cơ quan quản lý, trung tâm phòng ngừa rủi ro của NHNN, và phản hồi từ nhân viên để đảm bảo tính chính xác và đầy đủ của thông tin.

Khi khách hàng quan tâm đến tín dụng, cán bộ tín dụng cần thu thập thông tin không chỉ về khách hàng mà còn về sản phẩm kinh doanh của họ Việc này bao gồm việc dự đoán tình hình cung cầu và giá cả sản phẩm, cũng như thông tin về tài sản bảo đảm (TSBĐ).

3.2.1.2 Nhận diện liên tục các dấu hiệu về rủi ro tín dụng Đối với các rủi ro khách quan

Cần liên tục cập nhật thông tin và biến động trên thị trường trong nước và quốc tế, đặc biệt là đối với các hàng hóa và sản phẩm chủ yếu mà khách hàng đang kinh doanh.

Cần theo dõi chặt chẽ các chính sách của nhà nước, không chỉ trong lĩnh vực tín dụng mà còn trong các chính sách tài chính tổng thể Những phát biểu và dự đoán của các chuyên gia về tình hình kinh tế chứa đựng thông tin quan trọng, có thể phản ánh tín hiệu tích cực hoặc tiêu cực về nền kinh tế Đồng thời, cần chú ý đến các rủi ro phát sinh từ phía khách hàng để có biện pháp ứng phó kịp thời.

Để đánh giá hiệu quả của một khoản cho vay, cần phải liên tục và nhanh chóng nhận diện các dấu hiệu không hiệu quả thông qua việc xem xét các tiêu chuẩn tài chính của doanh nghiệp Đặc biệt, cần chú trọng đến các tiêu chí về tính thanh khoản và khả năng trả nợ, với trọng tâm là dòng tiền của doanh nghiệp Mặc dù trước đây, lợi nhuận thường được sử dụng làm tiêu chí để đánh giá khả năng trả nợ và hiệu quả hoạt động, nhưng việc dựa vào dòng tiền thực tế sẽ mang lại những nhận định chính xác hơn.

Chương 1 đã đề cập đến một số dấu hiệu của khoản vay không hiệu quả, tuy nhiên còn nhiều dấu hiệu khác nhau tùy thuộc vào loại hình doanh nghiệp, lĩnh vực và khu vực kinh doanh Ngân hàng cần bổ sung thêm các dấu hiệu nhận biết đặc trưng của các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh trên địa bàn để cải thiện khả năng đánh giá và quản lý rủi ro.

3.2.2 Giải pháp về phân tích, đo lường rủi ro tín dụng thông qua nâng cao chất lượng thẩm định hồ sơ tín dụng và hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng

Việc thu thập thông tin tín dụng cần được thực hiện từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm hồ sơ và giấy tờ của khách hàng, các trung tâm cung cấp thông tin đáng tin cậy, và thực tế tại đơn vị của khách hàng Tuy nhiên, thông tin cần được lấy từ các nguồn có cơ sở pháp lý hoặc thực tiễn để đảm bảo tính trung thực và khách quan Các thông tin thu thập từ nguồn không hợp lệ chỉ nên được sử dụng cho mục đích tham khảo Trong quá trình thu thập, cần nắm bắt tình hình tài chính của cá nhân khách hàng cũng như doanh nghiệp hoặc cơ quan mà họ công tác hoặc sở hữu, từ đó có thể đưa ra quyết định sớm về khả năng cho vay, tránh kéo dài thời gian xử lý.

Để hoàn thiện các công cụ đánh giá rủi ro tín dụng cho khách hàng, đặc biệt là phương pháp chấm điểm, cần xây dựng một khung tiêu chí đánh giá chi tiết, phù hợp với đặc điểm từng lĩnh vực và từng khách hàng Quan trọng là phải kết hợp thông tin phi tài chính vào quá trình thẩm định, vì đây là những thông tin không có trên giấy tờ nhưng lại ảnh hưởng lớn đến chất lượng khoản vay Một số thông tin phi tài chính cần xem xét bao gồm đánh giá trình độ quản lý, môi trường nội bộ của khách hàng, mối quan hệ với ngân hàng, và các yếu tố ảnh hưởng đến ngành và hoạt động doanh nghiệp như triển vọng ngành, rào cản gia nhập thị trường, và khả năng tiếp cận nguồn vốn.

3.2.3 Nâng cao chất lượng kiểm soát rủi ro tín dụng

3.2.3.1 Nâng cao năng lực quản trị điều hành

Chi nhánh cần đầu tư thời gian và công sức vào việc xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng một cách an toàn và hiệu quả Chiến lược này phải phù hợp với các loại rủi ro đặc thù cũng như điều kiện hoạt động của Chi nhánh Ba Đình trong bối cảnh hội nhập quốc tế hiện nay.

Ban lãnh đạo cần định kỳ điều chỉnh chính sách tín dụng, chiến lược kinh doanh và quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với quy mô và khả năng quản trị rủi ro của ngân hàng Việc xây dựng chiến lược hoạt động phải dựa trên phân tích các điều kiện kinh tế vĩ mô và xu hướng phát triển của thị trường dịch vụ, thị trường vốn, bao gồm cả tình hình quốc tế Chi nhánh chỉ chấp nhận rủi ro sau khi đã phân tích chi tiết tất cả các khía cạnh luật pháp và kinh tế.

Để quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, Chi nhánh Ba Đình cần xây dựng danh mục đầu tư đa dạng nhằm phân tán rủi ro và tránh đầu tư quá mức vào một ngành cụ thể Nguyên tắc “không nên bỏ trứng vào một giỏ” cần được quán triệt trong mọi hoạt động Để thực hiện điều này, chi nhánh cần đa dạng hóa phương thức cho vay như cho vay theo hạn mức, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ và cho vay dự án đầu tư, phù hợp với từng loại khách hàng và phương án sản xuất kinh doanh Đồng thời, việc mở rộng đối tượng khách hàng, bao gồm mọi thành phần kinh tế, cũng rất quan trọng để hạn chế rủi ro khi khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ.

Bảo hiểm tín dụng là biện pháp quan trọng nhằm chia sẻ rủi ro tín dụng, bao gồm các loại như bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản và bảo hiểm tiền vay Tại Việt Nam, hiện chỉ có bảo hiểm tài sản được triển khai để hạn chế rủi ro đối với tài sản đảm bảo, yêu cầu đơn vị mua bảo hiểm cho toàn bộ tài sản và người thụ hưởng bồi thường là Chi nhánh Ba Đình Để phân tán rủi ro tín dụng, đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư là cần thiết, giúp ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực và ngành nghề khác nhau Để đạt hiệu quả và an toàn trong việc đa dạng hóa, Chi nhánh cần xây dựng chiến lược kinh doanh lâu dài và ổn định dựa trên các vấn đề cụ thể.

Để xây dựng kế hoạch đầu tư hiệu quả, cần bám sát định hướng tín dụng và các lĩnh vực khuyến khích đầu tư của Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam, đồng thời phù hợp với chính sách phát triển kinh tế của thành phố Hà Nội.

Tiêu đề	Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam – Chi Nhánh Ba Đình
Tác giả	Nguyễn Văn Dũng
Người hướng dẫn	TS. Trần Đình Toàn
Trường học	Trường Đại Học Thăng Long
Chuyên ngành	Tài Chính – Ngân Hàng
Thể loại	khóa luận tốt nghiệp
Năm xuất bản	2014
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	74
Dung lượng	176,85 KB