Đang tải... (xem toàn văn)
Trong những năm gần đây, Tín dụng tiêu dùng tiếp tục là điểm nhấn tăng trưởng của các ngân hàng thương mại. Theo báo cáo Tổng quan thị trường tài chính năm 2017 do Ủy ban Giám sát Tài chính Quốc gia (NFSC) công bố, cho vay tiêu dùng năm 2017 ước tăng 18.7-19.3%, Tỷ trọng tín dụng tiêu dùng trong tổng dư nợ qua đó nâng từ 12.3 lên 18%. Nhận thấy nhu cầu vay tiêu dùng cá nhân ngày một tăng, Ngành ngân hàng đã nhanh chóng cho ra đời nhiều sản phẩm cho vay tín dụng cá nhân để đáp ứng và thỏa mãn nhu cầu này của người dân. Cấp tín dụng trong hoạt động cho vay tín dụng cá nhân đã và đang là một trong những hoạt động kinh doanh chính mang lại nguồn thu chủ yếu cho các ngân hàng thương mại. Bởi tiềm năng để phát triển phân khúc này là rất lớn, số lượng của nhóm khách hàng này là rất đông, đa dạng và thu nhập thì ngày một tốt hơn. Tuy đây là mảng kinh doanh mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng nhưng do đặc điểm là khách hàng đông, giá trị khoản vay nhỏ nên việc việc quản lý phân khúc khách hàng này không hề đơn giản và tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng đối với ngân hàng thường rất nặng nề như làm tăng chi phí của ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm hoặc mất đi cùng sự thất thoát vốn vay, làm xấu đi tình hình tài chính và cuối cùng làm tổn hại đến uy tín và vị thế của ngân hàng. Là một ngân hàng thương mại với 100% vốn nhà nước, đầu tư chủ yếu cho nông nghiệp, nông thôn và nông dân theo chủ chương chính sách của chính phủ và ngân hàng nhà nước. Tuy nhiên trong điều kiện kinh tế khó khăn, lạm phát tiếp tục tăng cao, tăng trưởng tín dụng nóng đã khiến Agribank cũng phải chịu không ít tác động, trong đó có tỷ lệ nợ xấu trong mảng cho vay tín dụng cá nhân. Vấn đề cần giải quyết cũng là câu hỏi nghiên cứu của đề tài là tìm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng thông qua việc hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng cá nhân nhằm kiểm soát được rủi ro trong hoạt động tín dụng cá nhân. Với các lý do nói trên, tôi đã chọn vấn đề “Thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Hòa Bình (Viết tắt là Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình)” làm đề tài luận văn cao học của mình.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - NGUYỄN NGỌC MAI THẨM ĐỊNH CHO VAY TIÊU DÙNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HỊA BÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ HÀ NỘI - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - NGUYỄN NGỌC MAI THẨM ĐỊNH CHO VAY TIÊU DÙNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HỊA BÌNH CHUN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ VÀ CHÍNH SÁCH MÃ SỐ: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN HOÀI NAM HÀ NỘI - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, ngày … tháng … năm 2019 Tác giả Nguyễn Ngọc Mai MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH CHO VAY TIÊU DÙNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI HỘI SỞ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .7 1.1 Cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng cá nhân 1.1.2 Các hình thức cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân 1.1.3 Quy trình cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân NHTM .14 1.2 Thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 15 1.2.1 Khái niệm mục tiêu thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Hội Sở ngân hàng thương mại 15 1.2.2 Bộ máy thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 17 1.2.3 Nội dung thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 18 1.2.4 Quy trình thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Hội Sở ngân hàng thương mại 23 1.3 Nhân tố ảnh hưởng tới thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân ngân hàng thương mại 27 1.3.1 Nhân tố thuộc ngân hàng thương mại .27 1.3.2 Nhân tố bên ngân hàng thương mại 28 CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH CHO VAY TIÊU DÙNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH HỊA BÌNH 31 2.1 Khái quát trình phát triển Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình 31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình .31 2.1.2 Chức nhiệm vụ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam- Chi nhánh Tỉnh Hòa Bình 32 2.1.3 Bộ máy tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Tỉnh Hòa Bình 33 2.1.4 Kết thực hoạt động Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình 36 2.2 Thực trạng cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình .42 2.2.1 Sản phẩm cho vay tiêu dùng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình .42 2.2.2 Quy trình cho vay tiêu dùng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình 47 2.2.3 Kết cho vay tiêu dùng cá nhân 47 2.3 Thực trạng thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình .50 2.3.1 Bộ máy thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình .50 2.3.2 Mục tiêu thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình .52 2.3.3 Thực trạng thực nội dung thẩm định 53 2.3.4 Thực quy trình thẩm định thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng 2.4 Đánh giá thực trạng thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình 59 2.4.1 Đánh giá việc thực mục tiêu 59 2.4.2 Đánh giá điểm đạt 60 2.4.3 Đánh giá hạn chế nguyên nhân hạn chế 61 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THẨM ĐỊNH CHO VAY TIÊU DÙNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH HỊA BÌNH 65 3.1 Định hướng hoàn thiện hệ thống thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình 65 3.1.1 Xu hướng phát triển cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại 65 3.1.2 Định hướng phát triển Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình 68 3.1.3 Quan điểm, phương hướng hoàn thiện thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình 71 3.2 Các giải pháp nâng hòan thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình .72 3.2.1 Hồn thiện máy thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình .72 3.2.2 Hoàn thiện hình thức, cơng cụ kỹ thuật thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình 74 3.2.3 Hồn thiện thực quy trình cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình .74 3.2.4 Giải pháp khác 75 3.3 Kiến nghị 75 3.3.1 Đối với hội sở Agribank .75 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước 76 KẾT LUẬN 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ BẢNG: Bảng 2.1: Kết nguồn vốn Agribank chi nhánh Hòa Bình Từ năm 2015-2018 37 Bảng 2.2: Kết cho vay Agribank chi nhánh Hòa Bình Từ năm 2015-2018 .38 Bảng 2.3: Hiệu tài mang lại từ hoạt động dịch vụ đến 39 Bảng 2.4: Thống kê cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình giai đoạn 2016-2018 theo tình trạng khách hàng .44 Bảng 2.5: Thống kê so sánh tình trạng nợ xấu hợp đồng cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình giai đoạn 2016-2018 45 Bảng 2.6: Thống kê so sánh tình trạng hạn hợp đồng cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình giai đoạn 2016-2018 46 Bảng 2.7: Kết cho vay tiêu dùng cá nhân Agribank chi nhánh Hòa Bình từ năm 2015 đến 2018 .48 Bảng 2.8: Lãi từ cho vay cá nhân Agribank chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2016-2018 49 Bảng 2.9: Tổng số nhân phân công phụ trách thẩm định vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2016 – 2018 .51 Bảng 2.10: Thực trạng thẩm định hồ sơ vay tiêu dùng Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình 53 Bảng 2.11: Các nội dung thực bước tiến hành thẩm định hồ sơ tín dụng khách hàng cá nhân khoản vay tiêu dùng 54 Bảng 2.12: Các nội dung thẩm tra xác minh thông tin khách hàng cá nhân nộp hồ sơ vay tiêu dùng Agribank chi nhánh Hòa Bình .55 Bảng 2.13: Căn định từ thẩm định hồ sơ vay tiêu dùng khách hàng 56 Bảng 2.14: Nội dung định cấp tín dụng cho vay tiêu dùng cá nhân sau kho hoàn thành thủ tục thẩm định hồ sơ 57 Bảng 2.15: Báo cáo kết thực thẩm định tín dụng cán tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2016 – 2018 58 Bảng 2.16 Biểu tổng hợp khoản cho vay tiêu dùng Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình khoản cho vay vượt quyền phát chi nhánh trình lên Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình 59 Bảng 2.16: Kết thực mục tiêu thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình năm 2018 60 Bảng 2.17: So sánh lực thẩm định tín dụng cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân nhân viên Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình với nhân viên ngân hàng thương mại khác địa bàn 62 Bảng 2.18: Một số nguyên ngân từ ảnh hưởng đến lực đội ngũ thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân ngân hàng Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình nhân viên ngân hàng thương mại khác địa bàn nhận định đối tượng điều tra .63 Bảng 2.19: So sánh hình thức cơng cụ thẩm định Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình với ngân hàng thương mại khác địa bàn 64 SƠ ĐỒ: Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình 35 LỜI MỞ ĐẦU Lý thực Trong năm gần đây, Tín dụng tiêu dùng tiếp tục điểm nhấn tăng trưởng ngân hàng thương mại Theo báo cáo Tổng quan thị trường tài năm 2017 Ủy ban Giám sát Tài Quốc gia (NFSC) cơng bố, cho vay tiêu dùng năm 2017 ước tăng 18.7-19.3%, Tỷ trọng tín dụng tiêu dùng tổng dư nợ qua nâng từ 12.3 lên 18% Nhận thấy nhu cầu vay tiêu dùng cá nhân ngày tăng, Ngành ngân hàng nhanh chóng cho đời nhiều sản phẩm cho vay tín dụng cá nhân để đáp ứng thỏa mãn nhu cầu người dân Cấp tín dụng hoạt động cho vay tín dụng cá nhân hoạt động kinh doanh mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thương mại Bởi tiềm để phát triển phân khúc lớn, số lượng nhóm khách hàng đơng, đa dạng thu nhập ngày tốt Tuy mảng kinh doanh mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng đặc điểm khách hàng đông, giá trị khoản vay nhỏ nên việc việc quản lý phân khúc khách hàng không đơn giản tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng ngân hàng thường nặng nề làm tăng chi phí ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm thất vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Là ngân hàng thương mại với 100% vốn nhà nước, đầu tư chủ yếu cho nông nghiệp, nông thôn nông dân theo chủ chương sách phủ ngân hàng nhà nước Tuy nhiên điều kiện kinh tế khó khăn, lạm phát tiếp tục tăng cao, tăng trưởng tín dụng nóng khiến Agribank phải chịu khơng tác động, có tỷ lệ nợ xấu mảng cho vay tín dụng cá nhân Vấn đề cần giải câu hỏi nghiên cứu đề tài tìm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng thơng qua việc hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cá nhân nhằm kiểm soát rủi ro hoạt động tín dụng cá nhân Với lý nói trên, tơi chọn vấn đề “Thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Hòa Bình (Viết tắt Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình)” làm đề tài luận văn cao học 2 Tổng quan nghiên cứu Cho vay tiêu dùng cá nhân nội dung kinh tế có nhiều đề tài, cơng trình nghiên cứu Các ngân hàng Việt Nam có chiến lược kinh doanh theo xu hướng phát triển mơ hình bán lẻ nhắm tới khách hàng cá nhân nhắm tới khách hàng cá nhân nhằm mục đích đáp ứng cho thay đổi kinh tế Mô hình mang nhiều lợi ích chi ngân hàng mở rộng thị phần, phân tán rủi ro tín dụng bán chéo gói sản phẩm dịch vụ ngân hàng Cho vay tiêu dùng nhân nghiệp vụ ngân hàng mang nhiều lợi nhuận tiềm ẩn nhiều rủi ro khó lường Do đó, để có sở đưa định đầu tư vốn đắn trước hết ngân hàng phải thẩm định vay Đây khâu then chốt định việc đầu tư có lợi nhuận hay khơng Thẩm định cho vay khách hàng cá nhân giúp cho ngân hàng vừa hạn chế rủi ro tín dụng vừa ngăn ngừa thất thoát vốn Một số đề tài nghiên cứu thẩm định cho vay khách hàng cá nhân điển hình như: Năm 2010, Trần Vĩnh An có nghiên cứu “ Mở rộng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công thương Đà Nẵng” Đề tài phân tích thành tựu đạt được hoạt động cho vay tiêu dùng đồng thời nêu lên tồn mà ngân hàng cần phải khắc phục Qua đề xuất biện pháp hỡ trợ sản phẩm, nguồn nhân lực, công nghệ, nhằm mở rộng cho vay tiêu dùng ngân hàng Trương Thị Thúy Hằng (2014) Phát triển dịch vụ cho vay tiêu dùng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phấn Sài Gòn Thương tín (Sacombank) Quảng Nam nhấn mạnh, sau xảy khủng hoảng năm 2008, NHTM Công ty tài tiêu dùng thu hẹp chấn chỉnh lại dịch vụ cho vay tiêu dùng, hạn mức chi tiêu thẻ tín dụng nhiều nước giảm xuống chi 50% Nhưng đến tín dụng tiêu dùng được phục hồi, trở lại sôi động, với nhịp điệu gia tăng hầu hết ngân hàng trên giới Đây phân khúc thị trường tín dụng đem lại nguồn thu nhập quan trọng nên được ngân hàng có truyền thống lĩnh vực đẩy mạnh cạnh tranh, mở rộng Đề tài tập trung vào việc đánh giá, phân tích thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng, từ đề xuất một số biện pháp nhằm đẩy mạnh phát triển dịch vụ cho vay tiêu dùng cá nhân Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi 71 tín dụng Agribank Khơng phải trở thành nhân viên tín dụng giỏi Một nhân viên tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình khơng cần có trình độ học vấn mà khơng ngừng nâng cao kỹ sau đây:“(i) biết cách lắng nghe có kỹ tư vấn khách hàng để giải nhu cầu, đưa đến cho họ dịch vụ hợp lý ngân hàng; (ii) Công việc phải thường xuyên tiếp xúc với tiền mặt tài khoản có giá trị vơ lớn khơng có tính trung thực dễ dẫn đến tư lợi từ làm thất làm ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng; ần phải có tính cẩn thận, kiên nhẫn tỉ mỉ cơng việc Bởi vậy, đôi lúc cần sai lệch số, dấu chấm hay phẩy đem lại phiền phức khơng cho bạn mà cho khách hàng ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng; (iii) nhân viên tín dụng cần phải có rèn luyện động tính tự chủ cao Bởi họ người thường xuyên làm việc bên ngồi văn phòng, khơng họ tiếp xúc với nhiều người nhiều trường hợp khác nhau.” Agribank chi nhánh Hòa Bình thơng báo thực kế hoạch tuyển dụng nhân với yêu cầu cao thông tin tuyển dụng cán tín dụng, thẩm định tín dụng yêu cầu bổ sung điều kiện, tiêu chuẩn ứng viên tốt nghiệp đại học hệ quy dài hạn tập trung loại giỏi, xuất sắc thuộc trường kinh tế, ngân hàng top đầu nước Học viện ngân hàng, Học viện tài chính,… Với sách đãi ngộ chế độ lương thưởng hấp dẫn, đội ngũ cán mảng tín dụng nói chung, thẩm định tín dụng nói chung chắn góp phần làm tăng lợi nhuận Agribank năm tới Nhân viên tín dụng Agribank chi Nhánh Hòa Bình tất yếu thực tốt nhiệm vụ mình, góp phần làm giảm thiểu rủi ro tín dụng chi nhánh giai đoạn tới 3.1.3 Quan điểm, phương hướng hoàn thiện thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình - Để nâng cao chất lượng thẩm cho vay khách hàng cá nhân điều trước tiên phải nâng cao chất lượng cán tín dụng cán kiểm sốt Nâng cao khả phân tích tài khách hàng - Thẩm định tín dụng phải mang tính khách quan, minh bạch, độc lập Không 72 thẩm định theo ý kiến chủ quan, cảm tính - Tuân thủ nghiêm túc quy định, quy chế nhà nước Agribank quy định bảo đảm tài sản, tính pháp lý, tính khoản quy định xử lý tài sản… - Thẩm định đặc điểm khách hàng, khả toán mức thu nhập yếu tố cần thiết quan trọng thẩm định khách hàng vay tiêu dùng + Đặc điểm khách hàng: Nâng cao chất lượng nguồn thông tin, xử lý thơng tin khách hàng Thay nhận thơng tin tín dụng từ phía khách hàng, ngân hàng nên chủ động tìm kiếm, làm chủ thơng tin để có biện pháp xử lý, khai thác thông tin cách có hiệu + Khả tốn: Mức thu nhập ổn định thông tin quan trọng + Khả tốn: Người vay có nguồn thu nhập tài sản bảo đảm để đảm bảo trả nợ - Sự ổn định nơi cư trú, nơi công tác khách hàng đảm bảo phối kết hợp chặt chẽ với đơn vị quản lý khách hàng (đối với khách hàng vay có bảo đảm từ tiền lương) - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát trước, sau cho vay để kịp thời phát dấu hiệu khả toán để đưa biện pháp cụ thể - Phòng kiểm tra kiểm sốt nội cần thực chức rà sốt chặt chẽ khoản vay thơng qua kiểm tra chun đề tín dụng hàng năm 3.2 Các giải pháp nâng hòan thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình 3.2.1 Hồn thiện máy thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình Agribank chi nhánh Hòa Bình nên tổ chức máy thẩm định cho vay riêng cho vay tiêu dùng thay phận nằm chung phòng tín dụng phòng kế hoạch kinh doanh nay, từ phân định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn phận này; …bên cạnh cần xây dựng danh mục cho vay cho vay tiêu dùng thực hợp lý, khoa học nhằm mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay tiêu dùng mặt vừa thu hút khách hàng, mặt 73 khác đảm bảo chất lượng cho vay Hiện thị trường cho vay tiêu dùng Agribank chi nhánh Hòa Bình chủ yếu tập trung khu vực thành phố, huyện khác địa bàn tỉnh dư nợ cho vay tiêu dùng chiếm tỷ lệ nhỏ, nhu cầu vay vốn phục vụ cho mục đích tiêu dùng huyện ngày gia tăng Do đó, Agribank chi nhánh Hòa Bình đẩy mạnh nghiên cứu mở rộng thị trường cho vay tiêu dùng, đặc biệt thị trường vùng nông thôn, thị trường đầy tiềm mà Agribank hồn tồn có lợi mạng lưới bao phủ đến huyện, chí đến xã, phường địa bàn, cán ngân hàng biết tình hình hộ gia đình địa phương quan tâm ủng hộ cấp quyền lợi khơng nhỏ để mở rộng thị trường cho vay tiêu dùng phạm vi tồn tỉnh Đa dạng hóa hình thức thẩm tra nâng cao chất lượng thẩm tra sản phẩm dịch vụ: Đứng trước nhu cầu ngày đa dạng gia tăng khoản vay khách hàng, từ sản phẩm cho vay du học, khám chữa bệnh, du lịch, toán thuế thu nhập cá nhân, cưới hỏi, xây dựng nhà cửa, chuyển nhượng giá trị quyền sử dụng đất… Đội ngũ thẩm định viên cần hỡ trợ tín dụng viên việc nâng hỡ cao chất lượng sản phẩm dịch vụ cho vay tín dụng mà ngân hàng cung cấp, chẳng hạn như: đăng ký vay online, đặt lịch hẹn online, hỗ trợ trực tuyến, dịch vụ cho vay trực tuyến, giảm hồ sơ thủ tục giấy tờ… Với hoạt động giao dịch diễn nhân viên tín dụng Agribank chi nhánh Hòa Bình với khách hàng, phận thẩm địh dễ dàng thực nghiệp vụ kiểm soát thơng tin khách hàng nhanh chóng, thuận tiện có độ xác cao hơn; đồng thời khách hàng vay sử dụng máy tính điện thoại di động kết nối Internet truy cập vào website ngân hàng để giao dịch, khách hàng khơng cần đến trụ sở ngân hàng giao dịch, từ giảm thiểu thời gian lại cho khách hàng, thơng tin khách hàng cập nhật internet theo hướng dẫn từ phận tín dụng (Vũ Văn Thực, 2014) Nâng cao tính chun nghiệp, trình độ quản lý tiên tiến cán Sử dụng cán trẻ có lực trình độ cho vị trí điều hành quản lý nghiệp vụ Có kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng phù hợp giai đoạn, thời kỳ, kết hợp 74 đào tạo ngắn hạn qua đợt tập huấn, đào tạo dài hạn, chuyên sâu Kết hợp đào tạo chỗ với đào tạo tập trung, đảm bảo cán cập nhật chế, sách thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân hệ thống Agribank 3.2.2 Hồn thiện hình thức, cơng cụ kỹ thuật thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình Mặc dù Agribank chi nhánh Hòa Bình ngân hàng đầu việc ứng dụng hệ thống công nghệ thông tin vào hoạt động ngân hàng; nhiên so với số NHTM khác, đặc biệt NHTM nước tiên tiến giới hệ thống cơng nghệ ngân hàng Agribank có khoảng cách định Để thẩm định tín dụng dựa tảng cơng nghệ thơng tin, tăng cường tính bảo mật giảm việc làm thủ công cho đội ngũ cán bộ, Agribank chi nhánh Hòa Bình cần tiếp tục hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin mình, từ mở rộng sản phẩm dịch vụ, gia tăng tiện ích sản phẩm đảm bảo tính bảo mật thơng tin cho khách hàng ngân hàng Tăng cường kiểm soát, trước, sau cho vay: nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất, trước cho vay cán cho vay phải kiểm tra, thẩm định trước thơng tin thân nhân, tình hình tài khách hàng, yếu tố pháp lý khách hàng, thông tin quan hệ tín dụng trước Khi giải ngân, cán cho vay cần kiểm soát kỹ mục đích sử dụng vốn vay, đối chiếu tồn hồ sơ giấy tờ khách hàng; sau cho vay cần kiểm tra mục đích sử dụng khoản vay, kiểm tra khả tài khách hàng vay, tình hình tài sản đảm bảo Nếu khoản vay kiểm soát chặt chẽ giảm thiểu rủi ro phát sinh hoạt động tín dụng cho Agribank 3.2.3 Hồn thiện thực quy trình cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh tỉnh Hòa Bình Đơn giản hóa qui trình, thủ tục vay vốn: Thủ tục rườm rà, phức tạp làm cho khách hàng cá nhân ngại tiếp cận nguồn vốn vay Do đó, Agribank chi nhánh Hòa Bình nên giảm bớt số thủ tục giấy tờ: yêu cầu minh chứng kê bảng thu nhập tháng gần khách hàng; có bảng lương khách hàng khơng cần phải xuất trình xác nhận thu nhập từ đơn vị; bỏ xác nhận 75 quan có thẩm quyền giấy đề nghị vay vốn Giảm thời gian xét duyệt hồ sơ từ ngày xuống tối đa ngày cho vay ngắn hạn, tối đa ngày cho vay trung dài hạn Để giảm thiểu rủi ro hoạt động cấp tín dụng, Agribank chi nhánh Hòa Bình cần áp dụng linh hoạt hình thức đảm bảo tiền vay, khách hàng xếp hạng AAA, AA, A bảng xếp hạng tín dụng, ngân hàng cho vay có đảm bảo phần cho vay khơng có đảm bảo tài sản; khách hàng xếp BBB, BB B, Agribank chi nhánh Hòa BÌnh cho vay khơng có đảm bảo phần tài sản đảm bảo hình thành tương lai đối tượng lại bắt buộc phải có tài sản đảm bảo; Bên cạnh việc nhận chấp tài sản bất động sản số dư tiền gửi nay, Agribank chi nhánh Hòa Bình cần mở rộng chấp nhận loại tài sản khác như: trái phiếu, cổ phiếu… làm tài sản đảm bảo tiền vay 3.2.4 Giải pháp khác Trình độ đội ngũ cán yếu tố quan trọng định đến phát triển hoạt động ngân hàng nói chung, hoạt động cho vay tiêu dùng nói riêng Để có đội ngũ cán giỏi chun mơn nghiệp vụ, có kỹ giao tiếp tốt, trước hết tuyển dụng, Agribank chi nhánh Hòa Bình cần chuẩn hóa qui định trình độ tối thiểu đầu vào; công tác tuyển dụng cần công khai, minh bạch để chọn người có đủ điều kiện vào làm việc Bên cạnh đó, cơng tác đào tạo lại cần thực cách thường xuyên, liên tục, cán yếu mảng nghiệp vụ tăng cường đào tạo nghiệp vụ đó, khơng đào tạo tràn lan gây lãng phí vật lực cho toàn ngành, trọng đào tạo mảng nghiệp vụ tín dụng, phân tích tài chính, luật pháp, marketing, kỹ giao tiếp khách hàng, kết hợp đào tạo chỗ đào tạo sở đào tạo 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với hội sở Agribank Việc thường xuyên tiến hành tổ chức buổi đào tạo nghiệp vụ tín dụng thẩm định tín dụng giúp thẩm định viên đội ngũ tín dụng củng cố, cập nhật nghiệp vụ; từ hồn thành công việc giao với mức rủi ro hạn chế mức thấp 76 Sự đầu tư hệ thống sở hạ tầng máy tính, cơng nghệ đại chi nhánh nói chung, chi nhánh Hòa Bình nói riêng góp phần nâng cao chất lượng thực nghiệp vụ thẩm định đội ngũ thẩm định viên thực nhiệm vụ 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước Cơ quan quản lý nhà nước cần nhanh chóng chỉnh sửa, bổ sung sách, quy định hành có liên quan hoạt động ngân hàng mà có nhiều mâu thuẫn, thiếu đồng văn phạm quy; Đồng thời cần sớm hoàn thiện hệ thống quy định với chế tài xử phạt cụ thể, nghiêm minh sai trái hoạt động hệ thống ngân hàng; Sửa đổi quy định để hình thành khung pháp luật đại, toàn diện hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động thẩm định tín dụng nói riêng, hình thành quy chuẩn để chức hoạt động ngân hàng vận hành quy định (Nguyễn Thị Hồng Yến, Nguyễn Chí Dũng, Lê Mạnh Hùng (2019) 77 KẾT LUẬN Là hình thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu chi tiêu người tiêu dùng gồm cá nhân hộ gia đình, Cho vay tiêu dùng ngày phát triển hệ thống ngân hàng thương mại nói chung, bao gồm hệ thống Agribank chi nhanh Hòa Bình Cùng với việc triển khai mạnh mẽ hoạt động giải ngân cho vay tiêu dùng Agribank chi nhánh Hòa Bình giai đoạn 2016-2018 gia tăng lãi mà ngân hàng nhận So với năm 2016, tổng doanh thu lãi kỳ mà Agribank chi nhánh Hòa Bình nhận 2680 tỷ, cao lần so với tổng doanh thu lãi kỳ mà Agribank chi nhánh Hòa Bình nhận năm 2016 gấp hai lần tổng doanh thu lãi kỳ mà Agribank chi nhánh Hòa Bình nhận năm 2017 Mặc dù đạt thành công định, nhiên tình trạng nợ xấu Agribank chi nhánh Hòa Bình có xu hướng gia tăng theo thời gian Bên cạnh nhóm khách hàng bị xếp vào diện nợ xấu, báo cáo thống kê ngân hàng Agribank chi nhánh Hòa Bình cho hay số lượng hợp đồng hạn, số khách hàng có nợ hạn giá trị hợp đồng hạn tăng lên qua năm Nghiên cứu trước tiên vào làm rõ hệ thống lý thuyết thẩm định cho vay tiêu dùng, vận dụng nghiên cứu trường hợp Agribank chi nhánh Hòa Bình Nghiên cứu phân tích thực trạng cho vay tiêu dùng Agribank chi nhánh Hòa Bình với báo cáo liên quan đến lĩnh vực cho vay tiêu dùng, kết thống kê lợi nhuận tình trạng nợ khách hàng Nghiên cứu tiến hành mô tả thực trạng thẩm định cho vay tiêu dùng với quy trình thực Agribank chi nhánh Hòa Bình Luận văn kết hợp số liệu thứ cấp điều tra sơ cấp để đưa đánh giá thành tựu, hạn chế nguyên nhân hạn chế thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Agribank chi nhánh Hòa Bình Trên sở phân tích kết thực thẩm định cho vay tiêu dùng, luận văn giải pháp hoàn thiện thẩm định cho vay tiêu dùng cá nhân Agribank chi nhánh Hòa Bình TÀI LIỆU THAM KHẢO Agribank chi nhánh Hòa Bình (2016): Báo cáo kết HĐKD Agribank chi nhánh Hòa Bình Agribank chi nhánh Hòa Bình (2017): Báo cáo kết HĐKD Agribank chi nhánh Hòa Bình Agribank chi nhánh Hòa Bình (2018): Báo cáo kết HĐKD Agribank chi nhánh Hòa Bình Đậu THị Mai Hương (2017) Đánh giá công tác thẩm định cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Nghi xuân - Tỉnh Hà Tĩnh Hoàng Thị Huyền Trang (2015): Nâng cao hiệu cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Tây Hội đồng nhân dân Tỉnh Hòa Bình (2016): Nghị 165/NQ-HĐND Nhiệm vụ thiết kế quy hoạch xây dựng vựng tỉnh Hồ Bình đến năm 2020 Hội đồng nhân dân tỉnh Hòa Bình (2018): Nghị 110/NQ-HĐND kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2019 tỉnh Hòa Bình, khóa xvi, kỳ họp thứ INVESTOPEDIA (2015) Sơ lược mơ hình 5c thẩm định tín dụng; https://www.saga.vn/so-luoc-ve-mo-hinh-5c-trong-tham-dinh-tindung~34569 Ngân hàng nhà nước (2016) Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng 10 Ngân hàng nhà nước (2019) Thông tư 43 sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 43/2016/tt-nhnn ngày 30 tháng 12 năm 2016 thống đốc ngân hàng nhà nước việt nam quy định cho vay tiêu dùng cơng ty tài 11 Nguyễn Lê Hà Phương, (2018): Khái niệm, phân loại đặc điểm cho vay tiêu dùng; https://trithuccongdong.net/khai-niem-phan-loai-va-dac-diemcua-cho-vay-tieu-dung-la-gi%EF%BB%BF.html 12 Nguyễn Thị Hồng Yến, Nguyễn Chí Dũng, Lê Mạnh Hùng (2019): Hồn thiện thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần nhà nước Hà Giang; Tạp chí tài chính; http://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/hoan-thien-tham-dinh-tindung-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-nha-nuoc-o-ha-giang-302125.html 13 Nguyễn Thị Minh (2015): Cho vay tiêu dùng: Xu hướng tất yếu ngân hàng thương mại; Tạp chí tài chính; http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu traodoi/trao-doi-binh-luan/cho-vay-tieu-dung-xu-huong-tat-yeu-cua-cac-nganhang-thuong-mai-100726.html 14 Nguyễn Thị Ngọc Huyền cộng (2012): Giáo trình Quản lý học, NXB Đại học KTQD 15 Quôc hội (2015) Luật dân sự, chương VI quy định Hộ gia đình tổ chức khác khơng có tư cách pháp nhân quan hệ dân 16 THEBANK.VN (2019) Cách phân loại “không thể chi tiết hơn” sản phẩm vay tiêu dùng nay; https://thebank.vn/blog/13254-cach-phan-loaikhong-the-chi-tiet-hon-ve-san-pham-vay-tieu-dung-hien-nay.html#vay-tieudung-la-gi 17 Topbankvn (2019): Giới thiệu gói cho vay tiêu dùng Agribank 2018; https://topbank.vn/tu-van/gioi-thieu-cac-goi-cho-vay-tieu-dung-agribank2018 18 Trần Vĩnh An (2010): Mở rộng cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Công thương Đà Nẵng 19 Trương Thị Thúy Hằng (2014): Phát triển dịch vụ cho vay tiêu dùng cá nhân ngân hàng thương mại cổ phấn Sài Gòn Thương tín ( Sacombank) Quảng Nam 20 Vũ Văn Thực (2014): Phát triển cho vay tiêu dùng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam; Phát triển & Hội nhập số 19 (29) PHỤ LỤC BẢNG HỎI PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ THẨM ĐỊNH CHO VAY TIÊU DÙNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH HỊA BÌNH I Thơng tin chung Họ tên Tuổi Nơi công tác Khách hàng Nhân viên ngân hàng Chức vụ Giới tính II Tích vào ô phù hợp với nội dung hỏi sau (Trong la thấp nhất, cao nhất) Của ngân hàng Của Agribank chi thương mại nhánh tỉnh Hòa địa bàn Bình Thái độ hỗ trợ khách hàng nhân viên tư vấn tiếp nhận hồ sơ ban đầu từ khác hàng Kỹ thẩm định thông tin riêng tư khách hàng Mức độ hài lòng khách hàng thực hoạt động tín dụng ngân hàng Năng lực hỡ trợ khách hàng hoàn thiện thủ tục trước thẩm định bổ sung hồ sơ thẩm định Áp lực công việc Mức độ đào tạo tăng cường chuyên môn nghiệp vụ Tỷ lệ tăng trưởng khách hàng vay 5 tín dụng từ ngân hàng Tính quán văn điều hành cho vay Chế tài xử lý với cán thẩm định Chế độ đãi ngộ với đối tượng thực thẩm định Các công cụ thực để kiểm định Phương thức cứng nhắc thẩm định Phụ lục MẪU THẨM ĐỊNH CHO VAY TIÊU DÙNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HỊA BÌNH Căn Quyết định số 226/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/03/2017 quy chế cho vay khách hàng hệ thống Agribank văn cho vay, bảo đảm tiền vay có liên quan pháp luật Agribank Căn vào hồ sơ vay vốn khách hàng Tôi là:………………………Người thẩm định Agribank chi nhánh… thẩm định khoản vay khách hàng:………………… Kết sau: I THÔNG TIN CHUNG - Họ tên: …… .Năm sinh ……… .……… - Số CMND/CCCD: Ngày cấp: Nơi cấp: …… - Giấy uỷ quyền ngày….tháng… năm…….(nếu có) - Hộ thường trú: - Nơi tạm trú - Nơi công tác - Số điện thoại: cố định di động - Giấy đăng ký kinh doanh/đăng ký doanh nghiệp (nếu có): II NỘI DUNG THẨM ĐỊNH Đánh giá thông tin chung khách hàng, người ủy quyền Các thông tin thực tế, Chưa thực tế, cụ thể: Đánh giá tính đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp hồ sơ vay vốn: Hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp, Chưa đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp, cụ thể: Phân tích, đánh giá điều kiện vay vốn 3.1 Đánh giá lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân khách hàng người ủy quyền 3.1.1 Đối với khách hàng: Đầy đủ lực pháp luật dân sự, Không đầy đủ lực pháp luật dân sự, cụ thể Có lực hành vi đầy đủ, khơng có đầy đủ lực hành vi dân sự, cụ thể 3.1.2 Đối với người ủy quyền: Đầy đủ lực pháp luật dân sự, Không đầy đủ lực pháp luật dân sự, cụ thể Có lực hành vi dân đầy đủ, khơng có đầy đủ lực hành vi dân sự, cụ thể 3.2 Phân tích, đánh giá tính khả thi phương án sử dụng vốn: 3.2.1 Khách hàng vay vốn sử dụng vào mục đích gia đình/cá nhân… 3.2.2 Phương án sử dụng vốn: - Tổng số vốn đồng, đó: - Vốn đối ứng: đồng, tỷ lệ vốn đối ứng: % + Vốn tiền: ………… đồng + Vốn sức lao động…… ……… đồng + Vốn tài sản khác…… … đồng - Vốn vay Agribank: đồng + Mục đích vốn vay: Để đầu tư cho phương án………………………………… + Đối tượng vay:………………………………………………………………… + Thời gian sử dụng vốn tháng, Đánh giá tính hợp pháp mục đích sử dụng vốn vay: 3.3 Khả trả nợ khách hàng: 3.3.1 Hiệu phương án: - Trường hợp khách hàng chủ doanh nghiệp tư nhân: + Dự kiến tổng doanh thu phương án + Chi phí phát sinh (bao gồm khấu hao,thuế ) + Chênh lệch thu chi - Trường hợp khách hàng chủ doanh nghiệp tư nhân: + Thẩm định dòng tiền + Xác định hiệu dự án thơng qua tiêu: (1) Tỷ số tốn ngắn hạn; (2) Tỷ số khoản nhanh; (3) Vòng quay tài sản ngắn hạn; (4) vòng quay hàng tồn kho; (5) vòng quay khoản phải thu; (6) tỷ suất lợi nhuận doanh thu; (7) tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu; (8) tỷ suất sinh lời tiền vay 3.3.2 Tình hình quan hệ vay vốn với tổ chức tín dụng: - Tình hình quan hệ tín dụng khách hàng (nợ Agribank tổ chức tín dụng khác) - Tình hình quan hệ tín dụng người có liên quan với Agribank - Phân loại nợ Agribank/CIC - Xếp hạng khách hàng theo quy định nội Agribank Nhận xét, đánh giá khả trả nợ khách hàng Đánh giá tài sản bảo đảm tiền vay (nếu có) - Biện pháp bảo đảm tiền vay: toàn bộ/một phần (ghi rõ giá trị tài sản bảo đảm) - Hình thức bảo đảm: Thế chấp/cầm cố/bảo đảm bên thứ ba - Nêu tên tài sản, chủng loại, chất lượng, số lượng, giá trị, địa điểm tài sản - Các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, quyền sử dụng có liên quan - Khả quản lý, cầm giữ, xử lý tài sản, chuyển nhượng Đánh giá khả trả nợ khách hàng - Đánh giá khả tài chính: Vốn chủ sở hữu, lợi nhuận trước thuế tình hình cơng nợ, , ( khách hàng DNTN) - Nguồn trả nợ: + Bằng nguồn thu từ phương án kinh danh…………… ……… + Bằng nguồn khác: …….………………… Ý KIẾN ĐỀ XUẤT VÀ PHÊ DUYỆT 6.1 Ý kiến đề xuất người thẩm định: - Sau thẩm định khoản vay thấy khách hàng đối tượng hạn chế không cho vay Khách hàng thuộc/không thuộc đối tượng cho vay theo sách (nếu có) - Tơi đồng ý cho vay đề xuất cụ thể sau: + Số tiền cho vay: đồng, (Bằng chữ: ) + Phương thức cho vay: + Thời hạn cho vay: tháng/năm Thời gian ân hạn gốc và/hoặc lãi: + Định kỳ trả gốc: + Lãi suất: %/năm Lãi chậm trả: %/năm, phí trả nợ trước hạn %/năm, phí khác (nếu có) + Định kỳ trả lãi: tháng/quý - Không đồng ý cho vay, lý do: Ngày tháng năm NGƯỜI THẨM ĐỊNH (Ký, ghi rõ họ tên ) 6.2 Ý kiến người kiểm soát khoản vay + Số tiền cho vay: đồng, (Bằng chữ: ) + Phương thức cho vay: + Thời hạn cho vay: tháng/năm Thời gian ân hạn gốc và/hoặc lãi: + Định kỳ trả gốc: + Lãi suất: %/năm Lãi chậm trả: %/năm, phí trả nợ trước hạn %/năm, phí khác (nếu có) + Định kỳ trả lãi: tháng/quý - Không đồng ý cho vay, lý do: Ngày tháng năm NGƯỜI KIỂM SOÁT KHOẢN VAY (ký, ghi rõ họ tên) 6.3 Ý kiến người định cho vay + Số tiền cho vay: đồng, (Bằng chữ: ) + Phương thức cho vay: + Thời hạn cho vay: tháng/năm Thời gian ân hạn gốc và/hoặc lãi: + Định kỳ trả gốc: + Lãi suất: %/năm Lãi chậm trả: %/năm, phí trả nợ trước hạn %/năm, phí khác (nếu có) + Định kỳ trả lãi: tháng/quý - Không đồng ý cho vay, lý do: Ngày tháng năm GIÁM ĐỐC (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) ... khách hàng cá nhân Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh tỉnh Hòa Bình - Về nội dung: luận văn vào nghiên cứu thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Ngân hàng nông. .. định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân tai chi nhánh ngân hàng thương mại Đánh giá thẩm định cho vay tiêu dùng khách hàng cá nhân Ngân hàng nông nghiệp PTNT Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Hòa Bình. .. pháp thẩm Ngân hàng thương mại hàng nông nghiệp định cho vay tiêu dùng PTNT Việt Nam – Chi khách hàng cá nhân nhánh tỉnh Hòa Bình - - Từ phía chi nhánh Bộ máy thẩm định ngân hàng Nội dung thẩm định