Thực trạng hoạt động hỗ trợ DNVVN tiếp cận vốn vay ngân hàng

Số lượng các DNVVN hoạt động trong lĩnh vực thương mại và dịch vụ đời sống chiếm số đông 46,2% là điều dễ hiểu vì đầu tư vào lĩnh vực này các doanh nghiệp chỉ cần một lượng vốn nhỏ, thời

Thực trạng hoạt động hỗ trợ DNVVN tiếp cận vốn vay

ngân hàng 2.1 Tình hình phát triển DNVVN những năm qua

2.1.1 Số lượng, cơ cấu ngành và sự phân bố theo vùng của khu vực DNVVN

Theo công văn số 681/CP-KTN ngày 20/6/1998 của Chính phủ thì DNVVN là những doanh nghiệp có số vốn dưới 5 tỷ đồng và số lao động dưới

200 người Với tiêu chí về vốn như vậy thì có 20916 trên tổng số 24708 doanh nghiệp được điều tra trong cuộc Tổng điều tra các cơ sở kinh tế, hành chính, sự nghiệp tiến hành năm 1995 là DNVVN, chiếm 88,2% tổng số doanh nghiệp Trong đó đối với khu vực doanh nghiệp Việt Nam thì tỷ lệ này là 89,5% và khu vực có vốn đầu tư nước ngoài là 33,6% Rõ ràng là các DNVVN chủ yếu là những doanh nghiệp có vốn trong nước.

Theo tiêu chí về vốn thì số lượng DNVVN theo các loại hình và thành phần kinh tế như sau:

Bảng 2.1: TỶ LỆ DNVVN TRONG CÁC LOẠI HÌNH DOANH NGHIỆP

%

1 Số lượng DNVVN trong khu vực DNNN

2 Số lượng DNVVN trong khu vực DNNN địa phương

3 Số lượng DNVVN trong khu vực DNNN trung ương

4 Số lượng DNVVN trong khu vực kinh tế tập thể

5 Số lượng doanh nghiệp tư nhân thuộc loại vừa và nhỏ

6 Số lượng công ty cổ phần thuộc loại vừa và nhỏ

7 Số lượng công ty TNHH thuộc loại vừa và nhỏ

8 Số lượng doanh nghiệp có vốn nước ngoài thuộc loại vừa và nhỏ

Tổng số DNVVN trong toàn bộ số lượng doanh nghiệp

65,9 74,6 47,8 97,4 99,4 42,3 94,6 33,6 88,2

(Nguồn: Bộ Kế hoạch Đầu tư) Còn nếu lấy quy mô lao động dưới 200 người để phân loại thì hơn 96% tổng số doanh nghiệp tại Việt Nam đều thuộc loại vừa và nhỏ Do đó xét theo cả

hai tiêu chí thì khoảng 88-90% doanh nghiệp ở Việt Nam thuộc loại vừa và nhỏ Tỷ lệ này trong các ngành và các thành phần kinh tế không giống nhau (xem bảng 2.1) Mặc dù số lượng DNVVN chiếm tỷ lệ lớn trong tổng số doanh nghiệp nhưng theo tính toán dựa trên các số liệu của cuộc Tổng điều tra các cơ

sở kinh tế, hành chính, sự nghiệp thì toàn bộ khu vực DNVVN của cả nước chỉ chiếm khoảng 20% tổng vốn kinh doanh của tất cả các doanh nghiệp.

Với tiêu chí xác định DNVVN theo Nghị định 90/2001/NĐ-CP thì tỷ trọng của DNVVN so với tổng số doanh nghiệp của cả nước tăng lên đáng kể từ 88,2% lên 92,5% Hiện nay có khoảng hơn 80% DNNN thuộc loại quy mô vừa

và nhỏ; trên 50000 doanh nghiệp ngoài quốc doanh gồm công ty TNHH, công

ty cổ phần, doanh nghiệp tư nhân, trên 2 triệu hộ kinh doanh cá thể, đa số đều

là DNVVN; các hợp tác xã cũng đều là DNVVN (chiếm 98,6% trong tổng số doanh nghiệp cả nước).

Như vậy DNVVN thuộc khu vực kinh tế tư nhân chiếm tỷ trọng 97% xét

về vốn và 99% xét về lao động so với tổng số doanh nghiệp của cả nước.

Về cơ cấu ngành, các DNVVN ở Việt Nam hoạt động trong 3 lĩnh vực chính: thương mại và dịch vụ đời sống; công nghiệp và xây dựng; dịch vụ vận chuyển hàng hoá, hành khách Ngành thương mại, dịch vụ sửa chữa chiếm một

số lượng lớn các DNVVN trong tổng số DNVVN của cả nước (46,2%) trong khi chỉ có 18% DNVVN hoạt động trong các ngành công nghiệp và xây dựng đồng thời có hơn 10% DNVVN hoạt động trong các ngành vận tải, dịch vụ, kho bãi.

Số DNVVN còn lại hoạt động trong rất nhiều ngành khác nhau nên mỗi ngành

đó chỉ có rất ít DNVVN với số lượng không đáng kể Số lượng các DNVVN hoạt động trong lĩnh vực thương mại và dịch vụ đời sống chiếm số đông (46,2%) là điều dễ hiểu vì đầu tư vào lĩnh vực này các doanh nghiệp chỉ cần một lượng vốn nhỏ, thời gian quay vòng của vốn nhanh, trình độ nghiệp vụ không cao phù hợp với quy mô vừa và nhỏ; trái lại trong lĩnh vực công nghiệp và xây dựng các doanh nghiệp phải đầu tư một lượng vốn lớn, chu kỳ sản xuất dài, trình độ quản lý cũng như trình độ lao động đòi hỏi khá cao, rõ ràng là chỉ thích hợp

với các doanh nghiệp quy mô lớn nên DNVVN trong lĩnh vực này chỉ chiếm khoảng18%.

Về phân bố theo vùng của các DNVVN Sự phân bố DNVVN theo địa bàn không đồng đều tập trung chủ yếu ở các tỉnh phía Nam, chiếm 73% số DNVVN của cả nước (thành phố HCM 25%, các tỉnh khác ở Nam bộ 48%), các tỉnh phía Bắc 18%, các tỉnh miền Trung chiếm 9% Tỷ lệ phân bố theo vốn cũng chủ yếu tập trung ở các tỉnh Nam bộ (thành phố HCM và các tỉnh miền Đông Nam bộ chiếm 51%, các tỉnh đồng bằng sông Cửu Long 20%), còn lại các tỉnh đồng bằng sông Hồng 13%, miền Trung 7%, Tây Nguyên 2%, khu bốn cũ 2%, miền núi và trung du Bắc bộ 2%.

Bên cạnh các doanh nghiệp do các nhà đầu tư trong nước thành lập, nhờ chính sách mở cửa nên đã có nhiều doanh nghiệp liên doanh hoặc 100% vốn nước ngoài được thành lập tại Việt Nam Các doanh nghiệp có vốn nước ngoài này chủ yếu tập trung ở các khu đô thị và trung tâm công nghiệp lớn, đặc biệt

là vùng Đông Nam bộ với nhiều khu chế xuất, khu công nghiệp phát triển ngày càng mạnh mẽ.

Như vậy riêng Đông Nam bộ và Đồng bằng sông Cửu Long đã chiếm trên 55% tổng số DNVVN của cả nước Hai vùng có số lượng DNVVN lớn tiếp theo

đó là đồng bằng sông Hồng (18,1%) và duyên hải miền Trung (10,1%) Các vùng còn lại có số lượng DNVVN chiếm tỷ trọng rất thấp.

2.1.2 Vốn và trình độ công nghệ thiết bị của DNVVN

Như trên đã trình bày nguồn vốn cho DNVVN bao gồm vốn tự có, nguồn tín dụng chính thức và phi chính thức Về vốn tự có của các DNVVN thường nhỏ, với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh chỉ từ 10.000 USD đến 100.000 USD số doanh nghiệp có vốn trên 1 triệu USD rất ít Do đó muốn mở rộng sản xuất, đổi mới công nghệ các DNVVN phải dựa vào nguồn vốn vay Trong khi đó khả năng và điều kiện tiếp cận các nguồn vốn trên thị trường tín dụng đối với các DNVVN còn bị hạn chế và gặp khó khăn lớn do không đủ tài sản thế chấp, mức lãi suất cho vay còn quá cao so với mức lợi nhuận thu được của doanh

nghiệp, khối lượng cho vay ít, thời hạn cho vay ngắn, thủ tục phức tạp Trước tình hình đó các DNVVN thường phải dựa chủ yếu vào các nguồn tín dụng phi chính thức với lãi suất khá cao càng gây khó khăn cho các DNVVN.

Việc huy động vốn của DNVVN khó khăn như vậy nên quy mô vốn trung bình của loại hình doanh nghiệp này rất thấp Điều đó được chỉ ra ở bảng sau:

Bảng 2.2: QUY MÔ VỐN TRUNG BÌNH CỦA CÁC LOẠI HÌNH

cổ phần vẫn còn là một hình thức mới mẻ của thời kỳ này nên nhiều người chưa thật sự thấy được ích lợi của loại hình này để đầu tư đúng như một chuyên gia ngân hàng người Pháp đã nhận xét:" Người Việt Nam chưa có thói quen góp vốn thành lập công ty cổ phần, có tiền chỉ thích mua xe gắn máy hai bánh và xây nhà ở to" Còn đối với các doanh nghiệp tư nhân mới thành lập lại

có quy mô vốn trung bình là nhỏ nhất chỉ có 184 triệu đồng/1DN Điều này

cũng rất hợp lý bởi các DNTN phát triển rất nhanh về số lượng do chủ trương của Đảng và Nhà nước khuyến khích trong khi nguồn vốn thì lại nhỏ bé chỉ dựa vào vốn tự có của chủ doanh nghiệp mà thôi DNNN giai đoạn này có quy mô vốn trung bình khá lớn khoảng 15,9 tỷ đồng tương ứng với số vốn 103.285 tỷ đồng và 6511 DNNN.

Năm 2000 có sự thay đổi rõ rệt về quy mô vốn trung bình của doanh nghiệp Vốn trung bình của một DNTN mới thành lập tăng lên đến 434,06 triệu đồng (tăng 235% so với thời kỳ trên) do trong năm 2000 Luật doanh nghiệp được thực thi tạo điều kiện thuận lợi cho khu vực kinh tế tư nhân phát triển mạnh về số lượng, về vốn đăng ký Trong khi đó quy mô vốn trung bình của công ty cổ phần giảm đáng kể chỉ còn 4231,41 triệu đồng (giảm 414% so với thời kỳ trên) Có sự sụt giảm mạnh như vậy là vì Nhà nước rất khuyến khích các doanh nghiệp cổ phần hoá làm cho các CTCP ngày càng tăng nhưng số vốn đăng ký lại không tăng theo tương ứng Quy mô vốn trung bình của DNNN cũng giảm mạnh bởi các DNNN làm ăn thua lỗ nhiều dẫn tới quá trình sắp xếp lại các DNNN Khả năng sinh lợi của DNNN ngày càng thấp, xu hướng giảm qua các năm như sau: năm 95:16,71%; năm 97:12,3%; năm 98:12,31%; năm 99: 11,21%; năm 2000: 9,6%.

Cũng như vốn, công nghệ thiết bị là một nhân tố quan trọng trong hoạt động của doanh nghiệp, kiến tạo nên sức cạnh tranh lớn cho doanh nghiệp Trình độ công nghệ cao dẫn tới chất lượng sản phẩm tăng, doanh thu tăng và ngược lại Tuy nhiên DNVVN đang phải đối mặt với vấn đề thiếu vốn trầm trọng (75% DNVVN thiếu vốn) nên khó có thể đổi mới nâng cao trình độ công nghệ và thiết bị

Thành phố Hồ Chí Minh là nơi các DNVVN tập trung khá đông và phát triển mạnh mẽ Thông qua khảo sát tình hình trang thiết bị công nghệ của các doanh nghiệp TP.HCM ta có thể suy ra tình hình chung của DNVVN Việt Nam Nhìn chung các DNNN có máy móc thiết bị và công nghệ tiên tiến hiện đại hơn

các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Tỷ lệ lạc hậu chỉ chiếm 35,5% trong khi

đó ở các tổ hợp cá thể là 73,6%, ở DNTN và HTX là 50% Tính chung cho cả thành phố tỷ lệ lạc hậu của công nghệ máy móc thiết bị là 52% một tỷ lệ khá lớn, tỷ lệ hiện đại chỉ có 10% và 38% là tỷ lệ ở mức trung bình (xem bảng 2.3).Bảng 2.3: TRÌNH ĐỘ CÔNG NGHỆ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA TP.HCM

Loại doanh nghiệp Trình độ công nghệ máy móc thiết bị

(đơn vị %) Hiện đại Trung bình Lạc hậu

độ hiện đại trong một tương lai không xa.

2.1.3 Thị trường và khả năng cạnh tranh của DNVVN

Một trong những vấn đề quan trọng mang tính sống còn của các DNVVN

là xác định thị trường và chọn lựa vị trí kinh doanh Thị trường là yếu tố mang tính tổng hợp, nhân tố quan trọng hàng đầu tạo ra môi trường kinh doanh thuận lợi cho các doanh nghiệp Bất cứ doanh nghiệp nào cũng mong muốn tiêu thụ được nhiều sản phẩm tức là có một thị trường đầu ra vững chắc Do đặc thù của mình, các DNVVN thường tập trung khai thác những những thị trường và mặt hàng mới, những thị trường ngách mà các doanh nghiệp lớn ít chú ý hoặc không muốn đảm nhận.

Thực trạng nền kinh tế cho thấy các DNVVN đang có nguy cơ mất thị trường ngay trên nước mình do nạn hàng ngoại nhập lậu và nhập chính ngạch tràn lan, hơn nữa các mặt hàng này thường có chất lượng tốt hơn hàng hoá trong nước Nguy cơ này sẽ còn gia tăng nặng nề hơn theo tiến trình Việt Nam tham gia vào AFTA vào năm 2006.

Vì thế song song với cuộc vận động "Người Việt Nam dùng hàng Việt Nam", Nhà nước với tư cách người tiêu dùng cần có những quan điểm, biện pháp mạnh mẽ thúc đẩy các cơ quan, DNNN ưu tiên dùng hàng Việt Nam Có như vậy thị trường cho DNVVN mới được mở rộng và phát triển một cách vững chắc

2.1.4 Lao động và đội ngũ quản lý của DNVVN

Việc quản trị nhân sự trong các DNVVN có ý nghĩa quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp Lao động trong DNVVN phải là những người năng động có khả năng hoạt động độc lập và có năng lực Tuy nhiên lao động trong các DNVVN hiện nay chủ yếu là lao động phổ thông, có trình độ văn hoá cấp II là chủ yếu (chiếm 40-45%), ít được đào tạo qua trường lớp cơ bản bình quân chiếm 60-70% đặc biệt là ở khu vực nông thôn Với trình độ tay nghề, kỹ thuật thấp như vậy, họ chỉ làm được những công việc giản đơn không đòi hỏi cầu kỳ, phức tạp quá DNVVN cần khắc phục tình trạng này thông qua hoạt động đầu tư vào các chương trình đào tạo, tranh thủ sự hỗ trợ của Nhà

nước và các trung tâm tư vấn, hỗ trợ DNVVN về đào tạo thì hoạt động của DNVVN mới hiệu quả.

Các DNVVN không những cung cấp sản phẩm cho nền kinh tế mà còn tác động như một vườn ươm tài năng kinh doanh và tài năng quản trị- một yếu tố đang thiếu thốn nghiêm trọng ở các nước đang phát triển trong đó có cả Việt Nam Hầu hết cán bộ quản trị doanh nghiệp của các DNVVN đều trưởng thành

từ thực tế và học hỏi kinh nghiệm từ bạn hàng, rất ít người được đào tạo qua các trường lớp chính quy về quản trị kinh doanh hoặc quản lý kinh tế do đó họ

có một nhu cầu lớn đối với đào tạo Một khi Nhà nước thiết lập được các khung định chế hỗ trợ hữu hiệu về tư vấn kỹ thuật, nguồn vốn tín dụng, đào tạo kỹ năng quản trị để giúp các DNVVN phát triển vững chắc trong một môi trường kinh doanh bình đẳng, ổn định thì DNVVN sẽ là nơi sản sinh ra những nhà doanh nghiệp và nhà quản lý tài năng như lịch sử phát triển kinh tế các nước đã chứng tỏ Các chủ DNVVN sẽ trở thành những chủ doanh nghiệp hay nhà công nghiệp lớn đảm đương những vị trí kinh tế xã hội quan trọng Họ đã được tôi luyện theo một trình tự từ giản đơn đến phức tạp, từ thủ công hay bán thủ công sang hiện đại, từ thị trường trong nước đến thị trường nước ngoài do đó kinh nghiệm và kiến thức kinh doanh của họ là một vốn quý cho nền kinh tế nói chung Mặc dù theo số liệu của Bộ Kế hoạch Đầu tư thì có khoảng 48,4% số chủ doanh nghiệp không có bằng cấp chuyên môn và chỉ có 31,2% có trình độ từ cao đẳng trở lên.

Trước tình trạng như hiện nay về đội ngũ lao động và quản lý doanh nghiệp cần có một chiến lược nguồn nhân lực cụ thể để từ đó thực thi một cách chủ động có hiệu quả trên cơ sở những mục tiêu đã đề ra Đó là theo hướng tăng thợ giảm thầy, sử dụng có hiệu quả kinh phí đào tạo do nhà nước quốc tế tài trợ Với đội ngũ chủ doanh nghiệp phải được đào tạo cơ bản và làm việc theo ngành nghề để tránh tình trạng như hiện nay chủ yếu trưởng thành từ thực tế thiếu kiến thức cơ bản nên làm chủ một doanh nghiệp nhỏ thì được nhưng khi có sự nâng cấp về quy mô thì bất cập đổ vỡ Còn đối với đội ngũ lao

động cần đào tạo kết hợp cả lý thuyết lẫn thực hành không nên quá thiên về lý thuyết.

2.1.5 Vị trí của DNVVN đối với tiến trình phát triển kinh tế xã hội.

Sự tăng trưởng mạnh mẽ của các DNVVN đã có tác động tích cực tới quá trình thực hiện các mục tiêu kinh tế chính trị xã hội của đất nước, mở ra những cơ hội cho người dân vươn lên bằng chính khả năng của mình cũng như tạo ra một môi trường nhiều sáng kiến tự lực tự cường cho các cá nhân

và tập thể trong xã hội.

DNVVN có hai tác dụng tích cực chủ yếu đối với nền kinh tế, đó là đóng góp vào tăng trưởng kinh tế thông qua chỉ tiêu GDP và tạo việc làm cho người lao động.

Với tỷ lệ hơn 90% tổng số doanh nghiệp của cả nước, DNVVN đóng góp vào GDP của cả nước khoảng 24-25% mỗi năm, vào giá trị kim ngạch xuất khẩu là 70%, chủ yếu là các hàng nông thuỷ sản, thủ công mỹ nghệ, may mặc,

da giày và giữ vai trò chủ yếu trong hoạt động thương mại dịch vụ Có thể nói các DNVVN trong các thành phần kinh tế đã đóng góp to lớn vào sự nghiệp đổi mới, tăng trưởng kinh tế đảm bảo thực hiện kế hoạch 5 năm 1996-2000 tăng bình quân GDP 7%, nông nghiệp tăng 5,6%, công nghiệp tăng 13,5%, kim ngạch xuất khẩu tăng 21,5% Năm 2001 theo báo cáo của Thủ tướng Chính phủ tại kỳ họp thứ 10 Quốc hội khoá X mặc dù tình hình kinh tế thế giới và trong nước gặp rất nhiều khó khăn nhưng tốc độ tăng trưởng kinh tế của nước ta vẫn đạt 6,8%, công nghiệp tăng 14,5%, thuỷ sản tăng 15,5%, vốn đầu

tư phát triển toàn xã hội tăng 16%, thu ngân sách tăng 7,4% Những con số này đã chứng minh vai trò và sự đóng góp không nhỏ của DNVVN từ đó góp phần ổn định kinh tế chính trị xã hội của đất nước.

Các DNVVN còn là nơi thu hút một số lượng lớn lao động trong nền kinh

tế Hiện nay các DNVVN đang sử dụng hơn 50% lực lượng lao động của cả nước và là loại hình doanh nghiệp tăng nhanh về số lượng đặc biệt là khu vực

kinh tế tư nhân Số lượng các doanh nghiệp tăng lên làm cho tỷ lệ thất nghiệp giảm đi một cách đáng kể Bảng 2.4 dưới đây đã nói lên điều đó:

(Nguồn: Niên giám thống kê 2000)

Ta nhận thấy giai đoạn 96-99 tỷ lệ thất nghiệp ở các thành phố cũng như các vùng đều tăng lên rõ rệt trong đó thành phố Hà Nội có tỷ lệ thất nghiệp khá cao 10,31% (năm 99), vùng ĐBSH là 9,34% còn các thành phố các vùng khác tỷ lệ thất nghiệp chỉ đến con số 8,72% là cao nhất (vùng Đông Bắc)

và vùng Bắc Trung Bộ là 8,62%, còn lại đều từ 4-7,26% (từ 7% trở lên cũng không đáng kể) Điều này có lẽ là do Hà nội cũng như vùng ĐBSH và vùng Đông Bắc có lượng dân cư khá đông lại có các điều kiện phát triển kinh tế rất thuận lợi như cơ sở hạ tầng, giao thông vận tải, thông tin dẫn đến số lượng lao động di cư đến ngày càng nhiều và kết quả là thu nhập tăng lên.

Sang năm 2000 tỷ lệ thất nghiệp ở các thành phố, các vùng kinh tế đều giảm đáng kể Cụ thể là Hà Nội từ 10,31% xuống 7,95%; TP.HCM từ 7,04% xuống 6,48%; ĐBSH từ 9,34% xuống 7,34%; vùng Đông Bắc từ 8,72% xuống 6,49% Nguyên nhân chủ yếu là do năm 2000 Luật Doanh nghiệp bắt đầu có

hiệu lực thông thoáng hơn tạo điều kiện cho kinh tế tư nhân phát triển dẫn đến hàng loạt các doanh nghiệp tư nhân ra đời với số lượng khoảng 29.519 doanh nghiệp, đến 1/4/2001 là 32.133 doanh nghiệp (so với 20.272 DN vào năm 96) Số doanh nghiệp này đã giải quyết được một số lượng lớn công ăn việc làm cho người lao động khoảng 4643,8 nghìn người.

Một cuộc điều tra toàn bộ DNVVN gần đây cho thấy số lao động làm việc trong các doanh nghiệp của tư nhân (gồm DNTN, công ty TNHH, công ty cổ phần) đã chiếm 1/4 tổng số lao động làm việc ở toàn bộ các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế, gấp trên 4 lần số lao động ở các HTX, gấp trên 2 lần số lao động ở các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và bằng 1/2 số lao động ở các DNNN Đây là những con số vô cùng ý nghĩa góp phần giảm tỷ

lệ thất nghiệp ở nước ta từ 7,4% (năm 99) xuống 6,44% (năm 2000) Rõ ràng

là chỉ riêng khu vực kinh tế tư nhân đã tạo ra việc làm cho một số lượng lớn lao động mà kinh tế tư nhân thì hơn 95% là DNVVN.

Thông qua quá trình phân tích ở trên ta đã thấy được bức tranh toàn

cảnh về DNVVN ở Việt Nam Bức tranh mô tả DNVVN tồn tại và phát triển

như một thực thể năng động trong nền kinh tế, góp phần giải quyết việc làm, tăng thu nhập cải thiện đời sống nhân dân Phát triển DNVVN đã đẩy mạnh việc lưu thông phân phối, đáp ứng kịp thời nhu cầu mọi mặt đời sống dân cư

và thúc đẩy sản xuất phát triển Mặt khác DNVVN đã tạo ra và huy động có hiệu quả nguồn vốn to lớn trong dân vào sản xuất kinh doanh, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng CNH-HĐH đồng thời nó cũng là nơi ứng dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật, nơi đào tạo rèn luyện các chủ doanh nghiệp lớn trong tương lai và là cơ sở ban đầu để phát triển doanh nghiệp lớn.

Những thành tựu, tiến bộ và sự đóng góp của DNVVN cho nền kinh tế được bắt nguồn từ cả hai phía: tiềm năng, sức sống và tính năng động của bản thân doanh nghiệp cùng với sự tác động tích cực của Đảng, của Nhà nước ta

Bên cạnh những mặt tích cực, tiến bộ ấy, DNVVN cũng còn không ít khó khăn, hạn chế, đó là tình trạng phát triển chưa vững chắc, hiệu quả và sức

cạnh tranh còn thấp Tất cả những hạn chế này đều bắt nguồn từ sự khó khăn

về vốn của doanh nghiệp Không có nhiều vốn, DNVVN không mở rộng sản xuất kinh doanh được, không đầu tư đổi mới công nghệ thiết bị được dẫn đến chất lượng sản phẩm thấp, sức cạnh tranh với các doanh nghiệp khác kém đi nhiều Chính vì vậy Nhà nước cũng như ngân hàng cần phải có những hỗ trợ cần thiết

để giúp DNVVN tiếp cận được nguồn vốn tín dụng chính thức.

2.2 Tình hình vay vốn tại nhtm của DNVVN

DNVVN là loại hình doanh nghiệp chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng số doanh nghiệp cả nước Nó đã được hỗ trợ bằng nhiều chính sách nhưng chính sách tài chính tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng nhất với hai công

cụ chính là lãi suất và nghiệp vụ bảo lãnh.

Ở Việt Nam theo Nghị định 90/ NĐ-CP ngày 23/11/2001 thì DNVVN là những doanh nghiệp có số vốn không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người Theo tiêu chí này thì DNVVN chiếm 95,6% xét về vốn và 97,8% xét về lao động, đóng góp khoảng 24-25% GDP mỗi năm Các DNVVN với số lượng lớn, phạm vi hoạt động rộng khắp trên nhiều lĩnh vực ngành nghề đã đóng vai trò quan trọng vào quá trình tạo ra việc làm cho người lao động đặc biệt là có thể tiếp nhận và chuyển giao công nghệ nhanh để CNH-HĐH mà trọng tâm là công nghiệp hoá nông nghiệp và kinh tế nông thôn.

Tuy nhiên đặc điểm của DNVVN là vốn ít, trình độ công nghệ và năng lực quản lý hạn chế nên gặp nhiều khó khăn trong sản xuất kinh doanh trong đó thiếu vốn là đáng ngại nhất Trước tình hình đó, nhà nước và ngân hàng đã có những hình thức hỗ trợ rất thiết thực giúp DNVVN tiếp cận được với nguồn vốn chính thức; nâng tỷ trọng vốn vay trong tổng nguồn vốn của DNVVN tăng lên đáng kể đặc biệt là đối với các DNVVN ngoài quốc doanh Các DNNN quy

mô vừa và nhỏ khi vay vốn ngân hàng không cần phải có tài sản thế chấp hơn nữa còn được nhà nước cấp kinh phí hoạt động theo một tỷ lệ nhất định vì thế

NHTM đã thay đổi cơ cấu cho vay theo hướng cho vay các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh ngày càng nhiều hơn được thể hiện qua bảng dưới đây:

Bảng 2.5: CƠ CẤU CHO VAY CỦA HỆ THỐNG NHTM GIAI ĐOẠN 1990-2000

N¨m Khu vùc kinh tÕ

tỷ trọng cho vay kinh tế NQD vẫn tăng nhưng tăng chậm lại từ 49,3% năm 97 lên 51,5% năm 2000 Sở dĩ có sự thay đổi mạnh mẽ trong cơ cấu tín dụng ngân hàng là do: Trong 10 năm qua Nhà nước ta đã tiến hành 3 đợt sắp xếp lại DNNN: 91-94, 95-97 và 98-2000, số lượng DNNN đã giảm hơn 50% từ 12.300 DNNN xuống còn 5789 DNNN hiện nay do giải thể, phá sản, sáp nhập, cổ phần hoá Đồng thời với sự sụt giảm của các DNNN là sự phát triển mạnh của kinh

tế NQD từ 20.272 doanh nghiệp năm 1996 lên đến 29.519 doanh nghiệp năm

1999 Trong khi đó các NHTM cũng là một loại hình doanh nghiệp, muốn tăng doanh thu tăng lợi nhuận thì phải mở rộng cho vay, bám sát khách hàng để cho vay Và khi cơ cấu khách hàng thay đổi số lượng DNNN giảm nhiều thì dĩ nhiên các NHTM sẽ mở rộng cho vay kinh tế NQD

Song trong giai đoạn 96-2000 tỷ trọng cho vay kinh tế NQD tuy có tăng nhưng đã tăng chậm lại từ 49,3% chỉ lên đến 51,5% Có lẽ là do từ năm 96 hàng loạt các DNTN, công tyTNHH, công ty cổ phần làm ăn thua lỗ phá sản, các cán bộ tín dụng sợ phải chịu trách nhiệm hình sự nên không dám mở rộng cho vay như trước nữa Đồng thời nhiều DNNN, Tổng công ty thuộc các lĩnh vực quan trọng như dầu khí, bưu chính viễn thông, hàng hải, điện lực, xây dựng, xi măng vay vốn với các dự án lớn cho thi công làm dư nợ cho vay được phục hồi trở lại Trong khi đó ngân hàng chỉ thích cho DNNN vay vì khi gặp rủi ro sẽ được Nhà nước hỗ trợ, hơn nữa điều kiện, thủ tục vay vốn quá chặt chẽ, cán bộ

tín dụng thiếu năng lực, công nghệ chưa hiện đại đã làm giảm tỷ trọng cho vay kinh tế NQD giai đoạn này.

Việc các NHTM cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD) mà chủ yéu là DNVVN vay nhiều hơn trong thời gian vừa qua đã thể hiện sự hỗ trợ rất lớn của hệ thống NHTM dành cho DNVVN Sự hỗ trợ của hệ thống ngân hàng lại bắt nguồn từ những hoạt động hỗ trợ của nhà nước Nhà nước khuyến khích các ngân hàng cho vay đối với DNVVN thông qua nghiệp vụ bảo lãnh tín dụng đầu tư của Quỹ hỗ trợ phát triển, hỗ trợ một phần lãi suất cùng với một số hình thức khác như: cung cấp thông tin, hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, đào tạo các cán bộ của ngành, tạo điều kiện cho ngân hàng có quyền chủ động hơn trong việc xử lý tài sản thế chấp.

Nắm bắt được những cơ hội ấy, các NHTM đã bắt đầu quan tâm tới các khách hàng là các DNVVNNQD đáng kể là NHCT và NHNo (xem bảng 2.6).

Bảng 2.6: TÌNH HÌNH DƯ NỢ CỦA NHCT VÀ NHN O QUA CÁC NĂM

Đơn vị: Tỷ đồng Năm

Bảng 2.7: DƯ NỢ TÍN DỤNG PHÂN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ CỦA NGÂN

HÀNG CÔNG THƯƠNG

Đơn vị: Tỷ đồng TPKT

Năm

DNNN HTX

Công ty cổ phần, TNHH

DN tư nhân

DN liên doanh

DN 100%

vốn nước ngoài

Các DN khác Tổng số

dư nợ cho vay đối với các DNTN là do trong giai đoạn này các DNTN hoạt động không hiệu qủa, làm ăn gian lận phi pháp gây mất uy tín đối với các ngân hàng song tỷ lệ giảm không đáng kể từ 1228 tỷ đồng năm 1996 xuống 932 tỷ đồng vào năm 2000.

Song song với sự tăng trưởng tín dụng qua các năm, hệ thống NHTM đang nâng dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn đối với các DNVVN Trước đây các ngân hàng thường cho vay ngắn hạn là chủ yếu đối với loại hình doanh nghiệp này để tránh rủi ro có thể xảy ra do thời gian cho vay trung và dài hạn thường là một khoảng thời gian khá dài, rất nhiều biến động mà khó ai có thể lường trước được Các DNVVN có thể sẽ giải thể, phá sản trong thời gian đó.

Và ngân hàng là người phải gánh chịu hậu quả nhiều nhất Nhưng gần đây theo chủ trương chính sách của Đảng và Nhà nước ta khuyến khích phát triển các DNVVN và theo yêu cầu, ý kiến của doanh nghiệp trong các buổi tọa đàm, tiếp xúc giữa DNVVN với ngân hàng do Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam tổ chức, các ngân hàng đã sẵn sàng giúp đỡ các DNVVN thông qua

việc mở rộng cho vay, nâng dần tỷ trọng cho vay vốn trung và dài hạn Tiêu biểu là ngân hàng công thương (NHCT), ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (NHNo), riêng ngân hàng ngoại thương trong năm 2001 đã hình thành Quỹ cho vay DNVVN trị giá 500 tỷ đồng Theo báo cáo của NHCT thì năm

2001 dư nợ tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng đã chiếm 31% so với rổng dư nợ trong khi các năm trước đó con số này chỉ chiếm hơn 10% tổng dư

nợ

Nhờ đó các DNVVN đã vay được vốn ngân hàng nhiều hơn nhất là nguồn vốn trung và dài hạn Với nguồn vốn này, các DNVVN sẽ đầu tư đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng khả nămg cạnh tranh trên thị trường với các doanh nghiệp khác tạo ra sự phát triển cả về chiều rộng lẫn chiều sâu cho doanh nghiệp.

Tóm lại các DNVVN đã tiếp cận được với nguồn vốn vay từ ngân hàng

dễ dàng thuận lợi hơn nhờ có sự hỗ trợ cuả nhà nước về tài chính, về môi trường pháp lý và đặc biệt là sự hỗ trợ của ngân hàng thông qua việc đa dạng hoá các hình thức cho vay, đổi mới và hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng, nới lỏng các điều kiện vay vốn, đơn giản hoá các thủ tục vay vốn Từ đó tạo điều kiện cho các DNVVN phát huy được những lợi thế nhất định của quy mô vừa và nhỏ.

Tuy nhiên bên cạnh đó, các DNVVN vẫn còn gặp nhiều khó khăn khi vay vốn ngân hàng Đó là các ngân hàng vẫn chưa mạnh dạn cho các DNVVN vay vốn, chấp nhận tình trạng đóng băng vốn hơn là mở rộng cho vay đặc biệt là cho vay trung và dài hạn càng khó hơn Hơn nữa ngân hàng cho vay DNVVN chủ yếu theo phương thức cho vay từng lần với lãi suất cao, thủ tục phức tạp, phiền hà làm chậm tiến độ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Các cán bộ tín dụng thiếu tính năng động linh hoạt trong các trường hợp cho vay, hoàn toàn tuân theo các quy định của ngân hàng, của nhà nước một cách thụ động

mà không xem xét nghiên cứu trong từng trường hợp cụ thể Khó khăn lớn nhất mà các DNVVN gặp phải là họ không có tài sản thế chấp, không có phương án sản xuất kinh doanh khả thi Quy định của ngân hàng khi vay vốn

bắt buộc phải có tài sản thế chấp vô tình đã đưa nguồn thu nợ dự phòng thành nguồn thu nợ quan trọng nhất Vì vậy DNVVN không có tài sản thế chấp hoặc giá trị tài sản thế chấp quá nhỏ so với tổng lượng vốn muốn vay từ ngân hàng thì khó có thể được ngân hàng chấp nhận cho vay mặc dù có phương án sản xuất kinh doanh khả thi Về phương án sản xuất kinh doanh khả thi, nhiều DNVVN không có khả năng tạo lập cũng như chứng minh tính khả thi của phương án làm lỡ mất cơ hội tiếp cận được với nguồn vốn vay.

Trước tình hình các DNVVN khó tiếp cận với vốn vay ngân hàng như vậy, nhà nước cũng như ngân hàng đã có những hỗ trợ hết sức thiết thực về luật pháp, chính sách tín dụng, năng lực tài chính để các DNVVN có đủ điều kiện vay vốn ngân hàng Sau đây là những phân tích, đánh giá về kết quả đạt được cũng như những hạn chế gặp phải trong quá trình hỗ trợ DNVVN tiếp cận vốn vay ngân hàng thời gian qua.

2.3 Đánh giá Thực trạng hỗ trợ DNVVN tiếp cận vốn vay ngân hàng

2.3.1 Kết quả

2.3.1.1 Về các hình thức hỗ trợ của nhà nước

doanh ổn định, thống nhất và bình đẳng cho DNVVN

Môi trường kinh doanh là yếu tố rất quan trọng đối với hoạt động của doanh nghiệp Khái niệm môi trường kinh doanh rất rộng và có nhiều cách phân loại khác nhau Cách phân loại phổ biến hiện nay là môi trường kinh doanh bao gồm môi trường kinh tế, môi trường thể chế pháp lý, môi trường chính trị xã hội, môi trường khoa học công nghệ, môi trường văn hoá và môi trường tự nhiên Trong đó quan trọng nhất là môi trường kinh tế và môi trường pháp lý.

Từ năm 1986 Đảng và Nhà nước ta đã tiến hành công cuộc đổi mới toàn diện trên phạm vi toàn quốc mà trong đó đổi mơí kinh tế được chú trọng đặc biệt Nước ta đã chuyển từ nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang nền kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa tạo ra những cơ sở pháp lý, chính trị và kinh tế cho sự phát triển nền kinh tế nhiều thành phần ở Việt Nam.

Song song với những cải cách về chính sách kinh tế là quá trình cam kết xây dựng một nhà nước pháp quyền với một nỗ lực to lớn nhằm ban hành các luật và các văn bản quy phạm pháp lý khác để thực hiện chuyển đổi kinh tế Hiến pháp năm 1992 đã công nhận tính hợp pháp và quyền lợi của các thành phần kinh tế là được đối xử bình đẳng, được tự do kinh doanh trong đó khu vực kinh tế nhà nước giữ vai trò chủ đạo Các văn bản pháp luật quan trọng khác bao gồm: Luật Đất đai (1993), Luật Công ty và Luật Doanh nghiệp tư nhân (1990), Pháp lệnh Thuế thu nhập đối với người có thu nhập cao (1994) được sửa đổi bằng các Pháp lệnh năm 1997 và 2001, Luật Dân sự (1995), Luật thuế thu nhập doanh nghiệp và Luật thuế giá trị gia tăng (1997), Luật Thương mại (1997), Luật Khuyến khích đầu tư trong nước (1994) được sửa đổi vào năm 1998, Nghị định số 57 (7/1998), Luật Doanh nghiệp (1999) có hiệu lực thi hành vào 1/1/2000 thay thế Luật Công ty và Luật Doanh nghiệp tư nhân năm

1990, Quyết định số 46/2001 ngày 4-4-2001 của Thủ tướng chính phủ về XNK theo cơ chế 5 năm chứ không phải một năm như trước đây đã tạo nên những

cơ sở cần thiết về mặt pháp lý cho hoạt động của DNVVN.

Để giúp các DNVVN tiếp cận vốn vay ngân hàng, Nhà nước cũng đã ban hành những văn bản quy phạm pháp luật có ý nghĩa điển hình như sau:

- Nghị định 165/1999 NĐ-CP về giao dịch bảo đảm

- Luật các tổ chức tín dụng năm 1998

- Nghị định 17/1999 của Chính phủ về thủ tục chuyển đổi, chuyển nhượng, cho thuê, thừa kế quyền sử dụng đất và thế chấp góp vốn bằng giá trị quyền sử dụng đất.

- Nghị định 08/2000 của Chính phủ về đăng ký giao dịch bảo đảm.

- Nghị định 178/1999 của Chính phủ về bảo đảm tiền vay của các TCTD.