Pháp luật về xử lý nợ xấu từ thực tiễn tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI - LUẬN VĂN THẠC SỸ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TỪ THỰC TIỄN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG (VPBank) NGUYỄN PHƯƠNG THÚY CHUYÊN NGÀNH: LUẬT KINH TẾ MÃ SỐ: 8380107 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : TS NGUYỄN KIỀU GIANG HÀ NỘI – 2020 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu nêu luận án trung thực Kết nghiên cứu nêu luận văn nghiên cứu cá nhân tham khảo kiến thức từ nguồn tài liệu có trích dẫn cụ thể Hà Nội, ngày 14 tháng 01 năm 2020 Tác giả luận văn Nguyễn Phương Thúy LỜI CẢM ƠN Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Kiều Giang, người hướng dẫn, truyền đạt kinh nghiệm quý báu tận tình giúp đỡ em hồn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn giúp đỡ, động viên bảo nhiệt tình học viên khóa trước tất bạn bè Mặc dù cố gắng nỗ lực mình, song chắn luận văn khơng tránh khỏi hạn chế, thiếu sót.Em mong nhận thông cảm bảo tận tình từ q thầy bạn để em tiếp tục hồn thiện luận văn góc độ nghiên cứu sâu Hà Nội, ngày 14 tháng 01 năm 2020 Tác giả luận văn Nguyễn Phương Thúy MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 15 1.1 Khái niệm, phân loại nợ xấu, nợ xấu lĩnh vực hoạt động tín dụng 15 1.1.1 Khái niệm nợ xấu theo quan điểm Ngân hàng trung ương Châu Âu (ECB) 15 1.1.2 Khái niệm nợ xấu theo quan điểm Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF) 16 1.1.3 Khái niệm nợ xấu theo quan điểm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 16 1.1.4 Phân loại nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại lĩnh vực hoạt động tín dụng Việt Nam 17 1.2 Khái niệm thực trạng pháp luật xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 19 1.2.1 Khái niệm xử lý nợ xấu 21 1.2.2 Nguyên tắc xử lý nợ xấu 21 1.3 Nguyên nhân nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 21 1.3.1 Nguyên nhân khách quan 21 1.3.2 Nguyên nhân chủ quan 27 1.3.3 Nguyên nhân khác 29 1.4 Hệ việc nợ xấu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 30 1.5 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại số nước giới 32 1.5.1 Kinh nghiệm Hàn Quốc 32 1.5.2 Kinh nghiệm Hoa Kỳ 36 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VPBANK - VPBANK AMC 39 2.1 Giới thiệu chung VPBank VPBank AMC 39 2.2 Cơ cấu tổ chức VPBank 40 2.3 Thực trạng chung nợ xấu trước có Nghị 42/2017/QH14 40 2.4 Thực trạng chung nợ xấu sau có Nghị 42/2017/QH14 46 2.5 Thực trạng nợ xấu VPBank giai đoạn 2014-2018 57 2.6 Quản lý nợ xấu VPBank giai đoạn 2014-2018 59 2.6.1 Giải pháp hạn chế nợ xấu VPBank năm 2014-2018 59 2.6.2 Giải pháp xử lý nợ xấu VPBank 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG 63 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ THỰC THI PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG VPBANK 64 3.1 Xây dựng ban hành văn nội 64 3.2 Hồn thiện quy trình thẩm định khoản vay nâng cao chất lượng thẩm định 64 3.3 Nâng cao lực định giá, thẩm định tài sản bảo đảm 65 3.4 Củng cố tổ chức máy Xây dựng Phòng quản lý rủi ro, xử lý nợ Phòng pháp chế vững mạnh 65 3.5 Các giải pháp khác 69 3.5.1 Tham gia bảo hiểm rủi ro 69 3.5.2 Xây dựng quy trình chất lượng theo tiêu chuẩn ISO – hướng đến quản lý khoa học 70 3.5.3 Tăng cường giám sát thu hồi nợ trực tiếp 72 3.5.4 Tích cực cấu lại nợ cho khách hàng dựa tiềm trả nợ 72 3.5.5 Xử lý khoản nợ có tài sản đảm bảo cách hiệu 73 3.5.6 Trích lập sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng hợp lý 73 3.5.7 Bán nợ 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 74 KẾT LUẬN CHUNG 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO 76 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TRONG BÀI VAMC Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam DATC Cơng ty trách nhiệm hữu hạn mua bán nợ Việt Nam AMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản thuộc ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần XHCN Xã hội chủ nghĩa TCTD Tổ chức tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước MỞ ĐẦU Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Trong năm qua, nợ xấu không “căn bệnh” hệ thống ngân hàng Việt Nam nói riêng, mà trở thành vấn đề đáng quan ngại hệ thống ngân hàng - tài tồn cầu, đặc biệt sau khủng hoảng tài tồn cầu cuối năm 2008 bắt nguồn từ Mỹ, lan rộng sang nước lân cận giới Thuật ngữ “nợ xấu” trở thành chủ đề đề cập đến nhiều nghiên cứu nước phát triển nước phát triển, có Việt Nam Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế toàn cầu, Việt Nam đạt thành tựu đáng kể phát triển kinh tế, nhiên, hệ thống ngân hàng thương mại lại phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức vấn đề xử lý nợ xấu Nợ xấu ngân hàng năm gần tăng nhanh, tồn đọng phát triển nợ xấu đến từ nhiều nguyên nhân khác nhau, nợ xấu tăng tác động tiêu cực đến hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước cho toàn hệ thống tài Việt Nam Hơn nợ xấu nguyên nhân làm tắc nghẽn tín dụng kinh tế Thời gian qua, tham gia hoạt động mua bán, xử lý nợ xấu chủ yếu Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Công ty TNHH Mua bán nợ Việt Nam (DATC) trực thuộc Bộ Tài chính, Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản thuộc ngân hàng thương mại (AMC) thuộc tổ chức tín dụng số chủ thể khác Ngày 21/6/2017, Quốc hội thông qua Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng.Nghị có hiệu lực 05 năm từ ngày 15/8/2017 Nghị 42/2017/QH14 cho phép áp dụng nhiều sách (so với pháp luật hành) xử lý nợ xấu, tài sản bảo đảm khoản nợ xấu, góp phần tạo lập sở pháp lý thuận lợi cho việc xử lý nợ xấu Nghị ban hành hứa hẹn mang lại bước chuyển xử lý nợ xấu Việt Nam Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng ngân hàng TMCP thành lập sớm phát triển ổn định Việt Nam.Với tiêu chí trở thành ba ngân hàng bán lẻ hàng đầu nước, thời gian qua, VPBank khơng ngừng mở rộng hoạt động tín dụng nhiều sản phẩm dịch khác.Song song với định hướng phát triển đó, rủi ro xuất phát từ hoạt động tín dụng tăng lên đáng kể, thể qua tỷ lệ nợ xấu hàng năm Ngân hàng Nhận thức thực tế tầm quan trọng công tác quản trị nợ xấu, VPBank đề kế hoạch quản trị nợ xấu toàn hệ thống ngân hàng nói chung hướng dẫn chi nhánh thực Để đáp ứng nhu cầu cấp bách cho việc xử lý nợ xấu nên việc đời Công ty trách nhiệm hữu hạn quản lý tài sản Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank AMC) tất yếu Với sứ mệnh góp phần làm lạnh mạnh hóa hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, VPBank AMC tích cực thực theo định hướng quản trị Hội sở ngân hàng đạt số thành công định công tác quản trị nợ xấu Tuy nhiên, bên cạnh đó, quy trình quản trị nợ xấu số hạn chế định, cần nhìn nhận xây dựng cách khoa học thực cách thống nhất, chuyên nghiệp nhằm hướng đến mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu, hạn chế tối đa tổn thất góp phần nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Xuất phát từ thực tiễn nêu tác giả lựa chọn đề tài “Pháp luật xử lý nợ xấu từ thực tiễn Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng” làm đề tài Luận văn thạc sĩ luật học Qua việc triển khai nghiên cứu để sáng tỏ số vấn đề lý luận thực tiễn việc xử lý nợ xấu để từ đưa kiến nghị, giải pháp việc nâng cao hiệu quy định pháp luật để làm lành mạnh hóa hoạt động tổ chức tín dụng Tình hình nghiên cứu Thơng qua việc nghiên cứu Pháp luật xử lý nợ xấu, nhận thấy việc xử lý nợ xấu bước quan trọng trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Dù nợ xấu mức cũng, ảnh hưởng khơng nhỏ đến điều hành sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước, đến lưu thơng dòng vốn vào kinh tế, tính an tồn, hiệu kinh doanh ngân hàng Qua thực tiễn ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, việc tham khảo tài liệu nghiên cứu vấn đề thấy, nghiên cứu làm vấn đề sau: Thứ nhất, cơng trình, viết, luận văn, luận án, giáo trình đưa khái niệm pháp luật xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam.Ở góc độ định nêu phân tích đặc điểm xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ hai, cơng trình, viết, khóa luận, luận văn, luận án, giáo trình phần phân tích làm rõ quy định pháp luật xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam; thông tin tình hình xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ ba, cơng trình nghiên cứu mức độ định phân tích pháp luật xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam qua thực trạng đề xuất giải pháp để giải nợ xấu Việt Nam Do vậy, trình nghiên cứu đề tài luận văn, người viết có tiếp thu, kế thừa thành quả, giá trị mà nghiên cứu làm móng cho việc tiếp tục nghiên cứu đề tài lý luận thực tiễn Mục đích nghiên cứu nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu 10 Cùng với đó, TCTD phải tăng cường tính minh bạch, cơng khai hoạt động, đặc biệt hoạt động tín dụng; xử lý triệt để tình trạng sở hữu chéo, vi phạm giới hạn sở hữu vốn; ngăn chặn, xử lý vấn đề lợi ích nhóm, cổ đơng/nhóm cổ đơng lớn chi phối TCTD; Thực nghiêm túc yêu cầu, kiến nghị, cảnh báo quan tra nhà nước, quan kiểm toán nhà nước; Phối hợp chặt chẽ với quan bảo vệ pháp luật, quan chức việc phát xử lý vi phạm pháp luật; Đẩy mạnh tuyên truyền, giáo dục nâng cao nhận thức, hiểu biết pháp luật, nâng cao đạo đức nghề nghiệp thường xuyên thông tin cho cán bộ, nhân viên phương thức, thủ đoạn, vi phạm mới; Thực truyền thông, phổ biến giới thiệu sản phẩm dịch vụ, đặc biệt quy trình thủ tục cho khách hàng; bảo mật thơng tin cá nhân, doanh nghiệp; Thực giao dịch TCTD quy định NHNN nhằm phòng tránh, hạn chế rủi ro trình thực hiện; Các TCTD phải kịp thời báo cáo NHNN vi phạm việc xử lý; khó khăn, vướng mắc, đề xuất, kiến nghị trình hoạt động để xem xét, xử lý Hoạt động truyền thông ngành Ngân hàng thời gian qua bám sát nhiệm vụ trọng tâm ngành, bối cảnh nước, quốc tế giải kịp thời vấn đề dư luận quan tâm Những kết ngành ngân hàng năm tạo niềm tin công chúng bối cảnh quốc tế tác động nhiều đến tâm lý thị trường như: điều hành NHNN góp phần ổn định kinh tế vĩ mô, hỗ trợ tăng trưởng, tỷ giá, lãi suất ổn định, tăng trưởng tín dụng phù hợp đảm bảo chất lượng, hướng dòng tín dụng vào lĩnh vực sản xuất, lĩnh vực ưu tiên; thúc đẩy toán phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho người dân việc tiếp cận dịch vụ ngân hàng, thúc đẩy tốn khơng dùng tiền mặt; liệt thực tái cấu ngân hàng xử lý nợ xấu đảm bảo phát triển an tồn hệ thống; đẩy mạnh cải cách hành với trọng tâm tạo thuận lợi cho người dân doanh nghiệp; tích cực thực chương trình truyền thơng giáo 67 dục tài để góp phần thực Đề án tăng cường khả tiếp cận dịch vụ tài giảm tín dụng đen… Nhiều quốc gia giới sử dụng truyền thông công cụ để thực sách tiền tệ hoạt động ngân hàng Kết hoạt động truyền thông thời gian qua góp phần minh bạch hóa sách ngân hàng theo cam kết quốc tế, pháp luật đảm bảo cân xứng thông tin tổ chức tín dụng người sử dụng dịch vụ tài Bên cạnh phối hợp chặt chẽ với quan truyền thông việc cung cấp thông tin đặc biệt sách NHNN, kết tích cực hoạt động truyền thơng đóng góp trách nhiệm, tích cực hệ thống bao gồm đơn vị Vụ, Cục NHNN, chi nhánh, đơn vị báo chí ngành tổ chức tín dụng Tuy nhiên, truyền thông ngành Ngân hàng cần tiếp tục bám sát chủ trương, đạo Đảng, Quốc hội, Chính phủ ngành đặc biệt Nghị 01, Chỉ thị 01 NHNN đạo Thống đốc nhiệm vụ trọng tâm ngành phiên họp giao ban định kỳ, diễn biến thị trường tài nước, quốc tế để chủ động, kịp thời truyền thông vấn đề dư luận quan tâm; chủ trương, đường lối, sách Đảng, pháp luật Nhà nước, đạo Đảng thông qua trực tiếp gián tiếp Cần phải thu hẹp khoảng trống truyền thông chế sách để tạo đồng thuận đánh giá vai trò, trách nhiệm đóng góp ngành Ngân hàng kinh tế, xã hội Bên cạnh phải tiếp tục truyền thơng vấn đề sách tiền tệ, điều hành, quản lý hoạt động ngân hàng nói chung cơng tác tái cấu ngân hàng có bước tiến quan trọng Một số ngân hàng đạt chuẩn Basel II (Hiệp ước Basel II ban hành vào tháng 6/2004 nhằm xác định tiêu chuẩn vốn để hạn chế rủi ro kinh doanh ngân hàng tăng cường hệ thống tài chính) Xử lý nợ xấu thực tích cực, nhiều NHTM mua lại tồn nợ xấu VAMC… Những thông 68 tin hoạt động cần tiếp tục đẩy mạnh để tạo hiệu ứng lan tỏa rộng xã hội, tăng niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng Tăng cường truyền thơng tín dụng tín dụng thương mại, tín dụng sách, tín dụng theo lĩnh vực lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro Các chương trình tín dụng mục tiêu quốc gia phải truyền thơng đậm nét vai trò ngành Ngân hàng thành công chung Về vấn đề tốn, cơng nghệ, cần làm bật cần thiết vai trò ngân hàng phải trung gian toán kinh tế… Thúc đẩy truyền thông nội cải tiến trang thông tin điện tử NHNN 3.5 Các giải pháp khác 3.5.1 Tham gia bảo hiểm rủi ro Bảo hiểm tín dụng hình thức bảo hiểm giúp người vay trả nợ ngân hàng họ không may gặp rủi ro không lường trước, giảm gánh nặng nợ nần cho người thân không bị lý tài sản trường hợp rủi ro xảy Khi người dân mua bảo hiểm khoản vay, số tiền khách hàng chi trả cho bảo hiểm dựa gói vay ngân hàng Đối với hình thức vay tín chấp, ngân hàng cần bảo hiểm tín dụng để làm sở đảm bảo an toàn cho khoản tiền cho vay Với khoản vay chấp dài hạn vay mua nhà, vay mua xe khách hàng giảm áp lực trả nợ Kỳ hạn vay vốn dài bao hàm yếu tố rủi ro có tài sản đảm bảo Hiện nay, thị trường cho vay tín dụng ngày sơi động, với việc vay vốn khách hàng quan tâm đến việc tham gia bảo hiểm cho khoản vay phòng bất trắc xảy q trình vay vốn.Hiểu nhiều ngân hàng tham gia bảo hiểm tín dụng cho khách hàng vay vốn Một số ngân hàng tham gia bảo hiểm tín dụng cho khách hàng như: VP Bank, Vietcombank, OCB, Agribank, Viettin Bank, 69 3.5.2 Xây dựng quy trình chất lượng theo tiêu chuẩn ISO – hướng đến quản lý khoa học Hầu hết, ngân hàng thương mại Việt Nam (gồm ngân hàng liên doanh ngân hàng nước ngoài) triển khai hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO mức độ khác Nhiều ngân hàng triển khai đồng thời công cụ 5S, Lean, Sigma Techcombank, MB, Vietinbank… từ đưa hệ thống quản lý chất lượng vào vận hành Đặc điểm chung ngân hàng vận hành hệ thống quản lý chất lượng tốt thành lập phận chuyên trách quản lý chất lượng hội sở định đại diện lãnh đạo quản lý chất lượng Ban Tổng Giám đốc đơn vị quản lý, coi trọng việc truyền bá mục tiêu, sứ mệnh, tầm nhìn, kế hoạch nhiệm vụ tới tồn thể cán bộ, nhân viên hệ thống đồng thời, trì lực lượng đánh giá theo định kỳ đột xuất đơn vị Công tác đào tạo, cập nhật hệ thống quản lý chất lượng, hướng dẫn triển khai công cụ quản lý chất lượng tổ chức nhằm nâng cao nhận thức hành động lãnh đạo cán hệ thống quản lý chất lượng với nội dung điều khoản cụ thể Hệ thống đánh giá trì hàng năm nhằm thẩm định cấp giấy chứng nhận đạt chuẩn Cách thức tổ chức máy trì hệ thống quản lý chất lượng ngân hàng khác nhìn chung có chức bản: - Chức thứ chức xác lập tiêu chuẩn chất lượng: Xây dựng hệ thống tiêu chuẩn văn sách ngân hàng đảm bảo quy chuẩn hình thức, đảm bảo tính hợp quy, tính chặt chẽ, khả thi, đo lường, kiểm sốt mặt nghiệp vụ; đảm bảo tính, đồng bộ, phù hợp (không xung đột) hệ thống văn nội văn pháp luật nhà nước, quan quản lý cấp trên; đảm bảo tính hiệu lực, hiệu hệ thống văn 70 Xây dựng tiêu chí đo lường hài lòng khách hàng bên bên trong, hướng dẫn triển khai đánh giá mức độ hài lòng khách hàng bên khách hàng nội Thiết lập tiêu chuẩn dịch vụ khách hàng điểm giao dịch Hướng dẫn xây dựng cam kết dịch vụ (SLA) bên bên số nội dung khác - Chức thứ hai kiểm soát vận hành đánh giá: Thực chức này, phận quản lý chất lượng phải thiết lập chế cơng cụ kiểm sốt thường xun việc tuân thủ quy định quy trình tổ chức hoạt động diễn ra, chủ trì việc đánh giá phối hợp với tổ chức chuyên nghiệp đánh giá việc tuân thủ hệ thống quản lý chất lượng; phát phân loại lỗi hệ thống; chủ trì thực hướng dẫn thực việc khảo sát ý kiến khách hàng, đo lường hài lòng khách hàng bên bên ngồi theo tiêu chí cơng cụ thích hợp nhằm thực mục tiêu liên tục cải tiến chất lượng quy trình - Chức thứ ba cải tiến quy trình, nâng cao hiệu lực hiệu quả: Với chức này, việc trì tiêu chuẩn chất lượng xác lập, hệ thống quản lý chất lượng phải ln ln tìm cách cải tiến quy trình hoạt động nâng cao chất lượng, hiệu lực hiệu từ việc phát lỗi hệ thống trình kiểm tra đánh giá, nhận thông tin phản hồi từ phía khách hàng đơn vị nội bộ, đảm bảo hệ thống quản lý chất lượng tinh gọn, đỡ gây phiền hà, hướng tới suất chất lượng Thực tế việc áp dụng vận hành hệ thống quản lý chất lượng phong phú ngân hàng thương mại.Đa số ngân hàng ký kết hợp đồng đánh giá chất lượng với đối tác chuyên nghiệp đánh giá cấp chứng nhận ISO trì việc đánh điều kiện bắt buộc để liên tục trì cải tiến hệ thống chất lượng.Tuy nhiên, có trường hợp ngân hàng trì hệ thống kiểm sốt 71 đánh giá nội sau đạt chuẩn chuyên nghiệp mức độ định Nhìn chung, ngân hàng thương mại nhận thấy lợi ích thiết thực việc áp dụng hệ thống quản lý chất lượng triển khai mức độ khác với nội dung khác Tuy nhiên, phải thừa nhận rằng, số ngân hàng, việc triển khai mang tính hình thức thực chất.Nhiều trường hợp đối tượng đánh giá lo hoàn thiện hồ sơ để phục vụ đoàn đánh giá; cho rằng, hệ thống ISO trì trật tự, xếp văn hồ sơ tài liệu.Vì vậy, hiệu việc triển khai hệ thống quản lý chất lượng mơ hồ, đặc biệt so sánh với nguồn lực lớn bỏ để trì, vận hành triển khai hệ thống quản lý chất lượng.Một hạn chế khác ngân hàng thương mại trọng chưa mức đến việc kiểm soát chất lượng dịch vụ nội bộ.Nhiều tiêu tiêu chuẩn chất lượng dịch vụ mơ hồ, chủ yếu tiêu đảm bảo thời gian Vì vậy, thiếu đồng khó tránh khỏi, nể nang với không rõ ràng trách nhiệm cam kết nội nguyên nhân gây nên chậm trễ, thiếu thống nhất, tạo kẽ hở cho vi phạm đạo đức vi phạm pháp luật gây hậu nghiêm trọng cho tổ chức cá nhân thực thi nhiệm vụ 3.5.3 Tăng cường giám sát thu hồi nợ trực tiếp Cán tín dụng phải thường xuyên nhắc nhở, đốc thúc khách hàng đến kỳ tốn, khơng có tâm lý chủ quan, ỷ lại vào tài sản bảo đảm Tạo dựng mối liên hệ tích cực với khách hàng để hỗ trợ khách hàng kịp thời cần thiết tránh trường hợp khách hàng lẩn trốn khả trả nợ 3.5.4 Tích cực cấu lại nợ cho khách hàng dựa tiềm trả nợ Với khách hàng mà khả trả nợ đánh giá phục hồi tương lai, VPBank nên đề nghị tái cấu lại khoản nợ.Việc cấu lại nợ VPBank cần tiến hành linh hoạt hơn, dựa đánh giá xác khả tài khách hàng 72 Bên cạnh đó, để việc cấu nợ đạt hiệu quả, ngân hàng cần cung cấp dịch vụ tư vấn, hỗ trợ cho khách hàng 3.5.5 Xử lý khoản nợ có tài sản đảm bảo cách hiệu Hiện nay, nguồn thu quan trọng VPBank rủi ro xảy Vì vậy, cán tín dụng ngân hàng cần đánh giá định kỳ tài sản bảo đảm yêu cầu bổ sung giá tài sản giảm thị trường 3.5.6 Trích lập sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng hợp lý Dự phòng rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng việc xử lý nợ xấu ngân hàng.Đây cách thức giải nhanh chóng tốn công sức việc xử lý nợ xấu 3.5.7 Bán nợ Để giải pháp thực trở thành giải pháp xử lý nợ xấu hiệu quả, điều kiện khách quan thị trường mua bán nợ phải phát triển khung pháp lý phải hồn thiện với sở Nghị số: 42/2017/QH14 NHNN Việt Nam Ngoài ra, để thúc đẩy thị trường phát triển cần tham gia tích cực NHTM VPBank số 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong bối cảnh thị trường tài chính, tiền tệ quốc tế có nhiều diễn biến phức tạp ảnh hưởng chiến thương mại Mỹ - Trung vấn đề khác, qua đó, tiềm ẩn nhiều rủi ro, tác động xấu đến kinh tế - tài nước Hoạt động số tập đồn, tổng cơng ty nhà nước gặp khó khăn tài chính, thành cơng q trình cấu lại hệ thống TCTD xử lý nợ xấu, kể thối vốn ngồi ngành Doanh nghiệp nhà nước TCTD phụ thuộc lớn vào phục hồi kinh tế, điều kiện thị trường hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Mặt khác, bối cảnh ngân sách nhà nước bội chi, quan điểm Chính phủ không sử dụng tiền ngân sách nhà nước để cấu lại TCTD xử lý nợ xấu, khả huy động nguồn lực xã hội cho tái cấu, xử lý nợ xấu TCTD hạn chế Chính vậy, cơng tác xử lý nợ xấu làm đơn lẻ riêng hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước, mà chu trình tổng hợp, xen kẽ nhiều cách thức khác nhau, từ pháp luật, sách đến phương thức khác Các ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam xử lý nợ xấu theo chu trình: dự báo, phòng ngừa, phát hiện, xử lý, ngăn chặn triệt để, không để nợ xấu tái phát sinh, ảnh hưởng đến an toàn lành mạnh hệ thống tài 74 KẾT LUẬN CHUNG Quản lý xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu quả, an tồn hoạt động Ngân hàng thương mại Xử lý nợ xấu cần giải pháp tổng thể lâu dài, yếu tố vĩ mơ quan trọng như: phục hồi kinh tế, cầu tiêu dùng tăng, niềm tin tăng, dẫn tới hoạt động sản xuất kinh doanh tăng, giải phóng hàng tồn kho, hoạt động tín dụng phát triển theo hướng tốt Quản trị nợ xấu giúp hạn chế thấp rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM giúp tổ chức thành phần kinh tế thuận lợi việc mở rộng hoạt động kinh doanh hiệu quả, ổn định đời sống, thúc đẩy tăng trưởng, phát triển bền vững kinh tế đất nước Nhận thức điều này, thời gian qua NHTM Việt Nam nói chung VPBank nói riêng khơng ngừng hồn thiện cơng tác quản trị nợ xấu để đảm bảo an tồn hoạt động kinh doanh đáp ứng với chuyển biến tích cực kinh tế Qua thời gian nghiên cứu lý luận khảo sát sơ thực tiễn công tác quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng VPBank, Người viết khái quát nợ xấu cơng tác quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Trên sở đó, Người viết vào thực tế tình hình nợ xấu công tác quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng VPBank giai đoạn 2014 - 2019 Từ đó, mạnh dạn đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng VPBank Dù cố gắng nghiên cứu nghiêm túc chất vấn đề phức tạp nhạy cảm, khả thời gian nghiên cứu hạn chế, đề tài chắn khơng tránh khỏi thiếu sót Người viết mong nhận đóng góp Thầy, trao đổi đồng nghiệp để luận văn tiếp tục nghiên cứu góc độ sâu 75 TÀI LIỆU THAM KHẢO Vũ Tường Ân (2005), “Triển khai đề án xử lý nợ tồn đọng ngân hàng Ngoại thương Việt Nam”, Kỷ yếu hội thảo khoa học: Tái cấu ngân hàng thương mại nhà nước, thực trạng triển vọng - Hà Nội Bộ tài (2002), Thơng tư số 27/2002/TT-BTC ngày 22/03 hướng dẫn chế độ tài với cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc NH thương mại, Hà Nội Bộ tài (2002), Thông tư số 74/2002/TT-BTC ngày 9/9 hướng dẫn việc đánh giá lại khoản nợ tồn đọng khơng có tài sản bảo đảm NH thương mại nhà nước, Hà Nội Bộ Tài (2006), Thơng tư số 38/2006/TT-BTC ngày 10/5/2006 hướng dẫn trình tự, thủ tục xử lí Tài hoạt động mua, bán, bàn giao, tiếp nhận, xử lí nợ tài sản tồn đọng Doanh nghiệp, Hà Nội Chính phủ (1999), Nghị định số 178/1999/NĐ-CP xử lý tài sản bảo đảm, Hà Nội Chính phủ (2001), Quyết định số 149/2001/QĐ-TTg ngày 5/11 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Đề án xử lý nợ tồn đọng NH Thương mại, Hà Nội Chính phủ (2001), Nghị định số 150/2001/QĐ-TTg ngày 05/10 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập Công ty quản lý nợ khai thác tài sản trực thuộc NH Thương mại, Hà Nội Chính phủ (2002), Nghị định số 69/2002/NĐ-CP ngày 12/7 quản lý xử lý nợ tồn đọng doanh nghiệp Nhà nước, Hà Nội Chính phủ (2003), Quyết định số 109/2003/QĐ-TTg ngày 05/6 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập Cơng ty mua, bán nợ tài sản tồn đọng Doanh nghiệp, Hà Nội 10 Phí Trọng Hiển (2003), “Một số vấn đề xung quanh qúa trình tái cấu Ngân hàng Thương mại Nhà nước”, Kỷ yếu hội thảo khoa học: Tái cấu Ngân hàng Thương mại Nhà nước, kỷ yếu hội thảo khoa học “Giải 76 pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu Ngân hàng Thương mại Việt Nam, Hà Nội 11 Lê Đình Hợp (2005), “Xu tập trung hóa tái cấu Ngân hàng Thương mại Việt Nam”, Kỷ yếu hội thảo khoa học: Tái cấu Ngân hàng Thương mại Nhà nước, thực trạng triển vọng, Hà Nội 12 Dương Thị Bạch Lan (2008), “Sự phát triển ngành Ngân hàng giai đoạn 2004 đến xu hướng lớn thời gian tới”, Nội san kinh tế, (9), Viện Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 13 Nguyễn Thị Phương Lan (2003), “Cần thực đồng giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Việt Nam” Kỷ yếu hội khoa học: Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu Ngân hàng Thương mại Việt Nam, NXB Thống kê, Hà Nội 14 Lê Quốc Lý (2003), “Trao đổi giải pháp xử lý nợ xấu hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam”, Kỷ yếu hội thảo khoa học: Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu Ngân hàng Thương mại Việt Nam, NXB Thống kê, Hà Nội 15 Khoa Luật – Đại học Quốc gia Hà Nội (2005), Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 16 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2004), Thông tư số 01/2004/TT-NHNN ngày 20/02 hướng dẫn thực Quyết định số 1197/QĐ-TTg ngày 05/11/2003 Thủ tướng Chính phủ việc xử lý nợ tồn đọng Hợp tác xã phi Nông nghiệp, Hà Nội 17 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Tín dụng hoạt động NH TCTD, Hà Nội 18 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành quy chế cho vay tổ chức Tín dụng khách hàng, Hà Nội 77 19 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày tháng năm 2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế cho vay tổ chức Tín dụng khách hàng ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Hà Nội 20 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Chỉ thị số 05/2005/CTNHNN ngày 26/4 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, Hà Nội 21 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2006), Chỉ thị số 01/2006/CTNHNN ngày 07/01 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc xử lý nợ tồn đọng Ngân hàng Thương mại, Hà Nội 22 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2006), Quyết định số 59/2006/QĐ-NHNN ngày 21/12 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành quy chế mua, bán nợ tổ chức Tín dụng, Hà Nội 23 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức Tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005, Hà Nội 24 Phạm Duy Nghĩa (2004), Chuyên khảo Luật kinh tế, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội 25 Đoàn Ngọc Phúc (2006), “Những hạn chế thách thức hệ thống Ngân hàng Thương mại Nhà nước Việt Nam bối cảnh hội nhập Quốc tế”, Nghiên cứu kinh tế, (337) 26 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội 27 Quốc hội (2013), Luật Đất đai, Hà Nội 28 Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức Tín dụng, Hà Nội 29 Quốc hội (2004), Luật Phá sản Doanh nghiệp, Hà Nội 78 30 Quốc hội (2003), Luật Doanh nghiệp Nhà nước, Hà Nội 31 Quốc hội (2015), Bộ luật Dân sự, Hà Nội 32 Quốc hội (2005), Luật Doanh nghiệp, Hà Nội 33 Quốc hội (2009), Luật Quản lý nợ công, Hà Nội 34 Nguyễn Đình Tài (2003), “Vấn đề xử lý nợ xấu tổ chức Tín dụng Doanh nghiệp”, Kỷ yếu hội thảo khoa học: Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu NH Thương mại Việt Nam, NXB Thống kê, Hà Nội 35 Lê Thị Thu Thủy (2005), Các biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản tổ chức Tín dụng, NXB Tư pháp, Hà Nội 36 Trần Minh Tuấn (2003), “Tình hình xử lý nợ tồn đọng NH Thương mại Việt Nam thời gian qua, tồn tại, vướng mắc giải pháp tháo gỡ nhằm ngăn ngừa xử lý nợ tồn đọng”, Kỷ yếu hội thảo khoa học: Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu Ngân hàng Thương mại Việt Nam, NXB Thống kê, Hà Nội 37 Lê Minh, “Nữ đại gia thủy sản nợ 1200 tỷ”, http://vietnamnet.vn/vn/xa-hoi/64678/nu-dai-gia-thuy-san-no-hon-1-200-tydong.html 38 Bùi Quang Tuấn, “Truy nã cán ngân hàng lừa đảo 73 tỷ đồng” http://www.tinmoi.vn/truy-na-can-bo-ngan-hang-eximbank-lua-dao- 73-ty-dong07811075.html 39 Đào Kim Ngân, “Tổng quan công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng thương mại” http://pgbankresearch.wordpress.com/ /tổng-quan-về-cong-ty-quản-ly-nợ 40 Huy Hào, “Cần xem lại cách phân loại nợ” http://www.baomoi.com/Can-xem-lai-cach-phan-loai no/126/1906364.epi 41 Phạm Thanh Quang, “ DATC tiếp nhận hồ sơ xử lý nợ cho 2223 DNNN” http://www.datc.com.vn/tabid/87/postid/5/DATC-da-tiep-nhan-ho- so-xu-ly-no-cho-2223- DNNN.aspx 79 42 Hùng Cường “Tọa đàm thực quy định an toàn quản lý rủi ro TCTD Việt Nam” http://www.baomoi.com/Toa-dam-ve-thuchien-cac-quy-dinh-an-toan-va-quan-ly-rui-ro-taicac-TCTD-Viet Nam/126/1879671.epi 43 Kiểm Tốn, “Trích lập dự phòng rủi ro ngân hàng 2011 gấp lần kỳ” http://kiemtoan.com.vn/news/viet-nam/trich-lap-du-phong-rui-ro-8ngan-hang-2011-gap-2- lan-cung-ky-2657/ 44 Thùy Vinh, “Ngân hàng thận trọng với nguy nợ xấu” http://www.baomoi.com/Ngan-hangthan-trong-voi-nguy-co-noxau/126/6717260.epi 45 Phan Minh Ngọc, “Nguyên nhân vấn đề nợ xấu có quy mơ lớn Việt Nam” http://www.dichvuthuno.com/services/debt-management- skills/nguyen-nhan-cua-van-de-noxau-co-quy-mo-lon-o-viet-nam.474.html 46 Thùy Vinh, “Nợ xấu “ăn mòn” lợi nhuận ngân hàng từ bao giờ” http://www.baomoi.com/Home/TaiChinh/tinnhanhchungkhoan.vn/No-xau-anmon-loi-nhuanngan-hang-tu-bao-gio/8974581.epi 47 Thanh Tùng, “Ba tháng đầu năm nợ xấu nhiều ngân hàng tăng mạnh” http://www.baomoi.com/3-thang-dau-nam-no-xau-nhieu-ngan-hang- tangmanh/126/8350675.epi 48 Linh Trang: “Bức tranh xử lý nợ xấu: Sự phân hóa ngân hàng”, Thời báo Kinh tế Sài Gòn số 20-2017 (1.379), phát hành ngày 18/05/2017, trang 44-45 49 TS Lê Hồng Giang “Tăng vốn ngân hàng bước xử lý nợ xấu quan trọng nhất”, Thời báo Kinh tế Sài Gòn số 22-2017 (1.381), phát hành ngày 01/06/2017, trang 18 - 19 50 Lê Kiên - Viễn Sự “Xử lý nghiêm người gây nợ xấu”, Báo Tuổi trẻ số 139/2017 (8678), phát hành ngày 27/05/2017, trang 51 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, https://www.sbv.gov.vn 80 81 ... hành xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại từ tìm giải pháp nhằm giải vấn đề liên quan đến nợ xấu quản lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng. .. giá thực trạng pháp luật hành thực tiễn áp dụng pháp luật xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam, từ làm rõ ưu điểm, nhược điểm xử lý nợ xấu. .. vấn đề lý luận quy định pháp luật xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng Chương 2: Thực tiễn pháp luật áp dụng pháp luật xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam Chương