Xử lý, thu hồi nợ theo pháp luật Việt Nam từ thực tiễn tại ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI HUỲNH TRỌNG NGHĨA XỬ LÝ, THU HỒI NỢ THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM TỪ THỰC TIỄN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Ngành: Luật kinh tế Mã số: 8.38.01.07 GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRẦN ĐÌNH HẢO Hồ Chí Minh - 2020 MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương 1:NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHÁP LUẬT XỬ LÝ, THU HỒI NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .13 1.1 Khái quát hoạt động cho vay, nợ xử lý, thu hồi nợ ngân hàng thương mại .13 1.2 Lý luận pháp luật xử lý, thu hồi nợ ngân hàng thương mại 29 Chương 2:THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN XỬ LÝ, THU HỒI NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 41 2.1 Thực trạng quy định pháp luật xử lý, thu hồi nợ ngân hàng thương mại 41 2.2 Thực tiễn áp dụng pháp luật xử lý, thu hồi nợ Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng 58 Chương 3:GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ, THU HỒI NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 68 3.1 Định hướng xử lý, thu hồi nợ Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng .68 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật xử lý, thu hồi nợ ngân hàng thương mại 70 3.3 Một số giải pháp bảo đảm thực pháp luật xử lý, thu hồi nợ NHTM cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng .75 KẾT LUẬN 81 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn TCTD Tổ chức tín dụng DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Bảng so sánh chất lượng nợ VPBank 02 năm 2018, 2019 .60 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Từ đổi chuyển sang mơ hình hai cấp, hệ thống ngân hàng Việt Nam phát triển nhanh chóng bước hội nhập quốc tế, phát huy vai trò kênh dẫn vốn lưu thông kinh tế thị trường Hệ thống ngân hàng Việt Nam có đóng góp lớn vào phát triển đất nước Tuy nhiên với bước phát triển đó, hoạt động hệ thống ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro nguyên nhân tác động nhân tố bên ngồi bất ổn kinh tế vĩ mơ, suy thối kinh tế, khủng hoảng tài giới, thị trường chứng khoán thị trường bất động sản suy giảm nhân tố bên quản trị rủi ro kém, qui trình tín dụng chưa hồn chỉnh, đầu tư mạo hiểm cao, lực đạo đức nhân viên chưa đáp ứng yêu cầu, sở hữu chéo Có thể nói, bên cạnh rủi ro lãi suất, hối đối, đạo đức rủi ro nợ xấu vấn đề nghiêm trọng, cần xử lý hiệu điều kiện Hoạt động tín dụng hoạt động ngân hàng, đem lại nguồn thu chủ yếu ngân hàng thương mại Tuy nhiên, vấn đề mà ngân hàng thương mại phải đối mặt rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng gây tổn thất tài chính, giảm giá trị thị trường vốn ngân hàng, trường hợp nghiêm trọng làm cho hoạt động kinh doanh ngân hàng bị thua lỗ, chí phá sản ngân hàng Rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh khách hàng vay không thực điều khoản hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Những rủi ro tín dụng đặt cho ngân hàng thương mại thực việc xử lý thu hồi nợ Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) ngân hàng thương mại cổ phần thành lập sớm phát triển ổn định Việt Nam.Với tiêu chí trở thành ba ngân hàng bán lẻ hàng đầu nước, thời gian qua, VPBank không ngừng mở rộng hoạt động tín dụng nhiều sản phẩm dịch khác Song song với định hướng phát triển đó, rủi ro xuất phát từ hoạt động tín dụng tăng lên đáng kể, thể qua tỷ lệ nợ xấu hàng năm Ngân hàng Nhận thức thực tế tầm quan trọng công tác xử lý thu hồi nợ, VPBank đề kế hoạch quản trị nợ tồn hệ thống ngân hàng nói chung hướng dẫn chi nhánh thực Để đáp ứng nhu cầu cấp bách cho việc xử lý nợ nên việc đời Công ty trách nhiệm hữu hạn quản lý tài sản ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank AMC) tất yếu Với sứ mệnh góp phần làm lạnh mạnh hóa hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, VPBank AMC tích cực thực theo định hướng quản trị Hội sở ngân hàng đạt số thành công định công tác quản trị nợ Tuy nhiên, bên cạnh đó, quy trình quản trị nợ số hạn chế định, cần nhìn nhận xây dựng cách khoa học thực cách thống nhất, chuyên nghiệp nhằm hướng đến mục tiêu giảm tỷ lệ nợ bất thường, nợ xấu, hạn chế tối đa tổn thất góp phần nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Xuất phát từ thực tiễn nêu tác giả lựa chọn đề tài “Xử lý, thu hồi nợ theo pháp luật Việt Nam từ thực tiễn ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng” làm đề tài Luận văn thạc sĩ luật học Qua việc triển khai nghiên cứu để sáng tỏ số vấn đề lý luận thực tiễn việc xử lý, thu hồi nợ, để từ đưa kiến nghị, giải pháp việc nâng cao hiệu quy định pháp luật để làm lành mạnh hóa hoạt động tổ chức tín dụng Tình hình nghiên cứu đề tài Xử lý, thu hồi nợ ngân hàng thương mại đề tài nghiên cứu nhiều nhà khoa học Mỗi nhà khoa học có cách khai thác đề tài góc độ khác Tác giả Hoàng Anh Tuấn (2018), Pháp luật bảo đảm nghĩa vụ trả nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam - Những vấn đề lý luận thực tiễn, Luật kinh tế Nghiên cứu vấn đề lý luận bảo đảm nghĩa vụ trả nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Thực trạng pháp luật thực tiễn áp dụng pháp luật bảo đảm nghĩa vụ trả nợ hoạt động cho vay, phân tích điểm bất cập quy định pháp luật bảo đảm tiền vay ngân hàng Từ tổng kết đưa số kiến nghị nhằm góp phần hồn thiện quy định pháp luật liên quan đến việc xác lập thực giao dịch bảo đảm tiền vay xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ Tác giả Nguyễn Thị Thanh Vân (2015), Các yếu tố ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ ngân hàng thương mại địa bàn thành phố Hồ Chí Minh, Luận văn quản trị kinh doanh Khái quát hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Các yếu tố ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ ngân hàng thương mại thành phố Hồ Chí Minh Một số kiến nghị nhằm nâng cao khả thu hồi nợ ngân hàng thương mại địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh Tác giả Nguyễn Minh Kiều (2012), Quản trị rủi ro tài chính, Đại học mở TP Hồ Chí Minh chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright, NXB Tài chính; Tác giả Nguyễn Thị Kim Nhung (2017), Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên; Tác giả Nguyễn Thị Hoài Phương (2013), “Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam”, Đại học kinh tế Quốc dân; tác giả Đinh Vũ Anh Tuấn (2013), Quản lý nợ có vấn đề ngân hàng thương mại Cổ phần Sài Gịn Cơng thương, Trường Đại học Kinh tế Tp Hồ Chí Minh Một số viết báo, tạp chí như: “Những điểm nghẽn cần giải để xử lý, thu hồi nợ cách triệt để có hiệu quả” - Theo Tạp chí Nghiên cứu khoa học kiểm tốn số 71 (Tháng 9/2013); “Nợ xấu – số thực trạng, nguyên nhân giải pháp” Ngô Minh Châu, Tổng giám đốc ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam; “Cần thực đồng giải pháp xử lý, thu hồi nợ ngân hàng thương mại Việt Nam” TS Nguyễn Thị Phương Lan, Phó Viện trưởng Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng; “Giải nợ xấu – vấn đề mấu chốt tái cấu hệ thống ngân hàng” nhóm tác giả Trung tâm thơng tin tư liệu số 1/2013; Các cơng trình nghiên cứu phân tích nhiều yếu tố tìm hiểu nhiều góc độ đa phần dừng góc độ nghiệp vụ ngành ngân hàng, chưa sâu khía cạnh pháp luật Cũng có số cơng trình nghiên cứu vấn đề xử lý, thu hồi nợ góc độ pháp luật Luận văn thạc sĩ Phạm Kim Thoa chuyên ngành Luật kinh tế “Pháp luật xử lý, thu hồi nợ ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam” (năm 2007) - Khoa luật – Đại học Quốc gia Hà Nội, Luận văn Thạc sĩ Đặng Thị Thanh Nga chuyên ngành luật kinh tế “Nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam” (năm 2014), Luận văn Thạc sĩ Nguyễn Thị Thu Hương chuyên ngành Luật kinh tế “Pháp luật xử lý nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam” (năm 2012) sâu vào phân tích vấn đề pháp lý hoạt động vay ngân hàng thương mại, qua luận văn đề xuất số giải pháp góp phần hồn thiện quy định pháp luật bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Các công trình, viết, luận văn, luận án, giáo trình đưa khái niệm pháp luật xử lý nợ hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam Ở góc độ định nêu phân tích đặc điểm xử lý nợ hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam Phân tích pháp luật xử lý, thu hồi nợ hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam qua thực trạng đề xuất giải pháp để giải nợ khó thu hồi, đặc biệt nợ xấu Việt Nam Do vậy, trình nghiên cứu đề tài luận văn, người viết có tiếp thu, kế thừa thành quả, giá trị mà nghiên cứu làm móng cho việc tiếp tục nghiên cứu đề tài lý luận thực tiễn Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu Trên sở vấn đề lý luận, thực trạng quy định pháp luật thực tiễn xử lý, thu hồi nợ Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng, đề xuất giải pháp hoàn thiện pháp luật bảo đảm thực pháp luật việc xử lý, thu hồi nợ hoạt động tín dụng ngân hàng 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt mục đích nghiên cứu đề ra, luận văn có nhiệm vụ cụ thể sau: Thứ nhất, nghiên cứu số vấn đề lý luận việc xử lý, thu hồi nợ hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam nay, sở làm rõ số khái niệm, nội dung liên quan đến công tác xử lý, thu hồi nợ hoạt động tín dụng Thứ hai, nghiên cứu, phân tích đánh giá thực trạng pháp luật hành thực tiễn áp dụng pháp luật xử lý, thu hồi nợ hoạt động tín dụng, qua thực tiễn VPBank, từ làm rõ ưu điểm, nhược điểm xử lý, thu hồi nợ hoạt động tín dụng Thứ ba, đề xuất số giải pháp hoàn thiện pháp luật việc xử lý, thu hồi nợ hoạt động tín dụng, qua thực tiễn VPBank để phù hợp với tình hình thực tế nay, bảo đảm hiệu lực, hiệu đáp ứng yêu cầu đặt giảm tỷ lệ nợ xấu đến mức thấp Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài nghiên cứu quan điểm, nhận định xử lý, thu hồi nợ hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại cơng trình nghiên cứu để làm rõ sở lý luận, đánh giá pháp luật thực tiễn áp dụng VPBank; Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ hoạt động tín dụng; Các quy định pháp luật văn liên quan hành xử lý, thu hồi nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại từ tìm giải pháp nhằm giải vấn đề liên quan đến nợ xấu quản lý nợ xấu VPBank 4.2 Phạm vi nghiên cứu Trong luận văn này, tác giả khơng sâu tìm hiểu tất vấn đề xử lý, thu hồi nợ mà tập trung nghiên cứu khía cạnh pháp lý, sở lý luận, thực tiễn nội dung pháp luật xử lý, thu hồi nợ ngân hàng thương mại Việt Nam, sâu tìm hiểu hoạt động xử lý, thu hồi nợ VPBank Trên sở phạm vi nghiên cứu này, tác giả đưa khuyến nghị cụ thể nhằm hoàn thiện hệ thống pháp luật xử lý, thu hồi nợ ngân hàng thương mại nói chung góp phần nâng cao hiệu xử lý, thu hồi VPBank nói riêng Thời gian: Từ năm 2016 đến hết năm 2019 Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp luận Luận văn trình bày dựa sở phương pháp luận chủ nghĩa Mác - Lênin nhà nước pháp luật quan điểm Đảng Nhà nước phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa thời kỳ đổi 10 đảm bảo an toàn, minh bạch trình kinh doanh, đồng thời phù hợp với thông lệ Quốc tế, Pháp luật xử lý, thu hồi nợ hoạt động cho vay ngân hàng thương mại cần sửa đổi, bổ sung hồn thiện theo tiêu chí sau: * Hoàn thiện quy định pháp luậtxử lý, thu hồi nợ Thứ nhất, hoàn thiện quy định phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Thống việc áp dụng phương pháp nội dung quản lý chất lượng phân loại nợ, trích lập, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tồn hệ thống tổ chức tín dụng sở đánh giá khả trả nợ khách hàng Việc phân loại nợ cần chi tiết hơn, tương ứng với kết xếp hạng tín nhiệm khách hàng ngân hàng để đưa vào nhóm nợ phù hợp Hiện nay, hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội ngân hàng, phần lớn khách hàng doanh nghiệp xếp hàng vào 10 - 16 nhóm (từ AAA đến D), nên việc phân loại nhóm nợ dựa vào kết xếp hạng Khách hàng xếp từ 10 - 16 nhóm có nhóm nợ chưa phản ánh xác mức độ rủi ro nhóm nợ Mặt khác, việc trích lập dự phòng rủi ro để bù đắp tổn thất phải hướng tới chia thành mức trích lập khác Ví dụ: 10 mức (từ 0% - 100%) không áp dụng mức Thứ hai, hoàn thiện quy trình xử lý tài sản bảo đảm, nâng cao hiệu giải pháp thực thi việc xử lý loại tài sản bảo đảm: Trong thực tế, việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn, tài sản bảo đảm không thực đầy đủ loại giấy tờ Khi cho vay, ngân hàng chủ động ràng buộc điều kiện pháp lý với bên vay bên có liên quan nhiều hợp đồng như: hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tín dụng, hợp đồng bảo lãnh rủi ro phát sinh việc xử lý thu hồi nợ ngân hàng ln gặp khó khăn Khó khăn xuất phát từ tính hiệu lực việc thực thi điều khoản khả cưỡng chế hợp đồng Thủ tục tố tụng phức tạp, thời gian thi hành vụ kiện tụng nhiều thời gian tốn Nếu không xử lý để thu hồi nợ nhanh chóng, với mức lãi suất nay, sau khoảng năm giá trị tài sản có cịn nửa Điều gây thiệt hại lớn cho ngân hàng thương mại Cần sửa đổi, bổ sung nội dung liên quan Bộ luật Dân lãi suất cho vay 71 tổ chức tín dụng phù hợp với Luật Ngân hàng Nhà nước Luật tổ chức tín dụng, bỏ khái niệm “hộ gia đình”, “tổ hợp tác”, làm rõ khái niệm “bảo lãnh”, “thế chấp”… Đồng thời, cần điều chỉnh số nội dung Luật Đất đai, Luật Kinh doanh bất động sản, Luật Đầu tư, Luật Doanh nghiệp… liên quan đến cho vay, xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng xử lý khoản nợ xấu VAMC mua từ tổ chức tín dụng Thứ ba, nâng cao hiệu việc thực thi luật phá sản doanh nghiệp gắn với chế chuyển vốn vay thành vốn cổ phần doanh nghiệp sau xếp lại: Các khoản nợ doanh nghiệp thuộc yếu có nguy phá sản chiếm phần đáng kể khoản nợ xấu Đối với doanh nghiệp hoạt động cầm chừng mà khơng lý gây nhiều khó khăn cho ngân hàng việc theo dõi, tận thu khoản nợ Điều ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Việc thiếu khung pháp lý rõ ràng cho hoạt động phá sản, lý tài sản bảo vệ chủ nợ nguyên nhân dẫn đến kế hoạch xử lý xử nợ xấu hệ thống ngân hàng hiệu Luật phá sản đời nhằm điều hịa lợi ích chủ nợ nợ người có liên quan Song Luật phá sản thiên bảo vệ nợ làm xói mịi giao dịch tài tạo tâm lý ỷ lại Hệ thống pháp luật lệch sang hướng có lợi cho nợ làm giả niềm tin bên cho vay, giảm động khuyến khích tiết kiệm, giảm hiệu kinh tế; đó, khơng gánh chịu hậu nghiêm trọng, nợ thiếu thận trọng cần thiết có động chấp nhận rủi ro q mức Chính vậy, việc xác lập quyền sở hữu tài sản liền với bảo vệ quyền sở hữu tài sản Bảo vệ chủ nợ việc bảo vệ quyền tài sản, giúp củng cố niềm tin nhà đầu tư khuyến khích tiết kiệm Tuy nhiên, bảo vệ chủ nợ không dừng lại việc ban hành khung pháp lý phá sản mà quan trọng việc thực hành quy tắc pháp luật thực tế Để giải vấn đề nợ xấu cách triệt để, Chính phủ cần phải xác lập quyền tài sản cách rõ ràng, có quyền chủ nợ tài sản bảo đảm quan trọng cần phải có chế thực thi hiệu quyền thực tế Thứ tư, tạo khung pháp lý hoàn thiện để vận hành Công ty Quản lý tài sản Việt Nam (VAMC) có hiệu Chính phủ cần tạo chế đủ mạnh cho định chế 72 tích cực xử lý, thu hồi nợ ngân hàng doanh nghiệp nhà nước Hoàn thiện sở pháp lý để VAMC trực tiếp xử lý tài sản, xử lý, thu hồi nợ tổ chức tín dụng thay quản lý khoản nợ dựa theo báo cáo từ ngân hàng thương mại nên xem xét để trao cho VAMC quyền hạn đặc biệt việc xử lý khoản nợ xấu chuyển giao để cắt giảm thủ tục pháp lý Quyền lực VAMC cần giao cụ thể với nguồn ngân sách định, gắn với thời hạn cụ thể để xử lý khoản nợ xấu mức cao Tuy nhiên, cần làm rõ VAMC công ty quản lý tài sản kho lưu giữ nợ xấu hệ thống tài Để đảm bảo nợ xấu ngân hàng khơng tiếp tục phát sinh, đồng thời xử lý, thu hồi nợ khơng phát sinh tiêu cực, Chính phủ cần thành lập ủy ban hỗn hợp xử lý, thu hồi nợ ngân hàng gồm nhiều thành phần: địa diện Chính phủ, Quốc Hội; ngân hàng nhà nước, Bộ Tài chính, Thanh tra Chính phủ đặc biệt xử lý, thu hồi nợ ngân hàng đơn vị nhà nước Xét dài hạn, VAMC nên hoạt động công ty mua bán nợ chuyên nghiệp để tạo tính cạnh tranh nâng cao hiệu hoạt động mua bán nợ xấu Thứ năm, xóa triệt tiêu tình trạng sở hữu chéo ngân hàng, cần có quy định khống chế tỷ lệ sở hữu cổ phần Do tác hại tình trạng sở hữu chéo ngân hàng mức báo động nước ta, ngân hàng Nhà Nước cần có văn thức nghiêm cấm tình trạng sở hữu chéo (từ trước đến ngân hàng Nhà Nước chưa có văn thức độc lập quy định cấm vấn đề này) Trước hết cấm sở hữu chéo doanh nghiệp với ngân hàng Bởi lẽ, nguồn vốn đầu vào ngân hàng phần lớn từ nguồn xã hội, huy động xã hội để phục vụ nhu cầu nhóm lợi ích Tiếp nghiêm cấm đến hình thức ngân hàng sở hữu doanh nghiệp, tức khơng có mơ hình gọi doanh nghiệp B ngân hàng A… Ngân hàng sở hữu định chế tài khác tiến tới hình thành mơ hình Tập đồn tài - ngân hàng Trong định chế tài mẹ định chế tài hoạch tốn hồn tồn độc lập, khơng có Ban điều hành tập đồn mà có Hội đồng quản trị tập đồn Thứ sáu,hồn thiện khn khổ pháp lý cho thị trường mua bán nợ, thúc đẩy thị trường mua bán nợ phát triển, đáp ứng yêu cầu phát sinh ngày đa dạng, phức tạp việc thống điều chỉnh quy định pháp luật mua bán nợ 73 văn pháp luật riêng điều cần thiết Theo đó, Chính phủ tổ chức xây dựng Nghị định để hướng dẫn chi tiết, cụ thể hoạt động mua bán nợ thống nhất, tạo thuận lợi cho phát triển thị trường mua bán nợ, tránh khó khăn tìm hiểu quy định pháp luật mua bán nợ trình thực giao dịch mua bán nợ Cụ thể: + Làm rõ khái niệm mua bán nợ, làm rõ chất pháp lý hoạt động mua bán nợ chuyển quyền sở hữu quyền đòi nợ (tài sản) từ bên bán nợ sang bên mua nợ theo nguyên tắc có đền bù Theo đó, ghi nhận khái niệm: Mua bán nợ việc bên bán nợ chuyển quyền sở hữu quyền đòi nợ cho bên mua nợ để nhận tiền, cịn bên mua nợ tốn cho bên bán nợ để nhận quyền sở hữu quyền đòi nợ theo thỏa thuận + Quy định rõ đối tượng giao dịch mua bán nợ quyền đòi nợ - dạng quyền tài sản lưu thông, trao đổi theo quy định Bộ luật Dân 2015 (khẳng định quyền địi nợ lưu thơng, trao đổi, mua bán với tính chất tài sản quy định Bộ luật Dân 2015) Thống sử dụng thuật ngữ “quyền đòi nợ” văn quy phạm pháp luật điều chỉnh mua bán nợ quy định đầy đủ chế chuyển quyền sở hữu quyền đòi nợ phù hợp với quy định Bộ luật Dân 2015 Quy định rõ ràng giải thích khái niệm “quyền địi nợ” để tạo thuận lợi cho bên việc vận dụng trình ký kết thực mua bán nợ theo hướng: Quyền đòi nợ quyền tài sản cá nhân, tổ chức sử dụng để yêu cầu cá nhân, tổ chức khác phải trả tài sản phát sinh từ hợp đồng theo quy định pháp luật + Xây dựng chế pháp lý rõ ràng để cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp tham gia vào giao dịch mua bán nợ với tư cách bên bán nợ, bên trung gian, bên môi giới… + Hoàn thiện quy định việc chuyển giao quyền sở hữu quyền đòi nợ theo hướng: Quy định rõ bên bán nợ phải có nghĩa vụ chuyển quyền sở hữu quyền đòi nợ cho bên mua nợ; Quy định rõ bên bán nợ có nghĩa vụ chuyển giấy tờ làm thủ tục chuyển quyền sở hữu quyền đòi nợ cho bên mua nợ theo thỏa thuận bên hợp đồng mua bán nợ Ngoài ra, cần trọng giải pháp như: nâng cao lực cơng ty mua bán nợ nước, 74 trọng thúc đẩy phạm vi hoạt động AMC, khuyến khích AMC tham gia mua bán khoản nợ ngân hàng khác việc xử lý nợ ngân hàng mẹ, để giảm bớt gánh nặng cho VAMC; phát triển thị trường mua bán nợ thứ cấp với tham gia nhà đầu tư ngồi nước; xây dựng quy trình, phương pháp định giá nợ, tài sản, cho phép VAMC định giá nợ xấu theo giá thị trường thương lượng phần lãi lỗ với tổ chức tín dụng, đồng thời quy định công ty tư vấn định giá tài sản công ty hoạt động độc lập Thứ bảy, xây dựng tạo điều kiện cho hoạt động tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập Từ kinh nghiệm nước có kinh tế thị trường phát triển, quốc gia thường xây dựng tổ chức định mức tín nhiệm độc lập, không nhà nước quản lý, thuộc sở hữu cổ đơng để xếp hạng tín nhiệm tổ chức Việc hình thành tổ chức có vai trị to lớn cho việc minh bạch hóa thơng tin Việt Nam có tổ chức xếp hạng tín nhiệm CIC, C&R quy mơ nhỏ Hồng Khơng có khoảng 700.000 doanh nghiệp có tới 60 cơng ty thơng tin tín nhiệm, Việt Nam có gần 345.000 doanh nghiệp khoảng 2,3 triệu thực thể kinh doanh khác, có doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thơng tin tín nhiệm Vì vậy, cần ban hành văn quy pháp pháp luật tạo chế, môi trường cho hoạt động kinh doanh tín nhiệm phát triển Chính phủ nên sẵn sàng mở cửa cho phép tổ chức xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp có uy tín giới vào hoạt động Việt Nam Khi đó, tổ chức tín nhiệm nước ngồi mang cơng nghệ quản lý ngành xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp, nguồn nhân lực cao kinh nghiệp xếp hạng doanh nghiệp hàng đầu giới vào Việt Nam 3.3 Một số giải pháp bảo đảm thực pháp luật xử lý, thu hồi nợ Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Thứ nhất, xây dựng ban hành văn nội VPBank cần ban hành kịp thời văn nội nói chung văn quy định, hướng dẫn hoạt động cho vay (có bảo đảm khơng bảo đảm) như: sách tín dụng, quy định bảo đảm tiền vay khoản vay dùng tài sản bảo đảm hình thành tương lai, hay hoạt động cho vay tín chấp mà FE credit triển khai… Xây dựng, nghiên cứu để sửa đổi thường xun quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng cho phù hợp với tình hình thực tiễn giai đoạn Cần 75 nghiên cứu hoàn thiện hệ thống biểu mẫu cấp tín dụng tài sản bảo đảm, trọng sửa đổi bổ sung mẫu hợp đồng bảo đảm tiền vay nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro Pháp luật chưa có quy định cụ thể trình tự, thủ tục xử lý nên cần thỏa thuận chi tiết điều khoản hợp đồng Thứ hai, hồn thiện quy trình thẩm định khoản vay nâng cao chất lượng thẩm định Ban hành, bổ sung chỉnh sửa sách, quy định hành có liên quan đến DN nhằm loại bỏ mâu thuẫn, thiếu đồng văn quy phạm pháp luật; Xây dựng hệ thống quy định cụ thể với chế tài xử phạt nghiêm minh việc góp vốn kinh doanh thành lập DN, ngành nghề kinh doanh, số liệu báo cáo toán giấy tờ, sổ sách DN; Sửa đổi ban hành luật quy định nhằm xây dựng khung pháp luật toàn diện đại hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động thẩm định tín dụng ngắn hạn nói riêng để tạo điều kiện dễ dàng cho ngân hàng thực thực thi chức Bên cạnh đó, cần trì sách kinh tế quán đảm bảo cho môi trường kinh tế ổn định; Hồn thiện hệ thống kế tốn, kiểm tốn Nhằm giúp đỡ ngân hàng thương mại nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, NHNN cần thực chức đạo xây dựng văn pháp luật chặt chẽ; nghiên cứu tập trung xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành áp dụng cho tồn hệ thống ngân hàng tài Việt Nam Bộ tiêu cung cấp cho ngân hàng nhìn khách quan tình hình DN, đồng thời giúp tiết kiệm thời gian chi phí ngân hàng ngân hàng không cần tự lập cho tiêu ngành riêng Khi nhận bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay, cần phân loại khách hàng vận dụng linh hoạt điều kiện mức vốn tự có khách hàng tham gia vào dự án cho phù hợp với tình hình thực tế Đối với thơng tin bất cân xứng điều kiện tại, ngân hàng chờ đợi mà phải chủ động khắc phục Yêu cầu cán tín dụng người tham gia định cho vay mẫn cán trách nhiệm cao công việc phát triển ngân hàng Cần tăng cường quản lý tài sản hình thành từ vốn vay, đặc biệt vật tư hàng hoá tham gia vào dự án thơng qua khâu tốn vốn Khắc phục quy định 76 manh mún pháp luật việc sàng lọc quy định rõ tài sản nhận chấp, không nhận chấp theo quy định pháp luật hành Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng, điều chỉnh kịp thời nội dung chưa phù hợp, sơ hở hợp đồng chấp, tín dụng, quy trình thẩm định tín dụng, định giá tài sản ngân hàng Thứ ba, nâng cao lực định giá, thẩm định tài sản bảo đảm qua cấu lại nợ Kiện tồn quy định pháp luật phải đồng thời với kiện toàn nhân lực, xây dựng quy chế quy định trình độ đặc điểm cán ngân hàng Các cán bộ, nhân viên VPBank cần tạo điều kiện để phát triển chuyên sâu nghiệp vụ VPBank cần thường xuyên tổ chức đào tạo hướng dẫn nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên - Tăng cường giám sát thu hồi nợ trực tiếp Cán tín dụng phải thường xuyên nhắc nhở, đốc thúc khách hàng đến kỳ tốn, khơng có tâm lý chủ quan, ỷ lại vào tài sản bảo đảm Tạo dựng mối liên hệ tích cực với khách hàng để hỗ trợ khách hàng kịp thời cần thiết tránh trường hợp khách hàng lẩn trốn khả trả nợ - Nâng cao trình độ đội ngũ thẩm định giá Để đạt mục tiêu phát triển nguồn nhân lực qua hai giai đoạn trên, cần triển khai đồng giải pháp như: Biên soạn lại theo hướng chuẩn hóa nâng cấp tài liệu bồi dưỡng, cấp Chứng bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên ngành thẩm giá cho cá nhân có nhu cầu học tập, bồi dưỡng để thi cấp Thẻ thẩm định viên giá Đồng thời, thực bồi dưỡng cập nhật kiến thức chuyên môn thẩm định giá cho đội ngũ thẩm định viên giá cấp thẻ theo hình thức: Mở khoá đào tạo, tập huấn cập nhật kịp thời kiến thức, tình hình thẩm định giá khu vực giới Kết thúc khoá đào tạo, học viên cấp giấy chứng nhận qua khoá đào tạo, bồi dưỡng, cập nhật kiến thức, nghiệp vụ thẩm định giá Triển khai tổ chức thi cấp Thẻ thẩm định viên giá theo quy định; Sửa đổi, cải tiến quy định hành tổ chức thi cấp thẻ thẩm định viên theo hướng mở rộng đối tượng phép dự thi cách hợp lý, có tiêu chí rõ ràng; nội dung thi phải nằm chương trình, nội dung đào tạo, bồi dưỡng cập nhật kiến thức 77 chuyên ngành thẩm định giá theo chương trình chuẩn Bộ Tài chính; bảo đảm đủ kiến thức bản, lực vận dụng kiến thức, hiểu biết thực hành thí sinh; phân loại trình độ thí sinh Đào tạo cập nhật kiến thức cho đội ngũ giảng viên thẩm định giá, kết hợp với nâng cao số lượng chất lượng đội ngũ giảng dạy chuyên ngành, góp phần quan trọng mục tiêu nâng cao chất lượng đội ngũ thẩm định viên giá Bên cạnh đó, cần tăng cường hiệu lực, hiệu biện pháp quản lý Nhà nước giá thẩm định giá, thành lập Trung tâm Dữ liệu quốc gia, Bồi dưỡng nghiệp vụ Dịch vụ giá thẩm định giá tạo hệ thống sở liệu đáng tin cậy phục vụ cho hoạt động thẩm định giá Đồng thời, nâng cao vai trò hoạt động Hội Thẩm định giá Việt Nam; Tăng cường hợp tác quốc tế lĩnh vực thẩm định, trước mắt Hiệp hội Thẩm định giá nước ASEAN (AVA) mà Việt Nam thành viên - Tích cực cấu lại nợ cho khách hàng dựa tiềm trả nợ Với khách hàng mà khả trả nợ đánh giá phục hồi tương lai, VPBank nên đề nghị tái cấu lại khoản nợ Việc cấu lại nợ VPBank cần tiến hành linh hoạt hơn, dựa đánh giá xác khả tài khách hàng Bên cạnh đó, để việc cấu nợ đạt hiệu quả, ngân hàng cần cung cấp dịch vụ tư vấn, hỗ trợ cho khách hàng - Xử lý khoản nợ có tài sản đảm bảo cách hiệu Hiện nay, nguồn thu quan trọng VPBank rủi ro xảy Vì vậy, cán tín dụng ngân hàng cần đánh giá định kỳ tài sản bảo đảm yêu cầu bổ sung giá tài sản giảm thị trường - Trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng hợp lý Dự phịng rủi ro tín dụng đóng vai trị quan trọng việc xử lý, thu hồi nợ ngân hàng Đây cách thức giải nhanh chóng tốn cơng sức việc xử lý, thu hồi nợ - Bán nợ Để giải pháp thực trở thành giải pháp xử lý, thu hồi nợ hiệu quả, điều kiện khách quan thị trường mua bán nợ phải phát triển khung pháp lý phải hồn thiện với sở Nghị số: 42/2017/QH14 NHNN Việt 78 Nam Ngoài ra, để thúc đẩy thị trường phát triển cần tham gia tích cực ngân hàng thương mại VPBank số Thứ tư, củng cố tổ chức máy Xây dựng Phòng quản lý rủi ro, xử lý nợ Phòng pháp chế vững mạnh Cần tách biệt chức định cho vay với thẩm định tín dụng; tách biệt chức thẩm định tín dụng định giá tài sản bảo đảm Khơng để lãnh đạo phịng, ban trực tiếp thẩm định tín dụng nằm thành phần biểu cho vay hội đồng tín dụng Bộ máy VPBank cần xây dựng theo hướng linh hoạt, hiệu Các quy trình xây dựng phải hạn chế đến mức thấp ảnh hưởng mang tính chất chủ quan cá nhân vào trình định cho vay Đồng thời, quy trình phải giảm thiểu việc tiếp xúc khách hàng cán thẩm định phê duyệt tín dụng Cùng với đó, tổ chức tín dụng phải tăng cường tính minh bạch, cơng khai hoạt động, đặc biệt hoạt động tín dụng; xử lý triệt để tình trạng sở hữu chéo, vi phạm giới hạn sở hữu vốn; ngăn chặn, xử lý vấn đề lợi ích nhóm, cổ đơng/nhóm cổ đơng lớn chi phối tổ chức tín dụng; Thực nghiêm túc yêu cầu, kiến nghị, cảnh báo quan tra nhà nước, quan kiểm toán nhà nước; Phối hợp chặt chẽ với quan bảo vệ pháp luật, quan chức việc phát xử lý vi phạm pháp luật; Đẩy mạnh tuyên truyền, giáo dục nâng cao nhận thức, hiểu biết pháp luật, nâng cao đạo đức nghề nghiệp thường xuyên thông tin cho cán bộ, nhân viên phương thức, thủ đoạn, vi phạm mới; Thực truyền thông, phổ biến giới thiệu sản phẩm dịch vụ, đặc biệt quy trình thủ tục cho khách hàng; bảo mật thông tin cá nhân, doanh nghiệp; Thực giao dịch tổ chức tín dụng quy định ngân hàng Nhà Nước nhằm phịng tránh, hạn chế rủi ro q trình thực hiện; Các tổ chức tín dụng phải kịp thời báo cáo ngân hàng Nhà Nước N vi phạm việc xử lý; khó khăn, vướng mắc, đề xuất, kiến nghị trình hoạt động để xem xét, xử lý Thứ năm, xây dựng quy trình chất lượng theo tiêu chuẩn ISO – hướng đến quản lý khoa học Hầu hết, ngân hàng thương mại Việt Nam (gồm ngân hàng liên doanh ngân hàng nước ngoài) triển khai hệ thống quản lý chất lượng theo 79 tiêu chuẩn ISO mức độ khác Nhiều ngân hàng triển khai đồng thời công cụ 5S, Lean, Sigma… từ đưa hệ thống quản lý chất lượng vào vận hành Đặc điểm chung ngân hàng vận hành hệ thống quản lý chất lượng tốt thành lập phận chuyên trách quản lý chất lượng hội sở định đại diện lãnh đạo quản lý chất lượng Ban Tổng Giám đốc đơn vị quản lý, coi trọng việc truyền bá mục tiêu, sứ mệnh, tầm nhìn, kế hoạch nhiệm vụ tới toàn thể cán bộ, nhân viên hệ thống đồng thời, trì lực lượng đánh giá theo định kỳ đột xuất đơn vị Công tác đào tạo, cập nhật hệ thống quản lý chất lượng, hướng dẫn triển khai công cụ quản lý chất lượng tổ chức nhằm nâng cao nhận thức hành động lãnh đạo cán hệ thống quản lý chất lượng với nội dung điều khoản cụ thể Hệ thống đánh giá ngồi trì hàng năm nhằm thẩm định cấp giấy chứng nhận đạt chuẩn Kết luận chương Từ tình hình nợ, nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam thực trạng áp dụng pháp luật cho thấy công tác xử lý nợ hạn việc làm đơn lẻ, mà chu trình tổng hợp, xen kẽ nhiều cách thức khác Việc xử lý nợ hạn, đòi hỏi thống từ việc áp dụng quy định pháp luật tới việc thực Công tác xử lý, thu hồi nợ làm đơn lẻ riêng hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước, mà chu trình tổng hợp, xen kẽ nhiều cách thức khác nhau, từ pháp luật, sách đến phương thức khác Chương luận văn tập trung đề xuất giải pháp hoàn thiện thực pháp luật xử lý, thu hồi nợ ngân hàng thương mại, nâng cao hiệu thực VPBank Các giải pháp đề xuất cần triển khai đồng qua tạo động lực nhằm hoàn thiện quy định pháp luật nói chung hiệu thực thi pháp luật ngân hàng thương mại nói riêng 80 KẾT LUẬN Nợ hạn vấn đề mà khơng mong muốn, kể từ phía bên cho vay bên vay, chất nợ hạn khoản vay đến hạn toán theo hợp đồng Tín dụng mà khách hàng khơng thực nghĩa vụ Ngân hàng Trên thực tế, nguyên nhân việc không trả nợ hạn việc sử dụng vốn vay khách hàng khơng hiệu quả, dẫn đến tình trạng Sau nghiên cứu, phân tích vấn đề lý luận, thực tiễn quy định pháp luật nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Ngoài việc nêu hạn chế, ưu điểm hệ thống pháp luật xử lý, thu hồi nợ hạn, tác giả đưa số ý kiến sau: Thứ nhất: Nhằm bảo đảm cho hoạt động ngân hàng thương mại đạt mục tiêu như: An tồn, hiệu quả, tính cạnh tranh cao, ngân hàng thương mại cần áp dụng biện pháp xử lý, thu hồi nợ hạn để bảo đảm an toàn cho hoạt động ngân hàng thương mại nhằm hạn chế rủi ro xảy mức thấp Thứ hai: Việc xây dựng hoàn thiện pháp luật xử lý, thu hồi nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại đặt cấp thiết hệ thống ngân hàng toàn kinh tế, đồng thời bảo đảm quyền lợi ích hợp pháp khách hàng Thứ ba: Để việc hoàn thiện pháp luật xử lý, thu hồi nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại an toàn, hiệu cao cần xây dựng qui định nhằm nâng cao hiệu việc xử lý, thu hồi nợ hạn, đặc biệt xây dựng qui định có tính chất dự báo, phòng ngừa, hạn chế nợ hạn Đồng thời, kết hợp nghiên cứu, tổng kết kinh nghiệm nước việc xây dựng pháp luật điều chỉnh việc xử lý, thu hồi nợ hạn Qua thời gian nghiên cứu lý luận khảo sát sơ thực tiễn công tác xử lý, thu hồi nợ hạn hoạt động tín dụng VPBank, luận văn khái quát nợ hạn công tác xử lý, thu hồi nợ hạn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Trên sở đó, luận văn vào thực tế tình hình nợ q hạn cơng tác xử lý, thu hồi nợ hạn hoạt động tín dụng 81 VPBank giai đoạn 2016 - 2019 Từ đó, mạnh dạn đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác xử lý, thu hồi nợ hạn hoạt động tín dụng VPBank Dù cố gắng nghiên cứu nghiêm túc chất vấn đề phức tạp nhạy cảm, khả thời gian nghiên cứu hạn chế, đề tài chắn khơng tránh khỏi thiếu sót Người viết mong nhận đóng góp Thầy, trao đổi đồng nghiệp để luận văn tiếp tục nghiên cứu góc độ sâu Tác giả hy vọng kiến nghị luận văn tài liệu để ngân hàng thương mại, quan có thẩm quyền tham khảo việc áp dụng xây dựng hoàn thiện qui định pháp luật xử lý, thu hồi nợ hạn nói riêng pháp luật ngân hàng nói chung hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam Với vai trò quan trọng phân ích , pháp luật xử lý, thu hồi nợ hạn pháp luật ngân hàng nói chung cần tiếp tục nghiên cứu sâu 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Vũ Tường Ân (2005), “Triển khai đề án xử lý nợ tồn đọng ngân hàng Ngoại thương Việt Nam”, Kỷ yếu hội thảo khoa học: Tái cấu NHTM nhà nước, thực trạng triển vọng - Hà Nội Trương Quốc Cường, Đào Minh Phúc, Nguyễn Đức Thắng (2010), Rủi ro tín dụng thương mại ngân hàng lý luận thực tiễn, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm, Nghị định bãi bỏ Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 1999 Chính phủ bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng, Hà Nội Chính phủ (2012), Nghị định số 11/2012/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung số điều nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 phủ giao dịch bảo đảm, Hà Nội Đào Ngọc Chuyền, Phạm Thị Nhát (2010), "Một số khó khăn xử lý, thu hồi nợ NHTM", Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (18), tr.49-51 Nguyễn Thị Thu Đông (2013), Nâng cao chất lượng tín dụng NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam trình hội nhập, Luận án Tiến sĩ Kinh Tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Nguyễn Thị Thu Hương (2012), Pháp luật xử lý NQH hoạt động cho vay NHTM Việt Nam, Luật văn Thạc sĩ Luật học, Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội Dương Thị Bạch Lan (2018), “Sự phát triển ngành Ngân hàng giai đoạn 2014 đến xu hướng lớn thời gian tới”, Nội san kinh tế, (9), Viện Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Phương Lan (2013), “Cần thực đồng giải pháp xử lý, thu hồi nợ NHTM Việt Nam” Kỷ yếu hội khoa học: Giải pháp xử lý, thu hồi nợ tiến trình tái cấu NHTM Việt Nam, NXB Thống kê, Hà Nội 10 Lê Quốc Lý (2013), “Trao đổi giải pháp xử lý, thu hồi nợ hệ thống NHTM Việt Nam”, Kỷ yếu hội thảo khoa học: Giải pháp xử lý, thu hồi nợ tiến trình tái cấu NHTM Việt Nam, NXB Thống kê, Hà Nội 11 Khoa Luật – Đại học Quốc gia Hà Nội (2015), Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 12 Ngân hàng nhà nước (2017), Chỉ thị 06/CT-NHNN ngày 20/7/2017 thực Nghị 42/2017/QH14 thí điểm xử lý, thu hồi nợ tổ chức tín dụng Quyết định 1058/QĐ-TTg phê duyệt Đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý, thu hồi nợ giai đoạn 2016-2020 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành, Hà Nội 13 Ngân hàng nhà nước (2018), Chỉ thị 05/CT-NHNN ngày 17/9/2018 tiếp tục đẩy mạnh cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý, thu hồi nợ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành, Hà Nội 14 Ngân hàng nhà nước (2019), Thông tư 32/2019/TT-NHNN ngày 31/12/2019 sửa đổi Thông tư 19/2013/TT-NHNN quy định mua, bán xử lý, thu hồi nợ Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành, Hà Nội 15 Ngân hàng nhà nước (2020), Văn hợp 06/VBHN-NHNN ngày 03/2/2020 hợp Thông tư quy định việc mua, bán xử lý, thu hồi nợ Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành, Hà Nội 16 Đoàn Ngọc Phúc (2016), “Những hạn chế thách thức hệ thống NHTM Nhà nước Việt Nam bối cảnh hội nhập Quốc tế”, Nghiên cứu kinh tế, (337) 17 Nguyễn Thị Hoài Phương (2013), Quản lý nợ xấu NHTM Việt Nam, Luận án Tiến sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 18 Quốc hội (2017), Nghị số 42/2017/QH14 ngày 21 tháng năm 2017 Quốc hội thí điểm xử lý, thu hồi nợ tổ chức tín dụng, Hà Nội 19 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội 20 Quốc hội (2013), Luật Đất đai, Hà Nội 21 Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức Tín dụng, Hà Nội 22 Quốc hội (2014), Luật Doanh nghiệp, Hà Nội 23 Quốc hội (2015), Bộ luật Dân sự, Hà Nội 24 Quốc hội (2009), Luật Quản lý nợ công, Hà Nội 25 Quốc hội (2017), Luật Quản lý nợ công, Hà Nội 26 Quốc hội (2017), Luật Các tổ chức Tín dụng sửa đổi, Hà Nội 27 Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 28 Nguyễn Thanh Tú, Nguyễn Thị Hồng Nhung (2013), "Thực trạng nợ xấu tổ chức tín dụng Việt Nam - Nguyên nhân số giải pháp từ sách pháp luật", Thị trường tài tiền tệ, (3, 4) 29 Đặng Đức Thành (2015), Giải nợ xấu từ gốc: Nợ xấu ngân hàng, NXB Đại học Quốc gia thành phố Hồ Chí Minh, Hồ Chính Minh 30 Thủ tướng Chính phủ (2017), Chỉ thị 32/CT-TTg ngày 19/7/2017 thực Nghị 42/2017/QH14 thí điểm xử lý, thu hồi nợ tổ chức tín dụng Thủ tướng Chính phủ ban hành 31 Đinh Thị Thanh Vân (2012), "So sánh nợ xấu, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Việt Nam thơng lệ quốc tế", Tạp chí Ngân hàng, (19), tr.5-12 32 Viện chiến lược sách Tài (2012), Cơ chế xử lý nợ: Xu hướng giới thực tiễn Việt Nam, Hà Nội 33 VPBank (2020), Báo cáo thực trạng thu hồi nợ giai đoạn 2016 - 2020, Hà Nội ... 40 Chương THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN XỬ LÝ, THU HỒI NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 2.1 Thực trạng quy định pháp luật xử lý, thu hồi nợ ngân hàng thương mại 2.1.1... trạng pháp luật thực tiễn xử lý, thu hồi nợ ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Chương 3: Giải pháp hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu áp dụng pháp luật xử lý, thu hồi nợ ngân hàng thương. .. THIỆN PHÁP LUẬT VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ, THU HỒI NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 68 3.1 Định hướng xử lý, thu hồi nợ Ngân hàng Thương mại cổ phần