Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Luật học: Pháp luật về quản lý sử dụng vốn của ngân hàng thương mại ở Việt Nam và thực tiễn tại Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình

Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Luật học: Pháp luật về quản lý sử dụng vốn của ngân hàng thương mại ở Việt Nam và thực tiễn tại Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình với mục đích nghiên cứu lý luận về quản lý sử dụng vốn và quản lý sử dụng vốn tại các ngân hàng thương mại cổ phần; nghiên cứu thực trạng áp dụng các quy định pháp luật về quản lý sử dụng vốn tại ngân hàng công thương Việt Nam;... Cùng tìm hiểu để nắm bắt nội dung thông tin tài liệu.

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

KHOA LUẬT

NGUYỄN NGỌC KIM CƯƠNG

PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM VÀ THỰC TIỄN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG

VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Hà Nội – 2014

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

KHOA LUẬT

NGUYỄN NGỌC KIM CƯƠNG

PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM VÀ THỰC TIỄN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG

VIỆT NAM CHI NHÁNH BA ĐÌNH

Chuyên ngành : Luật Kinh Tế

Mã số : 60 38 01 07

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Cán bộ hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ LAN HƯƠNG

Hà Nội – 2014

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan Luận văn là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các kết quả nêu trong Luận văn chưa được công bố trong bất kỳ công trình nào khác Các

số liệu, ví dụ và trích dẫn trong Luận văn đảm bảo tính chính xác, tin cậy và trung thực Tôi đã hoàn thành tất cả các môn học và đã thanh toán tất cả các nghĩa vụ tài chính theo quy định của Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội

Vậy tôi viết Lời cam đoan này đề nghị Khoa Luật xem xét để tôi có thể bảo

vệ Luận văn

Tôi xin chân thành cảm ơn!

NGƯỜI CAM ĐOAN

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ PHÁP LUẬT QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN

defined

1.1.1 Bản chất của vốn trong hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần

Error! Bookmark not defined

not defined

Bookmark not defined

1.2.1 Qui định về quản lý vốn chủ sở hữu Error! Bookmark not defined 1.2.2 Qui định quản lý vốn vay Error! Bookmark not defined

1.2.3.Qui định về tổ chức kiểm tra, kiểm soát trong nội bộ ngân hàng thương

mại cổ phần Error! Bookmark not defined

CHƯƠNG 2: THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VN – CHI NHÁNH BA

ĐÌNH Error! Bookmark not defined

2.1 Quan hệ giữa Ngân hàng TMCP Công thương VN và Ngân hàng TMCP Công

not defined

2.2.1 Cổ đông Nhà nước Error! Bookmark not defined 2.2.2.Cổ đông nước ngoài: Error! Bookmark not defined 2.2.3 Cổ đông khác Error! Bookmark not defined

2.3 Thực tiễn áp dụng pháp luật về quản lý sử dụng vốn tại Chi nhánh Ba Đình

Error! Bookmark not defined

2.3.1 Quản lý vốn huy động giữa NHCT VN và chi nhánh Ba Đình: Error!

Bookmark not defined

2.3.2.Quản lý vốn cho vay giữa NHCT VN và chi nhánh Ba Đình Error!

Bookmark not defined

2.3.3 Thực tiễn về kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại NHCT VN Error!

Bookmark not defined

2.4 Bất cập trong áp dụng pháp luật về quản lý sử dụng vốn tại chi nhánh Ba Đình Error! Bookmark not defined

2.4.2 Bất cập liên quan đến huy động vốn Error! Bookmark not defined

2.4.3 Bất cập liên quan đến hoạt động cho vay Error! Bookmark not defined

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT

VỀ QUẢN LÝ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ

PHẦN Error! Bookmark not defined

3.1.Phương hướng hoàn thiện pháp luật về quản lý sử dụng vốn tại NHTM Cổ phần Error! Bookmark not defined

3.2 Một số kiến nghị về pháp luật quản lý sử dụng vốn tại NHTM CP

defined

defined

3.2.3 Nhóm kiến nghị về quản lý vốn cho vayError! Bookmark not defined

3.2.4 Quản lý điều hành, kiểm tra kiểm soát nội bộ trong hệ thống NHTM CP

Error! Bookmark not defined

KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 4

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

STT Ký hiệu viết tắt Nguyên nghĩa

2 EWS Hệ thống cảnh báo sớm

3 FTP Cơ chế quản lý vốn tập trung

4 KSNB Kiểm soát nội bộ

5 NHTM CP Ngân hàng thương mại cổ phần

6 NHNN Ngân hàng nhà nước

7 NHCT VN Ngân hàng thương mại cổ phần

công thương Việt Nam

8 TCTD Tổ chức tín dụng

9 TSBĐ Tài sản bảo đảm

DANH MỤC BẢNG BIỂU

1 Bảng 2.1 Tỷ lệ vốn điều lệ NHCT VN thời điểm tháng

2 Bảng 2.2

So sánh vốn điều lệ và vốn chủ sở hữu của các ngân hàng lớn nhất tại Việt Nam (tại thời điểm tháng 5/2013)

37

3 Bảng 2.3 Cơ chế quản lý vốn tập trung FTP 44

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tình cấp thiết của đề tài

Ngân hàng thương mại đã hình thành tồn tại và phát triển hàng trăm năm nay gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa Sự phát triển của hệ thống ngân hàng có tác động rất lớn tới sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa, ngược lại nền kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế thị trường thì ngân hàng lại ngày càng hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được

Thị trường tài chính Việt Nam trong những năm gần đây đang chứng kiến bước phát triển nhanh chóng của các ngân hàng thương mại Nhất là trong giai đoạn hiện nay khi Việt Nam gia nhập Tổ chức thương mại thế giới WTO, các ngân hàng không ngừng tăng vốn, tăng dư nợ tín dụng, mở rộng mạng lưới chi nhánh hoạt động Là trung gian tài chính trong nền kinh tế, đối tượng của hoạt động ngân hàng chính là vốn,

và qui mô vốn của ngân hàng sẽ quyết định lợi nhuận mà nó kiếm được Việc quản lý

sử dụng vốn luôn giữ vai trò hết sức quan trọng vì nó liên quan tới việc duy trì và mở rộng thị phần, từ đó là sức cạnh tranh và tiềm năng phát triển của ngân hàng Xuất phát

từ vai trò quan trọng của hoạt động quản lý sử dụng vốn đối với mỗi ngân hàng thương mạinên pháp luật Việt Nam đã có những quy định khá khắt khe liên quan đến vấn đề này, nhằm đảm bảo hoạt động sử dụng vốn của các ngân hàng nằm trong khuôn khổ của pháp luật, hạn chế rủi ro, đồng thời mang lại hiệu quả cao nhất

NHCT VN – Chi nhánh Ba Đình là một trong những chi nhánh ngân hàng lớn, có uy tín trên địa bàn thành phố Hà Nội, là con chim đầu đàn trong hệ thống NHCT VN Ngân hàng luôn nhận định phải tuân thủ đúng các quy định pháp luật về quản lý sử dụng vốn như các tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu hay giới hạn tín dụng đối với khách hàng và tỷ lệ về khả năng chi trả Tuy nhiên, trong quá trình áp dụng các quy định về quản lý sử dụng vốn tại ngân hàng công thương vẫn còn một số vướng

mắc, hạn chế nhất định Xuất phát từ thực tế này, tôi đã chọn đề tài: “Pháp luật về

quản lý sử dụng vốn của ngân hàng thương mại ở Việt Nam và thực tiễn tại

Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình”

làm luận văn thạc sỹ của mình

2 Tình hình nghiên cứu đề tài

Tính đến thời điểm hiện nay đã có khá nhiều các bài viết hay các công trình nghiên cứu liên quan đến pháp luật quản lý sử dụng vốn tại ngân hàng thương mại tại Việt Nam

- Bài viết “Vốn chủ sở hữu trong các ngân hàng tại Việt Nam, các vấn đề về

quản trị vốn” của Th.s Lê Thị Lợi, bài đăng trên Tạp chí ngân hàng số 2/2013 Bài

viết đi từ các vấn đề phát sinh trong quản lý vốn chủ sở hữu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam và thực tiễn những quy định pháp luật về vấn đề quản lý vốn chủ sở hữu Bài viết đề cập đến các nội dung dưới cái nhìn tổng thể, không đi sâu phân tích thực tế tại một ngân hàng thương mại cụ thể nào

- Bài viết “Những tín hiệu tích cực từ quy định mới về các tỷ lệ đảm bảo an toàn

trong hoạt động ngân hàng ở Việt Nam”tác giả Đoàn Thái Sơn, đăng trên trang

Web Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bài viết phân tích những tín hiệu tích cực từ

Thông tư 13/2010/TT-NHNN Quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt

động của các tổ chức tín dụng, thông qua việc tìm hiểu những sai lầm của nước Mỹ,

sự hình thành các chuẩn mực quốc tế về đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng và những quy định về đảm bảo an toàn trong hoạt động của các ngân hàng ở Việt Nam

- Luận văn thạc sĩ “Tìm hiểu pháp luật về hoạt động cho vay của các tổ chức

tín dụng và các biện pháp bảo đảm an toàn” của Lê Mai Phương, Đại học Luật

Thành phố Hồ Chí Minh, năm 2011 Đề tài đã làm rõ một số vấn đề lý luận cơ bản liên quan trực tiếp đến hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng về pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng Căn cứ vào quy định của pháp luật hiện hành và thực tiễn áp dụng để phát hiện những bất cập trong hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng Đồng thời đưa ra các giải pháp hoàn thiện pháp luật về hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng và các biện pháp bảo đảm an toàn

Những công trên chủ yếu đề cập đến những quy định pháp luật liên quan đến các nguồn vốncụ thể của ngân hàng thương mại và là những nghiên cứu chung,

chưa tập trung vào một ngân hàng cụ thể nào Với nội dung đề tài: “Pháp luật về

quản lý sử dụng vốn của ngân hàng thương mại ở Việt Nam và thực tiễn tại Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh Ba Đình” tác

giả sẽ đi sâu phân tích một cách có hệ thống các quy định pháp luật về quản lý sử dụng vốn tại ngân hàng thương mại, áp dụng các quy định này vào thực tế NHCT

VN – Chi nhánh Ba Đình, hy vọng sẽ đưa ra những đóng góp mới, có ý nghĩa lý luận và thực tiễn sâu sắc

3.Mục đích nghiên cứu của đề tài:

Đề tài được thực hiện với một số mục đích sau đây:

- Nghiên cứu lý luận về quản lý sử dụng vốn và quản lý sử dụng vốn tại các ngân hàng thương mại cổ phần

- Nghiên cứu thực trạng áp dụng các quy định pháp luật về quản lý sử dụng vốn tại ngân hàng công thương Việt Nam

- Xây dựng và đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện quy định pháp luật

về quản lý sử dụng vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần ở Việt Nam

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: Pháp luật về quản lý sử dụng vốn tại các ngân hàng thương mại nói chung

Phạm vi nghiên cứu: Tại Ngân hàng TMCP Công thương VN – CN Ba Đình

5 Phương pháp nghiên cứu:

Để thực hiện luận văn này, người viết sử dụng các phương pháp nghiên cứu phù hợp với tính chất và yêu cầu của đề tài như phương pháp tổng hợp, phương pháp phân tích, phương pháp liệt kê, phương pháp so sánh, phương pháp chứng minh

Luận văn sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp nhằm đánh giá các quy định của pháp luật về quản lý sử dụng vốn của các ngân hàng thương mại Bên cạnh

đó, thông qua phương pháp điều tra để nghiên cứu thực trạng quản lý và sử dụng vốn của các ngân hàng thương mại cổ phần Trên cơ sở đó, đưa ra những phân tích,

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Văn bản pháp luật

1 Bộ tài chính (2014), Thông tư 21/2014/TT-BTC ngày 14/02/2014 về việc ban

hành Quy chế hoạt động của người đại diện theo ủy quyền đối với phần vốn Nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp, Hà Nội

2 Chính phủ (2006), Nghị định số 141/NĐ – CP ngày 22/11/2006 quy định

mức vốn pháp định của các TCTD, Hà Nội

3 Chính phủ (2011), Nghị định 10/2011/NĐ-CP ngày 26/01/2011 về việc sửa

đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 về ban hành danh mục mức vốn pháp định của các tổ chức tín dụng, Hà Nội

4 Chính phủ (2013), Nghị định số 219/2013/NĐ-CP ngày 26/12/2013 của

Chính phủ quy định về quản lý vay, trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp không được chính phủ bảo lãnh, Hà Nội

5 Chính phủ (2011), Nghị định số 59/2011/NĐ-CP ngày 18/7/2011 của Chính phủ

về chuyển doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước thành công ty cổ phần, Hà Nội

6 Chính phủ (2013), Nghị định số 189/2013/NĐ-CP ngày 20/11/2013 của

Chính Phủ sửa đổi bổ sung một số điều của Nghị định số 59/2011/NĐ-CP ngày 18/7/2011 của Chính phủ về việc chuyển doanh nghiệp 100% vốn Nhà nước thành công ty cổ phần, Hà Nội

7 Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 của

Chính phủ về giao dịch bảo đảm, Hà Nội

8 Ngân hàng nhà nước (2005), Quyết định 457/QĐ-NHNN của NHNN ban

hành ngày 19/04/2005 quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh của các TCTD

9 Ngân hàng nhà nước (2006), Quyết định số 191/QĐ – BHTG7 ban hành

ngày 18/8/2006 về thông tin báo cáo áp dụng đối với các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi là NHTM

10 Ngân hàng nhà nước (2008), Quyết định số 187/QĐ-NHNN về việc điều

chỉnh DTBB đối với các TCTD ban hành ngày 16/01/2008

11 Ngân hàng nhà nước (2008), Quyết định số 2560/QĐ-NHNN ngày 03/11/2008

của Thống đốc NHNN về việc điều chỉnh tỷ lệ DTBB đối với các TCTD

12 Ngân hàng nhà nước (2008), Quyết định số 2811/QĐ-NHNN ngày

20/11/2008 về việc điều chỉnh tỷ lệ DTBB đối với các TCTD

13 Ngân hàng nhà nước (2008), Quyết định Số: 1160/2004QĐ-NHNN ngày

13/9/2004 của NHNN về việc ban hành quy chế tiền gửi tiết kiệm

14 Ngân hàng nhà nước (2008), Quyết định số 2951/QĐ-NHNN ngày 03/12/2008

về việc điều chỉnh tỷ lệ DTBB đối với TCTD của Thống đốc NHNN

15 Ngân hàng nhà nước (2009), Quyết định số 379/QĐ-NHNN về việc điều

chỉnh tỷ lệ dự DTBB đối với các TCTD ban hành ngày 24/02/2009

16 Ngân hàng nhà nước (2013), Thông tư số 07/2013/TT-NHNN quy định về

việc kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng ban hành ngày 14/3/2013

17 Ngân hàng nhà nước (2009), Thông tư số 15/2009/TT-NHNN ban hành ngày

10/08/2009 sửa đổi một số điều khoản của Quyết định số 457/QĐ-NHNN về

tỷ lệ vốn ngắn hạn tài trợ cho vay trung dài hạn của TCTD

18 Ngân hàng nhà nước (2010), Thông tư 13/2010/TT-NHNN của NHNN ban

hành ngày 20/05/2010 quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàn của TCTD

19 Ngân hàng nhà nước (2010), Thông tư số 19/2010/TT-NHNN ban hành ngày

27/09/2010 của NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của thông tư số 13/2010/TT-NHNN quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong họat động của tổ chức tín dụng

20 Ngân hàng Nhà nước (2012), Thông tư số 21/2012/TT-NHNN ngày

18/6/2012 của Ngân hàng nhà nước Việt Nam quy định về hoạt động cho vay, đi vay, mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá giữa các tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, Hà Nội

21 Ngân hàng Nhà nước (2012), Thông tư số 04/2012/TT-NHNN ngày

08/3/2012 Quy định về nghiệp vụ nhận ủy thác và ủy thác của tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài, Hà Nội

22 Ngân hàng Nhà nước (2011), Thông tư số 02/2011/TT-NHNN quy định lãi

suất huy động vốn tối đa bằng đồng Việt Nam của các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội

23 Ngân hàng Nhà nước (2014), Nghị định 26/2014/NĐ-CP về tổ chức và hoạt

động của Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng, Hà Nội

24 Ngân hàng TMCP Công thương VN (2011), Quyết định số

1168/QĐ-HĐQT-NHCT35 Quy định thực hiện bảo đảm cấp tín dụng Mã số Qđ.35.03

25 Ngân hàng TMCP Công thương VN (2013), Quyết định số

1773/2013/QĐ-HĐQT-NHCT17Quy chế tạm thời về Tổ chức và hoạt động của Bộ máy kiểm tra kiểm soát nội bộ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Mã số QC.17.03.III

26 Ngân hàng TMCP Công thương VN (2013), Quyết định số

047/2013/QĐ-BKS-NHCT43 Quy chế tổ chức và hoạt động của Ban kiểm soát Ngân hàng TMCP CTVN Mã số QC.43.01.II

27 Ngân hàng TMCP Công thương VN (2010), Quyết định số

222/2010/QĐ-HĐQT-NHCT35 Quy định cho vay các tổ chức kinh tế Mã số QĐ.35.12

28 Ngân hàng TMCP Công thương VN (2012), Quyết định số 2185/2012/

QĐ-HĐQT-NHCT35 Quy định tạm thời cho vay đối với cá nhân, hộ gia đình Mã

số QĐ 35.18.II

29 Quốc hội (2005), Bộ luật dân sự, Hà Nội

30 Quốc hội (2005), Luật doanh nghiệp, Hà Nội

31 Quốc Hội (2010), Luật chứng khoán năm 2006 được sửa đổi bổ sung năm

2010, Hà Nội

32 Quốc hội (2010), Luật các tổ chức tín dụng, Hà Nội

33 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội

34 Quốc hội (2005), Luật Nhà ở, Hà Nội

35 Quốc hội (2012), Luật bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội