XỬ LÝ NỢ XẤU THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM TỪ THỰC TIỄN NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB)

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI VŨ VIỆT ANH XỬ LÝ NỢ XẤU THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM TỪ THỰC TIỄN NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT KINH TẾ HÀ NỘI – 2020 VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI VŨ VIỆT ANH XỬ LÝ NỢ XẤU THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM TỪ THỰC TIỄN NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB Ngành: Luật kinh tế Mã số: 8380107 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PSG.TS LÊ THỊ THU THỦY HÀ NỘI – 2020 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp này, thời gian qua nhận giúp đỡ tận tình thầy giáo, đồng nghiệp gia đình, bè bạn Đặc biệt, tơi xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến PGS.TS Lê Thị Thu Thủy - người hướng dẫn, định hướng cách thức nghiên cứu giải vấn đề luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến lãnh đạo, chuyên viên, cán Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam dành thời gian góp ý hoạt động xử lý nợ xấu, tạo điều kiện, đồng thời cung cấp tài liệu nghiên cứu, liệu thực tiễn xử lý nợ xấu quý Ngân hàng để tơi hồn thiện luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bè bạn động viên, giúp đỡ Mặc dù cố gắng thời gian có hạn, kinh nghiệm thân vấn đề nghiên cứu nhiều hạn chế nên luận văn tránh khỏi sai sót định Rất mong q thầy, đồng nghiệp đóng góp ý kiến để luận văn hoàn thiện Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Học Viên Vũ Việt Anh MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU VÀ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm, đặc điểm, nguyên nhân nợ xấu ngân hàng thương mại 1.2 Khái niệm, đặc điểm xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 11 1.3 Các biện pháp xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 12 1.4 Khái niệm, nội dung pháp luật xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 17 Chương 2: CÁC QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TIỄN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM 19 2.1 Các quy định pháp luật Việt Nam xử lý nợ xấu NHTM 19 2.2 Thực tế thực thi pháp luật xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam 42 Chương 3: ĐỊNH HƯỚNG, CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG QUỐC TẾ VIỆT NAM 54 3.1 Định hướng hoàn thiện quy định pháp luật về xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại 54 3.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam đảm phận thẩm định rủi ro Bởi vì, nay, cán khởi tạo đề xuất tín dụng đồng thời cán thẩm định giá tài sản bảo đảm, hoạt động thẩm định giá tài sản phân tán xảy trường hợp số cán không chuyên sâu, không nắm bắt giá trị thị trường tài sản 70 xác định giá cao giá trị thị trường; số cán áp lực tiêu kinh doanh giao, vay chấp nhận định giá cao giá trị thực tế, tất điều gây rủi ro tổn thất khách hàng không trả nợ cho ngân hàng Thứ sáu, kiểm sốt có hiệu sau giải ngân: Kiểm tra trước vay từ việc thẩm định, tái thẩm định dự án sau cho vay nợ xấu xuất Thời điểm sau cho vay, nợ xấu không đến từ phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích, mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền từ phương án kinh doanh vào mục đích khơng minh bạch, hiệu Thứ bảy, tăng cường kiểm tra, giám sát tín dụng: Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam cần tăng cường theo dõi, giám sát, kiểm tra sau cấp tín dụng thực biện pháp hiệu để nâng cao chất lượng tín dụng, phòng ngừa rủi ro Đồng thời nâng cao nghiệp vụ thẩm định, đánh giá hiệu quả, cấp tín dụng thu hồi nợ khách hàng, khách hàng người có liên quan theo quy định pháp luật, đặc biệt trường hợp cấp tín dụng 15% 25% vốn tự có Thứ tám, nâng cao chất lượng chuyên nghiệp cán tín dụng, đào tạo cán chun mơn, nghiệp vụ mức độ am hiểu ngành nghề kinh doanh Thứ chín, chủ thể xử lý nợ VIB Trung tâm xử lý nợ trực thuộc VIB Công ty quản lý khai thác tài sản Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam ( VIBAMC) chưa có chức xử lý nợ Vì vậy, VIB nên cân nhắc bán nợ/ủy quyền cho VIBAMC để xử lý khoản nợ VIB nhằm thống quy trình xử lý nợ kiêm xử lý tài sản bảo đảm, làm rõ vai trò chức năng, sứ mệnh VIB AMC 71 Tiểu kết chương Như vậy, từ việc phân tích quy định pháp luật Việt Nam xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại thực tiễn thực thi Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam chương II, Chương III luận văn tác giả nêu lên định hướng, giải pháp giúp hoàn thiện pháp luật xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Qua đó, tác giải đưa số giải pháp nhằm nâng hiệu xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam, cụ thể giải pháp vấn đề mua bán nợ xấu, chủ thể xử lý nợ xấu, xử lý tài san bảo đảm để xử lý nợ xấu số giải pháp khác 72 KẾT LUẬN Xử lý nợ xấu đóng vai trị quan trọng việc bảo vệ quyền lợi ngân hàng thương mại cho vay Việt Nam Mặc dù Việt Nam ban hành nhiều văn pháp luật lĩnh vực này, nhiên vấn đề thực thi pháp luật cịn nhiều khó khăn, vướng mắc Vì vậy, luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận nợ xấu xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại, đánh giá thực trạng pháp luật Việt Nam vấn đề thực tiễn thực thi Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam Trên sở đó, luận văn đưa giải pháp định hướng, hoàn thiện pháp luật Luận văn bước đầu nghiên cứu, đánh giá pháp luật xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam cụ thể ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam Qua đó, luận văn đề xuất số giải pháp hoàn thiện pháp luật xử lý nợ xấu gắn với thực tiễn ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam nói riêng Các giải pháp đưa tập trung vào nhóm vấn đề: giải pháp phịng ngừa nợ xấu; giải pháp xử lý nợ xấu; hoàn thiện quy định áp dụng thực thi quy định xử lý nợ xấu; giải pháp công ty quản lý khai thác tài sản VAMC, VIBAMC; giải pháp vấn đề pháp luật xử lý tài sản bảo đảm ….Thông qua định hướng, giải pháp này, đề tài mong muốn phần đóng góp vào hồn thiện hoạt động xử lý nợ xấu diễn nước ta thực tế Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam 73 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Basel Committee on Banking Supervision 2002 Thạch Bình, Cụ thể hóa quy định xử lý nợ xấu đăng Thời báo Ngân hàng ngày 14/7/2017 Chính phủ (2006), Nghị định 163/2006/NĐ-CP giao dịch bảo đảm Chính phủ (2013), Nghị định 53-2013/NĐ-CP thành lập, tổ chức hoạt động công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam ngày 15 tháng 05 năm 2013 Chính phủ (2016), Nghị định 69/2016/NĐ-CP Chính phủ điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ Chính phủ (2016), Nghị định 69/2016/NĐ-CP điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ CIEM, Giaỉ nợ xấu – vấn đề mấu chốt tái cấu hệ thống ngân hàng, Trung tâm thơng tin tư liệu só 1/2013 Bùi Đức Giang (2017), Xử lý tài sản bảo đảm theo nghị xử lý nợ xấu: Vẫn điểm trừ đăng báo Kinh tế Sài Gòn Online ngày 09/8/2017; https://tuoitre.vn/bat-cap-nao-khien-doanh-nghiep-kho-tiep-can-goi-tindung-250-000-ti-20200406171008211.htm 10 Nguyễn Thường Lạng – Trường Đại học Kinh tế quốc dân Công ty AMC: Bước ngoặt xử lý nợ xấu” 11 Cấn Văn Lực, Vướng mắc xử lý nợ xấu theo Nghị 42 https://cafef.vn/nhung-vuong-mac-trong-xu-ly-no-xau-theo-nghi-quyet-42va-de-xuat-thao-go-20190214113235953.chn 12 Nguyễn Mai Ly- Melbourne - The coastal capital of the southeastern Australian state of Victoria “ Thực trạng pháp luật Việt Nam mua bán nợ tổ chức có tài sản bất động sản” 13 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2015), Điều Thông tư 09/2015/TTNHNN quy định hoạt động mua, bán nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh 74 ngân hàng nước Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành 14 Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (2019), Báo cáo 06 tháng đầu năm 2019 tình hình thu hồi nợ tồn hàng 15 Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam, Báo cáo 06 tháng đầu năm 2020 tình hình thu hồi nợ tồn hệ thống 16 Nguyễn Thị kim Nhung, “ Một số vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại” http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/mot-so-van-de-ve-rui-ro-tin- dung-cua-ngan-hang-thuong-mai-133627.html 17 Quốc hội (2015), Bộ Luật dân 2015 18 Quốc hội, Nghị 42/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu 19 Quy định quy trình xử lý nợ xấu – VIB 20 Đỗ Phú Thọ, “Nợ xấu” không xấu, https://www.qdnd.vn/kinh-te/cac-vande/no-xau-khong-qua-xau-392960 21 Thông tư số 14/2014/TT-NHNN ngày 20/05/2014: Sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN 22 Trà Đình Thứ (2014), Luận văn thạc sĩ luật học; Khoa Luật – Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội, 2014 23 Đỗ Thị Hà Thương; ThS Trần Nguyễn Cẩm Lai; Công ty quản lý tài sản Việt Nam – từ lý thuyết đến thực tiễn; Tạp chí Ngân hàng số 14/2014 (đăng trang web Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 01/11/2017) 24 Trường Đại học Luật Hà Nội “Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam - Tập II”, NXB Công an nhân dân – 2017; 25 Trường Đại học Luật Hà Nội “Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam - Tập II”, NXB Công an nhân dân – 2017; 26 VIB; “Nghị 42 hiệu hơn” https://www.vib.com.vn/wps/portal?1dmy&page=news.detail&urile=wcm:path:/ vib-vevib-vn/sa-news/press-corner/nghi-quyet-42-van-co-the-hieu-qua-hon 27 Viện Khoa học pháp lý – Bộ Tư pháp; Từ điển luật học; Nxb Từ điển Bách 75 khoa & Nxb Tư pháp; Hà Nội; 2006; trang 425 76 ... ĐỊNH PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ THỰC TIỄN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM 19 2.1 Các quy định pháp luật Việt Nam xử lý nợ xấu NHTM 19 2.2 Thực. .. LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI VŨ VIỆT ANH XỬ LÝ NỢ XẤU THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM TỪ THỰC TIỄN NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB Ngành: Luật kinh tế Mã số: 8380107 NGƯỜI... 2.2 Thực tế thực thi pháp luật xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam 42 Chương 3: ĐỊNH HƯỚNG, CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG