Như một quy luật tất yếu của quá trình phát triển kinh tế xã hội, sự chuyển biến xu hướng sản xuất, tiêu dùng từ “nâu” sang “xanh” không chỉ là sự thể hiện bước tiến của xã hội trong bối cảnh nguồn tài nguyên ngày càng cạn kiệt, môi trường suy giảm nghiêm trọng mà còn thể hiện sự quyết tâm của Chính phủ trong thúc đẩy mô hình tăng trưởng kinh tế từ nâu sang xanh. Khác với mô hình tăng trưởng nâu, mô hình tăng trưởng xanh là một nội dung quan trọng của phát triển bền vững, đảm bảo phát triển kinh tế nhanh, hiệu quả, bền vững, là mô hình tăng trưởng phải do con người và vì con người, góp phần tạo việc làm, xóa đói giảm nghèo, nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của người dân dựa trên tăng cường đầu tư vào bảo tồn, phát triển và sử dụng hiệu quả các nguồn vốn tự nhiên, giảm phát thải khí nhà kính, cải thiện nâng cao chất lượng môi trường, qua đó kích thích tăng trưởng kinh tế. Các trụ cột của tăng trưởng xanh là: i) khoa học và công nghệ hiện đại; ii) sử dụng năng lượng tái tạo thân thiện với môi trường; iii) tiêu dùng hàng hóa, sản phẩm dịch vụ ít gây tổn hại nhất đối với môi trường. Nói cách khác, mô hình tăng trưởng xanh là mô hình tăng trưởng có trách nhiệm không chỉ với hiện tại mà còn cả tương lai cũng như với “Mẹ thiên nhiên” là trái đất nơi con người sinh sống. Mục tiêu của tăng trưởng xanh đã được xác định là tiến tới nền kinh tế cácbon thấp, làm giàu vốn tự nhiên trở thành xu hướng chủ đạo trong phát triển kinh tế bền vững; giảm phát thải và tăng khả năng hấp thụ khí nhà kính dần trở thành chỉ tiêu bắt buộc và quan trọng trong phát triển kinh tế xã hội với ba nhiệm vụ chiến lược là: 1. Giảm cường độ phát thải khí nhà kính và thúc đẩy sử dụng năng lượng sạch, năng lượng tái tạo; 2. Xanh hóa sản xuất; 3. Xanh hóa lối sống và thúc đẩy tiêu dùng bền vững. Để thực hiện được các mục tiêu của phát triển kinh tế xanh, Chiến lược quốc gia về tăng trưởng xanh ban hành kèm theo Quyết định số 1393QĐTTg ngày 25092012 của Thủ tướng Chính phủ đã đề ra giải pháp ban hành cơ chế, chính sách khuyến khích các tổ chức tài chính, các doanh nghiệp, nhất là các doanh nghiệp nhỏ và vừa triển khai các hoạt động sản xuất kinh doanh theo tiêu chí tăng trưởng xanh thông qua việc sử dụng hệ thống các công cụ tài chính, tín dụng, thị trường để khuyến khích và hỗ trợ phát triển kinh tế xanh, sản phẩm xanh để từng bước tiến đến xây dựng hệ thống quản lý, giao dịch phát thải khí nhà kính, thuế, phí cácbon. Từ các định hướng mang tính chiến lược cho việc chuyển đổi mô hình kinh tế Việt Nam theo tiêu chí tăng trưởng xanh cho thấy, nguồn tài chính đóng vai trò quan trọng cho việc đạt được các mục tiêu tăng trưởng xanh. Nguồn tài chính cho tăng trưởng xanh bao gồm tài chính của các doanh nghiệp, của các trung gian tài chính. Trong điều kiện nền kinh tế Việt Nam trong các giai đoạn phát triển vừa qua, nguồn vốn tín dụng vẫn chiếm ưu thế hơn so với các nguồn tài chính khác trong việc đáp ứng nhu cầu của các thành phần kinh tế, trong đó có mục tiêu phát triển kinh tế xanh.
CHÍNH SÁCH PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG XANH VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ ĐẶT RA TRONG CÁC QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VỀ CẤP TÍN DỤNG Đặt vấn đề Như quy luật tất yếu trình phát triển kinh tế xã hội, chuyển biến xu hướng sản xuất, tiêu dùng từ “nâu” sang “xanh” không thể bước tiến xã hội bối cảnh nguồn tài nguyên ngày cạn kiệt, môi trường suy giảm nghiêm trọng mà thể tâm Chính phủ thúc đẩy mơ hình tăng trưởng kinh tế từ nâu sang xanh Khác với mơ hình tăng trưởng nâu, mơ hình tăng trưởng xanh nội dung quan trọng phát triển bền vững, đảm bảo phát triển kinh tế nhanh, hiệu quả, bền vững, mơ hình tăng trưởng phải người người, góp phần tạo việc làm, xóa đói giảm nghèo, nâng cao đời sống vật chất tinh thần người dân dựa tăng cường đầu tư vào bảo tồn, phát triển sử dụng hiệu nguồn vốn tự nhiên, giảm phát thải khí nhà kính, cải thiện nâng cao chất lượng mơi trường, qua kích thích tăng trưởng kinh tế Các trụ cột tăng trưởng xanh là: i) khoa học công nghệ đại; ii) sử dụng lượng tái tạo thân thiện với mơi trường; iii) tiêu dùng hàng hóa, sản phẩm dịch vụ gây tổn hại mơi trường Nói cách khác, mơ hình tăng trưởng xanh mơ hình tăng trưởng có trách nhiệm khơng với mà tương lai với “Mẹ thiên nhiên” trái đất nơi người sinh sống Mục tiêu tăng trưởng xanh xác định tiến tới kinh tế các-bon thấp, làm giàu vốn tự nhiên trở thành xu hướng chủ đạo phát triển kinh tế bền vững; giảm phát thải tăng khả hấp thụ khí nhà kính dần trở thành tiêu bắt buộc quan trọng phát triển kinh tế - xã hội với ba nhiệm vụ chiến lược là: Giảm cường độ phát thải khí nhà kính Xem thêm: - Trần Ngọc Ngoạn, Chính sách thúc đẩy tăng trưởng xanh kinh nghiệm quốc tế thực tiễn Việt Nam, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội, 2016 - Kim Ngọc, Nguyễn Thị Kim Thu, Xu hướng phát triển kinh tế xanh giới, Tạp chí Khoa học xã hội Việt Nam số 5(90)-2015, tr.9-17 thúc đẩy sử dụng lượng sạch, lượng tái tạo; Xanh hóa sản xuất; Xanh hóa lối sống thúc đẩy tiêu dùng bền vững Để thực mục tiêu phát triển kinh tế xanh, Chiến lược quốc gia tăng trưởng xanh ban hành kèm theo Quyết định số 1393/QĐ-TTg ngày 25/09/2012 Thủ tướng Chính phủ đề giải pháp ban hành chế, sách khuyến khích tổ chức tài chính, doanh nghiệp, doanh nghiệp nhỏ vừa triển khai hoạt động sản xuất kinh doanh theo tiêu chí tăng trưởng xanh thông qua việc sử dụng hệ thống cơng cụ tài chính, tín dụng, thị trường để khuyến khích hỗ trợ phát triển kinh tế xanh, sản phẩm xanh để bước tiến đến xây dựng hệ thống quản lý, giao dịch phát thải khí nhà kính, thuế, phí các-bon Từ định hướng mang tính chiến lược cho việc chuyển đổi mơ hình kinh tế Việt Nam theo tiêu chí tăng trưởng xanh cho thấy, nguồn tài đóng vai trò quan trọng cho việc đạt mục tiêu tăng trưởng xanh Nguồn tài cho tăng trưởng xanh bao gồm tài doanh nghiệp, trung gian tài chính.2 Trong điều kiện kinh tế Việt Nam giai đoạn phát triển vừa qua, nguồn vốn tín dụng chiếm ưu so với nguồn tài khác việc đáp ứng nhu cầu thành phần kinh tế, có mục tiêu phát triển kinh tế xanh Nguồn tài cho tăng trưởng xanh: Vốn tín dụng đóng vai trò quan trọng chủ yếu Nguồn tài cho phát triển kinh tế xanh Việt Nam đa dạng Luật Ngân sách nhà nước quy định chi cho nghiệp bảo vệ môi trường thuộc nhiệm vụ chi ngân sách trung ương (Điểm I, Khoản 3, Điều 36, Luật Ngân sách nhà nước 2015) ngân sách địa phương (Điểm h, Khoản 2, Điều 38, Luật Ngân sách nhà nước 2015) Luật Bảo vệ môi trường 2014 quy định chi đầu tư phát triển bảo vệ môi trường gồm chi cho dự án xây dựng, cải Xem: - Viên Thế Giang, Tài cho phát triển kinh tế xanh Việt Nam: Khn khổ sách, pháp luật thực tiễn thực thi, Tạp chí Phát triển Khoa học Công nghệ (Đại học quốc gia TP.HCM), tập 20, Q.2, 2017, tr.55-69 - The Inquiry, UNEP, Green Finance for Devloping coutries: Needs, Concerns and Innovations, May, 2016 tạo công trình xử lý chất thải, xây dựng trang bị trạm quan trắc phân tích mơi trường Nhà nước quản lý; đầu tư phương tiện, trang thiết bị phòng ngừa, ứng phó, khắc phục nhiễm, suy thối, cố mơi trường; ứng phó với biến đổi khí hậu; bảo tồn đa dạng sinh học; cải tạo nguồn nước bị nhiễm, trồng chăm sóc xanh nơi cơng cộng, khu vực cơng ích (Khoản Điều 147) Bên cạnh nguồn tài có nguồn tài hỗ trợ từ phía Nhà nước thơng qua sách ưu đãi thuế, đất đai doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh hàng hóa dịch vụ thân thiện với mơi trường Nguồn tài hỗ trợ từ phía Nhà nước doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh hàng hóa dịch vụ thân thiện với mơi trường giúp cho doanh nghiệp giảm thiểu nguồn tài phải nộp cho ngân sách Nhà nước từ doanh nghiệp có thêm nguồn tài để phục vụ cho hoạt động doanh nghiệp Nguồn tài doanh nghiệp phục vụ cho mục tiêu phát triển xanh tập trung vào việc thúc đẩy hoạt động sản xuất hàng hóa, cung ứng dịch vụ thân thiện với môi trường Các doanh nghiệp kinh tế ý thức vị trí, tầm quan trọng việc cung cấp sản phẩm sạch, thân thiện với mơi trường, có lợi cho sức khỏe người tiêu dùng Đây tín hiệu đáng mừng cho việc xây dựng kinh tế xanh Việt Nam, song, trở ngại lớn nguồn tài doanh nghiệp khơng thể đáp ứng nhu cầu đầu tư cho dự án sản xuất kinh doanh theo tiêu chí tăng trưởng xanh Do vậy, nguồn vốn tín dụng tín dụng đóng vai trò quan trọng cho việc khắc phục nhược điểm Nguồn vốn tín dụng cung cấp thơng qua hai hình thức: nguồn vốn tín dụng nhà nước thơng qua chương trình hỗ trợ, ưu đãi doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thân thiện với môi trường nguồn vốn tín dụng thực thơng qua nghiệp vụ kinh doanh tổ chức tín dụng Ở giai đoạn đầu chuyển đổi sang kinh tế xanh, nguồn vốn tín dụng thơng qua chương trình ưu đãi Nhà nước chiếm ưu Khi kinh tế phát triển theo tiêu chí tăng trưởng xanh, nguồn vốn tín dụng từ tổ chức tín dụng chiếm ưu Trong giai đoạn này, bảo đảm tiêu chuẩn môi trường tiêu chí để cấp tín dụng Pháp luật cấp tín dụng hành dành quyền chủ động cho tổ chức tín dụng việc lựa chọn khách hàng, dự án đầu tư, chịu trách nhiệm kết thẩm định cấp tín dụng Khn khổ pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng xanh: hai bất cập lớn Hoạt động cung ứng nguồn vốn cho thị trường tổ chức tín dụng thực thơng qua nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao toán, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác (Khoản 14 Điều Luật Tổ chức tín dụng 2010) Có hai nhược điểm lớn khuôn khổ pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng xanh Việt Nam nhận thấy là: Thứ nhất, tiêu chí xanh chưa đề cập đến khuôn khổ pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng Cụ thể là: - Pháp luật cho vay tổ chức tín dụng khách hàng hành chưa có quy định hoạt động cho vay dự án đầu tư, kinh doanh đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế xanh mà quy định nguyên tắc cho vay “Hoạt động cho vay tổ chức tín dụng khách hàng thực theo thỏa thuận tổ chức tín dụng khách hàng, phù hợp với quy định Thông tư cho vay tổ chức tín dụng khách hàng quy định pháp luật có liên quan bao gồm pháp luật bảo vệ mơi trường”3 nên suy luận, tổ chức tín dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn không rơi vào nhu cầu vốn không cho vay Mặt khác, khái niệm “pháp luật bảo vệ mơi trường” rộng, Luật Bảo vệ môi trường 2014 quy định hoạt động bảo vệ mơi trường; sách, biện pháp nguồn lực để bảo vệ môi trường; quyền, nghĩa vụ trách nhiệm quan, tổ chức, hộ gia đình cá nhân bảo vệ môi trường.4 - Thông tư 07/2015/TT-NHNN ngày 25-6-2015 Ngân hàng Nhà nước quy định bảo lãnh ngân hàng dừng lại việc quy định Khoản Điều Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng Điều Luật Bảo vệ môi trường 2014 nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng.5 Yêu cầu bảo lãnh ngân hàng phục vụ cho phát triển kinh tế xanh không đê cập điều kiện để cấp bảo lãnh.6 - Đối với hoạt động cho thuê tài xác định việc cấp tín dụng trung hạn, dài hạn sở hợp đồng cho thuê tài đề cập đến điều kiện để thực hoạt động cho thuê tài chính.7 - Đối với nghiệp vụ bao toán; nghiệp vụ chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác, Quyết định số 1096/2004/QĐNHNN ngày 06/09/2004 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Ban hành Quy chế hoạt động bao tốn tổ chức tín dụng Thông tư 04/2013/TT-NHNN ngày 01/03/2013 Ngân hàng Nhà nước quy định hoạt động chiết khấu công cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác khơng có quy định ưu tiên đáp ứng điều kiện mơi trường để tổ chức tín dụng bao tốn khách hàng có nhu cầu Việc không quy định phát triển kinh tế xanh pháp luật cấp tín dụng hành dẫn tới hệ tổ chức tín dụng nói không dự án đầu tư kinh doanh đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế xanh Bởi lẽ, dự án đầu tư kinh doanh theo yêu cầu tăng trưởng xanh đòi hỏi vốn đầu tư lớn, thời gian thu hồi vốn chậm, hàm lượng khoa học công nghệ sản Thông tư số 13/2017/TT-NHNN ngày 29/09/2017 Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 07/2015/TT-NHNN ngày 25 tháng năm 2015 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định bảo lãnh ngân hàng khơng có quy định thể nội dung TCTD bảo lãnh cho tổ chức, cá nhân phát triển kinh tế xanh vay vốn ngân hàng để thực dự án đầu tư kinh doanh đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế xanh Theo quy định Điều 10 Thông tư 07/2015/TT-NHNN ngày 25/6/2015 Ngân hàng Nhà nước quy định bảo lãnh ngân hàng Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước xem xét, định cấp bảo lãnh, bảo lãnh đối ứng, xác nhận bảo lãnh cho khách hàng khách hàng có đủ điều kiện sau đây: Có đầy đủ lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân theo quy định pháp luật Nghĩa vụ bảo lãnh nghĩa vụ tài hợp pháp Được tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước cấp bảo lãnh đánh giá có khả hồn trả lại số tiền mà tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phải trả thay thực nghĩa vụ bảo lãnh Điều 113 Luật tổ chức tín dụng 2010 quy định điều kiện để cấp tín dụng hình thức cho th tài là: Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê nhận chuyển quyền sở hữu tài sản cho thuê tiếp tục thuê theo thỏa thuận hai bên; Khi kết thúc thời hạn cho thuê theo hợp đồng, bên thuê quyền ưu tiên mua tài sản cho thuê theo giá danh nghĩa thấp giá trị thực tế tài sản cho thuê thời điểm mua lại; Thời hạn cho thuê tài sản phải 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản cho thuê đó; Tổng số tiền thuê tài sản quy định hợp đồng cho thuê tài phải giá trị tài sản thời điểm ký hợp đồng phẩm kinh tế xanh cao hơn… Do vậy, thực tiễn kinh doanh, tổ chức tín dụng trọng vào việc tìm kiếm dự án đầu tư kinh doanh có thời gian quay vòng vốn nhanh, khả thu hồi vốn bảo đảm Thứ hai, pháp luật cấp tín dụng hành chưa có quy định sản phẩm tín dụng cho tăng trưởng xanh Tăng trưởng tín dụng xanh dừng lại biện pháp mang tính khuyến nghị chủ động triển khai xây dựng chương trình, sách tín dụng xanh nhằm tăng dần tỷ trọng tín dụng xanh cấu danh mục đầu tư tín dụng tổ chức tín dụng như: i) Xây dựng triển khai thực giải pháp thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh nhằm khuyến khích hoạt động kinh doanh thân thiện với môi trường xã hội: nghiên cứu phát triển sản phẩm tín dụng xanh, triển khai chương trình tín dụng có sách khuyến khích dự án, phương án sản xuất kinh doanh có mục tiêu tăng trưởng xanh; ii) Cải thiện chất lượng dịch vụ, tạo điều kiện thuận lợi cho việc tăng trưởng tín dụng xanh, quan tâm tài trợ dự án, phương án sản xuất kinh doanh thực tăng trưởng xanh; iii) Tập trung ưu tiên cấp tín dụng xanh cho ngành kinh tế thực bảo tồn, phát triển sử dụng hiệu tài nguyên thiên nhiên; sử dụng thành tựu khoa học công nghệ tiên tiến; sử dụng lượng tiết kiệm hiệu quả; phát triển lượng sạch, lượng tái tạo; sử dụng công nghệ, thiết bị thân thiện với môi trường, sản xuất sản phẩm thân thiện với mơi trường Do đó, tổ chức tín dụng chưa đầu tư phát triển sản phẩm tín dụng xanh đáp ứng yêu cầu cần tăng trưởng xanh nước ta Việc không quy định sản phẩm tín dụng xanh rào cản lớn tổ chức, cá nhân có nhu cầu vốn phục vụ cho tăng trưởng xanh Thiết lập khuôn khổ pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng xanh Việt Nam 4.1 Những khởi động ban đầu cho việc tạo lập sách tín dụng xanh Một nhiệm vụ Ngân hàng Nhà nước quy định Quyết định số 403/QĐ-TTg ngày 20-3-2014 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Kế hoạch hành động quốc gia tăng trưởng xanh giai đoạn 2014 – 2020 là: Hoàn thiện thể chế tăng cường lực hoạt động tài - tín dụng ngân hàng thương mại phục vụ tăng trưởng xanh với ba giải pháp xác định là: - Rà soát, điều chỉnh hồn thiện thể chế tài tín dụng cho phù hợp với mục tiêu tăng trưởng xanh - Tổ chức đào tạo, tập huấn nhằm tăng cường lực cho ngân hàng thương mại tổ chức tài hoạt động tài - tín dụng xanh - Xây dựng phát triển dịch vụ tài - ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp thực tăng trưởng xanh Thực tiễn cho thấy, yêu cầu phát triển tín dụng xanh quy định văn pháp luật, lúc đó, việc cấp tín dụng cho dự án sản xuất kinh doanh đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế xanh phải trách nhiệm, nghĩa vụ tổ chức tín dụng, biện pháp để thực trách nhiệm xã hội hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng Nói cách khác, định hướng nguồn vốn tín dụng phục vụ cho phát triển kinh tế xanh chưa nhìn nhận định hướng chiến lược, kế hoạch dài hạn với nhiều biện pháp cụ thể để thực Dưới góc độ định hướng sách hoạt động quản lý, Ngân hàng Nhà nước ban hành số văn để thực Quyết định 1393/QĐ-TTg ngày 25/9/2012 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt chiến lược quốc gia tăng trưởng xanh; Quyết định 403/QĐ-TTg ngày 20/3/2014 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Kế hoạch hành động quốc gia tăng trưởng xanh giai đoạn 2014 – 2020 ngành Ngân hàng như: - Quyết định số 1552/QĐ-NHNN ngày 06/08/2015 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Ban hành kèm theo Quyết định Kế hoạch hành động ngành Ngân hàng thực Chiến lược quốc gia tăng trưởng xanh đến năm 2020 - Quyết định số 1604/QĐ-NHNN, ngày 07/8/2018 việc phê duyệt Đề án phát triển ngân hàng xanh Việt Nam - Chỉ thị số 03/CT-NHNN ngày 24/3/2015 việc thúc đẩy tín dụng xanh quản lý rủi ro môi trường xã hội hoạt động cấp tín dụng Đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng, tổ chức tín dụng tập trung phát triển đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, đặc biệt huy động vốn, cấp tín dụng, tốn với chất lượng cao mạng lưới phân phối phát triển hợp lý nhằm cung ứng đầy đủ, kịp thời, thuận tiện dịch vụ, tiện ích ngân hàng cho kinh tế thời kỳ đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa; phát triển hệ thống dịch vụ ngân hàng đa dạng, đa tiện ích định hướng theo nhu cầu kinh tế sở tiếp tục nâng cao chất lượng hiệu dịch vụ ngân hàng truyền thống, đồng thời, tiếp cận nhanh hoạt động ngân hàng đại dịch vụ tài chính, ngân hàng có hàm lượng cơng nghệ cao theo yêu cầu Chiến lược phát triển ngành Ngân hàng đến năm 2010, tầm nhìn đến năm 2020 Sản phẩm tín dụng xanh chưa tổ chức tín dụng quan tâm xây dựng Từ thực trạng cho thấy, xây dựng sách cho tín dụng xanh quan nhà nước có thẩm quyền quan tâm đề cập giải pháp quan trọng cho việc thiết lập sở sách cho phát triển tín dụng xanh Việt Nam Trong giai đoạn nay, xây dựng văn pháp luật để cụ thể hóa định hướng phát triển tín dụng xanh bước để thực hóa mục tiêu tăng trưởng xanh xác định đến năm 2020 tầm nhìn đến năm 2050 4.2 Các vấn đề pháp lý cần quan tâm xây dựng sách tín dụng xanh Việt Nam Một là, khuyến khích loại hình tổ chức tín dụng cung cấp tín dụng cho hoạt động phát triển kinh tế xanh, bao gồm hoạt động sản xuất xanh tiêu dùng xanh Khi xây dựng khuôn khổ pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng xanh cần lưu ý đến đặc thù tổ chức tín dụng để bảo đảm tham gia nhiều tổ chức tín dụng vào việc cấp tín dụng xanh Cụ thể: - Đối với quỹ tín dụng nhân dân,8 tổ chức tài vi mơ9 xuất phát từ đặc thù hoạt động lĩnh vực ngân hàng nên đặt trọng tâm sách tín dụng xanh phục vụ cho hoạt động tiêu dùng hoạt động sản xuất thành viên - Đối với tổ chức tín khác cấp tín dụng xanh khách hàng có nhu cầu, ngân hàng thương mại - thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh nhằm mục tiêu lợi nhuận Hai là, làm rõ nội hàm khái niệm tín dụng xanh Hiện nay, hoạt động ngân hàng thuật ngữ sử dụng phổ biến ngân hàng xanh hiểu theo nghĩa rộng nghĩa hẹp từ đưa mơ hình ngân hàng xanh với năm cấp độ10 Theo chúng tôi, cần tiếp cận bước theo hướng xây dựng Theo quy định Khoản Điều Luật Tổ chức tín dụng 2010 Quỹ tín dụng nhân dân tổ chức tín dụng pháp nhân, cá nhân hộ gia đình tự nguyện thành lập hình thức hợp tác xã để thực số hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Luật Hợp tác xã nhằm mục tiêu chủ yếu tương trợ phát triển sản xuất, kinh doanh đời sống Theo quy định Khoản Điều Luật tổ chức tín dụng 2010: Tổ chức tài vi mơ loại hình tổ chức tín dụng chủ yếu thực số hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp doanh nghiệp siêu nhỏ 10 Nguyễn Thị Minh Huệ, Trần Thị Thanh Tú nghiên cứu “Vai trò sản phẩm ngành ngân hàng hướng tới phát triển đầu tư xanh (ngân hàng xanh)” cho rằng: Theo nghĩa rộng ngân hàng xanh ngân hàng bền vững, đó, định đầu tư cần nhìn vào tranh lớn hành động cách có lợi cho người tiêu dùng, kinh tế, xã hội môi trường Ngân hàng phát triển bền vững đặt lợi ích ngân hàng gắn liền với lợi ích xã hội, môi trường Theo nghĩa hẹp, “Ngân hàng xanh” hoạt động nghiệp vụ ngân hàng khuyến khích hoạt động mơi trường giảm phát thải cacbon Nói cách khác, Ngân hàng xanh ngân hàng cung cấp dịch vụ có gắn với cam kết môi trường đầu tư cho vay sản xuất xanh, Mơ hình Ngân hàng xanh cấp độ, cụ thể là: Cấp độ 1: Thực hoạt động phụ, cách tài trợ cho kiện “xanh” tham gia hoạt động công cộng (hầu hết ngân hàng cấp độ này); Cấp độ 2: Tách bạch phát triển dự án hoạt động kinh doanh, đó, ngân hàng phát triển thêm sản phẩm dịch vụ xanh riêng biệt (chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ) bổ sung vào danh mục sản phẩm ngân hàng truyền thống; Cấp độ 3: Hoạt động kinh doanh có hệ thống, đó, hầu hết quy trình, sản phẩm ngân hàng tuân thủ nguyên tắc “xanh”, cấu tổ chức ngân hàng thiết kế để hỗ trợ tác động “xanh” giác độ: người, quy trình, ngun tắc mục đích; Cấp độ 4: Sáng kiến cân hệ sinh thái tầm chiến lược, hoạt động ngân hàng xanh không giới hạn phạm vi nghiệp vụ đơn lẻ mà mở rộng thành mạng lưới, liên minh, đối thoại cộng đồng, hay toàn hệ sinh thái nhằm đạt tính bền vững yếu tố xã hội – mơi trường tài Cấp độ 5: Sáng kiến cân hệ sinh thái chủ động, đó, hoạt động ngân hàng xanh tương tự cấp độ song thực cách chủ động, có mục đích, khơng phải hoạt động ứng phó thay đổi bên ngồi sáng kiến tầm chiến lược cấp độ ngân hàng xanh theo nghĩa hẹp, nghĩa xác định cụ thể ngành nghề lĩnh vực ưu tiên cấp tín dụng nhằm hình thành mảng tín dụng xanh hoạt động cấp tín dụng tổ chức tín dụng Khi tín dụng xanh định hình tiến hành xây dựng ngân hàng xanh theo nghĩa rộng, tức xây dựng ngân hàng phát triển bền vững làm rõ thể nội dung nguyên tắc bảo vệ môi trường hoạt động cấp tín dụng vấn đề quan trọng cần quan tâm Ba là, cụ thể hóa sách “Đa dạng hóa nguồn vốn đầu tư cho bảo vệ môi trường”11 để tổ chức tín dụng tham gia tham gia chủ thể cung ứng nguồn vốn tín dụng phục vụ cho phát triển kinh tế xanh Việt Nam Với quy định này, tổ chức tín dụng chủ động xây dựng chiến lược kinh doanh góp phần thúc đẩy nhanh trình chuyển đổi kinh tế Việt Nam sang mơ hình tăng trưởng hay phát triển kinh tế xanh Đồng thời với giải pháp trên, pháp luật cấp tín dụng dụng cần có quy định rõ ràng quy định quyền từ chối cấp tín dụng dự án đầu tư sản xuất kinh doanh hành vi bị cấm theo quy định Luật Bảo vệ mơi trường 2014 12 Ngồi giải pháp cần nghiên cứu thành lập Quỹ tín dụng xanh cấp quốc gia với mục đích huy động nguồn vốn phục vụ cho việc phát triển tín dụng xanh hỗ trợ vốn để tổ chức tín dụng cho vay dự án xanh; bảo lãnh cho dự án xanh tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng Quy định tỷ lệ trích nguồn thu từ phí thuế bảo vệ mơi trường, thuế tài nguyên, Nguồn:http://gdprte.ueb.edu.vn/Fuploads/Vai%20tro%20cua%20Ngan%20hang%20xanh%20huong%20toi %20phat%20trien%20va%20dau%20tu%20xanh.pdf 11 Khoản Điều Luật Bảo vệ môi trường 2014 12 Điều Luật Bảo vệ môi trường 2014, hành vi bị cấm bao gồm: - Khai thác nguồn tài nguyên sinh vật phương tiện, công cụ, phương pháp hủy diệt, không thời vụ sản lượng theo quy định pháp luật - Thải chất thải chưa xử lý đạt quy chuẩn kỹ thuật môi trường; chất độc, chất phóng xạ chất nguy hại khác vào đất, nguồn nước khơng khí - Đưa vào nguồn nước hóa chất độc hại, chất thải, vi sinh vật chưa kiểm định tác nhân độc hại khác người sinh vật - Thải khói, bụi, khí có chất mùi độc hại vào khơng khí; phát tán xạ, phóng xạ, chất ion hóa vượt quy chuẩn kỹ thuật môi trường - Gây tiếng ồn, độ rung vượt quy chuẩn kỹ thuật môi trường - Nhập khẩu, cảnh chất thải từ nước ngồi hình thức - Sản xuất, kinh doanh sản phẩm gây nguy hại cho người, sinh vật hệ sinh thái; sản xuất, sử dụng nguyên liệu, vật liệu xây dựng chứa yếu tố độc hại vượt q quy chuẩn kỹ thuật mơi trường lệ phí bảo vệ môi trường để bổ sung cho nguồn vốn hoạt động quỹ tín dụng xanh quốc gia Bốn là, nghiên cứu xây dựng sách lãi suất phù hợp thực cấp tín dụng xanh theo hướng ưu tiên hỗ trợ lãi suất điều kiện tiếp cận nguồn vốn tín dụng dự án đầu tư thân thiện với môi trường cấp tín dụng ưu đãi cho dự án giảm CO2, sản xuất sử dụng lượng sạch, sản phẩm sạch; dự án tiết kiệm lượng, nước, nhiên liệu; để giảm chất thải ô nhiễm; để xây dựng khai thác sở lượng tái tạo (địa nhiệt, lượng sinh học, thủy điện, lượng gió, lượng mặt trời… Năm là, quy định phòng ngừa rủi ro dự án cấp tín dụng xanh Hầu hết dự án kinh tế xanh cần nguồn vốn lớn, thời gian thu hồi vốn lâu, đồng thời, dự án phải đối mặt với nhiều rủi ro Do đó, nghiên cứu bổ sung quy định dự phòng rủi ro tổ chức tín dụng cấp tín dụng cho dự án đầu tư kinh doanh xanh, thân thiện với môi trường Sáu là, nghiệp vụ cấp tín dụng nên tập trung vào nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh ngân hàng, cho th tài Ngồi ra, cần nghiên cứu xây dựng chế phối hợp tổ chức tín dụng cấp tín dụng xanh để bảo đảm cung ứng đủ nguồn vốn cho dự án phát triển kinh tế xanh quy mô lớn, đồng thời giúp giảm thiểu rủi ro cho hoạt động cấp tín dụng xanh ... khổ pháp luật điều chỉnh hoạt động cấp tín dụng xanh cần lưu ý đến đặc thù tổ chức tín dụng để bảo đảm tham gia nhiều tổ chức tín dụng vào việc cấp tín dụng xanh Cụ thể: - Đối với quỹ tín dụng. .. lược cấp độ ngân hàng xanh theo nghĩa hẹp, nghĩa xác định cụ thể ngành nghề lĩnh vực ưu tiên cấp tín dụng nhằm hình thành mảng tín dụng xanh hoạt động cấp tín dụng tổ chức tín dụng Khi tín dụng xanh. .. pháp luật cấp tín dụng dụng cần có quy định rõ ràng quy định quy n từ chối cấp tín dụng dự án đầu tư sản xuất kinh doanh hành vi bị cấm theo quy định Luật Bảo vệ môi trường 2014 12 Ngoài giải pháp