Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của hộ nông dân và nâng cao hiệu quả tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện đức thọ tỉnh hà tĩnh

luận văn, khóa luận, chuyên đề, đề tài

PHẦN I

MỞ ĐẦU1.Tính cấp thiết của đề tài

Phát triển kinh tế là mục tiêu cho tất cả các quốc gia trên thế giới trong đó có ViệtNam Với chủ trương đổi mới chuyển từ cơ chế kế hoạch hoá tập trung sang cơ chếthị trường có sự điều tiết của nhà nước, nền kinh tế của Việt Nam đã có được nhiềuthành tựu to lớn Tuy nhiên để hoàn thành công cuộc CNH- HĐH mà Đảng và nhànước ta đã đề ra chúng ta còn rất nhiều thách thức trong đó có việc đáp ứng nhu cầu vềvốn cho đầu tư và phát triển Để bắt kịp với tiến trình kinh tế quốc tế, đặc biệt là khinước ta vừa mới gia nhập WTO thì phát triển toàn diện đất nước, rút ngắn khoảng cáchgiữa kinh tế thành thị và nông nghiệp nông thôn là một vấn đề rất quan trọng Nước tahiện nay là một nước nông nghiệp với gần 80% dân số sống ở nông thôn, hơn 70% laođộng trong nông nghiệp, sản xuất hàng hoá chưa phát triển, đơn vị sản xuất chủ yếu làkinh tế hộ gia đình năng suất thấp, quy mô ruộng đất, vốn, tiềm lực còn nhỏ bé, việc

áp dụng khoa học công nghệ vào sản xuất còn hạn chế, trình độ dân chúng nhìn chungchưa hiểu biết nhiều về nền sản xuất hàng hoá Trong nền kinh tế nước ta hiện nay,nền kinh tế hộ sản xuất chiếm vị trí vô cùng quan trọng, để mở rộng quy mô và đổimới trang thiết bị cũng như tham gia vào các quan hệ kinh tế khác, thì hộ sản xuất đềucần vốn tín dụng Ngân hàng chính là nguồn cung cấp vốn đáp ứng nhu cầu đó Ngânhàng nói chung, Ngân hàng nông nghiệp nói riêng đã từng bước mở rộng và hoàn thiện

cơ chế cho vay kinh tế hộ sản xuất Trong quá trình đầu tư vốn đã khẳng định đượchiệu quả của đồng vốn cho vay và khả năng quản lý, sử dụng vốn của các hộ nông dâncho sản xuất kinh doanh, mở rộng thêm nghành nghề, phát triển chăn nuôi trồng trọt,tăng sản phẩm cho xã hội, tăng thu nhập cho gia đình và hoàn trả vốn cho nhà nước,nâng cao đời sống của người dân, thay đổi bộ mặt nông thôn, đưa người nông dần

thoát khỏi nền sản xuất nhỏ tự cung tự cấp

Huyện Đức thọ là một huyện nông nghiệp, có vị trí địa lý thuận lợi, có tiềmnăng lớn về sản xuất nông nghiệp Trong những năm qua sản xuất nông nghiệp đãthu được những thành tựu to lớn góp phần vào sự tăng trưởng chung của tỉnh cũngnhư cả nước Đức thọ là huyện có truyền thống thâm canh lúa đạt năng suất, chất

lượng cao, dẫn đầu toàn tỉnh về chăn nuôi Trong năm 2009, huyện Đức Thọ có diệntích trồng lúa cả năm là 11 ngàn ha, năng suất bình quân 57 tạ/ha, lạc 1370 ha, năngsuất 24 tạ/ha, ngô 1930 ha, năng suất 45 tạ/ha, rau các loại 860 ha Thu nhập bìnhquân dầu người 595 kg/năm, giá trị thu nhập trên 1 ha đạt xấp xỉ 50 triệu đồng Đàntrâu bò có 30 ngàn con, trong đó 72% bò lai sin, 830 ha nuôi trồng thủy sản Quy môsản xuất ngày càng tăng đòi hỏi phải có một nguồn vốn hỗ trợ kịp thời.

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Đức thọ tỉnh Hà Tĩnh đãđáp ứng nhu cầu vốn cho người dân để họ mở rộng mô hình sản xuất Trong thờigian qua ngân hàng nông nghiệp đã góp một phần không nhỏ trong việc thúc đẩy nềnkinh tế huyện nhà lên một bước đáng kể Tuy nhiên, Hoạt động tín dụng như thế nào

để an toàn và đạt được hiệu quả cao nhằm đáp ứng tốt phương hướng kế hoạch, mụctiêu phát triển của huyện và trên thực tế còn nhiều nội dung cần phải đặt ra Vì vậy,

mà việc nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng của ngân hàng nông nghiệp vàphát triển nông thôn huyện Đức thọ, tỉnh Hà Tĩnh là việc rất quan trọng

Nhận thức được những vấn đề trên và xuất phát từ thực tiễn hoạt động tín dụngcho vay đến hộ nông dân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện

Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh Tôi lựa chọn đề tài: “Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của hộ nông dân và nâng cao hiệu quả tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Đức Thọ - tỉnh Hà Tĩnh” Nhằm mục đích tìm hiểu tình hình thực tế

và từ đó tìm ra những giải pháp để đầu tư và đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh

tế, xã hội trên địa bàn huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh

2 Mục tiêu nghiên cứu đề tài

Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn vay của người nông dân Từ đó, đề ra những giảipháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nôngthôn huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh Mục tiêu cụ thể như sau:

- Nắm bắt được hiệu quả hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT huyện Đức Thọthông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tổng dư nợ và một số chỉ tiêu đánh giáhoạt động tín dụng để thấy được những mặt tích cực hay những hạn chế của hoạt độngnày

- Đánh giá được hiệu quả sử dụng vốn vay từ NHNo Đức Thọ của các hộ nôngdân trên địa bàn.

- Từ đó làm cơ sở để đề ra các giải pháp nhằm giúp NHNo & PTNT huyện ĐứcThọ nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trong giai đoạn sắp tới

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

3.1 Đối tượng nghiên cứu

Tín dụng hộ nông dân có nhu cầu vay vốn tại NHNo&PTNT huyện Đức Thọ,tỉnh Hà Tĩnh (Phỏng vấn trực tiếp có chọn mẫu các hộ nông dân)

3.2 Phạm vi nghiên cứu

- Về không gian: Tại NHNo huyện Đức Thọ và 28 xã trên địa bàn nơi hoạt động củaNHNo Đức Thọ.Tìm hiểu việc sử dụng đồng vốn vay của 60 hộ được tiến hành ở một số xãtrong huyện

- Về thời gian: Trong vòng 3 năm từ 2007 – 2009

4 Phương pháp nghiên cứu

+Thu thập qua sách báo, Internet, truyền hình

+Thu thập số liệu từ phòng nông nghiệp và phòng thống kê của huyện

Phương pháp phân tích số liệu

Có rất nhiều phương pháp phân tích số liệu, chủ yếu sử dụng các phương pháp đólà:

+ Phương pháp điều tra phỏng vấn có chon mẫu: số hộ điều tra được chọn mẫutheo cơ cấu vay vốn tại địa bàn.

+ phương pháp thống kê

+ Phương pháp so sánh: So sánh số tuyệt đối cho thấy sự biến động về số lượngcủa các chỉ tiêu; So sánh số tương đối để tính tốc độ phát triển các chỉ tiêu năm sau sovới năm trước

Số tuyệt đối = năm sau - năm trước

Số tương đối (%) (tỷ lệ % tăng giảm) = (số tuyệt đối/năm cũ) x 100

+ Phương pháp tỷ số: để tính một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay củaNgân hàng

+ Phương pháp cơ cấu: Cho thấy tỉ trọng của từng khoản mục phân tích trongtổng thể nghiên cứu, như tỷ trọng cho vay ngắn hạn, trung, dài hạn trong tổng doanh

số cho vay, cơ cấu nghành nghề

PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU

CHƯƠNG I

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HỘ NÔNG DÂN VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG

ĐỐI VỚI HỘ NÔNG DÂN 1.1 Hộ nông dân và vai trò của hộ nông dân đối với phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn

1.1.1 Khái niệm và đặc điểm hộ nông dân

1.1.1.1 Khái niệm hộ nông dân

Có rất nhiều khái niệm về hộ nông dân, theo cuốn “kinh tế hộ nông dân” củaGS.TS Đào Thế Tuấn (1997) khái niệm hộ nông dân là:

“Hộ nông dân là các nông hộ, thu hoạch các phương tiện sống từ ruộng đất, sửdụng chủ yếu lao động gia đình trong sản xuất nông trại, nằm trng một hệ thống kinh

tế rộng hơn, nhưng về cơ bản được đặc trưng bằng việc tam gia một phần trong thịtrường hoạt động với một trình độ hoàn chỉnh không cao”

1.1.1.2 Đặc điểm hộ nông dân

- Hộ nông dân là những đơn vị kinh tế cơ sở, vừa là một đơn vị sản xuất, vừa làmột đơn vị tiêu dùng

- Hộ nông dân được hình thành theo những đặc điểm tự nhiên rất đa dạng Tuỳvào đặc điểm sinh hoạt và đặc điểm của mỗi địa phương mà các hộ hình thành các kiểusản xuất khác nhau, các cách tức tổ chức riêng trong phạm vi gia đình Các thành viêntrong gia đình có chung huyết thống, có mối quan hệ thân thiết, có cùng sở hữu kinh tế

và chủ hộ cũng là lao động trực tiếp làm việc có trách nhiệm, hoàn toàn tự giác Sảnxuất của hộ khá ổn định, vốn luân chuyển chậm hơn so với các nghành khác

- Sản xuất của hộ mang tính rủi ro cao do phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên.Trình độ sản xuất của hộ còn ở mức thấp, chủ yếu là sản xuất thủ công, máy móc cũng

ít, khả năng áp dụng tiến bộ khoa học còn hạn chế hơn so với các nghành kinh tế khác,

tổ chức sản xuất mang tính tự phát và lao động chưa được đào tạo bài bản Nói chung

hiện nay hộ nông dân sản xuất theo tính chất truyền thống, thái độ lao động thường bịchi phối bởi tình cảm đạo đức gia đình và nếp sinh hoạt theo phong tục làng quê.

- Các hoạt động kinh tế của hộ nông dân chủ yếu dựa trên các tư liệu sản xuấtsẵn có như lao động gia đình Quy mô sản xuất của hộ nông dân phụ thuộc rất lớn vàoquy mô đất đai canh tác của hộ

- Đối tượng sản xuất của hộ nông dân rất đa dạng, chi phí sản xuất thường thấp,vốn đầu tư thường được rãi đều trong quá trình sản xuất, nó mang tính thời vụ cao.Trong quá trình sản xuất cùng lúc có thể kinh doanh sản xuất nhiều loại cây trồng vậtnuôi, hoặc ngoài hoạt động nông nghiệp người nông dân có thể tham gia ít nhiều vàocác hoạt động phi nông nghiệp với các trình độ quy mô khác nhau Vì vậy, thu nhậpcủa người nông dân cũng được rãi đều, đó cũng là tiềm năng phát triển kinh tế hộ nôngdân ở nước ta

- Tỷ lệ hộ nghèo và hộ trung bình chiểm tỷ lệ cao hơn các loại hộ khác trong nềkinh tế

- Hiện nay để tập trung hoá sản xuất thì nhu cầu vốn của hộ nông dân là rất lớn,nhưng khả năng đáp ứng vốn cho sản xuất của hộ là còn hạn chế

Quy mô sản xuất của hộ nông dân thường nhỏ bé, hộ nông dân có sức lao động,các điều kiện về đất đai mặt nước nhưng khoa học kỹ thuật lạc hậu, trình độ còn thấp,thiếu hiểu biết về khoa học kỹ thuật, thiếu kiến thức về thị trường, thiếu vốn nên sảnxuất chủ yếu mang tính tự cấp, tự túc Vì vậy, để hộ nông dân có thể tạp trung sảnxuất, tiếp cận với thị trường, phát triển kinh tế thì cần phải có sự hỗ trợ của nhà nước

về cơ chế chính sách, về vốn

1.1.2 Vai trò hộ nông dân trong phát triển kinh tế

Có thể thấy nhược điểm của của hình thức sản xuất của hộ nông dân hiện nay làquy mô nhỏ, lại phân tán Thế nhưng, đối với một nước xuất phát từ nền nông nghiệplúa nước lại còn đang trong tình trạng kém phát triển như nước ta hiện nay thì sản xuất

hộ có vai trò khá lớn, không chỉ đối với nông nghiệp nông thôn mà còn đối với cả nềnkinh tế Kinh tế hộ có các vai trò sau đây:

- Kinh tế hộ góp phần khai thác và sử dụng có hiệu quả nguồn tài nguyên trongnông nghiệp, nhất là đất đai Người nông dân kết hợp nguồn vốn và sức lao động sẵn

có tiến hành sản xuất trên mảnh đất của mình, tạo ra sản phẩm để cung cấp lương thựccho xã hội Quá trình khai thác, sử dụng và cải tạo đất chính là quá trình lao động sảnxuất của người nông dân nhằm đáp ứng nhu cầu lương thực cho xã hội, duy trì sự ổnđịnh tăng cường phát triển kinh tế, đảm bảo cho nghành công nghiệp và các nghànhkhác phát triển bình thường, ổn định và hiệu quả.

- Kinh tế hộ góp phần tạo nhiều công ăn việc làm trong nông nghiệp, nông thôn.Thông qua các hình thức hoạt động khác nhau như: tổ chức phân công lao động tronggia đình, thuê mướn lao động, đổi công, hợp tác sản xuất, kinh tế hộ nông dân chophép giải quyết lao động trong nông nghiệp và nông thôn, vừa đảm bảo thu nhập chongười dân, vừa góp phần tích luỹ của cải cho xã hội Vì vậy, an ninh lương thực ởnông thôn được giữ vững, các phong tục tập quán tốt đẹp của người dân được tiếp tục

và phát huy, góp phần hạn chế và xoá bỏ các tệ nạn xã hội

-Hộ nông dân có khả năng thích ứng với cơ chế thị trường thúc đẩy sản xuất hànghoá Ngày nay, hộ nông dân đang dần hoạt động theo cơ chế thị trường có sự tự docạnh tranh trong sản xuất hàng hoá, là đơn vị độc lập tự chủ, các hộ nông dân phảiquyết định mục tiêu sản xuất kinh doanh của mình là nuôi con gì? Trồng cây gì? Vàsản xuất ra sao? để trực tiếp quan hệ với thị trường Để thực hiện điều này thì các hộnông dân đều phải không ngừng tập trung hoá sản xuất, nâng cao chất lượng hàngnông sản để phù hợp với nhu cầu của thị trường từ đó mở rộng sản xuất và đồng thờiđạt hiệu quả cao nhất

- kinh tế hộ nông thôn góp phần khôi phục và phát triển các làng nghề truyềnthống cũng như các làng nghề mới ở nông thôn Điều này không những chỉ tạo nên thunhập cho người dân mà còn bảo tồn các nghành nghề truyền thống đang có nguy cơngày càng mai một, bổ sung vào các hàng hoá xuất khẩu của nước ta

1.2 Tín dụng và hiệu quả của tín dụng đối với hộ nông dân

1.2.1 Khái niệm và phân loại tín dụng

1.2.1.1 Khái niệm

Tín dụng xuất phát từ chữ La Tinh là Credô (tin tưởng, tín nhiệm) Đây là mộthoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại Có thể định nghĩa tín dụng như sau:

“Tín dụng ngân hàng là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay ngân hàng vàbên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyểngiao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định trong thoả thuận, bên

đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạnthanh toán” (P.GS-TS Nguyễn Đăng Dờn, 2001)

1.2.1.2 Phân loại

Tín dụng là một nghiệp vụ cơ bản nhất và cũng mang lại lợi nhuận chủ yếu cũngnhư rủi roc cho các ngân hàng Vì vậy các ngân hàng cần phải tìm ra các tiêu thứcphân loại tín dụng để quản lý, kiểm tra một cách dễ dàng từ đó phòng tránh rủi ro tíndụng Có nhiều cách để phân loại tín dụng theo những tiêu thức khác nhau tuỳ theoyêu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lý của ngân hàng Đây là một số cách phânloại chủ yếu hiện nay:

 Căn cứ vào thời gian cho vay

+ Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn cho vay dưới một năm Mục

đích thường để đáp ứng nhu cầu thiếu vốn tạm thời, cho vay bổ sung vốn lưu động củadoanh nghiệp sản xuất kinh doanh và thương mại dịch vụ, cho vay đáp ứng nhu cầuvốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống với hộ tư nhân, cá thể

+ Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn cho vay từ một năm đến năm

năm Mục đích thường để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới côngnghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án có quy mô vừa và nhỏ có thờigian thu hồi vốn nhanh Tuy nhiên các máy móc trang tiết bi cần có thời hạn khấu haokhông quá dài để có thể kịp thời trả vốn cho ngân hàng

+ Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên năm năm Mục đích

thường dùng để đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn như: xây dựng nhà ở, các máy móc, thiết

bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, đầu tư xây dựng các nhà máy xi nghiệp, những

dự án có thời hạn thu hồi vốn dài

 Căn cứ theo hình thức đảm bảo

+ Tín dụng không có bảo đảm bằng tài sản: trong trường hợp này ngân hàng

cấp tín dụng cho khách hàng mà không cần có tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh

mà dựa vào uy tín của khách hàng Việc đi vay chỉ dựa vào uy tín của người vay hoặc

bảo lãnh bằng uy tín của một bên thứ ba là các doanh nghiệp hay các tổ chức đoàn thểchính trị-xã hội

+ Tín dụng có bảo đảm bằng tài sản: Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng

dựa trên cơ sở có tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh Tài sản dung để thế chấp cầm

cố có thể là nhà xưởng, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, xe cộ, các trang thiết bịhay các tài sản hình thành từ vốn vay, vật có giá trị hay giấy tờ có giá Đây là loại tíndụng được tất cả các ngân hàng áp dụng trong việc cấp tín dụng cho khách hàng, đặcbiệt là khoản vay lớn, các khoản đầu tư trung, dài hạn

 Căn cứ vào mục đích sử dụng

+ Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: là loại tín dụng cấp cho các chủ

thể kimh tế để tiến hành sản xuất kinh doanh và lưu thông hàng hoá

+ Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng cung cấp cho các cá nhân để đáp ứng nhu

cầu tiêu dùng như sữa chữa, xây mới nhà ở, mua sắm phương tiện đi lại, các hàng hoátiêu dùng… Tín dụng tiêu dùng được cấp phát dưới hình thức cho vay bằng tiền hoặcdưới hình thức bán chịu hàng hoá

 Căn cứ vào sự bảo đảm cho vay

+ Tín dụng không có bảo đảm: Là loại tín dụng không có tài sản cầm cố, thế

chấp hoặc bảo lãnh của người thứ ba để đảm bảo cho khả năng hoàn trả của khoảnvay Việc đi vay chỉ dựa vào uy tín của người vay hoặc bảo lãnh uy tín của một bênthứ ba là doanh nghiệp hay các tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội

+ Tín dụng có bảo đảm: là loại tín dụng mà khi ngân hàng cho vay đòi hỏi phải

có thế chấp tài sản, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba để đảm bảo khả năng hoàn trả

nợ vay Đây là loại tín dụng được tất cả các Ngân hàng áp dụng trong việc cấp tíndụng cho khách hàng, đặc biệt là khoản vay lớn, các khoản đầu tư trung, dài hạn

 Căn cứ vào đối tượng

+ Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được cấp để bổ sung vốn lưu động

cho các tổ chức kinh tế, tham gia trực tiếp vào quá trình sản xuất kinh doanh như muanguyên vật liệu, hàng hoá dự trữ, chi cho các chi phí sản xuất, cho vay để thanh toáncác khoản nợ ngắn hạn Thời gian cho vay ngắn hạn thường dưới 12 tháng

+ Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng được cấp để hình thành vốn cố định.

Loại tín dụng này thường dùng để mua sắm TSCĐ, cải tiến và đổi mới kỷ thuật, côngnghệ, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới Thời hạn cho vayloại tín dụng này là trên 12 tháng

 Căn cứ vào hình thức tín dụng

+ Chiết khấu: Là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với

giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một thươngphiếu chưa đến hạn

+ Cho vay: Là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng cam kết khách hàng phải

hoàn trả cả gốc và lãi trong khoản thời gian nhất định Có nhiều loại cho vay:

Cho vay thấu chi

Thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chitrội trên số dư tiền gửi thanh toán của mình đến một giới hạn nhất định và trong mộtkhoảng thời gian nhất đinh Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi

Cho vay trực tiếp từng lần

Là hình thức cho vay tương đối phổ biến của ngân hàng đối với các khách hàngkhông có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để đạt được hạn mức thấuchi Mỗi lần vay, khách hàng phải làm đơn và trình ngân hàng phương án sử dụng vốnvay Ngân hàng sẻ phân tích khách hàng và kí hợp đồng cho vay, xác định quy mô chovay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất và yêu cầu đảm bảo nếu cần Mỗi mónvay được tách biệt thành các hồ sơ khách nhau

Cho vay theo hạn mức

Là nghiệp vụ tín dụng mà theo đó ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạnmức tín dụng Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kì hoặc cuối kỳ Đó là số dư tối đatại thời điểm tính Hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinhdoanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng

Cho vay luân chuyển

Là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hoá Doanh ghiệp khi muchàng có thể thiếu vốn, ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẻ thu nợ khi doanhnghiệp bán hàng Ngân hàng và khách hàng thoả thuận với nhau về phương thức vay,

hạn mức tín dụng, các nguồng cung cấp hàng hoá và khả năng tiêu thụ, hạn mức tíndụng có thể được thoả thuận với nhau về phương thức vay, hạn mức tín dụng, cácnguồn cung cấp hàng hoá và khả năng tiêu thụ Hạn mức tín dụng có thể được thoảthuận trong một hoặc vài năm.

Cho vay trả góp

Là hình thức tín dụng theo đó ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiềulần trong thời hạn tín dụng đã thoả thuận Cho vay trả góp thường được áp dụng đốivới các khoản vay trung và dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định, hoặc hàng lâu bền Sốtiền trả mỗi lần được tính toán sao cho phù hợp với khả năng trả nợ

Cho vay gián tiếp

Phần lớn cho vay của Ngân hàng là cho vay trực tiếp Bên cạnh đó, Ngân hàngcũng phát triển các hình thức cho vay gián tiếp, là hình thức cho vay thông qua các tổchức trung gian

+ Bảo lãnh: Là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ kháchhàng của mình thông qua uy tín của Ngân hàng, qua đó để thu lơi

+ Cho thuê: Là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê theonhững thoả thuận nhất định Sau thời gian nhất định, khách hàng phải trả cả gốc và lãicho ngân hàng

1.2.2 Tín dụng đối với hộ nông dân

1.2.2.1 Đặc điểm của tín dụng đối với hộ nông dân

Tín dụng hộ nông dân là mối quan hệ tín dụng được thiết lập giữa bên cho vay làngân hàng và bên đi vay là hộ nông dân, thự hiện theo những điều khoản thoả thuậngiữa hai bên

Tín dụng hộ nông dân có những đặc điểm sau:

Tính thời vụ gắn liền với chu kỳ sinh trưởng của động thực vật

Đối với hộ nông dân, hoạt động chủ yếu là trồng trọt và chăn nuôi Khác với cácnghành nghề khác, chu kỳ sản xuất nông nghiệp tương đối dài và mang tính thời vụ.Tính mùa vụ trong sản xuất nông nghiệp quyết định thời điểm cho vay và thu nợ củangân hàng Nếu ngân hàng tập trung cho vay vào các chuyên nghành hẹp như cho vay

một số cây, con nhất định thì phải tổ chức cho vay tập trung vào một thời gian nhấtđịnh của năm, đầu vụ tiến hành cho vay, đến kỳ thu hoạch/ tiêu thụ tiến hành thu nợ.Chu kỳ sống tự nhiên của cây, con là yếu tố quyết địn để ngân hàng tính toán thờihạn cho vay.

Môi trường tự nhiên có ảnh hưởng đến thu nhập và khả năng trả nợ của khách hàng

Nguồn trả nợ ngân hàng chủ yếu là tiền thu từ bán nông sản và các sản phẩm chếbiến có liên quan đến nông sản Như vậy sản lượng nông sản thu được là yếu tố quyếtđịnh khả năng trả nợ của khách hàng Sản xuất nông nghiệp phụ thuộc rất lớn vào điềukiện tự nhiên, những biến động thất thường của khí hậu ảnh hưởng rất lớn đến năngsuất, hiệu quả sản xuất của hộ nông dân

Chi phí tổ chức cho vay cao

Cho vay hộ nông dân thường chi phí nghiệp vụ cho một đồng vốn vay thường cao

do quy mô từng món vay nhỏ Số lượng khách hàng đông, địa bàn nông thôn rộng lớnnên mở rộng cho vay thường liên quan tới việc mở rộng mạng lưới cho vay và thu nợ:

Mở chi nhánh, bàn giao dịch, tổ lưu động cho vay tại xã Do đó, đòi hỏi chi phí giaodịch của ngân hàng cao Điều này làm cho lợi nhuận của ngân hàng cũng bị ảnhhưởng, và các ngân hàng có tỷ trọng cho vay hộ nông dân cao thường có lợi nhuậnthấp hơn các ngân hàng có tỷ trọng đầu tư vào các đối tượng khác

1.2.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với kinh tế hộ nông dân

Để thúc đẩy nông thôn nước ta phát triển, vốn tín dụng ngân hàng đóng vai tròhết sức quan trọng trong giai đoạn hiện nay và mai sau Nông thôn và nông dân đangrất thiếu vốn để phát triển sản xuất mở rộng nghành nghề dịch vụ Vì vậy, đối với việcphát triển kinh tế hộ sản xuất nông nghiệp, tín dụng ngân hàng có những vai trò chủyếu sau:

 Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho quá trình sản xuất của hộ nông dân

Hiện tượng tạm thời thừa và thiếu vốn trong quá trình sản xuất của hộ nông dânluôn diễn ra Tín dụng ngân hàng góp phần phân phối điều hoà số vốn thừa và thiếu

đó, đảm bảo cho sản xuất nông nghiệp được ổn định Với đặc trưng sản xuất kinh

doanh của hộ nông dân cùng với sự chuyên môn sản xuất trong xã hội ngày càng cao,

hộ nông dân thường cần tiền để trang trải cho các khoản chi phí sản xuất, mua trangthiết bị, hay các khoản chi phí khác, trong khi đó thì họ chưa thu hoạch sản phẩm chưa

có hàng hoá để bán nên chưa có thu nhập Những lúc đó các hộ nông dân cần có sự trợgiúp của tín dụng ngân hàng để có đủ vốn duy trì sản xuất liên tục Nhờ có sự hỗ trợ vềvốn, các hộ sản xuất có thể sử dụng tốt nguồn lực sẵn có khác như lao động tài nguyêntạo ra sản phẩm, nâng cao đời sống vật chất cũng như tinh thần cho mọi ngưòi Khi thuhoạch nông dân bán sản phẩm, tạo ra tiền thừa chưa biết sử dụng vào đâu thì ngânhàng sẻ tiếp nhận nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi đó dưới các hình thức tiết kiệm, giúpcác hộ nông dân dự trữ an toàn và tạo được khoản lời trên số tiền tiết kiệm đó

 Tín dụng ngân hàng là công cụ đắc lực để nhà nước phát triển kinh tế hộ nông dân

Cùng với các tổ chức tín dụng tại địa bàn nông thôn, ngân hàng quy định hợp lýviệc vay vốn hộ nông dân Nhà nước thúc đẩy các ngân hàng đặc biệt làNHNo&PTNT, thực hiện các chương trình, dự án đầu tư tập trung phát triển sản xuấtnông nghiệp, định hướng phát triển kinh tế hộ nông dân ở những vùng trọng điểm, mở

ra các nghành nghề mới thực sự cần thiết mang lại công việc làm và hiệu quả cao chobản thân hộ nông dân

 Tín dụng ngân hàng thúc đẩy hộ sản xuất tiếp cận thị trường mở rộng sản xuất hàng hoá

Các hộ sản xuất đã quen với tính chất tự cung tự cấp, mọi sản phẩm làm ra để chotiêu dùng của chính mình Khi được ngân hàng đầu tư vốn thì các hộ nông dân tậptrung sản xuất nông nghiệp, chuyên môn hoá sản xuất, từ đó mà sản phẩm nông nghiệpkhông chỉ để phục vụ cho chính người nông dân mà còn là hàng hoá trao đổi trên thịtrường Để có tiền trả gốc và lãi cho ngân hàng thì người nông dân cần phải tiếp cậnthị trường biết thông tin về giá cả để họ có hiệu quả cao nhất Bên cạnh đó để sản xuất

có hiệu quả thì người nông dân cần tìm hiểu thị trường biết được nuôi con gì, trồngcây gì là mang lại hiệu quả cao nhất trên đồng vốn bỏ ra của mình, từ đó cải tiến cácbiện pháp kỹ thuật về giống, tiết kiệm vật tư để sản phẩm làm ra đáp ứng được với nhucầu của thị trường, thu được lợi nhuận cao

 Vai trò của tín dụng ngân hàng về mặt chính trị, xã hội

Tín dụng ngân hàng không những có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy pháttriển kinh tế mà còn có vai trò to lớn về mặt xã hội

Thông qua việc cho vay mở rộng sản xuất đối với hộ nông dân đã góp phần giảiquyết công ăn việc làm cho người lao động Khi được vay vốn của ngân hàng hộ nôngdân tập trung sản xuất mở rộng các nghành nghề mới tạo công ăn việc làm cho laođộng dư thừa ở nông thôn, hạn chế được các luồng di dân vào thành phố Tín dụngngân hàng thúc đẩy các nghành nghề phát triển tạo công ăn việc làm cho ngưòi nôngdân, nâng cao thu nhập của họ, đời sống văn minh, kinh tế, xã hội tăng lên, khoảngcách giữa nông thôn và thành thị được rút ngắn lại, hạn chế bớt sự phân hoá bất hợp lýtrong xã hội, giữ vững an ninh chính trị xã hội Tín dụng ngân hàng đã góp phần thựchiện được chính sách xoá đói giảm nghèo của Đảng và Nhà nước, đổi mới bộ mặt củanông thôn, các hộ nghèo đã trở nên khá hơn Bên cạnh đó người lao động có việc làm

đã nâng cao ý thức và trình độ dân trí của họ, các tệ nạn xã hội dần được xoá bỏ như:Rượu chè, cờ bạc, mê tín dị đoan…

 Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy mối quan hệ của các hộ nông dân

Thông qua các hình thức đầu tư của ngân hàng (vay vốn qua tổ nhóm, uỷ thácđầu tư cho các doanh nghiệp…) các hộ nông dân tăng cường hợp tác kinh tế với nhau

và các thành phần khác trong nền kinh tế

1.2.3 Hiệu quả của tín dụng đối với hộ nông dân

1.2.3.1 Quan niệm về hiệu quả tín dụng

Trong nền kinh tế thị trường bất kỳ một loại sản phẩm nào sản xuất ra cũng phải

là sản phẩm mang tính cạnh tranh Điều này có nghĩa là mọi sản phẩm sản xuất ra đềuphải có chất lượng Các nhà kinh tế đã nhận xét: “Chất lượng là sự phù hợp mục đíchcủa người sản xuất và người sử dụng về một loạt hàng hoá nào đó”

Chất lượng tín dụng là việc đáp ứng yêu cầu của khách hàng (người gửi tiền vàngười vay tiền) phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại pháttriển của ngân hàng

 Đối với khách hàng: Tín dụng ngân hàng đưa ra phải phù hợp với mục đích

sử dụng, với yêu cầu của khách về lãi suất, kỳ hạn, phương thức thanh toán, hình thứcthanh toán, thủ tục đơn giản thuận tiện tuy nhiên vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng

ngân hàng Đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng , tạo điều kiện cho các doanh nghiệpphát triển sản xuất kinh doanh có hiệu quả.

 Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: tín dụng phục vụ sản xuất và lưu thông

hàng hoá, góp phần giải quyết việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh

tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt các quan hệ giữa tăngtrưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế

 Đối với ngân hàng: Ngân hàng đưa ra các hình thức cho vay phù hợp với

phạm vi, mức độ, giới hạn của bản thân Ngân hàng để luôn đảm bảo tính cạnh tranh,

an toàn, sinh lời, theo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ và có lợi nhuận

1.2.3.2 Các chỉ tiêu đánh hiệu quả tín dụng

- Doanh số cho vay hộ nông dân: Doanh số cho vay là chỉ tiêu tuyệt đối phản

ánh tổng thể số tiền Ngân hang cho hộ nông dân vay trong thời kỳ nhất định thường làmột năm

Doanh số cho vay = Dư nợ + Doanh số thu nợ - Dư nợ

trong kỳ cuối kỳ trong kỳ đầu kỳ

- Doanh số thu nợ hộ nông dân: Doanh số thu nợ là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh

tổng số tiền ngân hàngđã thu hồi được sau khi đã giải ngân cho hộ nông dân trong mộtthời kỳ

Doanh số thu nợ = Dư nợ + Doanh số cho vay - Dư nợ

trong kỳ đầu kỳ trong kỳ cuối kỳ

- Doanh số dư nợ hộ nông dân: Doanh số dư nợ là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh số

tiền mà hộ nông dân còn nợ ngân hang tại một thời điểm

Dư nợ cuối kỳ = Dư nợ + Doanh số cho vay - Doanh số thu nợ

đầu kỳ trong kỳ trong kỳ

- Dư nợ trên vốn huy động

*100%

Vốn huy động

Dư nợ

Chỉ tiêu này cho biết dư nợ chiếm phần trăm trong vốn huy động của ngân hàng,chỉ tiêu này càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng ngày càng mở rộng nhưngnguồn vốn huy động chưa có hiệu quả

- Tính lãi vay của ngân hàng.

Lãi vay của ngân hàng = Số tiền vay * lãi suất

- Lợi nhuận người dân đạt được

Lợi nhuận = Doanh thu – chi phí – Lãi vay ngân hàng

1.2.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng đối với hộ nông dân

a Yếu tố môi trường

Môi trường là yếu tố ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián tiếp đến chất lượng tín dụng

hộ nông dân Ở nước ta hoạt động nông nghiệp còn mang tính thời vụ phụ thuộc rấtnhiều vào thiên nhiên tì điều kiện tự nhiên có ảnh hưởng rất lớn

 Môi trường tự nhiên

Môi trường tự nhiên có tác động trực tiếp tới hoạt động sản xuất kinh doanh của

hộ sản xuất, nhất là hộ nông dân sản xuất nông nghiệp phụ thuộc rất lớn vào điều kiện

tự nhiện Nếu thời tiết tốt thì hoạt động sản xuất nông nghiệp của hộ nông dân sẻ gặpnhiều thuận lợi, người dân được mùa sản xuất kinh doanh gặp nhiều thuận lợi…Khithu hoạch nông dân bán sản phẩm, họ có tiền để trả nợ vốn vay cho ngân hàng vàkhoản tiền thừa chưa biết sử dụng vào đâu thì ngân hàng sẻ tiếp nhận nguồn vốn tạmthời nhàn rỗi đó dưới các hình thức tiết kiệm, giúp các hộ nông dân dự trữ an toàn vàtạo được khoản lời trên số tiền tiết kiệm đó Từ đó khoản tín dụng được đảm bảo.Ngược lại nếu thiên tai bất ngờ xẩy ra thì sản xuất gặp nhiều khó khăn gây ra thiệt hạilớn về kinh tế cho hộ sản xuất… Dẫn đến khoản tín dụng có vấn đề

 Môi trường kinh tế xã hội

Môi trường kinh tế xã hội có ảnh hưởng gián tiếp đến chất lượng tín dụng hộnông dân Môi trường kinh tế ổn định và phát triển thì sẻ tạo điều kiện cho hộ nôngdân làm ăn có hiệu quả, từ đó họ sẻ vay nhiều hơn để tập trung hoá sản xuất, mở rộngnghành nghề mới, các khoản vay được người nông dân sử dụng đúng mục đích manglại hiệu quả kinh tế Từ đó các khoản vay được hoàn trả đúng thời hạn cả gốc lẫn lãilàm cho chất lượng tín dụng hộ sản xuất được nâng lên

 Môi trường chính trị - pháp lý

Ngân hàng là một trong những nhành phải chịu sự giảm sát chặt chẽ của cơ quanpháp luật và cơ quan chức năng Do vậy, việc tạo ra môi trường pháp lý hoàn thiện sẽ

góp phần quan trọng vào việc nâng cao chất lượng tín dụng Môi trường pháp lý ổnđịnh, tạo điều kiện và cơ sở pháp lý cho hoạt động tín dụng của ngân hàng và hoạtđộng sản xuất kinh doanh của hộ nông dân có hiệu quả Những quy định của pháp luật

về tín dụng và các lĩnh vực có liên quan đế hoạt động tín dụng là cơ sở để xử lý, giảiquyết khi xảy ra các tranh chấp tín dụng một cách hữu hiệu nhất Vì vậy, môi trườngchính trị - pháp lý có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng hộ nông dân

b Yếu tố thuộc về khách hàng

- Trình độ của khách hàng là một yếu tố ảnh hưởng tới hiệu quả tín dụng đối với

hộ nông dân Trình độ khách hàng bao gồm trình đọ sản xuất và trình độ quản lý củakhách hàng Nếu khách hàng có trình độ sản xuất phù hợp, có kinh nghiệm sản xuất và

có trình độ quản lý khoa học thì hoạt động sản xuất kinh doanh của họ sẽ tốt và sảnxuất nông nghiệp được mùa, họ sẽ có khả năng tài chính để trả nợ ngân hàng Ngượclại thì khả năng trả nợ của ngân hàng sẻ khó khăn

- Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích: Đây là yếu tố thuộc về chủ quan củakhách hàng Rất khó để cho Ngân hàng kiểm soát từ đầu ví đây là ý định của kháchhàng

c Yếu tố thuộc về ngân hàng

-Chính sách tín dụng ngân hàng

Chính sách tín dụng ngân hàng có ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu quả tín dụng.Chính sách tín dụng đúng đắn sẻ đưa ra được hình thức cho vay phù hợp với nhu cầu,thu hút được khách hàng, đồng thời khuyến khích khách hàng trả nợ đúng hạn

-Trình độ của cán bộ tín dụng có ảnh hưởng rất lớn đến tới chất lượng của cáckhoản vay Chất lượng của khoản vay được xác định khi cán bộ tín dụng quyết địnhcho vay Vì vậy cán bộ tín dụng cần phải thẩm định kỹ trước khi cho vay Trình độ củacán bộ tín dụng sẻ ảnh hưởng tới doanh số cho vay và huy động tiết kiệm, ảnh hưởngtrực tiếp tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng

-Việc kiểm tra, kiểm soát của ngân hàng nếu được tiến hành một cách kịp thời,đồng bộ thì sẻ phát hiện và xử lý được các vấn đề

-Hệ thống thông tin Ngân hàng sẻ giúp cho ngân hàng nắm bắt được các thông tin

về khách hàng trước khi quyết định cho vay, từ đó giúp ngân hàng ngăn chặn cáckhoản vay có chất lượng không tốt ngay từ khi chưa xảy ra

CHƯƠNG II THỰC TRẠNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ NÔNG DÂN TẠI NGÂN HÀNG

NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

HUYỆN ĐỨC THỌ - TỈNH HÀ TĨNH

2.1 Khái quát chung về tình hình kinh tế huyện Đức Thọ - tỉnh Hà Tĩnh

2.1.1 Điều kiện tự nhiên, khí hậu

Đức Thọ là một huyện phía Bắc của tỉnh Hà Tĩnh, phía Bắc giáp với huyện NamĐàn (Nghệ An), phía Đông giáp với thị xã Hồng Lĩnh, phía Nam giáp với huyên CanLộc, con đường quốc lộ 8A chạy dài là con đường huyết thống của huyện nối liềnhuyện Hương Sơn sang nước bạn Lào

Huyện Đức Thọ có diện tích đất tự nhiên khoảng 202.84 km2 với dân số khoảng

129870 người với 25974 hộ, mật độ dân số 596 người/km2 Toàn huyện có 28 xã, 1 thịtrấn, có hệ thống đường bộ, đường sông phân bố đều, thuận lợi cho phát triển sản xuất

và giao lưu kinh tế trong vùng và cả nước Trong đó 64,88% diện tích và 86,5 % dân

số là nông nghiệp nông thôn, tổng diện tích đất nông nghiệp 13.114,02 ha, trong đó đấtsản xuất nông nghiệp 9.876,77 ha chiếm 75% Huyện Đức Thọ có ưu thế về trồng lúanước, cây ăn quả và rau mầu

Đức Thọ nằm trong vùng khí hậu nhiệt đới gió mùa, hàng năm còn chịu ảnhhưởng khí hậu chuyển tiếp của miền Bắc và miền Nam, đặc trưng khí hậu nhiệt đớiđiển hình của miền Nam và có một mùa đông giá lạnh của miền Bắc, do vậy Đức Thọ

có hai miền khí hậu rõ rệt: mùa mưa từ tháng 7 đến tháng 11và mùa khô từ tháng 12đến tháng 6 năm sau Vùng thường xuyên phải đối mặt với tình trạng thiên tai khắcnghiệt, hạn hán, bão lũ thường xuyên xảy ra Do vậy, rủi ro trong sản xuất của huyệnkhá lớn

2.1.2 Điều kiện kinh tế xã hội

Thời gian qua Đảng và Nhà nước ta có chủ trương chính sách phát triển kinh tếđặc biệt quyết định số 67/1999/QĐ-TTG ngày 30 tháng 03 năm 1999 “Về một sốchính sách tín dụng Ngân hàng phục vụ nông nghiệp và nông thôn” Tạo được hành

lang pháp lý kích cầu vốn đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh Từ đó quy mô tíndụng ngày càng được mở rộng và phát huy hiệu quả tốt.

Chính sách giảm lãi suất cho vay khu vực II, khu vực III đã tạo điều kiện thuậnlợi phù hợp với việc tính toán của người nông dân trong việc vay vốn và trả nợ

Hoạt động của NHNo&PTNT huyện Đức Thọ đã được cấp uỷ Đảng, chính quyềncác cấp quan tâm giúp đỡ Đặc biệt các nghị quyết của huyện Đảng bộ đã phù hợp vớitình hình phát triển kinh tế của địa bàn Cụ thể chủ trương chính sách về tăng cườngphát triển chăn nuôi, chú trọng phát triển bò Laisind nhằm thực hiện tốt đề án 176 củaUBND tỉnh Khôi phục làng nghề truyền thống, phát triển tiểu thủ công nghiệp

2.1.3 Đánh giá về tình hình kinh tế Huyện Đức Thọ - Tỉnh Hà Tĩnh

Trong những năm vừa qua, nước ta nói chung và huyện Đức Thọ nói riêng đãbước vào một thời kỳ cải cách, chuyển đổi nền kinh tế; Từng bước xoá bỏ mô hìnhkinh tế tập trung kế hoạch hoá, chuyển sang mô hình kinh tế thị trường có sự quản lýcủa nhà nước theo đinh hướng XHCN, đã đi dần vào thế ổn định và đạt được tốc độtăng trưởng cao Cùng với sự đổi mới mạnh mẽ của nền kinh tế đất nước, Đức Thọ đãdần thay đổi thích ứng với nền kinh tế hàng hoá, công tác tài chính tiền tệ tín dụngđược chấn chỉnh và đổi mới

Trong những năm gần đây kinh tế huyện đạt tốc độ tăng trưởng khá Năm 2008tiến độ tăng trưởng kinh tế nói chung đạt 15,8%, mức thu nhập bình quân đầu ngườiđạt 7.342.000/năm

Về sản xuất nông nghiệp: Thực hiện nhiệm vụ chuyển dịch cơ cấu kinh tế,chuyển đổi cơ cấu cây trồng mùa vụ, vật nuôi theo hướng sản xuất hàng hoá Tổng sảnlượng lương thực quy ra thóc 76.127 tấn đạt 98,5% kế hoạch và bằng 104% so vớinăm 2007, trong đó sản lượng thóc 60.227 tấn

Về chăn nuôi: Tổng đàn trâu bò và gia cầm phát triển, vượt chỉ tiêu kỹ thuật nhưSin hoá đàn trâu bò, nạc hoá đàn lợn trong từng bước nhân rộng trên địa bàn

Về tổng giá trị tiểu thủ công nghiệp: 85 tỷ đồng, đạt 100% kế hoạch

Công tác thương mại dịch vụ đang trên đà phát triển, số hộ sản xuất kinh doanhbuôn bán, làm dịch vụ đang từng bước được mở rộng Giá trị sản xuất nghành thương

mại dịch vụ và thu nhập khác là 375,9 tỷ đồng đạt 108% kế hoạch và tăng 19.4% sovới năm 2007.

Công tác xây dựng căn bản các công trình kết cấu hạ tầng nông thôn đặc biệt làđường giao thông, các công trình thuỷ lợi, giáo dục, điện, thông tin truyền thanhtruyền hình, các bưu điện văn hoá phát triển hầu như ở các xã

Bên cạnh đó thì lĩnh vực an ninh quốc phòng được cũng cố, chính trị xã hội ổnđịnh

Công tác tài chính tiền tệ, tín dụng được chấn chỉnh và đổi mới

Khuyến khích các thành phần kinh tế phát triển, khai thác tốt hơn các tiềm năngcủa địa phương Kinh tế quốc doanh đã xếp sắp lại một bước; Hợp tác xã nông nghiệp

cũ đang tích cực đổi mới mô hình hợp tác xã đa dạng và tự nguyện đang hình thành;Kinh tế gia đình phát triển

2.1.4 Những tồn tại về kinh tế nông nghiệp nông thôn Huyện Đức Thọ - Tỉnh

Công nghiệp ở nông thôn và dịch vụ phi nông nghiệp tuy có khởi sắc ở một sốđịa phương, nghành nghề trong nông thôn được khôi phục và mở rộng, nhưng cònmang tính tự phát thiếu quy hoạch, định hướng, thiếu cả sự đầu tư của nhà nước Vốnđầu tư cho công nghiệp và dịch vụ nông thôn, với khoa học công nghệ, thị trường đến

cơ chế chính sách với công nghiệp, dịch vụ nông thôn chưa tương xứng với tầm cỡ củacác hoạt động này

Người dân tiếp cận thị trường còn khó khăn, chưa có các đầu mối tiêu thụ, chấtlượng và giá cả sản phẩm hàng hoá còn thấp nên chưa cạnh tranh với các hàng hoátrên thị trường

Công nghiệp và dịch vụ nông nghiệp nông thôn phát triển không đều, chỉ tậptrung ở thị trấn, dọc đường quốc lộ 8A và đường giao thông tỉnh lộ 5

Vùng thường xuyên phải đối mặt với tình trạng thiên tai khắc nghiệt, hạn hán,bão lũ thường xuyên xảy ra Do vậy, rủi ro trong sản xuất của huyện khá lớn điều nàyảnh hưởng trực tiếp tới thu nhập của người nông dân và nề kinh tế của huyện.

2.2 Giới thiệu về NHNo&PTNT huyện Đức Thọ

2.2.1 Một số nét về NHNo&PTNT Huyện Đức Thọ - Tỉnh Hà Tĩnh

 Lịch sử hình thành và phát triển

NHNo Đức Thọ được thành lập năm 1988, là một trong những ngân hàng huyệnthuộc NHNo tĩnh Hà Tĩnh, NHNo Đức Thọ có trụ sở chính tại thị trấn, có 2 ngân hàngcấp 3 nên hoạt động của Ngân hàng được thực hiện tại cả hội cơ sở Ngân hàng huyện

và cả 2 ngân hàng liên xã

Khi mới thành lập, NHNo Đức Thọ hoạt động với quy mô nhỏ, vốn chủ yếu chovay để phát triển sản xuất hay đầu tư qua khâu trung gian Hợp tác xã Bên cạnh đó đặcđiểm kinh tế của địa bàn chủ yếu là độc canh về cây lúa, nghành nghề chưa phát triển,người dân không mạnh dạn tìm kiếm nguồn vốn Vì thế hoạt động kinh doanh, dịch vụcủa Ngân hàng chưa được mở rộng

Trong những năm gần đây, NHNo&PTNT huyện Đức Thọ đã có cơ sở hạ tầng,trang thiết bị đầy đủ Mặt khác, toàn bộ cán bộ công nhân viên chức thực hiện văn hoádoanh nghiệp, trung thực, kỹ cương, sáng tạo, chất lượng hiệu quả Vì thế tạo đượcmột hình ảnh đẹp, một lòng tin của khách hàng Với chức năng là một trung gian tàichính, NHNo&PTNT huyện Đức Thọ được phép huy động vốn và cho vay với mọithành phần kinh tế nông nghiệp, nông thôn

Nguồn vốn vay được ngân hàng đầu tư vào các thành phần kinh tế đã tạo điềukiện cũng cố quan hệ sản xuất mới, đổi mới công cụ lao động, tạo việc làm cho ngườilao động Từ đó tăng thu nhập và phát triển đời sống cho ngưòi dân, xây dựng nềnkinh tế huyện nhà ngày một vững mạnh

Sơ đồ: Mô hình tổ chức của NHNo&PTNT huyện Đức Thọ

Theo chỉ đạo của cấp trên, NHNo Đức Thọ tổ chức bộ máy hoạt động kinhdoanh của doanh nghiệp bao gồm các phòng ban: Ban Giám Đốc, phòng kinh doanh,phòng kế toán – Ngân quỹ, phòng kiểm soát, phòng hành chính

* Một phó giám đốc phụ trách kinh doanh là thực hiện cho vay với các dự án, đốivới các doanh nghiệp, tổ chức kinh doanh, các cá nhân nhằm đem lại hiệu quả kinhdoanh có lãi

* Một phó giám đốc phụ trách kế toán ngân quỹ kiêm giám đốc phụ trách ngườinghèo

* Phòng kinh doanh: có trách nhiệm nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng,thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng, phân loại dư nợ, phân tích nợ quáhạn, tìm nguyên nhân

* Phòng kế toán ngân quỹ có trách nhiệm kiểm nhận và quản lý đầy đủ, đúng, kịpthời các loại hồ sơ, tài liệu có liên quan đến công tác hạch toán theo quy định củaNgân hàng cấp trên, xây dựng kế hoạch tài chính của toàn chi nhánh NHNo&PTNThuyện, quyết toán chỉ tiêu tài chính của các chi nhánh địa bàn, tổng hợp lưu trữ tài liệu

về hoạch toán, kiểm toán và thực hiện báo cáo theo chế độ quy định

NHC3Đức TrungPhòng

kinh doanh

* Phòng hành chính, phòng kiểm soát có chức năng, nhiệm vụ riêng nhưng đều vìmục đích đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng tốt hơn.

2.2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Huyện Đức Thọ

2.2.2.1 Tình hình huy động vốn của NHNo Đức Thọ

Doanh số huy động tiền gửi tiết kiệm từ nhân dân của NHNo Đức Thọ được thểhiện qua bảng sau:

Bảng 1: Nguồn vốn huy động giai đoạn 2007 – 2009

Tổng lượng vốn

huy động 176.946 230.352 334.560 53.406 30,18 104.208 45,24Tiền gửi có kỳ

Tiền gửi không

(Nguồn: Phòng tín dụng NHNo huyện Đức Thọ)

Doanh số huy động phụ thuộc rất lớn vào tình hình phát triển kinh tế xã hội củađia phương, địa phương mà kinh tế phát triển thì nguồn vốn có thể được huy độngnhiều hơn Mặt khác nó cũng thể hiện uy tín, chất lượng hoạt động kinh doanh củangân hàng Nguồn vốn huy động chịu sự chi phối mạnh của lãi suất huy động Thực tếlãi suất NHNo Đức Thọ đưa ra trong thời gian qua là rất cạnh tranh với các ngân hàngkhác trên địa bàn, NHNo Đức Thọ là ngân hàng đầu tiên trên địa bàn huyện Đức Thọnên rất có uy tín đối với khách hàng Tổng lượng vốn huy động năm 2008 so với năm

2007 tăng 53.406 triệu đồng đạt 230.352 triệu đồng, tốc độ tăng 30,18% Năm 2009tổng lương vốn huy động là 334.560 triệu đồng tăng 104.208 triệu đồng so với năm

2008 với tốc độ tăng là 45,24% NHNo huyện Đức Thọ đã tìm mọi biện pháp tận dụngtối đa các mối quan hệ người thân, bạn bè, đồng nghiệp, luôn bám sát mục tiêu, chỉtiêu huy động vốn ở NHNo tỉnh giao và quyết tâm thực hiện Nghị quyết Đại hội cán

bộ viên chức đã đề ra Thống kê làm hai loại hình đó là tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi

không kỳ hạn: Với mức lãi suất hấp dẫn, hình thức gửi tiết kiệm kỳ hạn luôn đượcngười dân ưu tiên lựa chọn Bên cạnh đó CBTD luôn tích cực trong việc tìm kiếnkhách hàng, công nhân viên có thu nhập ổn định nên tiền gửi có kỳ hạn không ngừngtăng lên Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn trong 3 năm từ 2007-2009 tăng lên và luônchiếm tỷ trọng lớn trong tổng lượng vốn huy động Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn năm

2008 là 193.495 triệu đồng tăng 28,65% so với năm 2007, năm 2009 lại tiếp tục tănglên 50,43% đạt 291.067 triệu đồng Trong khi đó thì tiền gửi không kỳ hạn ít được các

hộ nông dân lựa chọn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng lượng vốn huy động và tốc độtăng lên giảm dần, năm 2008 tăng 38,86% so với năm 2007 đạt 36.857 triệu đồng,sang năm 2009 thì tốc độ tăng là 15,26% so với năm 2008 tăng 6.636 triệu đồng Nguồn vốn huy động trong 3 năm qua không ngừng tăng lên điều này chứng tỏ

uy tín của ngân hàng ngày càng tăng và là cơ sở tốt để ngân hàng tăng khả năng đápứng nhu cầu vốn vay phục vụ cho sản xuất ngày càng tăng của người dân Đức Thọ làmột địa bàn hoạt động mang tính chất thuần nông, quá trình làm thay đổi nhận thức vàthói quen của khách hàng trong việc cất giữ tiền là một thành công của ngân hàng Như vậy, nguồn vốn cung ứng của ngân hàng trong những năm qua đã tạo thêmsinh lực mới cho huyện, góp phần thúc đẩy phong trào sản xuất ở nông thôn nhưphong trào xoá đói giảm nghèo, phát triển Hợp tác xã, hội nông dân,…cải thiện đờisống cho người dân Tạo sự cân đối giữa nguồn vốn huy động và nhu cầu cho vay củangười dân

2.2.2.2 Kết quả kinh doanh của Ngân hàng

- NHNo Đức Thọ là một ngân hàng hình thành đầu tiên tại địa bàn huyện Đức

Thọ có uy tín và có truyền thống lâu năm Với đội ngũ cán bộ lâu năm có kinhnghiệm, với phương châm bền bỉ, dẻo dai, đi sâu vào tình cảm, tâm lý để khách hàngngày càng gắn bó với ngân hàng NHNo Đức Thọ luôn phát huy sở trường của mình là

“đi sâu đi sát” vào khách hàng, giành lấy thị phần để quảng bá thương hiệu của ngânhàng trở thành địa chỉ tin cậy của mọi người dân trên địa bàn

- Hiện nay các ngân hàng trên địa bàn đã và đang cạnh tranh gay gắt, nhằm duytrì khách hàng cũ và phát triển khách hàng mới, mở rộng quy mô kinh doanh, NHNoĐức Thọ đã không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ của mình Hiện nay, ngân hàng

có hai chi nhánh ngân hàng cấp 3 tại Đức Trung và Đức Lạc để tạo điều kiện chongười dân vùng sâu vùng xa trong việc đi lại, giao dịch, cán bộ tín dụng có thể “đi sâu

đi sát” vào người dân hơn Bên cạnh đó ngân hàng NHNo & PTNT huyện Đức Thọ đã

có những chính sách cải cách liên tục các loại hình dịch vụ sao cho hiệu quả nhất như:Điều chỉnh lãi suất thích hợp; chấn chỉnh kịp thời, phù hợp thái độ của nhân viên đốivới khách hàng; đơn giản hóa các thủ tục hành chính để tiện lợi cho khách hàng tiếtkiệm về thời gian, kinh tế….; Tổ chức cán bộ tham gia học các lớp bồi dưỡng nghiệp

vụ chuyên môn nâng cao trình độ chuyên môn… Chính nổ lực đó ngân hàng NHNo &PTNT huyện Đức Thọ đã đạt được những thành quả rất khả quan thông qua bảng kếtquả hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2007 - 2009

Bảng 2: Kết quả hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2007-2009

ĐVT: Triệu đồng

Khoản mục

năm 2007 với năm 2008 Năm 2009 so

2007 2008 2009 Số tiền Tỷ lệ

(%)

Số tiền Tỷ lệ

(%) Thu nhập 55.786 58.685 60.178 2.899 5,20 1.493 2,54

Chi phí 47.920 49.998 50.690 2.078 4,34 692 1,38

( Nguồn tin: Phòng tín dụng NHNo huyện Đức Thọ)

Ta thấy từ năm 2007 đến 2009 lợi nhuận của ngân hàng đều tăng lên và tương đối

ổn định điều này chứng tỏ hoạt động kinh doanh của ngân hàng đã tăng trưởng tốt pháttriển ổn định đạt mục tiêu lợi nhuận đã đề ra Năm 2008 lợi nhuận của ngân hàng tăng

821 triệu đồng tương đương 10,44% Năm 2008 đến 2009 thì tăng 801 triệu đồngtương đương 9,22%

Biểu đồ 1 : Lợi nhuận của ngân hàng giai đoạn 2007 – 2009

- Qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh thì thấy thu nhập của ngân hàng đềutăng qua các năm Năm 2008 thu nhập là 58,685 tỷ đồng tăng 2,899 tỷ đồng so vớinăm 2007 Chủ yếu thu lãi từ vay ngắn hạn, ngoài ra thu phí chuyển tiền nhanh, thuchênh lệch nguồn vốn ngoại tệ, thu nợ rủi ro cũ…Sự ra đời hai chi nhánh cấp III đãđáp ứng nhu cầu vốn cho thị trường truyền thống là nông nghiệp và nông thôn, phùhợp chiến lược kinh doanh lâu dài của ngân hàng Đến năm 2009 đạt doanh thu 60,178

tỷ đồng tăng 1,493 tỷ đồng so với năm 2008 Trong đó, thu lãi vẫn chiếm tỷ trọng caobình quân qua các năm khoảng 93% trên tổng thu còn lại thu phí dịch vụ và khoản thukhác

-Bên cạnh đó, chi phí cũng tăng theo qua các năm Năm 2008 tổng chi 49,998

tỷ đồng tăng 2,078 tỷ đồng so với năm 2007 Chi trả tiền gởi và tiền vay là chủ yếuchiếm tỷ trọng cao khoảng 74% tổng chi phí Đến năm 2009 tiếp tục tăng khoảng 692triệu đồng so với năm 2008 Vì vậy NHNo Đức Thọ cần đa dạng hình thức huy độngtránh để nguồn vốn nhàn rỗi trong dân giúp cho chi phí của chi nhánh giảm để lợinhuận tăng Các khoản chi phí khác như: mua sắm công cụ dụng cụ, trang thiết bị,….phục vụ cho công việc kinh doanh của chi nhánh

2.2.3 Đánh giá hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Huyện Đức Thọ

2.2.3.1 Những kết quả đạt được

 Công tác chỉ đạo điều hành

Trong những năm qua chịu sự ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính và suy thoáikinh tế thế giới nền kinh tế Việt Nam nói chung và hoạt động kinh doanh ngân hàngnói riêng vẫn gặp muôn vàn khó khăn Đứng trước khó khăn đó ban giám đốc đã cónhiều biện pháp hữu hiệu để vượt qua và đứng vững trước mọi diễn biến của thịtrường, giữ vựng nền tín dụng ngày càng tăng trưởng cả về số lượng lẫn chất lượnggắn liện với việc nâng cao chất lượng phục vụ.

Thực hiện 3 quyết định của chính phủ về hỗ trợ lãi suất cho người vay vốn, BGĐ

đã triển khai kịp thời, đúng tinh thần chỉ đạo của các nghị quyết, các Thông tư hướngdẫn của NHNN cũng như các văn bản cụ thể của NHNo Việt Nam Kết quả là vốn vaycủa NHNo đã đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốncủa các doanh nghiệp và hộ sản xuất góp phần to lớn trong việc kiềm chế lạm phát, ổnđịnh sản xuất và đời sống nhân dân

Mạnh dạn tao ra những bước đột phá, những giải pháp kịp thời trong cơ chế kinhdoanh có cạnh tranh Đới với doanh nghiệp và hộ sản xuất kinh doanh lớn áp dụng lãisuất linh hoạt, cho vay không đảm bảo bằng tài sản những khách hàng có uy tín tronglàm ăn, sòng phẳng trong quan hệ tín dụng Đối với hộ sản xuất kinh doanh nhỏ và hộsản xuất nông nghiệp thông qua chính quyền, tổ chức đoàn thể ở đại phương để họ gắn

bó với NHNo bởi vì tình cảm, uy tín đã có từ lâu Chính vì vậy mà lượng khách hàngđến với NHNo ngày càng đông và việc chấp hành quy chế tín dụng ngày càng chặtchẽ

Động viên toàn thể cán bộ công nhân viên ra sức học và tự học để đáp ứng yêucầu trong giai đoạn mới Chương trình giao dịch IPCAS đã được tiến hành hơn 1 nămnhưng cũng chưa hết khó khăn, tuy vậy giao dịch ở mỗi bộ phận đều tiến hành trôichảy, an toàn tài sản, giải phóng khách hàng nhanh gọn

Bộ máy điều hành đã năng động trong kinh doanh, áp dụng cơ chế của nghànhphù hợp với tình hình thực tiễn của địa phương để đề ra những giải pháp thích hợp, cóhiệu quả

Đoàn kết nội bộ, đảm bảo tính thống nhất trong chỉ đạo kinh doanh, tạo quyềnchủ động cho các đơn vị nhận khoán cũng như từng cán bộ trong tổ chức thực hiện,đảm bảo tính dân chủ tập trung

Thực hiện cơ chế giao khoán, quyết toán khoán một cách nghiêm túc Triển khaikịp thời các cơ chế, chính sách của Đảng và nhà nước, của nghành đến người lao động.Bám sát chương trình phát triển kinh tế của huyện nhà để có hướng chỉ đạo đầu

tư đúng đắn Có biện pháp tìm kiếm mở rộng thị trường về nguồn vốn và sử dụng vốn.Thường xuyên kiểm tra việc thực hiện nghiệp vụ của cán bộ nhằm chấn chỉnhnhững sai phạm nếu có

Đổi mới trong quan hệ với cấp uỷ chính quyền địa phương các cấp để tranh thủ

sự đồng tình, ủng hộ Gắn hoạt động của ngân hàng với hoạt động của các tổ vay vốnmột cách chặt chẽ trong việc mở rộng thị trường tín dụng

Luôn kết hợp tốt giữa cấp uỷ, chuyên môn, công đoàn và các bộ phận nghiệp vụnhằm tạo sức mạnh tổng hợp Động viên cán bộ công nhân viên hưởng ứng các phongtrào thi đua của ngân hàng cấp trên, đồng thời phát động thi đua tại huyện để tạo độnglực cao trong kinh doanh Từng bước sắp xếp lại cán bộ một cách hợp lý, phù hợp vớinăng lực và sức khoẻ

 Công tác kế hoạch nguồn vốn tín dụng

* Kế hoạch nguồn vốn

Mạng lưới giao dịch được bố trí hợp lý, công tác tuyên truyền tiếp thị được cảitiến Phong cách giao dịch văn minh lịch sự, vận dụng thế mạnh và uy tín nhằm thuhút khách hàng trong cơ chế kinh doanh có cạnh tranh

Thực hiện giao khoán huy động nguồn vốn nội tệ và ngoại tệ cho các đơn vị, phátđộng các đợt thi đua huy động tiền gửi tiết kiệm dưới nhiều hình thức khác nhau.Linh hoạt việc áp dụng lãi suất, phương thức, kỳ hạn phù hợp với tâm lý kháchhàng, phù hợp với thị trường

Tiền gửi tiết kiệm trong các năm được thay đổi nhiều lần phù hợp với cơ chế thịtrường, các hình thức huy động phong phú hơn như, thời hạn gửi cũng linh hoạt hơn từloại 1 tháng, 2 tháng đến loại 36 tháng Hình thức huy động phong phú, thời hạn linhhoạt đã thu hút đông đảo khách hàng, ổn định nguồn vốn lâu dài, góp phần to lớn trongviệc thực hiện thắng lợi chiến lược kinh doanh của Ngân hàng

Tranh thủ tối đa nguồn vốn UTĐT để đầu tư trung hạn

* Công tác tín dụng

Trong giai đoạn 2007 – 2009 nền kinh tế gặp những khó khăn nhất định ảnhhưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của nghành NHNo, nhu cầu vốn tín dụngquá lớn nhưng lại có chủ trương hạn chế cấp phát tín dụng, bên cạnh đó lãi suất tiềnvay thay đổi thường xuyên Trước tình hình đó đội ngũ cán bộ tín dụng đã thực hiệnphương châm vốn có của mình là bền bỉ, dẻo dai, đi sâu vào tình cảm, tâm lý để kháchhàng ngày càng gắn bó và tự giác chấp hành cơ chế tín dụng của NHNo.

Thực hiện quyết định hỗ trợ lãi suất của chính phủ, cán bộ tín dụng đã làm tốtcông tác tuyên truyền đến tận người vay vốn, làm cho khách hàng nhận thức được mụcđích, ý nghĩa của việc hỗ trợ lãi suất Cho vay hỗ trợ lãi suất đúng mục đích, đúng đốitượng, doanh số cho vay hỗ trợ lãi suất tăng và thu hút được nhiều khách hàng, năm

2009 doanh số cho vay hỗ trợ lãi suất là 142 tỷ đồng với 2.522 khách hàng được vay.Trong đó còn cho vay hỗ trợ lãi suất mua máy làm đất, xe tải nhẹ phục vụ nôngnghiệp, máy vi tính và máy khác phục vụ nông nghiệp Nhờ có sự hỗ trợ lãi suất củaNhà nước mà các doanh nghiệp, hộ sản xuất đã nhanh chóng ổn định sản xuất, quy

mô ngày càng được mở rộng, giá cả một số mặt hàng thiết yếu có xu hướng hạ, đờisống của người dân có phần được cải thiện, người lao động có công ăn việc làm, nhiềucông trình dở dang được tiếp tục xây dựng, nhiều doanh nghiệp tưởng như không đứngvững do ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế thế giới nay đãđược vực dậy tiếp tục duy trì và phát triển sản xuất Từ đó cũng cố lòng tin của doanhnghiệp và của người dân đối với đường lối chính sách của Đảng và nhà nước

Trên cơ sở mục tiêu chương trình kinh tế địa phương đề ra phương án đầu tư phùhợp Vốn vay đã đáp ứng nhu cầu phát triển của sản xuất kinh doanh trên địa bàn, nângcao sản lượng cây trồng, vật nuôi, khôi phục một số nghành nghề truyền thống đồngthời mở mang thêm nhiều nghành mới Bên cạnh đó vốn vay ngân hàng còn giúp chođối tượng hưởng lương và trợ cấp xã hội cải thiện đời sống như sữa chữa nhà ở, muaphương tiện đi lại, nghe nhìn làm cho một bộ mặt nông thôn không ngừng đổi mới vàngày càng giàu đẹp

Cán bộ tín dụng thường xuyên bám sát cơ sở, tìm tòi địa chỉ để đầu tư, quan hệvới khách hàng ngày càng mật thiết, đặc biệt là với đội ngũ tổ trưởng tổ vay vốn Duytrì, cũng cố 283 tổ vay vốn hoạt động đúng quy chế của nghành, đặc biệt là việc đôn

đốc thu lãi hàng tháng, thu gốc khi đến hạn Không ngừng trau dồi nghiệp vụ để đápứng yêu cầu kinh doanh trước mắt và những năm tiếp theo Chính những việc làm nàycủa cán bộ tín dụng đã tạo cho họ trở thành những cán bộ dạn dày kinh nghiệm, đượckhách hàng tín nhiệm, tin yêu Điều này góp phần không nhỏ trong việc tạo nên sứcmạnh để NHNo Đức Thọ đứng vững và tiếp tục phát triển.

Có nhiều biện pháp hữu hiệu trong thu hồi nợ cũ Phân loại nợ, chuyển nợ quáhạn kịp thời đúng quy định

Tiếp nhận và cho vay vốn UTĐT đúng chế độ, tạo điều kiện mở rộng và ổn định

dư nợ

 Công tác kế toán ngân quỹ

Bộ phận kế toán ở 3 điểm giao dịch là nơi thể hiện nét văn hoá doanh nghiệpthường xuyên nhất, rõ rệt nhất Để đáp ứng yêu cầu đó chị em đã thực hiện phong cáchgiao dịch văn minh, lịch sự và ngày càng đổi mới phù hợp với yêu cầu công việc, đảmbảo “Vui lòng khách đến, vừa lòng khách đi”

Sự biến động của giá cả hàng hoá trên thị trường, sự thay đổi liên tục của lãi suấttiền vay, tiền gửi ít nhiều gây xáo trộn trong công tác kế toán, kho quỹ Sau một nămthực hiện chương trình giao dịch mới tuy khó khăn chưa hết nhưng với phương châmbình tĩnh, thận trọng trong việc giao nhận tiền, đảm bảo hạch toán kịp thời, chính xác,

an toàn kho quỹ, anh chị em giao dịch viên đã đáp ứng yêu cầu của khách hàng trongmọi điều kiện, mọi hoàn cảnh

Trong năm công tác thanh toán chuyển tiền điện tử, thanh toán ngoại tệ đều códoanh số lớn hơn rất nhiều so với năm trước nhưng vẫn được tiến hành trôi chảy

Đội ngũ kế toán không ngừng được nâng cao trình độ để tiếp thu những nghiệp

vụ, những yêu cầu công nghệ tin học mới, mang lại hiệu quả cao trong kinh doanh.Khối lượng thu tiền mặt lớn, lượng tiền giả xuất hiện ngày càng nhiều, đặc biệt làviệc thu lãi hàng tháng tại các xã nhưng vẫn đảm bảo an toàn tuyệt đối, thực hiện đúngnguyên tắc thu – chi, ra – vào kho

Phát huy truyền thống tốt đẹp của nghành trong năm 2009 các giao dịch viên đãtrả tiền thừa cho khách 147 món với số tiền 105 triệu đồng Trong đó người trả nhiềumón nhất là chị Hoàng Thị Liên 34 món với số tiền là 16 triệu đồng, người trả món

cao nhất là chị Cù Thị Châu số tiền 15 triệu đồng cho chị Dương Thị Bích Hồng ởVietel Đức Thọ Việc làm này biểu hiện phẩm chất tốt đẹp của người cán bộ ngânhàng, góp phần to lớn cũng cố uy tín của nghành.

 Công tác kiểm tra kiểm soát

Tổ kiểm tra kiểm soát đã phối hợp với các phòng nghiệp vụ và các đoàn kiểm tra

để kiểm tra thường xuyên các mặt nghiệp vụ Ngân hàng , đã phát hiện được những saisót trong công tác tín dụng, kế toán từ đó đề xuất chỉnh sữa kịp thời

Trong năm 2009 thực hiện chuyển đổi vùng 7 cán bộ tín dụng, cán bộ tín dụngnhận địa bàn mới chưa phát hiện gì sai phạm

2.2.3.2 Một số tồn tại

Do cơ chế có nhiều đổi thay nên NHNo chưa hoàn toàn giành được thế chủ độngtrong hoạt động tín dụng, chưa có nhiều dự án lớn để đầu tư, dư nợ ở một số vùng cònthấp

Mối quan hệ của Ngân hàng với khách hàng lớn còn hạn chế, đặc biệt là kháchhàng tiền gửi Một số nơi, cán bộ ngân hàng chưa làm tốt công tác tuyên truyền, tiếpthị, chưa giải thích cho khách hàng hiểu rõ cơ chế của nghành nên còn có hiện tượngđơn thư phản ánh

Mức độ tiếp thu nghiệp vụ chuyên môn chưa cao chưa đồng đều, một số cán bộgiỏi một việc nhưng chưa biết nhiều việc nên đôi lúc giải quyết công việc còn lúngtúng, thiếu năng động

Qua kiểm tra tỷ lệ hồ sơ tín dụng sai sót vẫn còn nhiều

Tổ vay vốn thực hiện tốt việc đôn đốc thu lãi hàng tháng, thu gốc khi đến hạnnhưng việc mở rộng hiệu quả tín dụng chưa cao

2.2.3.3 Phương hướng mục tiêu phát triển của NHNo Đức Thọ năm 2010

Năm 2009, hoạt động kinh doanh của chi nhánh với các chỉ tiêu kế hoạch đềuhoàn thành theo NHNo tỉnh giao Tiếp tục phấn đấu để giữ vững vai trò chủ lực và chủđạo phát triển thị trường nông nghiệp, nông thôn, mở rộng tín dụng một cách vữngchắc và an toàn

Tuy nhiên, vẫn còn một số yếu kém cần khắc phục trong năm 2009 là sự chênhlệch giữa nguồn vốn và sử dụng vốn còn lớn ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng.Phương hướng phát triển vào năm 2010 với các mục tiêu chủ yếu sau:

1 Nguồn vốn

* Nguồn vốn tự huy động trên địa bàn:

+ Nội tệ: 413.911 triệu đồng tăng 25% so với đầu năm

(Bình quân 372.520 triệu)

+ Ngoại tệ:3.774 ngàn USD & URO tăng 10% so với đầu năm

(Bình quân 3.602 ngàn)

* Tiền gửi kho bạc bình quân được sử dụng: 18.000 triệu

* Nguồn vốn UTĐT bình quân: 23.000 triệu

2 Sử dụng vốn

* Tổng dư nợ hữu hiệu: 563.511 triệu VNĐ tăng 21% so với đầu năm (Bình quân 514.612 triệu)

* Nợ quá hạn: ≤2% trong đó nợ xấu ≤1%

* Thu ngoài tín dụng tăng 25% so với năm 2009: 1.234 triệu

Mở thẻ ATM: thẻ và thực hiện trả lương qua tài khoản thẻ

Hiện tại NHNo&PTNT huyện Đức Thọ thực hiện quy chế cho vay theo quyếtđịnh số 72/QĐ-HĐQT-TD ngày 31/3/2002 của chủ tịch Hội đồng quản trịNHNo&PTNT Việt Nam phải có các điều kiện sau

A Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân Việt Nam

NHNo nơi cho vay xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điềukiện sau:

Thứ nhất: Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách

nhiện dân sự theo quy định của pháp luật:

- Pháp nhân phải có năng lực pháp luật dân sự

- Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật và nănglực hành vi dân sự

- Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự

- Đại diện của tổ hợp tác phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự

- Thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật vànăng lực hành vi dân sự

Thứ hai: Mục đích sử dụng vốn vay phải hợp pháp Không vi phạm pháp luật,

phù hợp với chương trình phát triển kinh tế xã hội của địa phương, giao hợp với mụcđích được giao, thuê, khoán quyền sử dụng mặt đất, mặt nước

Thứ ba: Có khả năng tà chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.

Thứ tư: Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có

hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phục vụ đời sống có khả thi

Thứ năm: Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của chính

phủ, NHNo VIệt Nam và hướng dẫn của NHNo Việt Nam

B Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nước ngoài.

Khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nước ngoài phải có năng lực pháp luậtdân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà pháp nhân đó

có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nước ngoài đó được Bộ luậtdân sự của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam , các văn bản pháp luật kháccủa Việt Nam quy định hoặc được điều ước quốc tế mà cộng hoà xã hội chủ nghĩa ViệtNam ký kết hoặc tham gia quy định.

2.3.2 Thủ tục và quy trình xét duyệt cho vay

2.3.2.1 Bộ hồ sơ cho vay

Để thực hiện vay vốn của Ngân hàng, hộ nông dân phải lập và cung cấp cho ngânhàng các bộ hồ sơ bao gồm:

a Hồ sơ do khách hàng lập và cung cấp

 Đối với hộ gia đình, cá nhân, tổ hợp tác

Thứ nhất: Hồ sơ pháp lý.

Bao gồm các tài liệu chứng minh năng lực pháp luật dân sự và hành vi dân sự ( sổ

hộ khẩu của gia đình cá nhân), Đăng ký kinh doanh đối với cá nhân phải đăng ký kinhdoanh, Hợp đồng hợp tác đối với các tổ chức hợp tác, giấy uỷ quyền cho người đạidiện (nếu có); Giấy tờ hợp pháp hợp lệ được giao, cho thuê, chuyển quyền sử dụngđất, mặt nước (đối với hộ nông, lâm, ngư nghiệp)

Thứ hai: Hồ sơ vay vốn.

- Hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp vay vốn không phải thực hiện bảođảm bằng tài sản:

+ Giấy đề nghị kiêm phương án vay vốn

- Hộ gia đình, cá nhân, tổ hợp tác (trừ hộ gia đình được quy định tại điểm trên):+ Giấy đề nghị vay vốn

+ Dự án, phương án sản xuất, kinh doanh dịch vụ

+ Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định

Ngoài hồ sơ đã quy định như trên, đối với:

- Hộ gia đình, cá nhân vay qua tổ vay vốn phải có thêm:

+ Biên bản thành lập tổ vay vốn

+ Hợp đồng làm dịch vụ

- Hộ gia đình, cá nhân vay thông qua doanh nghiệp phải có thêm: hợp đồng làmdịch vụ

-Doanh nghiệp vay để chuyển tải vốn cho hộ gia đình, cá nhân phải có thêm:+ Hợp đồng cung ứng vật tư, tiền vốn cho hộ gia đình, cá nhân nhận khoán.+ Danh sách hộ gia đình, cá nhân đề nghị ngân hàng cho vay.

 Khách hàng vay nhu cầu đời sống

- Giấy đề nghị vay vốn

Riêng khách hàng là người hưởng lương vay vốn nhu cầu đời sống phải có xácnhận của cơ quan quản lý lao động hoặc cơ quan quản lý chi trả thu nhập NHNo nơicho vay có thể thoả thuận với người vay vốn và các cơ quan quản lý nói trên về việcngười vay uỷ quyền cho cơ quan, đơn vị trả nợ cho NHNo Việt Nam các khoản thunhập của mình

+ Hồ sơ bảo đảm tiền vay theo quy định (Nếu phải thực hiện vay vốn có bảo đảmbằng tài sản)

b Hồ sơ do ngân hàng lập

- Báo cáo thẩm định, tái thẩm định

- Biên bản họp hội đồng tín dụng (trường hợp phải qua hội đồng tín dụng)

- Các loại thông báo: thông báo từ chối cho vay, thông báo nợ quá hạn

- Sổ theo dõi cho vay – thu nợ (dung cho cán bộ tín dụng)

c Hồ sơ do khách hàng và ngân hàng cùng lập

- Hợp đồng tín dụng

- Sổ vay vốn

- Giấy nhận nợ

- Hợp đồng bảo đảm tiền vay

- Biên bản kiểm tra sau khi cho vay

- Biên bản xác định nợ rủi ro bất khả kháng (trường hợp nợ bị rủi ro)

2.2.3.2 Quy trình xét duyệt cho vay tại ngân hàng

 Cán bộ tín dụng được phân công giao dịch với khách hàng có nhu cầu vay vốn

có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn và tiến hành thẩm định cácđiều kiện vay vốn theo quy định

 Trưởng phòng tín dụng hoặc tổ trưởng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra tínhhợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng lập, tiến hành

xem xét, tái thẩm định (nếu cần thiết) hoặc trực tiếp thẩm định trong trường hợp kiêmlàm cán bộ tín dụng, ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếu có) và trìnhgiám đốc quyết định.

 Giám đốc NHNo nơi cho vay căn cứ báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếucó) do phòng tín dụng trình, quyết định cho vay hoặc không cho vay:

- Nếu cho vay thì NHNo nơi cho vay cùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng,hợp đồng bảo đảm tiền vay (trường hợp cho vay có đảm bảo tài sản)

- Khoản vay vượt quyền phán quyết thì thực hiện theo quy định hiện hành củaNHNo Việt Nam

- Nếu không cho vay thì thông báo cho khách hàng biết

 Hồ sơ khoản vay được giám đốc ký duyệt cho vay được chuyển cho kế toánthực hiện nghiệp vụ hạch toán kế toán, thanh toán, chuyển thủ quỹ để giải ngân chokhách hàng (nếu cho vay bằng tiền mặt)

 Thời gian thẩm định cho vay:

- Các dự án trong quyền phán quyết: Trong thời gian không quá 5 ngày làm việcđối với cho vay ngắn hạn và không quá 15 ngày làm việc đối với cho vay trung, dàihạn kể từ khi NHNo nơi cho vay nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tincần thiết của khách hàng theo yêu cầu của NHNo Việt Nam, NHNo nơi cho vay phảiquyết định và thông báo việc cho vay hoặc không cho vay đối với khách hàng

- Các dự án, phương án vượt quyền phán quyết:

+ Trong thời gian không quá 5 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và khôngquá 15 ngày làm việc đối với cho vay trung hạn, dài hạn, kể từ khi NHNo nơi cho vaynhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của khách hàng theo yêucầu của NHNo Việt Nam, NHNo nơi cho vay phải làm đầy đủ thủ tục trình lên NHNocấp trên Trong thời hạn không quá 5 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn vàkhông quá 15 ngày làm việc đối với cho vay trung hạn, dài hạn kể từ ngày nhận đủ hồ

sơ trình, NHNo cấp trên phải thông báo chấp thuận hoặc không chấp thuận

 NHNo nơi cho vay có trách nhiệm niêm yết công khai thời hạn tối đa thẩmđịnh cho vay theo quy định tại khoản 5 điều này

 Quy trình nghiệp vụ cho vay đối với pháp nhân và cá nhân nước ngoài hoạtđộng tại Việt Nam thực hieenjt heo hướng dẫn của Tổng giám đốc NHNo Việt Namphù hợp với quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN và quy định này.

2.3.3 phương pháp cho vay trực tiếp thông qua tổ nhóm cho vay vốn

a Tổ vay vốn: do các thành viên là hộ gia đình, cá nhân tự nguyện thành lập, có nhu cầu vay vốn, cùng cư trú tại thôn,xóm

b.Trình tự thành lập tổ vay vốn

-Thống nhất danh sách tổ viên, bầu lãnh đạo tổ sau khi đã có đơn của các tổ viên.-Thông qua quy ước hoạt động

-Trình uỷ ban nhân dân xã (phường) công nhận cho phép hoạt động

c.Trách nhiệm và quyền lợi tổ trưởng tổ vay vốn:

-Nhận giấy đè nghị vay vốn của tổ viên

- Lập danh sách tổ viên đề nghị ngân hàng cho vay

-Kiểm tra, giám sát, đôn đốc tổ viên sử dụng vốn đúng mục đích, trả nợ, trả lãi đúng hạn

-Được NHNo nơi cho vay chi trả hoa hồng căn cứ kết quả công việc hoàn thành

và theo hướng dẫn về chi hoa hồng của NHNo Việt Nam

d.Trách nhiện của NHNo nơi cho vay

-Hướng dẫn lập thủ tục vay và trả nợ

-Thẩm định các điều kiện vay vốn

-Thực hiện giải ngân, thu nợ, thu lãi đến từng tổ viên

-Kiểm tra điển hình việc sử dụng vốn vay của tổ viên

2.3.4 Thực trạng cho vay vốn của hộ nông dân

2.3.4.1 Thời hạn và lãi suất cho vay

Thời hạn vay và lãi suất cho vay là căn cứ để thực hiện thu lãi và thu hồi nợ củangân hàng đối với các hộ vay Hai chỉ tiêu này ảnh hưởng trực tiếp tới số tiền vay, khảnăng chi trả và hình thức lựa chọn đầu tư sản xuất của hộ Thời hạn vay cũng là căn cứ

để tính lãi suất co vay cũng như lãi suất quá hạn

Sự biến động về lãi suất của NHNo Đức Thọ thể hiện ở bảng sau:

Bảng 3 : Lãi suất bình quân theo từng thời hạn vay

(Nguồn tin: Phòng tín dụng của NHNo huyện Đức Thọ)

Nhìn chung ta thấy, lãi suất cho vay thay đổi theo từng thời hạn vay Trong giaiđoạn 2007 – 2009 thì lãi suất có sự biến đổi rất lớn, trong 2 năm 2007 và 2009 thì lãisuất tương đối ổn định và ở mức phù hợp nên doanh số cho vay của ngân hàng cao.Trong năm 2008, thì lãi suất tăng cao 1,5%/tháng đối với ngắn hạn và 1,55%/tháng đốivới trung hạn Sỡ dĩ lãi suất tăng cao vì cuối năm 2007 đầu năm 2008 lạm phát tăngcao, cùng với chính sách thắt chặt tiền tệ ngân hang đã tăng lãi suất lên để kiềm chếlạm phát Vào cuối năm 2008 và bước sang đầu năm 2009 nền kinh tế thế giới bịkhủng hoảng đã kéo theo sự suy giảm kinh tế của nước ta, vì vậy mà ngân hàng đãđiều chỉnh lãi suất xuống phù hợp đối với người dân để kích thích họ đầu tư sản xuất

và tiêu dùng, phát triển nền kinh tế Ngân hàng nông nghiệp Đức Thọ với mục đíchchính là phục vụ cho CNH – HĐH nông nghiệp nông thôn, mức lãi suất mà ngân hàngđưa ra so với các ngân hàng khác trên địa bàn là tương đối phù hợp với người dân, đốitượng phục vụ của NHNo Đức Thọ tương đối rộng rãi và thủ tục cũng đơn giản nêntrong vòng các năm qua, số họ có nhu cầu vay vốn phục vụ cho sản xuất tại ngân hàngkhông ngừng tăng lên Điều này cũng nói lên được uy tín của ngân hàng trong kháchhàng và đặc biệt là các hộ nông dân đang ngày càng tăng lên, và ngân hàng đã tạođược sự tin tưởng đối với khách hàng, đặc biệt là hộ nông dân

2.3.4.2 Tình hình tham gia vay vốn của hộ nông dân tại NHNo&PTNT Đức Thọ Bảng 4: Biến động số hộ nông dân vay vốn qua các năm

ĐVT: hộKhoản mục

(Nguồn tin: Phòng tín dụng của NHNo huyện Đức Thọ)

Qua bảng trên ta thấy, số hộ nông dân tham gia vay vốn không ngừng tăng lênqua các năm Năm 2008 là 8.138 hộ tăng 618 hộ so với năm 2007, tăng 8,22% Năm

2009 số hộ nông dân tăng 21,92% so với năm 2008, tăng 1.784 hộ Do trên địa bànhuyện Đức Thọ chủ yếu là sản xuất nông nghiệp nên số hộ nông dân vay vốn tại ngânhàng luôn chiếm tỷ lệ rất cao trong tổng số hộ vay vốn qua các năm, khoảng 83% Theo thời hạn vay vốn thì tỷ lệ hộ vay vốn ngắn hạn luôn chiếm một tỷ lệ cao,năm 2007 là 72,67%, 2008 là 71,99%, và năm 2009 là 70,99% Điều này thể hiện rõtính chu kỳ trong sản xuất nông nghiệp của hộ Phần lớn người dân trong huyện hoạtđộng trong lĩnh vực nông nghiệp nên nhu cầu vay vốn chủ yếu là đầu tư cho hoạt độngsản xuất Thời gian sản xuất mùa vụ ngắn, một vụ lúa từ 2,5 - 3 tháng; chăn nuôi gia