Hệ thống ngân hàng thương mại quốc doanh ở việt nam thực trạng và giải pháp

Đ Ạ I H Ọ C Q UỐ C GIA HÀ NỘI KHOA KINH TÊ ĩfí ĩ|< ífc NGUYỀN THỊ THANH HẰNG HỆ THÔNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI QUỐC DOANH VIỆT NAM THỰC TRẠNG VÀ GlẢl PHÁP ■ m CHUYÊN NGÀNH KINH TÊ CHÍNH TRỊ XHCN MÃ SỐ : 5.02.01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KHOA HỌC KINH TẾ I f’ h' : C'J- CỠI- I li-! Ị! h u I K ị '■ / NGTi N ỉ ill; VI í 'i I Ni-LO/>130 Ngưòỉ hướng dẫn khoa học TS vũ TRƯỜNG SƠN PGS.TS PHÍ MẠNH HĨNG HÀ NỘI - 2002 MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT s ố VÂN ĐỂ CHUNG VỂ HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM TRONG NEN k in h t ê t h ị t r n g 1.1 NHTM vai trò NHTM kinh tê thị trường 1.1.1 N H TM : Khái niệm loại hình 1.1.1.1 Khái niệm N H TM 1.1.1.2 Các loại hình N H T M th ế giới 1.1.2 10 Vai trò N H T M phát triển kinh tế 1.1.2.1 N gân hàng nơi cung cấp vốn cho kinh tế 11 1.1.2.2 N gân hàng cầu nối khách hàng với thị trường 12 1.1.2.3 N H T M “cầu n ố i” giúp N H TW thực thi sách tiền tệ 12 điều tiết vĩ mô kinh tế 1.1.2.4 N H TM cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế 16 1.2 C ác chức N H T M 17 1.2.1 Chức trung gian tín dụng 17 1.2.2 Chức làm trung gian toán quản lý phương 19 tiện toán 1.2.3 Chức tạo tiền ngân hàng hệ thống ngân hàng hai cấp 20 1.2.4 Chức làm dịch vụ tài dịch vụ khác 21 1.2.5 Chức tài trợ ngoại thương, m rộng nghiệp vụ ngân hàng 23 quốc tế 1.3 Xu phát triển hệ thống NHTM giới 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM QUỐC DOANH TRONG NHỮNG NẢM Đ ổ i MỚI 30 2.1 Khái quát phát triển hệ thống NHTM quốc doanh Việt Nam 30 2.1.1 Lịch sử đời phát triển N H T M Q D 30 2.1.1.1 Ngân hàng đầu tư phát triển Việt N am 32 Ỉ Ì Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 32 2.1.1.3 Ngân hàng Công thương Việt Nam 33 2.1.1.4 N gân hàng N ông nghiệp phát triển nông thôn 33 2.1.2 Những đặc điểm hệ thống N H T M Q D Việt N am 34 2.2 Tình hình hoạt động NHTM quốc doanh 36 2.2.1 Thực trạng nguồn vốn sử dụng vốn N H T M Q D 36 2.2.1.1 Nguồn vốn huy động vốn 36 2.2.1.2 Sử dụng vốn 43 2.2.2 Hoạt động toán 47 2.2.3 Hoạt động khác N H TM 52 2.2.3.1 Dịch vụ uỷ thác 52 2.2.3.2 Dịch vụ tư vấn 54 2.2.3.3 Nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán 55 2.3 Đánh giá hoạt động NHTM quốc doanh 56 2.3.1 Những kết đạt 56 2.3.2 Hiệu hoạt động N H TM Q D 56 2.3.2.1 Khả khoản 57 2.3.2.2 K sinh lời 58 2.3.2.3 Chi phí hiệu suất hoạt động 60 2.3.2.4 Mức độ rủi ro 61 2.3.3 63 Những nguyên nhân dãn đến tồn N H T M Q D 2.3.3.1 Về phía N H T M Q D 63 2.3.3.2 Về phía N gân hàng nhà nước 65 2.3.3.3 Về phía khách hàng 65 2.3.3.4 Các nguyên nhân phía ch ế sách 66 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THONG NHTM QUỐC DOANH VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN MỚI 68 3.1 Bối cảnh kinh tế xã hội đòi hỏi hệ thống NHTM Việt Nam 68 3.1.1 Bối cảnh kinh tế yêu cầu đặt hệ thống 68 NHTM QD 3.1.1.1 Bối cảnh kinh tế nước quốc tế 68 3.1.1.2 M ột số yêu cầu lớn đặt hệ thống N H T M Q D Việt Nam 74 3.1.2 Định hướng chiến lược phát triển N H T M Q D Việt Nam 74 nãm tới 3.2 Một sỏ giải pháp nhằm nâng cao hiệu NHTM quốc doanh 75 3.2.1 Lành m ạnh hố tình hình tài 75 3.2.1.1 Xử lý nợ tổn đọng 76 3.2.1.2 Tăng vốn tự có cho N H T M Q D 83 3.2.2 86 Quản lý rủi ro 3.2.2.1 Quản lý rủi ro khoản 87 3.2.2.2 Quản lý rủi ro lãi suất 88 3.2.2.3 Quản lý rủi ro hối đối 90 3.2.2.4 Quản lý rủi ro tín dụng 90 3.2.2.5 Quản lý vốn 91 3.2.3 93 Đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng giảm thiểu chi phí hoạt động N H T M Q D 3.2.3.1 Tạo điều kiện cho N H tăng cường đa dạng hoác 93 dịch vụ kinh doanh 3.2.3.2 G iảm thiểu chi phí hoạt động N H T M Q D 94 3.2.4 95 Cải tiến mồ hình tổ chức hoạt động N H T M Q D 3.2.4.1 Cơ cấu lại cấu tổ chức N H T M Q D 95 3.2.4.2 Xác định rõ chức quyền hạn trách nhiệm H Đ Q T 95 Ban điều hành 3.2.4.3 M rộng qu yền tự chủ tài chính, cơng tác nhân quản 96 lý nhân cho N H T M Q D 3.2.5 Có chiến lược đầu tư hợp ]ý cho phát triển công nghệ đào tạo 98 nguồn n h â n lực 3.2.6 T ăng cường công tác tra giám hoạt động 99 NHTM QD Kết L uận 101 N H Ũ N G K Ý H IỆ U 10 DNNN TCTD NHNN NHTW NHTMQD NHTM NHTMCP NHLD HTXTD KTQD Đ ợ c V IÊ T T Ắ T T R O N G L U Ậ N V Ă N Doanh nghiệp nhà nước Tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước Ngân hàng trung ương Ngân hàng thương mại quốc doanh Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng Liên doanh Hợp tác xã tín dụng Kinh tế quốc dân £( ỉĩí n ó i đ ă ii Sự cần thiết đề tài : Vai trò hệ thống NHTM Việt Nam kinh tế thị trường khẳng định từ hệ thống NHVN chuyển sang hệ thống Ngân hàng hai cấp Hệ thống NHTM lực lượng nòng cốt hệ thống tổ chức tín dụng VN Cùng với phát triển kinh tế, hệ thống NHTMVN khơng ngừng đổi mới, đa dạng hố loại hình dịch vụ, tạo điều kiện thuận lợi đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn cho doanh nghiệp hoạt động kinh tế Tuy nhiên, năm gần đây, kinh tế ngày có xu hướng mở cửa, tài quốc gia bước hồ nhập vào hệ thống tài quốc tế hệ thống NHTMVN lại bộc lộ nhiều yếu Sự yếu khơng chí yếu công tác quản lý, cấu tổ chức mà nguy hại yếu tình hình tài - điều kiện quan trọng, ảnh hưởng định đến thành bại Ngân hàng Nếu yếu khơng khắc phục hệ thống NHTMVN khơng khơng đảm nhận tốt vai trò trung gian tài mà có nguy phá sản, đe doạ đến an toàn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế quốc dân Trước thực trạng đó, việc nghiên cứu hoạt động hệ thống NHTMQD phận đóng vai trò chủ đạo hệ thống NHTMVN, để từ đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng này, đáp ứng mục tiêu phát triển kinh tế đất nước giai đoạn việc làm cần thiết Trên sở nhận thức tầm quan trọng đó, tơi chọn đề tài "Hệ thơng N H T M Q D VN- Thực trạng giải p háp" để nghiên cứu Tình hình nghiên cứu liên quan đến luận vãn : Cho đến có nhiều cơng trình nghiên cứu hoạt động ngân hàng thương mại tác giả nước quốc tế Điển hình số đề tài nghiên cứu : - Đề tài '."Những vấn đê bẩn vê hoàn thiện tổ chức tín dụng Việt nam " M ã sốK N H /95-08-02 - Ngân hàng nhà nước Việt nam 1212001 Do tiến sĩ Lê Đình Thu Nguyễn Đại Lai chủ nhiệm Đ ề tài - Đ ề tài : 'Thiết lập tiêu đánh giá hiệu kinh doanh bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng thương mại Việt nam" M ã SỐKNH 2000-4 - Ngân hàng nhà nước Việt nam 2001 Do tiến s ĩ Lê Xuân Nghĩa chủ nhiệm đề tài - Đ ề tài : "Nghiên cứu giải pháp thực chiến lược tổng th ể phát triển ngành ngân hàng Việt nam giai đoạn 2001-2010" M ã SỐKNH 99-06 - Ngân hàng nhà nước Việt nam 1212001 Do Tiến s ĩ Lê Xiiân Nghĩa, Tiến sĩ Nguyễn Đại Lai, Tiến s ĩ Phạm Thuý Ngọc MA Nguyễn Sơn Tường làm chủ nhiệm đề tài Ngoài ra, có nhiều cơng trinh nghiên cứu khác cơng bố tạp chí khoa học Tuy nhiên, cơng trình dừng lại khía cạnh phân tích nghiệp vụ kinh doanh NHTM hay khía cạnh hoạt động NHTM Việc tập trung nghiên cứu cách hoàn chỉnh lý luận thực tiễn hệ thống NHTMQD VN chưa ý mức Mục đích nghiên cứu : - Trên sở phàn tích thực trạng hoạt động hệ thống NHTMQD thời gian gần đây, qua làm rõ thành tựu đạt được, hạn chế vấn đề đặt hệ thống Luận văn cố gắng đề xuất giải pháp nhằm đổi nâng cao hiệu hoạt động hệ thống NHTMQDVN Đối tượng phạm vi nghiên cứu : Đôi tượng nghiên cứu : Luận văn tập trung nghiên cứu hoạt động hệ thống NHTMQD với tư cách phận chủ chốt hệ thống ngân hàng Việt nam Phạm vi nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu hoạt động hệ thống NHTMQD thời kỳ đổi kinh tế, đặc biệt từ sau có pháp lệnh Ngân hàng Luận văn không sâu nghiên cứu hoạt động tác nghiệp NHTMQD, khơng sâu phân tích NHTMQD mà quan tâm đến NHTMQD chừng mực góp phần làm rõ thực trạng hoạt động toàn hệ thống NHTMQD Phương pháp nghiên cứu : Phương pháp nghiên cứu luận văn phương pháp vật biện chứng vật lịch sử Gắn với đối tượng nghiên cứu đề tài, luận văn trọng số phương pháp cụ thể phương pháp kết hợp phân tích tống hợp, phương pháp hệ thống, phương pháp thống kê so sánh, dự báo Những đóng góp khoa học luận án: - Hệ thống hoá số vấn đề lý luận NHTM kinh tế thị trường - Đánh giá thực trạng hoạt động hệ thống NHTMQD nay, hạn chế hệ thống trình phát triển - Đề xuất quan điểm giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động hệ thống NHTMQD giai đoạn Bơ cục luận văn : Ngồi phần mở đầu kết luận, luận văn kết cấu thành chương Chương 1: Một s ố vấn dề chung hoạt động hệ thống NỈITM kinh tể thị trường C hưong : Thực trạng hoạt động NHTMQD Việt Nam Chương : Định hướng giải pháp nâng cao hiệu hoạt động hệ thống N K ĨM Q D giai đoạn CHƯƠNG M Ộ T SỐ V Â N Đ Ể C H U N G VỂ H O Ạ T Đ Ộ N G C Ủ A H Ệ TH Ố N G NHTM TRONG NEN k in h t ê t h ị t r n g 1.1 NHTM VÀ VAI TRÒ CỦA NHTM TRONG NEN k in h t ê th ị tr n g 1.1.1 N H TM : Khái niệm loại hình 1.1.1.1 Khái niệm vê Ngân hàng thương mại Thuật ngữ “ ngân hàng “ có từ lâu Tiền thân ngân hàng q trình biến đổi hoạt động người chuyên làm nghề dịch vụ kho quỹ, người thợ vàng, thợ bạc ngân hàng đời thúc đẩy khách quan trình phát triển sản xuất, lưu thơng hàng hố hoạt động thương mại Sự “lệch pha “ mặt thời gian thời hạn gửi tài sản so với thời hạn mà người cầm giấy biên nhận với “khoản “ thù lao cho người bảo quản đến “chuộc” tài sản tự nhiên trở thành trình phân cực “nguồn” (là tài sản người gửi đồ nằm kho) với dấu hiệu giá trị nguồn tài sản (biểu giá trị danh nghĩa ghi giấy biên nhận gửi tài sản ) lưu hành xã hội Việc trả nợ giấy biên nhận làm cho q trình tốn đơn giản nhiều tiết kiệm cho người trả nợ, nhận nợ Vì người nợ khơng phải đến chỗ thợ vàng, bạc trình biên lai rút số tiền, vàng cần thiết để trả cho chủ nợ Những người chủ nợ sau lại gửi vào chỗ người thợ vàng Để giúp cho việc tốn thuận lợi, người thợ vàng phát hành biên lai dạng tiện lợi, làm cho người chủ sở hữu dùng để chi trả chuyển quyền sở hữu biên lai sang chủ Chính tiện lợi tơn giấy biên nhận lên vị trí hàng đầu số cơng cụ tốn đương thời (tiền đúc, vàng nén, bạc thỏi ) Đó tiền thân tờ ngân phiếu nghiệp vụ phát hành giấy bạc, nghiệp vụ toán ngân hàng ngày Những người thợ vàng sớm phát rằng, ký gửi cho họ tương đợi ổn định, thời điểm số lượng vàng, tiền rút chiếm tỷ lệ nhỏ số tiền vàng họ giữ, số khách hàng rút tiền vàng khỏi kho người thợ vàng, số khác lại gửi vàođồng thời lại có nhiều người thiếu vốn để buôn bán sản xuất Những người thợ vàng có đầu óc kinh doanh nghĩ việc cho vay để lấy lãi từ khoản ký gửi ổn định cách phát hành nhiều giấy biên nhận số vàng dự trữ kho Đó tiền thân nghiệp vụ tín dụng ngân hàng ngày Từ thời điểm người thợ vàng trở thành nhà ngân hàng, theo nghĩa bóng họ tạo tiền Khái niệm hoạt động ngân hàng theo tỷ lệ dự trữ khai sinh Các ngân hàng tiếp tục hoạt động, dịch vụ khác phát triển theo : mua bán vàng bạc, ngoại tệ, tài khoản ký gửi Các chủ ngân hàng, thúc động lợi nhuận mở rộng tín dụng, khơng với số tiền có kho mà nâng lên vay vay Sản xuất hàng hoá phát triển nhanh chóng, giao lưu hàng hóa ngày mở rộng, làm phát sinh nhu cầu mua bán chịu hàng hóa ghi nhận thương phiếu Chính thương phiếu cơng cụ nợ vừa mang tính chất phương tiện tốn, vừa cơng cụ tín dụng thương mại, tạo điều kiện cho loạt nghiệp vụ ngân hàng đời phát triển: tài khoản ký gửi, chiết khấu thương phiếu, tín dụng ngân hàng, toán Kinh tế ngày phát triển, số lượng quy mô ngân hàng khơng ngừng tăng lên Để tổn bối cảnh đó, ngân hàng buộc phải tìm biện pháp nâng cao chất lượng uy tín thị trường như: giảm, miễn phí gửi tiền, trả lãi cho người có tiền gửi, giảm lãi suất cho vay Tức thực thi loạt biện pháp nhằm nâng cao lực kinh doanh tiền tệ Chính nhờ phản ứng tự hồn thiện này, mà nhiều ngân hàng sơ khai phát triển thành ngân hàng thực thụ: ”Là nơi tập trung tư tiền tệ người có tiền cho vay người vay” [6, Tr 490] Việc hệ thống lại trình đời hình thành hoạt động ngân hàng, cho phép ta khẳng định : Khởi tổ dịch vụ đổi tiền với 3.2.2.3 Quản lý rủi ro hối đối Trong mơi trường tồn cầu hố tài chính- ngân hàng, nhà quản trị ngân hàng ngày phải đối mặt với vấn đề rủi ro ngoại hối nhiều Những rủi ro phát sinh thơng qua hoạt động giao dịch ngoại hối, cho vay ngoại tệ, mua chứng khoán phát hành ngoại tệ phát hành chứng khoán nợ ngoại tệ để huy động vốn Chính ngân hàng giao dịch ngoại hối phải giới hạn việc tham gia vào loại tiền tệ khác thực khối lượng kinh doanh vừa đủ để thiệt hại bù đắp lợi tức Hơn nữa, ngân hàng phải cảnh giác không với thay đổi tỷ giá hối đoái, mà với nguyên nhân thay đổi để áp dụng biện pháp giảm bớt rủi ro Các biện pháp quản lỷ rủi ro ngoại hổi là: - Thiết lập hệ thống hạn mức hoạt động kinh doanh hối đối phòng vốn cấu trạng thái ngoại tệ bảng cân đối tài sản - Thiết lập hạn mức khoản chênh lệch cho phép tài sản công nợ ngoại tệ cho phận kinh doanh - Thiết lập hạn mức mà phận kinh doanh mua bán mà khơng cần báo trước phòng vốn trung ương - Thiết lập hạn mức hoạt động kinh doanh ngoại tệ nội phòng vốn trung ương bao gồm hạn mức qua ngày, qua đêm có kỳ hạn, hạn mức cho đối tác kinh doanh nhân viên giao dịch 3.2.2.4 Quản lý rủi ro tín dụng Đó rủi ro gắn liền với hoạt động ngân hàng Cho vay bao gồm rủi ro xảy mát Rủi ro tín dụng rủi ro không thu nợ đến hạn Việc đánh giá rủi ro trách nhiệm nghề ngân hàng Các ngân hàng ln ln tìm cực đại lợi nhuận qua việc tìm kiếm lợi tức cao có cho vay chứng khoán, đồng thời cố gắng giảm thiểu rủi ro liên quan đến hoạt động cho vay : sàng lọc giám sát khách hàng vay, thiết lập mối quan hệ khách hàng lâu dài, quy định mức tín dụng, vật chấp, số dư bù hạn chế tín dụng Dẫu khơng ngân hàng nghĩ hết bất ngờ viết quy định hạn chế vào hợp cho vay Sẽ ln ln có hoạt động 90 rủi ro người vay tiền, chưa có quy định hạn chế loại bỏ chúng Người ta gọi rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng giống “ngòi nổ”, mà tự nó, phá hoại giới hạn phạm vi hẹp , có chất kích nổ phá hoại lan truyền tàn phá khủng khiếp diễn Rủi ro tín dụng lúc đầu mối khủng hoảng tài khủng hoảng kinh tế - xã hội Vì ngân hàng cần phải có sách cho vay rõ ràng để xác định phương hướng sử dụng vốn, giảm bớt rủi ro trì hoạt động dự định Chính sách cho vay ngân hàng nên kết hợp bảo đảm chấp nhận khả tốn nợ Đê tránh rủi ro tín dụng có thê xảy N H TM cần có biện pháp như: - Tố chức nghiên cứu đánh giá tình hình hoạt động khách hàng, đặc biệt khách hàng lớn, sở xây dựng hạn mức tín dụng tổng hợp cho ngành cụ thể cho khách hàng, đánh giá phù hợp khoản tín dụng hạn mức tín dụng, đồng thời tiến hành đánh giá lại tín dụng trước gia hạn vay lập lại lịch trình trả nợ - Phân loại khoản vay phương pháp lập dự phòng cho phù hợp với quy định NHNN đồng thời nghiên cứu kiến nghị với NHNN lĩnh vực theo thông lệ quốc tế để kịp thời bổ sung sửa đổi - Xây dựng hệ thống đo lường rủi ro tín dụng, hệ thống thang điểm tín dụng phù hợp với mục tiêu lợi nhuận khả chấp nhận rủi ro ngân hàng - Tổ chức đánh giá thường xuyên chất lượng tín dụng để đưa biện pháp kịp thời điều chỉnh hạn mức tín dụng cho khách hàng - Thiết lập hạn mức bảo lãnh tín dụng cho khách hàng, ban hành quy trình đánh giá bảo lãnh tương tự khoản cho vay, thiết lập quy trình quản lý tài khoản ngoại bảng cách xác đầy đủ đặc biệt cấp chi nhánh 3.2.2.5 Quản lý vốn 91 Quản lý vốn có ý nghĩa quan trọng sách tiền tệ nói chung (vĩ mơ) mục tiêu tối đa hố lợi nhuận NHTM nói riêng (vi mơ) Trong năm qua NHTMQD áp dụng nhiều biện pháp nhằm tăng cường quản lý vốn đặc biệt biện pháp phát triển nguồn vốn Tuy nhiên, công tác quản lý vốn cần nâng cấp điều kiện cạnh tranh ngày gay gắt nhằm ổn định phát triển thị phần, nâng cao khả sinh lời dài hạn Để đạt mục tiêu nói cần thực số biện pháp yếu sau: AI Quản lý tài sản nợ: Để quản lý tài sản nợ NHTM cần tiến hành nghiên cứu phân tích tồn diện mơi trường kinh doanh, sở có dự báo xu hướng vận động tiêu kinh tế vĩ mô tổng hợp (GDP, tỷ lệ tiết kiệm, cán cân vãng lai, tỷ lệ cung ứng tiền ) xu hướng vận động lãi suất, tỷ giá hối đối để có kế hoạch phát triển nguồn vốn phù hợp Mặt khác ngân hàng thương mại cần phân loại đánh giá cấu nguồn vốn, hướng biến thiên cấu vốn sở xây dựng chế sách huy động điều hành vốn có hiệu Xây dựng tiêu an toàn huy động vốn phù hợp với cấu nguồn vốn tối ưu tốc độ tăng trướng hiệu tài sản có BI Quân lý tài sản có Hoạt động kinh doanh khách hàng vay tiền thường đa dạng, nhiều lĩnh vực, nhiều địa bàn với hội đầu tư phong phú Vì việc nghiên cứu, sàng lọc, lựa chọn dự án đầu tư có triển vọng tốt, hiệu cao vay yếu tố định hoạt động tín dụng Để đạt mục tiêu NHTMQD cần thực số biện pháp chủ yếu sau: - Chun mơn hố việc cho vay đầu tư theo nhóm khách hàng , loại dịch vụ chi tiết đến ngành nghề - Phân loại tài sản có theo rủi ro quy định hạn mức đầu tư phù hợp với mức độ rủi ro nhằm hạn chế nợ xấu - Có quy định cụ thể hạn chế tín dụng lĩnh vực kinh doanh rủi ro lớn phải thể chặt chẽ hợp vay vốn 92 - Xây dựng chiến lược hợp tác dài hạn với khách hàng vay lớn sở ngân hàng đánh giá đắn khả tài chính, tiềm thị trường, trình độ quản lý khách hàng nhằm phòng ngừa rủi ro đến với khách hàng - Với số khách hàng chiến lược, ngân hàng có cổ phần thích hợp, nhằm tham gia trực tiếp vào công tác quản lý giám sát hoạt động khách hàng - Sử dụng có hiệu hệ thống tiêu phòng ngừa rủi ro, điều chỉnh linh hoạt tiêu phù hợp với nhu cầu, khả tài khách hàng mục tiêu sinh lời ngân hàng Bố sung, sửa đổi quy định quản lý khoản, quản lý chênh lệch lãi suất tài sản nợ-có, quản lý vật chấp, quản lý bảng tổng kết tài sản phù hợp với nhu cầu phát triển mới.[2];[16];[24];[30] 3.2.3 Đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng giảm thiểu chi p h í hoạt động NHTM QD 3.2.3.1 Tạo điều kiện cho ngân hàng tăng cường đa dạng hoá dịch vụ kinh doanh Như đề cập phần trên, hoạt động tín dụng hoạt động giữ vị trí độc tơn NHTM Việt nam Vì thu nhập cuối NHTM chịu chi phối mạnh hoạt động tín dụng Phương thức kinh doanh đơn lẻ làm cho ngân hàng rơi vào tình trạng “ bỏ trứng giỏ”trái ngược hẳn với chiến lược phân tán rủi ro kinh doanh, không phù hợp với ngân hàng đại, cản trở trình hội nhập tài hệ thống ngân hàng Việt nam Để khắc phục điều đó, buộc ngân hàng phải tự nghiên cứu, đưa nhiều sản phẩm có hiệu quả, mạnh dạn tham gia vào dự án lớn nhiều hình thức Nhận thức việc phát triển sản phẩm công cụ chiến lược để chiếm lĩnh thị trường tương lai, NHTMQD nên tập trung phát triển sản phẩm ngân hàng điện tử Home-banking, E-banking, thẻ tín dụng, thẻ tốn, séc tín dụng Đây đánh giá hoạt động dịch vụ ngân hàng đcm lại lợi nhuận cao có mức rủi ro thấp sản phẩm ngân hàng 93 truyền thống Trong điều kiện vốn tự có q việc phát triển sản phẩm giải pháp tối ưu, an toàn phù hợp với xu hướng hoạt động ngân hàng đại giới Xét tổng thể, việc phát triển sản phẩm điều kiện bắt buộc đê tiến tới khép kín nhu cầu lĩnh vực tài doanh nghiệp q trình kinh doanh Điều khơng giúp ngân hàng nâng cao khả cạnh tranh thị trường mà tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng quản lý chắn đồng vốn hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, đảm bảo tính an tồn cao hoạt động ngân hàng Từ nhận thức NHTMQD nên xây dựng phương hướng mục tiêu phát triển sản phẩm thời gian tới tiếp tục củng cô' bước nâng cao chất lượng sản phẩm truyền thống có ; chủ động lựa chọn, mở rộng, đa dạng hố hình thức dịch vụ nhằm đáp ứng yêu cầu dịch vụ đa dạng khép kín khách hàng; tập trung phát triển hồn thiện dịch vụ ngân hàng bán lẻ dịch vụ ngân hàng phục vụ khách hàng lớn, trọng điểm Chú trọng tìm hiểu, nghiên cứu, khảo sát thực tế để có sản phẩm thị trường Bên cạnh Chính phủ cần nhanh chóng hồn thiện điều kiện, tạo thuận lợi cho ngân hàng tham gia vào thị trường chứng khoán -thị trường luân chuyển vốn có hiệu Hơn nữa, trình hội nhập khu vực tham gia vào tiến trình tồn cầu hố với hiệp định song phương đa phương làm cho hoạt động cạnh tranh ngày toàn diện liệt Phát triển dịch vụ ngân hàng có tính cạnh tranh cao góp phần quan trọng đến tăng trưởng lâu bền ngân hàng 3 Giảm thiểu chi phí hoạt động NHTMQD Chi phí hoạt động NHTM Việt nam nhìn chung cao so với NHTM khu vực, đặc biệt NHTMQD Chi phí hoạt động cao dẫn đến việc hạn chế khả sinh lời ngân hàng, việc giảm thiểu chi phí hoạt động vấn đề quan trọng chiến lược cạnh tranh ngân hàng thương mại Để thực điều trước hết phải áp dụng số biện pháp sau: 94 - Tiến hành kiểm soát chặt chẽ hệ thống chi nhánh, xoá bỏ sát nhập chi nhánh khơng có hiệu - Xác định định mức trang bị mua sắm tài sản theo nhu cầu phù hợp với hiệu kinh doanh, quản lý chi tiêu theo định mức, khuyến khích cắt giảm chi phí khơng hợp lý - Hạn chế tối đa khoản đầu tư, hoạt động dịch vụ tạm thời chưa có hiệu - Kiểm sốt chặt chẽ hoạt động tín dụng khách hàng, doanh nghiệp có nợ hạn lớn kinh doanh hiệu quả.[22];[34] 3.2.4 Cải tiến mơ hình tổ chức hoạt động NHTMQD 3.2.4.1 Cơ cấu lại mơ hình tổ chức NHTM QD Cần tách riêng biệt hoạt động cho vay sách cho vay thương mại việc thành lập độc lập ngân hàng sách quốc gia thống để phục vụ đối tượng sách Để cho NHTMQD hoạt động có hiệu quả, cần chuyển mơ hình tổ chức NHTMQD sang mơ hình tổ chức theo nhóm khách hàng theo loại dịch vụ kinh doanh kèm theo định chế quản lý rủi 10 quản lý tài sản có hiệu lực để khắc phục mặt hạn chế nói NHTMQD Theo hướng này, hoạt động NHTMQD bán tổ chức lại thành khối, nhốm dịch vụ sau đây: - Khối dịch vụ ngân hàng phục vụ doanh nghiệp gồm dịch vụ tín dụng, tốn xuất nhập khẩu, mua bán ngoại tệ, thư tín dụng , bảo lãnh - Khối dịch vụ ngân hàng bán lẻ ( cho tư nhân) gồm dịch vụ tiết kiệm, tài khoản cá nhân, toán thẻ, cho vay tiêu dùng cá nhân - Khối kinh doanh thị trường tài gồm nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán, bảo hiểm thuê mua - Khối quản lý tài sản sử dụng có hiệu quỹ khấu hao, phát triển phương tiện, công nghệ đại, dịch vụ văn phòng - Khối hỗ trợ gồm hoạt động tổng hợp tổ chức, hành chính, quản trị, kế toán, quan hệ quốc tế 95 A 3.2.42 Xác định rõ chức năng, quyền hạn trách nhiệm ỈỈĐQT Ban điều hành Theo luật doanh nghiệp Nhà nước, máy lãnh đạo NHTMQD phân thành hai phận Hội đồng quản trị Ban điều hành Trong thời gian qua, việc phân định chức năng, nhiệm vụ HĐQT Ban Tổng giám đốc điều hành chưa rõ ràng Theo chế hành Chủ tịch HĐQT Tổng giám đốc nhận vốn Song áp dụng chế này, việc phân định chức năng, nhiệm vụ quyền hạn HĐQT BĐH không rõ ràng Thực tế HĐQT quản trị ngân hàng sở đề nghị Ban điều hành, điều đặt HĐQT vào bị động (chỉ giải Ban điều hành đề nghị) Mặt khác tình trạng quản lý Nhà nước nhiều lúc can thiệp sâu vào lĩnh vực hoạt động ngân hàng, lĩnh vực tài điều hành làm giảm tính tự chủ việc điều hành trực tiếp HĐQT ngân hàng Chính phủ nên xem xét phân định rõ quyền hạn nghĩa vụ HĐQT, Tổng giám đốc cho phù hợp tinh thần : HĐQT quan đại diện sở hữu Nhà nước DNNN, Nhà nước giao vốn ( đầu tư vốn vào ngân hàng) qua HĐQT, Chủ tịch HĐQT người nhận vốn.Tổng giám đốc Chủ tịch HĐQT lim chọn, ký hợp đồng trình quan định thành lập doanh nghiệp phê chuấn Phân biệt rõ trách nhiệm, quyền hạn HĐQT, BĐH tinh thần HĐQT quan quản lý cao doanh nghiệp, thực việc quản lý doanh nghiệp, BĐH thực thi nghị HĐQT Đây vấn đề có tính chất đột phá nhân tố người gắn liền với việc chỉnh sửa bổ sung luật tổ chức tín dụng hành-Theo đó, tồn hoạt động NHTMQD cần xây dựng đổi Điều lệ quy chế hoạt động phù hợp với luật TCTD theo hướng thiết chế HĐQT thực quyền lĩnh vực : Tuyển chọn bổ nhiệm Tổng giám đốc, Ban điều hành, định sách kinh doanh, tuyển chọn xử lý lao động dôi dư theo Pháp luật định phương án trả lương theo hiệu lao động, chịu trách nhiệm trước Nhà nước ( trực tiếp Thống đốc ngân hàng nhà nước) việc bảo toàn phát triển vốn, quyền thành lập cơng ty hạch tốn độc lập chịu trách nhiệm trước luật pháp tính minh bạch hoạt động cơng ty Ngồi ra, thành viên hội 96 quán trị cần phải có đủ tiêu chuẩn cần thiết theo điều chỉnh quy chế tổ chức hoạt động áp dụng chung cho DNNN, tăng cường quy chế chuyên trách hoá xoá bỏ chế kiêm nhiệm “ đại diện “ quan khác cử vào HĐQT 3.2.4.3 Mở rộng quyền tự chủ tài chính, cơng tác nhân quản lý nhân cho NHTMQD Việc mở rộng quyền tự chủ tài cho NHTMQD có ý nghĩa định tạo động lực hệ thống khuyến khích vật chất nhằm nâng cao suất lao động hiệu lực quản lý Nghị định 166/1999/ NĐ-CP ban hành ngày 19/11/1999 chế độ tài TCTD chưa có văn hướng dẫn Theo nghị định nói trên, quyền tự chủ tài NHTMQD hạn chế thể số m ặ t : tiền thu sử dụng vốn, việc lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, chế tiền luơng, việc giao quỹ lương đơn giá tiền lương Đây vấn đề cần nghiên cứu sửa đổi theo hướng mở rộng quyền phán quyết, phân cấp phán NHNN quản lý vĩ mô luật pháp nhằm kích thích tính động, sáng tạo nâng cao trách nhiệm NHTMQD Do chi nhánh NHTMQD phân bố địa bàn ( bị coi ngân hàng Tỉnh) nên việc xắp sếp, điều chuyển cán bị chi phối quan địa phương (UBND tỉnh, Tỉnh uỷ, NHNN tỉnh) Việc bố trí cán vốn việc nội NHTMQD lại chịu quản lý, đạo nhiều đầu mối nên gặp khơng khó khăn Điều ảnh hưởng lớn đến kế hoạch kết kinh doanh NHTMQD Việc tiếp nhận xử lý lao động chế tài bên hợp đồng thoả ước lao động thiếu rõ ràng thiếu dứt khốt Do NHTMQD khơng đủ điều kiện pháp lý cụ thể để điều hành công tác nhân nghiêm túc theo yêu cầu nghiệp vụ kinh doanh điều kiện cạnh tranh mục tiêu hiệu Vì việc cải cách NHTMQD cần phải gắn với việc cấu lại mạng lưới chi nhánh, thống quyền lực quản lý nhân định rõ chế tài bên tham gia thoả thuận lao động Đây điều kiện tiên để nâng cao lực kỷ cương quản lý, nâng cao sức ép cạnh tranh, thi đua tăng suất lao động NHTMQD.[15];[16];[28];[34];[46] 97 3.2.5 Có chiên lược đầu tư hợp lý cho phát triển công nghệ đào tạo nguồn nhân lực Công nghệ ngày có ý nghĩa định sức mạnh hệ thống ngân hàng điểm yếu NHTM Việt nam Ngân hàng Nhà nước cần gấp rút xây dựng chiến lược chung phát triển cơng nghệ tồn hệ thống có sách khuyến khích thoả đáng ngân hàng thương mại đầu tư vào lĩnh vực này, trước mắt cần tập trung đầu tư cải thiện chất lượng dịch vụ có, tạo tiền đề phát triển dịch vụ Mặt khác Ngân hàng nhà nước ngành hữu quan cần cải tiến gỡ bỏ sách, quy định cản trở việc đưa cơng nghệ vào sống chế độ kế toán, thống kê, chế độ quản lý chứng từ, kho quỹ, chế độ toán chuẩn quốc tế nhằm tạo điều kiện đẩy nhanh q trình đầu tư đổi cơng nghệ toàn hệ thống Trước mắt thúc đẩy việc triển khai dự án đại hoá ngân hàng hệ thống toán WB tài trợ nhằm tạo tảng công nghệ tiêu chuẩn quốc tế Đặc biệt tiểu dự án hệ thống toán nội kế toán khách hàng có tầm quan trọng q trình tái cấu NHTMQD Các ngân hàng thương mại cần tập trung đầu tư nâng cấp hệ thống ihóng tin quản lý (MIS) phục vụ cho công tác điều hành kinh doanh, kiểm soát hoạt động ngân hàng, quản lý khách hàng, quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợcó cơng tác kế tốn Để triển khai chương trình phát triển cơng nghệ, NHTMQD cần rà sốt lại quy định, quy chế, tiêu chí thống kê-kế tốn bất hợp lý cản trở việc ứng dụng công nghệ đại trình Thống đốc xem xét, sửa đổi thời gian tới NHNN Chính phủ cần có sách hỗ trợ tài cho NHTMQD để đầu tư đồng hệ thống công nghệ thông tin đào tạo cán khai thác xử lý theo yêu cầu quản lý Khoản chi phí lớn vượt khả tài NHTMQD Các NHTMQD việc đầu tư cho phát triển cơng nghệ cách hợp lý, phải quan tâm đến việc đào tạo nguồn nhân lực Hiện có 60% cán NHTMQD chưa có trình độ đại học Một phận lớn cán quản lý cao cấp NHTMQD có nhiều kinh nghiệm 98 chưa cập nhật kiến thức quản lý ngân hàng đại Đó trở ngại lớn cho q trình cải cách đại hoá hệ thống ngân hàng Việc khẩn trương đào tạo lớp cán chủ chốt kế cận cần thiết mang tính chiến lược để mở đường cho cơng nghệ tiếp nhận trở thành phổ biến, phát huy công dụng lĩnh vực hoạt động ngân hàng Vì NHNN NHTMQD cần ưu tiên đầu tư thoả đáng cho lĩnh vực đào tạo theo tiêu chuẩn quốc tế quản trị ngân hàng, đồng thời gắn việc đào tạo với việc chuyển giao đại hố cơng nghệ, có sách nâng đỡ, thu hút sử dụng nhân tài nhằm rút ngắn thời gian tiết kiệm chi phí đào tạo Cán đào tạo theo chương trình quản trị ngân hàng đại nước Vai trò hiệp hội ngân hàng cần phải vươn tới đảm đương vấn đề đặc biệt quan trọng mang tính chiến lược 3.2.6 Tăng cường cơng tác tra giám sát hoạt động NHTMQD Hệ thống giám sát hoạt động NHTMQD coi trọng vào công tác tra chỗ, xem nhẹ công tác tra giám sát từ xa kiểm loan nội Ý nghĩa giám sát từ xa kiểm toán nội hoạt động ngân hàng, sớm dự đốn cố đến từ nhiều phía ngân hàng, đồng thời giúp cho công tác tra xử lý trọng điểm, kịp thời có hiệu thiết thực, khơng gây phiền toái cho hoạt động kinh doanh Để thực mục tiêu nói NHTM cần tổ chức lại hệ thống phân tích, đánh giá tiêu tài tiêu khác số vốn, trị giá lãi thực, vốn dự trữ, tiền vay tài sản khác để điều chỉnh kịp thời hoạt động quản lý giám sát Mặt khác phải chấn chỉnh nâng cao chất lượng kiểm toán nội từ quy trình kiểm tốn đến tính xác thực độ tin cậy thông tin, tiêu tài đề xuất cải tiến cơng tác quản lý tài chính, đào tạo lại cán kiểm tra, kiểm toán theo tiêu chuẩn quốc tế Thực nghiêm ngặt chế độ báo cáo tài chính, thống kê báo cáo khác theo quy định, đại hố thơng tin quản lý (MIS) nhằm nâng cao suất hiệu việc xử lý thơng tin.[16];[34];[35];[36];[37] 99 Tóm lai Xúc tiến việc cải cách cấu tổ chức hoạt động NHTMQD nhu cầu xúc, khách quan môi trường cạnh tranh quy mô phát triển thị trường tài Việt nam tiến trình tồn cầu hố nghiệp cơng nghiệp hố , đại hố kinh tế đất nước Quy trình cải tiến vừa đảm bảo tính liên tục dòng chảy mạch máu kinh tế, vừa nhanh chóng triển khai xây dựng chiến lược cải cách NHTM theo nội dung trình bày- nội dung quan trọng liên quan đén tổ chức hoạt động việc cải cách mơi trường pháp lý, cấu lại tài chính, tách bạch hoạt động tín dụng sách khỏi hoạt động thương mại, tổ chức lại hệ thống mạng lưới để quản lý theo cấu nhóm khách hàng loại dịch vụ, bước phát triển mạng thông tin đại tích cực đào tạo tái đào tạo đội ngũ cán chủ chốt chuẩn bị đội ngũ kế cận đủ sức tiếp nhận công nghệ quản lý kinh doanh môi trường cạnh tranh 100 fj\ ei ỉu ă n Với chuyển động phức tạp khu vực ngân hàng yêu cầu thiết đặt cần phải có tổ chức để đáp ứng thách thức q trình tồn cầu hoá hội nhập khu vực Hệ thống ngân hàng Việt nam cần phải có bước chuyến mạnh mẽ nữa, cần đặc biệt trọng vai trò hướng đạo ngân hàng thương mại nhà nước tồn hệ thống Hệ thống tài nói riêng kinh tế chí đạt cân ổn định ngân hàng thương mại nhà nước trì phát huy vai trò điều tiết Muốn thân ngân hàng thương mại nhà nước cần phải có cải tổ cấp tiến tồn diện sâu sắc tất lĩnh vực tài chính, nhân sự, quản lý, hạch tốn, kiểm tốn chiến lược kinh doanh Bèn cạnh để trì hệ thống tài lành mạnh, thiết cần phải có nhiều biện pháp tháo gỡ mạnh mẽ từ phía quan quản lý hành chính, mà cụ thể ngân hàng Trung ương nhằm tímg bước nâng cao phát huy khả cạnh tranh bền vững cho hệ thống ngân hàng trước thách thức to lớn ngày đến gần trình hội nhập với kinh tế giới 101 Tài liệu tham khảo [1J- Alan c Shapiro Quản trị tài quốc //-N h xuất thống k ê - 1999 [2] - TS Vũ Đình Á nh An ninh tài hoạt động tổ chức tín dụng -Nhà xuất tài chính- Hà nội 2001 [3] - Bruno Andre L onger Phân tích chất lượng tín dụng rủi ro ngân hàng- Tài liệu hội thảo ngân hàng Pháp N gàn hàng N hà nước tiến hành 9/1998 [4] - Các định c h ế tài -N hà xuất thống k ê - 1999 [5] - Các hệ thống tài phát triển- Báo cáo ngân hàng T hế giới- N hà xuất giao thông vận tải 1998 [ ] - Các Mác Các M ác tập III phần mộr-Nhà xuất thật-Hà nội 1987 [7] - David Cox Nghiệp vụ ngân hàng đại -Nhà xuất trị quốc g ia -1997 [8] - Đổi sách tài tiền tệ vàkiểm sốt lạm phát Việt nam Nhà xuất trị quốc gia -1997 [9] - Edward w R eed Edward K Gild Ngân hàng thương m ại-N hà xuất thành phố Hồ Chí M in h -1993 [10] - Frederic s M iskhin Tiền tệ ngân hàng thị trường tài -Nhà xuất khoa học kỹ thuật- Hà nội 1994 [ 11] - Giáo trình lý thuyết tiền tệ ngân hàng Học viện ngân hàng-N hà xuất thống kê- Hà nội 2001 [12] - Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng Học viện ngân hàng-N hà xuất thống kê 2000 [ 13] - H Perkins and M Gilli Kinh tế học phát triển-V iện nghiên cứu quản lý Trung ương1990 [14] - Hệ thống hoá văn pháp luật ngân hàng Ngân hàng N hà nước Việt nam -N hà xuất trị quốc gia-1998 [15]-TS Lê Đình Hợp M ột s ố vấn đ ề cách mạng dịcli vụ ngân hàng tliập kỷ 90 Tạp chí thơng tin khoa học ngân hàng, số 5-6 năm 1997 [16] - Trần Văn Hùng T cấu hệ thống N H TM Việt nam -cơ sở hội nhập quốc t ế thành cơng Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng, số 5/2001 [17] - PTS Cao Sĩ Kiếm Đ ổi sách tiền tệ-tín dụng- ngân hàng giai đoạn chuyển sang kinh t ế thị trường nước ta N h xuất Chính trị Quốc gia, Hà nội 1995 [ ] -P T S Cao Sĩ Kiêm H pháp lệnh ngân hàng bước tiến quan trọng quản lý kinh doanh tiền tệ -Tạp chí Cộng sản số năm 1990 [ 19] - N gô Tuấn Kiệp Thành lập công ty mua bán tài sản th ế chấp , giải p háp đ ể lành mạnh hệ thống ngân hàng -Tạp chí ngân hàng số 15/1999 [20] - Luật ngân hàng N hà nước Việt nam, luật tổ chức tín dụng N g â n hàng N hà nước Việt n a m - 1998 [ ] - P T S Trịnh Thị Hoa M ' Giáo trình kinh t ế học tiền tệ ngân hàng- N hà xuất Đại học quốc gia-H nội 1999 [22] - N g uyễn Bá M inh Xu hướng đa dạng hoá dịch vụ chiến lược kinh doanh N H TM T ạp chí ngân hàng SỐ3/2001 [23] - N gân hàng V iệt nam, trình xây dựng phát triển N hà xuất trị quốc g ia - 1996 [24] - Lê Thị Thanh Nhàn V ấn đ ề dự phòng rủi ro hoạt động ngân hàng -Tạp chí ngân hàng số 7/2000 [25] - Pháp luật ngân hàng trung ương Ngân hàng thương mại s ố nước N h xuất th ế g iớ i-1997 [26] - Paul R K rugm an and Maurice obstfeld K inh t ế học quốc tế-Lỷ thuyết sách -Nhà xuất trị quốc gia- Hà nội 1996 [27] - TS Đ M inh Phúc N ợ tồn đọng-vấn đ ề cần tiếp tục giải -Tạp chí ngân hàng số 15/1999 [28] - Tào Hữu Phùng K hủng hoảng tài tiền tệ châu A m ột s ố giải pháp V iệt nam -Tạp chí Cộng sản, số tháng 2/1998 [29] - Quản lý kinh doanh tiền tệ Trường đại học tài kế tốn Hà nội-N hà xuất tài - Hà nội 1999 [30] - PTS N guyễn Văn Tiến Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng -Nhà xuất thống kêHà nội 1999 [31] - G S _T S L ê Văn Tư Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài -N hà xuất thống kê-Hà nội 1999 [32]- GS_TS Lê Văn Tư Ngân hàng thương m ạ/-N hà xuất thống kê-H nội 2001 [ 3 ] - T S Trịnh Bá Tửu M hình AM C đ ể xử lý nợ khó đòi tồn đọng -Tạp chí ngân hàng số 7/2000 [34] - Hệ thống ngân hàng thương m ại Việt nam-những nguy chiến lược dài hạn N gân hàng T hế giới quỹ tiền tệ Quốc tế, 1999 [35] - Tạp chí ngân hàng năm 1999, 2000, 2001, 2002 [36} - Tạp chí tiền tệ ngân hàng năm 2000, 2001, 2002 [37] - Bank for International Selments, Annual report 1999,2000,2001 [38] - Bank for international Settlements 1999 International Banking and Financial M arket Developments A u g u stl9 and August 1999 [39] - Berger, Allen N, Rebecca s Dem setz,and Phillip E Strahan.1999 “The Consolidation o f F inancial services Industry: Causes, consequences and implication fo r the fu tu re ” Journal o f Banking and Finance 23(2-4): 135-194 [40 Ị - Cerasi, Victoria, Barbara Chizzolini and Marc Ivaldi 1998 “Sunk costs and com petitiveness o f European bank after deregulation” LSE financial Markets Group discussion paper 290 (april) [41] - De Bandt, Olivier 1998 “EM U and the structure o f the Europeanbanking system Paper prepared fo r the SUERFCFS conference: ” The Euro: Chalenge and opportunity fo r financial m a rkets” Frankfurt, Germany N o vem berl5-1 7,1 998 [42] - Dermine, Jean 1998 “EuroBanking, the Strategic issu es” Paper prepared for the SU ERF Colloquium on the Euro: A chellenge and opportunity for financial m arkets” Frankfurt, Germany October 1517,1998 [43] - Dietsch, Michel, Gary Ferrier and Laurent W eill, 1998 ’’Banking efficiency and European integration: Productivity, cost and profit approaches” Universite Robert Schuman de Strasbourg, France ... N V Ă N Doanh nghiệp nhà nước Tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước Ngân hàng trung ương Ngân hàng thương mại quốc doanh Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng Liên doanh Hợp... Căn vào chức chủ yếu, ngân hàng phân chia thành ngân hàng đa hay ngân hàng chuyên doanh - Căn vào hình thức sở hữu, ngân hàng phân chia thành ngân hàng Nhà nước, ngân hàng cổ phần, ngân hàng. .. động ngân hàng Loại ngân hàng có nhiều dạng: ngân hàng tư nhân (sở hữu gia đình, sở hữu cá nhân , sở hữu cổ đông), ngân hàng cơng (sở hữu nhà nước) Có ngân hàng tầm quốc gia, quốc tế, song có ngân